证券简称：南大光电 证券代码：300346.SZ
江苏南大光电材料股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券预案
2022 年 3 月
发行人声明
1、本公司及董事会全体成员保证本预案内容真实、准确、完整，并确认不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完
整性承担个别和连带的法律责任。
2、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变化
由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险由投
资者自行负责。
3、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明，
任何与之相反的声明均属不实陈述。
4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的经纪人、律师、专业会计师或其他
专业顾问。
5、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次向不特定对象发行可转换公
司债券相关事项的实质性判断、确认、批准。本预案所述本次向不特定对象发行
可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待有关审批机关的批准。
6、本预案中如有涉及投资效益或业绩预测等内容，均不构成公司对任何投
资者及其相关人士的承诺，投资者及相关人士应当理解计划、预测与承诺之间的
差异，并注意投资风险。
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一、本次发行符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试
行）》向不特定对象发行证券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及《创业板上
市公司证券发行注册管理办法（试行）》等法律法规及规范性文件的规定，经江
苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”或“南大光电”）董事会对公
司的实际情况及相关事项进行逐项自查和论证，认为公司各项条件满足现行法律
法规和规范性文件中关于创业板上市公司向不特定对象发行可转换公司债券的
有关规定，具备向不特定对象发行可转换公司债券的条件。
二、本次发行概况
（一）发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券（以下简
称“可转债”）。该可转债及未来转换的公司 A 股股票将在深圳证券交易所上市。
（二）发行规模
根据相关法律法规及公司目前的财务状况和投资计划，本次发行募集资金总
额不超过人民币 90,000.00 万元（含人民币 90,000.00 万元），具体募集资金数额
由公司股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定。
（三）票面金额和发行价格
本次可转债每张面值为人民币 100 元，按面值发行。
（四）债券期限
根据相关法律法规和公司可转债募集资金拟投资项目的实施进度安排，结合
本次可转债的发行规模及公司未来的经营和财务情况，本次可转债的期限为自发
行之日起六年。
（五）票面利率
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本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，提
请公司股东大会授权公司董事会在本次发行前根据国家政策、市场状况和公司具
体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
（六）还本付息的期限和方式
本次可转债每年付息一次，到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利
息。
1、年利息计算
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转债持有人按持有的可转债票
面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：
I=B×i，其中：
I：指年利息额；
B：指本次可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息
债权登记日持有的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率。
2、付息方式
（1）本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行
首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。如
该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相
邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，
公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）申请转换成股票的可转债，公司不再向其持有人支付本
计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
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（七）转股期限
本次可转债转股期自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起
至本次可转债到期日止。
（八）转股价格的确定及其调整
1、转股价格的确定
本次发行的可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易
日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股
价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价
格计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价，具体初始转股价格提请公司
股东大会授权公司董事会在发行前根据市场状况与保荐机构（主承销商）协商确
定。同时，初始转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额÷该
二十个交易日公司股票交易总量；前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易
日公司股票交易总额÷该日公司股票交易总量。
2、转股价格的调整及计算方式
在本次发行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本次可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，将按下述公
式对转股价格进行调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P 0÷（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P 0+A×k）÷（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P 0+A×k）÷（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P 0-D；
上述三项同时进行：P1=（P 0-D+A×k）÷（1+n+k）。
其中：P1 为调整后转股价，P 0 为调整前转股价，n 为该次送股率或转增股本
率，k 为该次增发新股率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每
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股派送现金股利。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，
并在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）指定的上市公司信息
披露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办
法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股
申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转
股价格执行。
当公司可能发生股份回购（因员工持股计划、股权激励或为维护公司价值及
股东利益所必需的股份回购除外）、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、
数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益
或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保
护本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及
操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。
（九）转股价格向下修正条款
1、修正条件与修正幅度
