浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
浙江永贵电器股份有限公司
2020 年半年度报告
2020 年 08 月
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人范纪军、主管会计工作负责人戴慧月及会计机构负责人(会计主
管人员)陈达明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司面临的风险及应对措施详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中
的“第九点 公司面对的风险和应对措施”，敬请投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 30
第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 31
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 32
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 33
第十一节 财务报告.......................................................................................................................... 34
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 115
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释义
释义项 指 释义内容
永贵电器、本公司、公司 指 浙江永贵电器股份有限公司
四川永贵 指 四川永贵科技有限公司，为公司全资子公司
永贵金华 指 永贵交通设备金华有限公司，为公司全资子公司
河北永贵 指 河北永贵交通设备有限公司，为公司全资子公司
北京永列 指 北京永列科技有限公司，为公司控股子公司
江苏永贵 指 江苏永贵新能源科技有限公司，为公司控股子公司
重庆永贵 指 重庆永贵交通设备有限公司，为公司控股子公司
永贵博得 指 浙江永贵博得交通设备有限公司，为公司控股子公司
永鑫贵 指 唐山永鑫贵电器有限公司，为公司控股子公司
成都永贵 指 成都永贵东洋轨道交通装备有限公司，为公司控股子公司
深圳永贵 指 深圳永贵技术有限公司，为公司控股子公司
长春永贵 指 长春永贵交通设备有限公司，为公司控股子公司
青岛永贵 指 青岛永贵科技有限公司，为公司控股子公司
金立诚 指 深圳市金立诚电子有限公司，为公司参股子公司
北京万高 指 北京万高众业科技股份有限公司，为公司参股子公司
沈阳博得 指 沈阳博得交通设备有限公司，为公司控股孙公司
翊腾电子科技（昆山）有限公司，此前为公司全资子公司，公司持有的 100%股权于 2020
翊腾电子 指
年 5 月 27 日过户至卢红萍名下
实际控制人 指 范永贵、范纪军、范正军、娄爱芹、卢素珍、汪敏华组成的范氏家族
永贵投资 指 浙江天台永贵投资有限公司，为公司第二大股东
CRCC 指 中铁铁路产品认证中心
报告期 指 2020 年半年度
保荐机构 指 国泰君安证券股份有限公司
审计机构、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《浙江永贵电器股份有限公司章程》
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一种借助电信号或光信号和机械力量的作用使电路或光通道接通、断开或转换的功能元
连接器 指 件，用作器件、组件、设备、系统之间的电信号或光信号连接，传输信号或电磁能量，并
且保持系统与系统之间不发生信号失真和能量损失的变化
安装于车端与车端之间或车厢与车厢之间的连接器，用于车体之间的信号、电力连接的连
轨道交通连接器 指
接器
是机车车辆、地铁车辆、城市轻轨车辆一系悬挂、二系悬挂装置上的重要减振构件，是靠
油压减振器 指 拉伸、压缩活塞杆往返运动形成液压阻尼力达到减振的目的，具有良好的减振阻尼效应和
柔性的减振效果，是提高机车车辆高速运行的平稳性、和舒适性、安全性的关键部件
该系统由室内主机和室外计轴点组成，室内主机主要包括计轴板和诊断板，室外计轴点主
计轴信号系统 指 要包括磁头传感器和轨旁电子单元。室内主机与室外计轴点之间采用数据通信，且电源与
数据可以共线传输
安装在两车之间，用于保持相邻车辆连接密贴，防止风、雨等侵入，保护旅客安全通行或
贯通道 指
滞留的部件
受电弓 指 电力牵引机车从接触网取得电能的电气设备，安装在机车或动车车顶上
该产品将车辆上的蓄电池设计成辅助供电和自牵引功能为一体的蓄电池，在供电网断电或
蓄电池箱 指 者车辆进入没有供电网区域的时候，蓄电池能够提供能量让车辆实现自行走，运送乘客到
最近的站台，同时能够让列车驶离正线
即高压配电单元，功能是负责新能源车高压系统中的电源分配与管理，为整车提供充放电
电动汽车线束组件 指 控制、高压部件上电控制、电路过载短路保护、高压采样、低压控制等功能，保护和监控
高压系统的运行
即高压配电单元，功能是负责新能源车高压系统中的电源分配与管理，为整车提供充放电
PDU 指 控制、高压部件上电控制、电路过载短路保护、高压采样、低压控制等功能，保护和监控
高压系统的运行
BDU 指 即电池包短路单元，专为电池包内部设计，是配电盒的一种
结构件 指 具有一定形状结构，并能够承受载荷的作用的构件
元 指 人民币元
万元 指 人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 永贵电器 股票代码 300351
