江苏南大光电材料股份有限公司
          独立董事关于公司第八届董事会第五次会议
                    有关事项的事前认可意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》《独立董事工作制度》等相关法
律法规、规章制度的规定，我们作为江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称
“公司”）的独立董事，本着谨慎的原则，基于独立判断的立场，对公司第八届
董事会第五次会议相关事项发表如下事前认可意见：


    一、关于全资子公司乌兰察布南大微电子材料有限公司增资扩股

暨关联交易事项的事前认可意见
    经审核，我们认为：公司全资子公司乌兰察布南大微电子材料有限公司增资
扩股暨关联交易的事项符合公司发展战略，不存在损害公司及全体股东特别是中
小股东利益的情况。我们一致同意将《关于全资子公司乌兰察布南大微电子材料
有限公司增资扩股暨关联交易的议案》提交公司第八届董事会第五次会议审议，
并在董事会审议通过后提交股东大会审议。


    二、关于变更会计师事务所的事前认可意见
    经审核，我们认为：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中
审亚太”）是经中华人民共和国财政部和中国证券监督管理委员会批准，具有从
事证券相关业务资格的会计师事务所，具有较为完善的内部组织结构、管理制度、
充足的注册会计师资源，拥有从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养。我
们同意变更中审亚太为公司2021年度审计机构，并同意将该事项提交公司第八届
董事会第五次会议审议，并在董事会审议通过后提交股东大会审议。

（以下无正文）
(本页无正文，为《江苏南大光电材料股份有限公司独立董事关于公司第八届董
事会第五次会议有关事项的事前认可意见》的签署页）


独立董事签署：


吴   玲


麻云燕


沈   波


方德才




                                                   2021年8月11日