在本次可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五
个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股价格
向下修正方案并提交公司股东大会表决。若在前述三十个交易日内发生过因除权、
除息等引起公司转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前
的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股
价格和收盘价格计算。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，持有本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价格
应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易
日公司股票交易均价中的较高者。同时，修正后的转股价格不应低于最近一期经
审计的每股净资产值和股票面值。
2、修正程序
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如公司决定向下修正转股价格，公司将在中国证监会指定的上市公司信息披
露媒体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间（如
需）等有关信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起，开
始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价格执行。
（十）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：Q 为转股数量；V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；P
为申请转股当日有效的转股价格。
可转债持有人申请转换成的股份须为整数股。转股时不足转换为一股的可转
债余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人转股当
日后的五个交易日内以现金兑付该可转债余额及该余额所对应的当期应计利息。
该不足转换为一股的本次可转债余额对应的当期应计利息（当期应计利息的计算
方式参见第（十一）条赎回条款的相关内容）的支付将根据证券登记机构等部门
的有关规定办理。
（十一）赎回条款
1、到期赎回条款
在本次发行的可转债到期后五个交易日内，公司将以本次可转债的票面面值
上浮一定比例（含最后一期年度利息）的价格赎回全部未转股的可转债，具体上
浮比率由公司股东大会授权公司董事会根据发行时市场情况与保荐机构（主承销
商）协商确定。
2、有条件赎回条款
在本次发行的可转债转股期内，当下述情形的任意一种出现时，公司董事会
有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：
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（1）在转股期内，如果公司 A 股股票在任意连续三十个交易日中至少十五
个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%；
（2）本次发行的可转债未转股余额不足 3,000 万元时。
当期应计利息的计算公式为 IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次发行的可转债持有人持有的可转债票
面总金额；i 为可转债当年票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日起至本计
息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过因除权、除息等引起公司转股价格调整的情
形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
（十二）回售条款
1、有条件回售条款
在本次发行的可转债的最后两个计息年度内，如果公司股票在任意连续三十
个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%，可转债持有人有权将其持有的可
转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
上述当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次发行的可转债持有人持有的将回售的
可转债票面总金额；i 为可转债当年票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日
起至本计息年度回售日止的实际日历天数（算头不算尾）。
若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等
情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，
在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下
修正的情况，则上述连续三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易日起
按修正后的转股价格重新计算。
本次发行的可转债的最后两个计息年度内，可转债持有人在每年回售条件首
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次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持
有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行
使回售权，可转债持有人不能多次行使部分回售权。
2、附加回售条款
若公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明
书中的承诺情况相比出现重大变化，该变化根据中国证监会的相关规定被视作改
变募集资金用途或者该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持
有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按照
债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。可转债持有人在附加回售条件满
足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内
不实施回售的，自动丧失该回售权，不能再行使附加回售权。
（十三）转股年度有关股利的归属
因本次发行的可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股
利发放的股权登记日下午收市后登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股形
成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十四）发行方式及发行对象
本次可转债的具体发行方式，提请公司股东大会授权公司董事会与保荐机构
（主承销商）协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其
他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。
（十五）向原股东配售的安排
本次发行的可转债向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。向
原股东优先配售的具体配售比例提请公司股东大会授权公司董事会根据发行时
的具体情况确定，并在本次可转债的发行公告中予以披露。
原股东优先配售之外和原股东放弃优先配售后的部分采用网下对机构投资
者发售和通过深圳证券交易所系统网上定价发行相结合的方式进行，余额由主承
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销商包销。
（十六）债券持有人会议相关事项
1、可转债持有人的权利与义务
（1）可转换公司债券持有人的权利：
①依照其所持有的本次可转换公司债券数额享有约定利息；
②根据募集说明书约定条件将所持有的本次可转换公司债券转为公司股票；
③根据募集说明书约定的条件行使回售权；
④依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的本次
可转换公司债券；
⑤依照法律、公司章程的规定获得有关信息；
⑥按募集说明书约定的期限和方式要求公司偿付本次可转换公司债券本息；
⑦依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会议并
行使表决权；
⑧法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。
（2）可转换公司债券持有人的义务：
①遵守公司所发行的本次可转换公司债券条款的相关规定；
②依其所认购的本次可转换公司债券数额缴纳认购资金；
③遵守债券持有人会议形成的有效决议；
④除法律、法规规定及募集说明书约定之外，不得要求公司提前偿付本次可
转换公司债券的本金和利息；
⑤法律、行政法规及公司章程规定应当由可转换公司债券持有人承担的其他
义务。
2、债券持有人会议的召集
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在本次可转换公司债券存续期间内，当出现以下情形之一时，应当召集债券