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江永贵电器股份有限公司
公司的中文简称（如有） 永贵电器
公司的外文名称（如有） Zhejiang Yonggui Electric Equipment Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Yonggui
公司的法定代表人 范纪军
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 余文震 许小静
联系地址 浙江省天台县白鹤镇东园路 5 号（西工业区）浙江省天台县白鹤镇东园路 5 号（西工业区）
电话 0576-83938635 0576-83938635
传真 0576-83938061 0576-83938061
电子信箱 yonggui@yonggui.com yonggui@yonggui.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 494,265,719.68 505,270,150.94 -2.18%
归属于上市公司股东的净利润（元） 42,989,080.59 56,734,023.09 -24.23%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
44,443,932.27 30,149,177.83 47.41%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 5,304,077.42 -104,936,679.71 105.05%
基本每股收益（元/股） 0.1121 0.1479 -24.21%
稀释每股收益（元/股） 0.1121 0.1479 -24.21%
加权平均净资产收益率 2.26% 2.41% -0.15%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,306,796,896.28 2,410,427,114.86 -4.30%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,923,058,801.37 1,880,069,720.78 2.29%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,761,626.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,933,722.36
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 225,614.90
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,717.48
减：所得税影响额 -457,789.20
少数股东权益影响额（税后） -679,931.25
合计 -1,454,851.68 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务
公司主要从事各类电连接器、连接器组件及精密智能产品的研发、制造、销售和技术支持，公司产品以连接器为核心，
各大领域纵深拓展，形成具有公司特色的产品结构，公司从事的主要业务情况介绍如下：
1、轨道交通与工业板块产品主要包括：连接器、减振器、门系统、计轴信号系统、贯通道、受电弓、蓄电池箱等，主
要应用在铁路机车、客车、高速动车、地铁、磁悬浮等车辆及轨道线路上；配套供应于中国中车集团、中国国家铁路集团有
限公司以及建有轨道交通的城市地铁运营公司。
2、车载与能源信息板块产品主要包括：高压连接器及线束组件、PDU/BDU、充/换电接口及线束、交/直流充电枪、大
电流液冷直流充电枪、防水连接器、电源连接器、PCB板卡类连接器、高频RF连接器、高速电缆组件、精密FPC、WTB、
BTB、USB3.0等，其中车载产品为电动汽车领域提供高压、大电流互联系统的整体解决方案；并已进入吉利、长城、比亚
迪、北汽、上汽、本田等国产一线品牌及合资品牌供应链体系；能源信息产品主要应用于通信基站及各类通信网络设备和储
能设备、消费类电子等，配套服务于华为、中兴通讯、大唐移动、维谛技术等公司。
3、军工与航空航天板块产品主要包括：军用圆形电连接器、军用微矩形电连接器、机柜连接器、航空电子模块式连接
器、核用连接器、军用圆形多芯光纤连接器、军港岸电连接器、军用网口连接器、玻璃烧结连接器、军用深水连接器、军用
射频连接器以及其它特殊定制开发的特种军用连接器及其相关电缆组件等，主要配套于中国十一大军工集团研制的战车、雷
达、火炮、导弹、战机、水上水下各型舰船等武器及设备。
报告期内，公司主营业务未发生重大变化。
（二）公司主要经营模式
1、采购模式
公司根据生产计划确定采购原材料的品名、规格、数量等，并进行供应商评估与选择，采取批量采购和按需即时采购相
结合的模式，进行定制化零部件采购和标准化零部件采购。为了有效控制产品质量和成本，公司建立了一套严格的采购管理
制度，以规范原材料采购环节的质量控制和审批流程。
2、生产模式
公司实行“以销定产”为主的生产模式，在获取客户中标通知书或签订合同后进行订单生产。另外，轨道交通领域会对部
分常规通用零部件进行备货生产，车载与能源信息领域会根据客户需求提前安排常规型号产品的备货生产。
3、销售模式
公司的销售方式主要为直销，根据区域的不同设立办事处或销售代表，直接面向各地的客户，保持与最终客户的面对面
沟通和快捷服务。公司以“直销”为核心，全面履行“科技连接未来”的使命，在轨道交通领域、车载与能源信息领域、军工与
航空航天领域致力于成为国内一流、国际知名的连接与互联技术解决方案提供商。
（三）公司行业地位
公司从轨道交通连接器起航，深耕多年，在国内轨道交通连接器细分领域占据龙头地位，近几年不断纵深拓展，已经形