持有人会议：
（1）公司拟变更募集说明书的约定；
（2）公司不能按期支付本次可转换公司债券本息；
（3）公司减资（因员工持股计划、股权激励或公司为维护公司价值及股东
权益所必须回购股份导致的减资除外）、合并等可能导致偿债能力发生重大不利
变化，需要决定或者授权采取相应措施；
（4）公司分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序；
（5）担保人（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生重大变化；
（6）拟修改本次可转换公司债券持有人会议规则；
（7）拟变更债券受托管理人或债券受托管理协议的主要内容；
（8）公司管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不
确定性；
（9）公司提出重大债务重组方案的；
（10）对公司改变募集资金用途做出决议；
（11）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；
（12）根据法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所及本规则的规定，
应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。
此外，下列机构或人士可以书面提议召开债券持有人会议：
（1）公司董事会；
（2）单独或合计持有本次可转换公司债券未偿还债券面值总额 10%以上的
债券持有人；
（3）债券受托管理人；
（4）法律、法规、中国证监会、深圳证券交易所规定的其他机构或人士。
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公司制定了《江苏南大光电材料股份有限公司可转换公司债券持有人会议规
则》，明确了可转换公司债券持有人的权利与义务，以及债券持有人会议的权限
范围、召集召开的程序及表决办法、决议生效条件等。
（十七）募集资金用途
公司本次发行拟募集资金总额不超过 90,000.00 万元（含 90,000.00 万元），
扣除发行费用后的募集资金净额，拟用于半导体先进前驱体产品产业化，并继续
扩大氢类电子特气高纯磷烷、砷烷和含氟电子特气三氟化氮产能及补充流动资金，
具体如下：
单位：万元
序号 项目名称 总投资额 拟使用募集资金额
年产 45 吨半导体先进制程用前驱体
1 11,000.00 7,000.00
产品产业化项目
年产 140 吨高纯磷烷、砷烷扩产及
2 10,000.00 8,000.00
砷烷技改项目
乌兰察布南大微电子材料有限公司
3 100,000.00 50,000.00
年产 7200t 电子级三氟化氮项目
4 补充流动资金 25,000.00 25,000.00
合计 146,000.00 90,000.00
若扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投入募集资金额，则不足部分
由公司自筹解决。本次发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况
以自有资金或其它方式筹集的资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。
在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会或董事会授权人士可根据项
目的进度、资金需求等实际情况，对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整。
（十八）担保事项
本次发行的可转债不提供担保。
（十九）评级事项
具有法定资格的资信评级机构将为公司本次发行的可转债出具资信评级报
告。
（二十）募集资金存管
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公司已制定了《募集资金管理办法》。本次发行可转债的募集资金将存放于
公司董事会指定的专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确定，并
在发行公告中披露募集资金专项账户的相关信息。
（二十一）本次决议发行可转换公司债券方案的有效期
本次发行可转债方案的有效期为公司股东大会审议通过本次发行方案之日
起十二个月。如果公司于该有效期内取得中国证监会对本次发行可转债的核准文
件，则上述授权的有效期自动延长至本次发行完成日。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
公司 2019 年度、2020 年度财务报告经具有执行证券、期货相关业务资格的
中 审 众 环会 计 师事 务 所（ 特 殊普 通 合伙 ） 审计 ， 并 分别 出 具了 “ 众环 审 字
[2020]140014 号”、“众环审字（2021）1100065 号”标准无保留意见的审计报告。
公司 2021 年度财务报告经具有执行证券、期货相关业务资格的中审亚太会
计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“中审亚太审字（2022）002147
号”标准无保留意见的审计报告。
下文中报告期指 2019 年度、2020 年度及 2021 年度。
（一）最近三年财务报表
1、资产负债表
（1）合并资产负债表
单位：万元
项目 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
流动资产：
货币资金 54,087.38 56,293.25 64,821.69
交易性金融资产 60,705.99 - 5,000.00
应收票据 5,430.41 10,182.04 7,037.93
应收账款 29,821.62 20,419.69 15,160.83
应收款项融资 3,972.95 227.36 209.53
预付款项 4,094.15 1,562.41 1,134.31
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项目 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
其他应收款 427.29 189.25 304.05
其中：应收利息 - - -
应收股利 - - -
存货 27,188.31 14,290.37 11,854.89
持有待售资产 27.57 - 10,787.52
其他流动资产 5,394.35 4,526.25 1,789.41
流动资产合计 191,150.01 107,690.62 118,100.16
非流动资产：
可供出售金融资产 - - -
长期应收款 31.84 800.10 783.30
长期股权投资 734.03 - 31.17
其他权益工具投资 3,107.81 2,985.80 940.62
固定资产 130,058.71 93,453.65 51,700.11
在建工程 25,766.24 9,163.87 21,124.31
使用权资产 390.17 - -
无形资产 46,832.23 33,599.53 14,673.30
开发支出 125.00 125.00 1,263.33
商誉 8,516.43 8,516.43 8,516.43
长期待摊费用 340.03 342.50 375.26
递延所得税资产 4,366.02 3,008.26 2,183.47
其他非流动资产 4,038.20 7,617.95 1,522.83
非流动资产合计 224,306.69 159,613.07 103,114.13
资产总计 415,456.71 267,303.69 221,214.30
流动负债：
短期借款 20,586.67 8,484.84 12,350.00
应付票据 6,452.83 5,113.27 3,273.31
应付账款 34,981.29 21,934.77 9,947.00
预收款项 - - 145.52
合同负债 463.38 179.46 -
应付职工薪酬 9,878.22 6,515.08 2,726.32
应交税费 2,056.28 444.05 453.29
其他应付款 2,090.83 3,340.01 7,526.12
其中：应付利息 - - 11.02
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项目 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
应付股利 - - -
一年内到期的非流动负债 5,614.90 4,974.49 1,293.08
其他流动负债 2,579.45 60.76 36.49
流动负债合计 84,703.85 51,046.74 37,751.13
非流动负债：
长期借款 12,697.38 5,200.00 -
租赁负债 190.83 - -
长期应付款 21,971.87 88.48 995.48
递延收益 58,108.61 52,263.56 44,253.40
递延所得税负债 876.99 828.11 943.94
非流动负债合计 93,845.68 58,380.15 46,192.82
负债合计 178,549.53 109,426.89 83,943.96
所有者权益：
股本 42,218.14 40,689.08 40,689.08
资本公积 89,161.68 44,149.91 41,450.26
减：库存股 5,808.73 7,063.32 6,764.55
其他综合收益 -15.49 -15.91 -44.69
专项储备 - - 15.03
盈余公积 6,557.46 6,027.46 5,265.44
未分配利润 59,582.72 48,100.26 41,361.45
归属于母公司股东权益合计 191,695.78 131,887.49 121,972.02
少数股东权益 45,211.40 25,989.31 15,298.32
所有者权益合计 236,907.18 157,876.80 137,270.34
负债和所有者权益总计 415,456.71 267,303.69 221,214.30
（2）母公司资产负债表
单位：万元
项目 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
流动资产：
货币资金 11,460.07 17,279.58 19,173.77
交易性金融资产 40,499.41 - 5,000.00
以公允价值计量且其变动计
- - -
入当期损益的金融资产
14
项目 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
衍生金融资产 - - -
应收票据 4,323.03 9,060.33 7,037.93
应收账款 13,018.77 13,499.39 11,839.44
应收款项融资 3,628.87 - -
预付款项 553.47 632.39 509.65
其他应收款 2,162.57 122.41 159.15
其中：应收利息 - - -
应收股利 - - -
存货 12,330.97 6,769.91 7,006.20
持有待售资产 - - 10,787.52
一年内到期的非流动资产 6,007.10 9,000.00 -
其他流动资产 938.55 438.16 237.90
流动资产合计 94,922.82 56,802.16 61,751.57
非流动资产：
债权投资 - - -
可供出售金融资产 - - -
其他债权投资 - - -
长期应收款 14,506.67 6,000.00 9,000.00
长期股权投资 130,212.28 70,383.47 48,146.11
其他权益工具投资 1,302.49 2,341.94 940.62
其他非流动金融资产投资 - - -
投资性房地产 - - -
固定资产 21,040.18 16,703.00 18,884.30
在建工程 298.07 505.51 112.00
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
使用权资产 122.95 - -
无形资产 2,487.69 2,566.13 2,394.48
开发支出 - - -
商誉 - - -
长期待摊费用 207.70 235.94 304.07
递延所得税资产 1,369.91 1,446.33 1,045.20
其他非流动资产 204.40 6,639.38 7,255.96
15
项目 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
非流动资产合计 171,752.34 106,821.69 88,082.75
资产总计 266,675.16 163,623.86 149,834.32
流动负债：
短期借款 17,503.89 5,005.42 12,350.00
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 - - -
应付票据 59.81 538.77 1,533.95
应付账款 10,837.04 9,912.60 5,313.87
预收款项 - - 118.21
合同负债 336.48 137.46 -
应付职工薪酬 4,820.29 4,499.09 1,832.07
应交税费 59.30 205.82 295.24
其他应付款 1,647.72 3,012.35 4,518.13
其中：应付利息 - - 11.02
应付股利 - - -
持有待售负债 - - -
一年内到期的非流动负债 4,338.89 4,013.35 -
其他流动负债 1,885.64 37.00 36.49
流动负债合计 41,489.06 27,361.86 25,997.96
非流动负债：
长期借款 3,942.25 5,200.00 -
应付债券 - - -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
租赁负债 75.02 - -
长期应付款 21,971.87 - -
长期应付职工薪酬 - - -
预计负债 - - -
递延收益 2,737.43 2,985.53 4,619.29
递延所得税负债 85.59 - -
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 28,812.15 8,185.53 4,619.29
负债合计 70,301.21 35,547.39 30,617.25
16
项目 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
股东权益：
股本 42,218.14 40,689.08 40,689.08
其他权益工具 - - -
资本公积 106,015.05 44,157.46 41,419.81
减：库存股 5,808.73 7,063.32 6,764.55
其他综合收益 -82.89 -49.35 -50.47
专项储备 - - -
盈余公积 6,557.46 6,027.46 5,265.44
未分配利润 47,474.91 44,315.14 38,657.75
股东权益合计 196,373.94 128,076.46 119,217.07
负债和股东权益总计 266,675.16 163,623.86 149,834.32
2、利润表
（1）合并利润表
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 98,444.63 59,495.85 32,137.58
其中：营业收入 98,444.63 59,495.85 32,137.58
二、营业总成本 87,983.91 56,964.61 28,880.56
其中：营业成本 55,701.33 35,051.37 18,039.23
税金及附加 1,001.05 697.57 482.31
销售费用 4,581.22 3,279.04 2,188.63
管理费用 14,304.36 11,379.34 4,590.69
研发费用 11,751.85 6,323.18 3,901.11
财务费用 644.10 234.11 -321.41
其中：利息费用 1,464.43 897.24 310.75
利息收入 1,012.90 1,034.17 613.80
加：其他收益 7,519.21 1,563.85 1,208.71
投资收益（损失以“-”号填列） 114.78 7,464.63 1,990.29
其中：对联营企业和合营企业的投资
-15.97 -31.17 -41.29
收益
以摊余成本计量的金融资产终止确
- - -
认收益
公允价值变动收益（损失以“-”号填 777.16 - -
17
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -23.77 -218.42 418.28
资产减值损失（损失以“-”号填列） 76.83 -729.62 -274.50
资产处置收益（损失以“-”号填列） - -29.95 1.80
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,924.94 10,581.72 6,601.59
加：营业外收入 682.21 3,058.11 321.09
减：营业外支出 320.94 1,965.31 27.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
19,286.22 11,674.52 6,895.08
列）
减：所得税费用 970.59 807.02 724.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,315.63 10,867.50 6,170.13
（一）持续经营净利润（净亏损以
18,315.63 10,867.50 6,170.13
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
- - -
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 13,622.66 8,701.63 5,501.13
少数股东损益 4,692.96 2,165.87 668.99
六、其他综合收益的税后净额 14.06 26.82 -23.48
归属母公司所有者的其他综合收益
0.42 28.79 -23.48
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
-16.47 -1.98 -27.48
收益
1.重新计量设定受益计划变动额 - - -
2.权益法下不能转损益的其他综合
- - -
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -16.47 -1.98 -27.48
（二）将重分类进损益的其他综合收
16.89 30.77 4.01
益
1.权益法下可转损益的其他综合收
- - -
益
2.其他债权投资公允价值变动 - - -
3.金融资产重分类计入其他综合收
- - -
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备 - - -
5.现金流量套期储备 - - -
6.外币财务报表折算差额 16.89 30.77 4.01
7.其他 - - -
归属于少数股东的其他综合收益的
13.64 -1.96 -
税后净额
18
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
七、综合收益总额 18,329.69 10,894.32 6,146.65
归属于母公司所有者的综合收益总
13,623.08 8,730.41 5,477.65
额
归属于少数股东的综合收益总额 4,706.60 2,163.90 668.99
八、每股收益（元/股）：
（一）基本每股收益 0.34 0.22 0.14
（二）稀释每股收益 0.34 0.22 0.14
（2）母公司利润表
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 39,192.62 26,851.16 23,452.49
减：营业成本 27,903.62 19,866.65 16,736.58
税金及附加 298.05 282.99 272.36
销售费用 1,337.64 1,112.42 1,051.44
管理费用 4,057.36 6,166.32 2,396.17
研发费用 3,433.55 1,003.48 1,876.31
财务费用 920.37 721.56 -61.39
其中：利息费用 1,105.51 633.33 112.02
利息收入 304.31 154.32 155.25
加：其他收益 3,728.69 563.06 933.73
投资收益 43.41 7,397.07 1,895.29
其中：对联营企业和合营企业的投
-15.97 -31.17 -41.29
资收益
以摊余成本计量的金融资产终止
- - -
确认收益
公允价值变动收益 570.58 - -
信用减值损失 195.02 -18.26 236.87
资产减值损失 -322.67 -350.66 -274.50
资产处置收益 - 2,379.76 -
二、营业利润 5,457.08 7,668.69 3,972.41
加：营业外收入 357.02 1,946.21 93.63
减：营业外支出 27.46 1,038.71 17.28
三、利润总额 5,786.64 8,576.19 4,048.77
19
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
减：所得税费用 487.23 955.98 430.76
四、净利润 5,299.40 7,620.20 3,618.01
（一）持续经营净利润 5,299.40 7,620.20 3,618.01
（二）终止经营净利润 - - -
五、其他综合收益的税后净额 -33.53 1.12 -27.48
（一）以后不能重分类进损益的其
-33.53 1.12 -27.48
他综合收益
其中：其他权益工具投资公允价值
-33.53 1.12 -27.48
变动
（二）以后将重分类进损益的其他
- - -
综合收益
六、综合收益总额 5,265.87 7,621.32 3,590.53
3、现金流量表
（1）合并现金流量表
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 89,705.08 49,913.12 24,095.85
收到的税费返还 5,019.77 538.13 134.99
收到其他与经营活动有关的现金 16,491.64 14,736.32 31,362.29
经营活动现金流入小计 111,216.49 65,187.58 55,593.12
购买商品、接受劳务支付的现金 57,863.85 27,966.18 12,230.70
支付给职工以及为职工支付的现金 15,439.54 11,055.70 7,444.62
支付的各项税费 5,368.71 3,757.28 2,028.98
支付其他与经营活动有关的现金 6,348.11 9,654.86 6,025.09
经营活动现金流出小计 85,020.21 52,434.01 27,729.40
经营活动产生的现金流量净额 26,196.28 12,753.57 27,863.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,006.11 7,509.59 1,000.00
取得投资收益收到的现金 132.48 6,608.23 2,445.30
处置固定资产、无形资产和其他长期
212.66 222.05 -
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
- - -
现金净额
20
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
收到其他与投资活动有关的现金 20,060.00 95,800.00 118,010.02
投资活动现金流入小计 29,411.25 110,139.87 121,455.31
购建固定资产、无形资产和其他长期
66,373.35 52,661.32 27,402.82
资产支付的现金
投资支付的现金 31,200.28 2,050.00 -
取得子公司及其他营业单位支付的
- - 12,499.91
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 59,988.83 90,800.00 62,600.00
投资活动现金流出小计 157,562.45 145,511.32 102,502.73
投资活动产生的现金流量净额 -128,151.20 -35,371.45 18,952.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 77,649.20 8,500.00 100.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
18,330.00 8,500.00 100.00
的现金
取得借款收到的现金 44,878.56 17,700.00 13,350.00
收到其他与筹资活动有关的现金 937.60 3,997.45 35.70
筹资活动现金流入小计 123,465.36 30,197.45 13,485.70
偿还债务支付的现金 21,035.00 12,494.16 11,692.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现
2,486.30 1,865.87 2,734.75
金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,656.19 2,802.02 3,312.16
筹资活动现金流出小计 25,177.49 17,162.05 17,739.12
筹资活动产生的现金流量净额 98,287.87 13,035.39 -4,253.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-102.64 -174.64 13.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,769.69 -9757.13 42,575.98
加：期初现金及现金等价物余额 52,875.31 62,632.44 20,056.45
六、期末现金及现金等价物余额 49,105.62 52,875.31 62,632.44
（2）母公司现金流量表
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 31,549.18 20,214.66 13,066.74
收到的税费返还 178.24 1.63 92.55
收到的其他与经营活动有关的现金 5,241.07 7,627.64 21,611.98
21
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
经营活动现金流入小计 36,968.49 27,843.93 34,771.27
购买商品、接受劳务支付的现金 16,755.46 5,566.65 3,581.08
支付给职工以及为职工支付的现金 6,976.46 5,912.55 5,292.12
支付的各项税费 2,238.21 2,359.49 1,304.85
支付的其他与经营活动有关的现金 5,075.66 8,555.68 22,780.69
经营活动现金流出小计 31,045.79 22,394.37 32,958.75
经营活动产生的现金流量净额 5,922.70 5,449.56 1,812.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 899.00 7,509.59 1,000.00
取得投资收益所收到的现金 62.91 6,536.62 2,436.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
6,637.08 10.00 -
所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
- - -
净额
收到的其他与投资活动有关的现金 37,107.12 85,000.00 106,110.02
投资活动现金流入小计 44,706.11 99,056.21 109,546.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
5,324.58 9,350.94 4,229.99
所支付的现金
投资所支付的现金 43,080.28 13,658.54 44,385.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
- - -
净额
支付其他与投资活动有关的现金 80,203.63 86,000.00 59,700.00
投资活动现金流出小计 128,608.49 109,009.48 108,314.99
投资活动产生的现金流量净额 -83,902.38 -9,953.27 1,231.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 60,319.20 - -
取得借款收到的现金 29,300.00 14,200.00 13,350.00
发行债券收到的现金 - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - 2,956.76 -
筹资活动现金流入小计 89,619.20 17,156.76 13,350.00
偿还债务支付的现金 15,060.00 12,350.00 1,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,254.35 1,826.37 1,129.88
支付其他与筹资活动有关的现金 129.45 45.00 942.78
筹资活动现金流出小计 17,443.80 14,221.37 3,072.66
22
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
筹资活动产生的现金流量净额 72,175.40 2,935.39 10,277.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -41.47 -91.68 10.41
五、现金及现金等价物净增加额 -5,845.75 -1,660.00 13,331.66
加：期初现金及现金等价物余额 17,279.58 18,939.58 5,607.92
六、期末现金及现金等价物余额 11,433.83 17,279.58 18,939.58
（二）合并财务报表变化说明
1、2021 年度合并范围的变化情况
公司名称 变动方向 取得方式或处置方式
乌兰察布南大微电子有限责任公司 增加 投资设立
2、2020 年度合并范围的变化情况
公司 2020 年度合并范围未发生变化。
3、2019 年度合并范围的变化情况
公司名称 变动方向 取得方式或处置方式
南大光电半导体有限责任公司 增加 投资设立
科源芯氟有限责任公司 增加 增资扩股
飞源气体有限责任公司 增加 货币资金购买和增资扩股
（三）管理层讨论与分析
1、公司报告期内主要财务指标
项目 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
流动比率（倍） 2.26 2.11 3.13
速动比率（倍） 1.94 1.83 2.81
资产负债率（合并） 42.98% 40.94% 37.95%
资产负债率（母公司） 26.36% 21.73% 20.43%
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
应收账款周转率（次） 3.92 3.34 2.73
存货周转率（次） 2.69 2.68 1.52
每股经营活动现金净流量（元/股） 0.62 0.31 0.68
研发费用占营业收入的比重 11.94% 10.63% 12.14%
23
注：（1）流动比率=流动资产/流动负债；
（2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；
（3）资产负债率=负债总额/资产总额；
（4）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均账面净额；
（5）存货周转率=营业成本/存货平均账面净额；
（6）每股经营活动现金净流量=经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额；
（7）研发费用占营业收入的比重=研发费用/营业收入。
2、公司最近三年的净资产收益率和每股收益
加权平均净 基本每股 稀释每股
年份 报告期利润
资产收益率 收益（元/股） 收益（元/股）
归属于母公司股东的净利润 8.78% 0.34 0.34
2021 年度 归属于母公司股东、扣除非经常
4.53% 0.17 0.17
性损益后的净利润
归属于母公司股东的净利润 6.90% 0.22 0.22
2020 年度 归属于母公司股东、扣除非经常
0.17% 0.005 0.005
性损益后的净利润
归属于母公司股东的净利润 4.60% 0.14 0.14
2019 年度 归属于母公司股东、扣除非经常
3.08% 0.09 0.09
性损益后的净利润
3、公司财务状况简要分析
（1）资产构成情况分析
报告期各期末，公司各类资产及占总资产的比例情况如下：
单位：万元、%
2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动资产：
货币资金 54,087.38 28.30 56,293.25 52.27 64,821.69 54.89
交易性金融资产 60,705.99 31.76 - - 5,000.00 4.23
应收票据 5,430.41 2.84 10,182.04 9.45 7,037.93 5.96
应收账款 29,821.62 15.60 20,419.69 18.96 15,160.83 12.84
应收款项融资 3,972.95 2.08 227.36 0.21 209.53 0.18
预付款项 4,094.15 2.14 1,562.41 1.45 1,134.31 0.96
其他应收款 427.29 0.22 189.25 0.18 304.05 0.26
存货 27,188.31 14.22 14,290.37 13.27 11,854.89 10.04
持有待售资产 27.57 0.01 - - 10,787.52 9.13
其他流动资产 5,394.35 2.82 4,526.25 4.20 1,789.41 1.52
24
2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动资产合计 107,690.6
191,150.01 46.01 40.29 118,100.16 53.39
2
非流动资产：
可供出售金融资产 - - - - - -
长期应收款 31.84 0.01 800.10 0.50 783.30 0.76
长期股权投资 734.03 0.33 - - 31.17 0.03
其他权益工具投资 3,107.81 1.39 2,985.80 1.87 940.62 0.91
固定资产 130,058.71 57.98 93,453.65 58.55 51,700.11 50.14
在建工程 25,766.24 11.49 9,163.87 5.74 21,124.31 20.49
使用权资产 390.17 0.17 - - - -
无形资产 46,832.23 20.88 33,599.53 21.05 14,673.30 14.23
开发支出 125.00 0.06 125.00 0.08 1,263.33 1.23
商誉 8,516.43 3.80 8,516.43 5.34 8,516.43 8.26
长期待摊费用 340.03 0.15 342.50 0.21 375.26 0.36
递延所得税资产 4,366.02 1.95 3,008.26 1.88 2,183.47 2.12
其他非流动资产 4,038.20 1.80 7,617.95 4.77 1,522.83 1.48
159,613.0
非流动资产合计 224,306.69 53.99 59.71 103,114.13 46.61
7
267,303.6
资产总计 415,456.71 100.00 100.00 221,214.30 100.00
9
报告期各期末，公司的资产总额分别为 221,214.30 万元、267,303.69 万元、
415,456.71 万元，随生产经营规模的扩大而呈增长趋势。
公司 2021 年末流动资产较 2020 年末增加 83,459.40 万元，增长 77.50%，增
幅较大。2021 年末，公司交易性金融资产均为以暂时闲置资金购入的大额可转
让定期存单，其中存单本金余额为 59,800.00 万元，计提利息 905.99 万元。此外，
随着公司经营业绩增长、经营规模扩大，应收账款、存货以及预付款项等随之增
加，分别较上期末增加 9,401.93 万元、12,897.94 万元以及 2,531.74 万元。
2020 年末非流动资产金额大幅增加，较上期末增加 56,498.94 万元，增幅达
54.79%，主要是由于固定资产、无形资产及其他非流动资产增加所致，三项资产
合计增加金额 66,774.87 万元。随着公司扩大生产经营规模、加大研发投入力度，
因产线扩建、兴建厂房、内部研发等形成的固定资产、无形资产不断增加，分别
25
较 2019 年末增加 41,753.53 万元、18,926.22 万元。其他非流动资产的增加主要
由公司预付长期资产购置款形成。
2021 年，随着公司继续增加研发投入、扩大产能建设，非流动资产继续增
加。2021 年末较 2020 年末非流动资产增加 64,693.63 万元，增长 40.53%，主要
是 由 于 固定 资 产、 无 形资 产 及在 建 工程 增 加所 致 ， 三项 资 产合 计 增加 金 额
66,440.13 万元。其中固定资产期末账面价值 130,058.71 万元，较 2020 年末增加
36,605.06 万元，增长 39.17%，主要是由于公司先进光刻胶及高纯配套材料的开
发和产业化项目、6500t/a 电子产品用高纯新材料扩建项目等在建项目陆续完工，
转入固定资产所致；无形资产 2021 年末较 2020 末增加 13,232.71 万元，主要集
中在专利权及土地使用权，其中专利权本年增加金额 14,739.91 万元，外购专利
6,693.69 万元，内部研发形成的专利 8,046.22 万元，土地使用权增加 1,686.35 万
元，
在建工程的增加主要是因年产 7200T 电子级三氟化氮项目投入建设所致。
2021 年，乌兰察布市人民政府办公室印发《内蒙古察哈尔工业园区招商引资及
产业发展扶持若干措施（试行）》，从基础设施建设、税收、研发奖励等多方面支
持园区内新能源、新材料、高端装备制造、绿色食品加工、生物医药等战略性新
兴产业。当年度，公司子公司乌兰察布南大微电子与乌兰察布市集宁区人民政府、
内蒙古察哈尔经济技术开发区管委会签署《高端氟硅集成电子材料项目协议书》，
就建设年产 7200 吨电子级三氟化氮等生产线及附属设施达成一致意见。公司遂
开展对该项目的建投，该项目期末在建工程余额 18,238.85 万元。
（2）负债构成情况分析
报告期各期末，公司各类负债及占总负债的比例情况如下：
单位：万元
2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动负债
短期借款 20,586.67 24.30 8,484.84 7.75 12,350.00 14.71
应付票据 6,452.83 7.62 5,113.27 4.67 3,273.31 3.90
应付账款 34,981.29 41.30 21,934.77 20.05 9,947.00 11.85
26
2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
预收款项 - - - - 145.52 0.17
合同负债 463.38 0.55 179.46 0.16 - -
应付职工薪酬 9,878.22 11.66 6,515.08 5.95 2,726.32 3.25
应交税费 2,056.28 2.43 444.05 0.41 453.29 0.54
其他应付款 2,090.83 2.47 3,340.01 3.05 7,526.12 8.97
一年内到期的非流
5,614.90 6.63 4,974.49 4.55 1,293.08 1.54
动负债
其他流动负债 2,579.45 3.05 60.76 0.06 36.49 0.04
流动负债合计 84,703.85 47.44 51,046.74 46.65 37,751.13 44.97
非流动负债
长期借款 12,697.38 13.53 5,200.00 4.75 - -
租赁负债 190.83 0.20 - - - -
长期应付款 21,971.87 23.41 88.48 0.08 995.48 1.19
递延收益 58,108.61 61.92 52,263.56 47.76 44,253.40 52.72
递延所得税负债 876.99 0.93 828.11 0.76 943.94 1.12
非流动负债合计 93,845.68 52.56 58,380.15 53.35 46,192.82 55.03
负债合计 178,549.53 100.00 109,426.89 100.00 83,943.96 100.00
报告期各期末，公司负债总额分别为 83,943.96 万元、109,426.89 万元、
178,549.53 万元。其中流动负债分别为 37,751.13 万元、51,046.74 万元、84,703.85
万元，占总负债的比例分别为 44.97%、46.65%、47.44%，占比保持相对稳定。
公司流动负债主要由短期借款、应付账款/应付票据和应付职工薪酬构成。
2021 年末，公司流动负债较上年末增加 33,657.11 万元，增长较大。一方面，
随着公司生产经营规模的不断扩大，相应采购产生的应付账款/应付票据增加，
较 2020 年末增加合计 14,386.08 万元；另一方面，公司当期增加短期借款（发生
额）20,078.56 万元、长期借款（发生额）15,140.00 万元，同时飞源气体因超额
完成业绩计提超额业绩奖励等，致使应付职工薪酬增加 3,363.14 万元。
报告期各期末，公司的非流动负债分别为 46,192.82 万元、58,380.15 万元、
93,845.68 万元，主要由长期借款、长期应付款及递延收益组成。长期应付款主
要系因 2021 年 8 月国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司增资子公司宁
27
波南大光电时附带的回购义务产生；递延收益系当期获得政府补助增加所致。
（3）偿债能力分析
报告期内，公司偿债能力和流动性情况如下：
项目 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
流动比率（倍） 2.26 2.11 3.13
速动比率（倍） 1.94 1.83 2.81
资产负债率（合并，%） 42.98 40.94 37.95
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
利息保障倍数（倍） 14.17 14.01 23.19
息税折旧摊销前利润（万元） 36,116.71 20,478.01 11,381.87
注：（1）流动比率=流动资产/流动负债；
（2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；
（3）资产负债率=负债总额/资产总额。
报告期各期末，公司的流动比率分别为 3.13、2.11 和 2.26，速动比率分别为
2.81、1.83 和 1.94。报告期内，公司流动比率及速动比率呈现一定下降趋势，主
要系因增加短期借款以及随着主营业务的发展，应付款项期末余额增加所致，此
外随着经营业绩的增长，计提的应付职工薪酬也有所增加。
报告期各期末，公司的资产负债率分别为 37.95%、40.94%和 42.98%，利息
保障倍数分别为 23.19、14.01 和 14.17。报告期内，公司因开展经营需要，报告
期各期均有较大金额的短期借款及长期借款，同时收到的政府补助增加，致使期
末递延收益金额较大。同时，报告期内，特别是 2021 年，公司经营业绩快速提
升，生产经营规模不断扩大，致使期末应付款项余额亦随之增加。但总体而言，
公司资产负债率仍保持在合理水平。
（4）营运能力分析
报告期内，公司营运能力指标如下：
项目 2021 年 2020 年 2019 年
应收账款周转率（次/年） 3.92 3.34 2.73
存货周转率（次/年） 2.69 2.68 1.52
注：（1）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均账面净额；
（2）存货周转率=营业成本/存货平均账面净额。
28
报告期内，公司应收账款周转率分别为 2.73 次/年、3.34 次/年和 3.92 次/年，
周转速度逐年加快；存货周转率分别为 1.52 次/年、2.68 次/年和 2.69 次/年，报
告期内，公司周转速度较快的电子特气产品生产规模快速增长，带动了整体存货
周转率上升。
（5）盈利能力分析
单位：万元，%
2021 年度 2020 年度 2019 年度
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业务
95,141.45 96.64 57,606.83 96.82 31,573.47 98.24
收入
其他业务
3,303.18 3.36 1,889.03 3.18 564.11 1.76
收入
营业收入
98,444.63 100.00 59,495.85 100.00 32,137.58 100.00
合计
报告期内，公司的营业收入主要来自于主营业务收入，分别为 31,573.47 万
元、57,606.83 万元和 95,141.45 万元，占各期营业收入的比重分别为 98.24%、96.82%
和 96.64%。其中 2021 年主营业务收入较 2020 年增加 37,534.62 万元，增幅达到
65.16%，除公司传统业务 MO 源、氢类电子特气产品销售额稳中有升外，主要
得益于子公司飞源气体借助产能扩建项目的建设实施，以及电解槽、后处理设备
升级改造，以三氟化氮、六氟化硫为代表的含氟类电子特气产销量大幅增加。2021
年度，公司特气类产品销售收入 73,111.53 万元，较上年增加 30,168.27 万元。
四、本次公开发行可转债的募集资金用途
公司本次发行拟募集资金总额不超过 90,000.00 万元（含 90,000.00 万元），
扣除发行费用后，拟用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 总投资额 拟使用募集资金额
年产 45 吨半导体先进制程用前驱体产品产
1 11,000.00 7,000.00
业化项目
年产 140 吨高纯磷烷、砷烷扩产及砷烷技改
2 10,000.00 8,000.00
项目
乌 兰 察 布 南 大 微 电 子 材 料 有 限 公司 年 产
3 100,000.00 50,000.00
7200t 电子级三氟化氮项目
4 补充流动资金 25,000.00 25,000.00
29
序号 项目名称 总投资额 拟使用募集资金额
合计 146,000.00 90,000.00
若扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投入募集资金额，则不足部分
由公司自筹解决。本次发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况
以自有资金或其它方式筹集的资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。
在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会或董事会授权人士可根据项
目的进度、资金需求等实际情况，对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整。
五、公司的利润分配政策及利润分配情况
（一）利润分配政策
公司现行有效的《公司章程》对利润分配政策规定如下：
“第一百六十条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股
东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。公司一般进行年度分红，
董事会也可以根据公司的盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求提
议进行中期分红。
第一百六十一条 公司利润分配政策的制定或修改应当遵循以下原则：
（一）公司实行持续、稳定的利润分配政策。公司的利润分配政策应当重视
对投资者的合理投资回报，但不得超过累计可分配的利润总额，亦不得损害公司
持续经营能力。
若外部经营环境或者公司自身经营状况发生较大变化，公司可充分考虑自身
生产经营、投资规划和长期发展等需要并根据本章程规定的决策程序调整利润分
配政策。但调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关
规定。
（二）利润分配政策的制订或修改由董事会向公司股东大会提出。修改利润
分配政策时，应当以股东利益特别是中小股东利益为出发点，注重对投资者利益
保护，并在提交股东大会审议的议案中详细说明修改原因。
（三）独立董事应当对公司利润分配政策的制定或修改发表独立意见。董事
30
会审议利润分配政策议案时，必须经全体董事过半数且经及二分之一以上独立董
事表决通过。
（四）监事会应当对董事会制定或修改的利润分配政策进行审议，并经半数
以上监事表决通过。
（五）股东大会审议制定或修改的利润分配政策时，须经出席股东大会会议
的股东（包括股东代理人）所持表决权三分之二以上表决通过。
（六）公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会公众股股东征集其在股
东大会上的投票权，独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以
上同意。
（七）股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过多种渠道主动与
股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见，及时答复中小
股东关心的问题。
第一百六十二条 公司的利润分配政策为：
（一）公司可以采用现金、股票、或者两者相结合、或者法律、法规允许的
其他方式分配利润。
（二）在满足公司正常生产经营资金需求情况下，如无重大资金支出安排的，
公司应优先采取现金方式分配利润。
（三）公司在每个会计年度结束后，由董事会提出分红议案，独立董事发表
独立意见，及时予以披露，并提交股东大会进行表决。
（四）公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现
金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董
事应当发表明确意见。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
（五）如无重大资金支出安排的，公司以现金方式分配的利润不应低于当年
实现的可分配利润的 20%；即使发生重大资金支出安排，公司以现金方式分配的
利润亦不应低于当年实现的可分配利润的 10%。
31
董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以
及是否有重大资金支出安排等因素，提出现金分红预案：
1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（六）重大资金支出是指以下情形之一：
1、公司单笔对外投资或购买资产支出达到或超过公司最近一期经审计净资
产的 20%；
2、公司同一会计年度内或连续十二个月内对外投资或购买资产累计支出达
到或超过公司最近一期经审计净资产的 30%。
（七）公司实施现金分红时须同时满足下列条件:
1、公司该年度的可分配利润为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影
响公司后续持续经营；
2、公司累计未分配利润为正值；
3、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
（八）在满足现金股利分配的条件下，若公司营收增长快速，并且董事会认
为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在保证最低现金分红比例和公司
股本规模合理的前提下，为保持股本扩张与业绩增长相适应，提出并实施适当的
股票分配预案，独立董事应当对董事会提出的股票分配预案发表独立意见。
（九）公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配
或股利分配。
32
（十）公司应当在年度报告中详细披露分红政策的制定及执行情况，并对下
列事项进行专项说明：
1、是否符合本章程的规定或者股东大会的决议要求；
2、分红标准和比例是否明确和清晰；
3、利润分配政策及具体利润分配方案决策程序和机制是否完备；
4、独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；
5、中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益 是否
得到了充分保护等。
对现金分红政策进行修改的，还应对修改的条件及程序是否合规和透明等进
行详细说明。
（十一）公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的，应当在定期报告中
披露未分红的原因及未用于现金分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此
发表独立意见。
（十二）监事会应对董事会和管理层执行公司分红政策情况及决策程序进行
监督。
（十三）股东违规占用公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，
以偿还其占用的资金。”
公司制定了《未来三年（2021 年-2023 年）股东回报规划》，并于 2020 年 11
月 7 日进行了公告。
（二）公司最近三年利润分配情况
1、最近三年利润分配方案
（1）2019 年度利润分配方案
2019 年度，公司以总股本扣除回购股份后剩余 400,266,135 股为基数，向全
体股东每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税），共计派发现金红利 12,007,984.05
元（含税）。2020 年 6 月，公司完成了 2019 年度权益分派实施。
33
（2）2020 年度利润分配方案
2020 年度，公司以总股本扣除回购股份后剩余 402,566,135 股为基数，向全
体股东每 10 股派发现金股利 0.40 元（含税），共计派发现金红利 16,102,645.40
元（含税）。2021 年 5 月，公司完成了 2020 年度权益分派实施。
（3）2021 年度利润分配方案
公司现有总股本 422,181,441 股，其中回购专用账户股份 3,924,710 股，公司
拟以现有总股本剔除回购专用账户股份后的 418,256,731 股为基数，向全体股东
每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），合计派发现金股利 20,912,836.55 元（含
税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。权益分派方案公布后至实施前，
如公司总股本由于回购股份等原因发生变动的，将按照“现金分红总额、送红股
总额、资本公积金转增股本总额固定不变”的原则，在方案实施公告中披露按公
司最新股本总额计算的分配、转增比例。
2、最近三年现金分红情况
公司最近三年（2019 年度、2020 年度及 2021 年度）现金分红情况具体如下：
单位：万元
分红年度 2021 年 2020 年 2019 年
归属于上市公司股东的净利润 13,622.66 8,701.63 5,501.13
现金分红（含税） 2,091.28 1,610.26 1,200.80
现金分红/归属于上市公司股东的净利润 15.35% 18.51% 21.83%
最近三年累计现金分红金额占年均归属于
52.85%
母公司股东净利润的比例
公司的利润分配方案符合现行有效的《公司章程》《关于进一步落实上市公
司现金分红有关事项的通知》以及《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分
红（2022 年修订）》等有关规定，今后公司将持续严格按照上述规定内容实施现
金分红。
3、最近三年未分配利润使用情况
公司最近三年的未分配利润作为公司业务发展资金的一部分，主要用于主营
业务项目投资和补充营运资金，以提高公司盈利能力，支持公司发展战略的实施
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及可持续发展。
六、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明
关于除本次向不特定对象发行可转债外未来十二个月内的其他再融资计划，
公司作出如下声明：“自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案被公司股东
大会审议通过之日起，公司未来十二个月将根据业务发展情况确定是否实施其他
再融资计划。”
江苏南大光电材料股份有限公司董事会
2022 年 3 月 29 日
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