成包括连接器、门系统、减振器、贯通道、计轴信号系统、受电弓、蓄电池箱在内的七大轨道交通产品布局，为公司在轨道
交通领域的可持续发展奠定坚实的基础；在车载与能源信息领域，公司抓住行业高速发展机遇，在车载与能源信息行业内占
据领先地位；另外，公司紧抓“军民融合”战略机遇，研发各类军工与航空航天板块产品，努力提升行业地位。实现公司在各
领域的多元化发展。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：
1、技术力量优势
公司技术中心募投项目已建成运转，现有技术人员469人，拥有一支专业的研发团队，具有独立的设计和开发能力，设
计开发软件得到普遍应用，并能够全面地进行各种连接器形式试验及例行性试验。截至2020年6月30日，公司及下属子公司
共拥有专利授权447项，其中发明专利66项，实用新型专利323项，外观专利58项。公司从事连接器行业时间较长，培养了一
支经验丰富的研发团队，拥有多位业内高端核心技术人才，并设置了合理的薪酬激励机制，为激励和吸引研发人才创造了有
利条件。报告期内，公司研发投入4,194.49万元，占营业收入8.49%，为公司技术力量提供支持。
2、市场渠道优势
公司轨道交通板块产品经CRCC认证，且通过轨道交通车辆制造企业供应商资质审核，在轨道交通连接器市场奠定了坚
实的基础；公司控股子公司深圳永贵技术有限公司，具有向华为提供连接器、线缆组件的供应商资质，客户市场实现了稳定
性；公司经过几年的市场拓展，在车载与能源信息领域，拥有了国内主要新能源汽车生产企业的供应商资质，客户基础扎实；
在军工领域，全资子公司四川永贵科技有限公司获得了军工相关证书，拥有了为“中国十二大军工集团”提供电子系统集成的
研发和生产服务资格，同时也拥有了向“全军武器装备采购信息网”投标之资格。
3、产出规模优势
公司在浙江台州、四川绵阳相继建成投产生产厂房，解决了公司发展带来的生产能力和贮运场地不足的问题，满足公司
研发、生产、组装、试验、测试、存放代运等工序的需要，对促进公司业务快速发展具有十分重要的意义，使公司产品质量
得到进一步提升。
4、投资优势
作为国内轨道交通连接器行业的首家上市公司，公司不仅从资本市场中获取了充足的发展资金，还拥有了股份支付等多
样化的并购支付手段，使得公司的对外并购不再受自有资金规模的限制。此外，公司未来发展前景广阔，股份具备增值空间，
在并购交易中更容易得到交易对方的认可，股份支付还可以对交易对方形成股权激励，为公司的扩张提供了有利条件。
5、营销优势
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公司拥有完全的企业自主经营权，具有高度的灵活性，在营销活动中对市场的应变能力较强，反应速度较快，资源能得
到快速合理的调配，并拥有一支经验丰富、业务能力较强的营销团队，因此在营销方面有一定的优势。
6、订单快速响应和产品售后服务优势
公司在轨道交通领域，由于行车环境各异，客户多有个性化需求，要求供应商能够根据不同的设计参数，快速提供配套
连接器等产品的设计方案，并根据客户的反馈意见完成修改方案，而且能够灵活的组织技术人员对生产工人进行技术指导之
后实现试制和规模化生产。与国际竞争对手相比，公司组织机构层级精简，客户信息能在决策层、技术层和生产层之间进行
快速和有效的传递，为公司创造了对订单的快速响应优势，并且成功的将这一优势扩展至车载与能源信息、军工与航空航天
领域。灵活的反应机制使得公司能够快速响应市场对产品的意见反馈，从而大大增加了公司获得连接器等各类产品市场份额
的机会。
公司的售后服务目标是“3小时响应，24小时到达现场”，公司市场部收到客户对产品意见反馈时，对该信息进行记录，将
反馈意见及时传递到质保部门。质保部门将组织初步调查，确定责任部门，并组织相关部门讨论分析问题原因、提出临时对
策，并将该对策与客户进行沟通。在双方达成一致后，公司将派出售后服务人员上门进行维修、检测等服务。服务人员返回
后，需填写服务报告，并由质保部定期对产品反馈情况进行统计分析。公司各部门之间的无缝对接配合提供及时、优质的售
后服务使公司赢得了更多客户认可，为公司建立起了良好的品牌和市场声誉。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）公司总体经营情况
报告期内，公司积极应对突如其来的新冠疫情，紧紧围绕年度工作总目标，继续推进技术创新，全力抓好科研生产工作，
在复工复产后通过采取合理高效排产、充分发挥人员及设备产能等措施，保证了轨道交通与工业、车载与能源信息、军工与
航空航天三大板块业务生产工作的稳步推进。
2020年1-6月，公司实现营业收入49,426.57万元，较去年同期减少2.18%；实现归属于母公司所有者的净利润4,298.91万
元，较去年同期减少24.23%；实现归属于母公司所有者的扣非后净利润4,444.39万元，较去年同期增长47.41%。报告期末总
资产230,679.69万元，较年初减少4.3%；归属于母公司所有者权益192,305.88万元，较年初增长2.29%。
（二）报告期内公司经营业绩分析
1、报告期内，公司紧跟国家战略，在轨道交通领域纵深拓展，不断丰富产品结构，夯实技术储备，拓展客户资源，轨
道交通与工业板块收入26,579.94万元，较去年同期增长32.24%，其中轨道交通连接器收入稳定增长，增量业务中轨道交通
门系统及蓄电池箱产品在报告期内释放业绩。
2、报告期内，公司车载与能源信息板块中，新能源汽车业务板块为应对新能源市场的转型升级，进一步调整客户结构，
聚焦优质客户，上半年新客户业务未能释放，收入较去年同期下降；公司军工与航空航天业务受疫情影响，收入有所下降。
3、报告期内，公司营业收入及归属于母公司所有者的净利润较去年同期下降，主要原因为公司报告期内出售全资子公
司翊腾电子100%股权，并于2020年5月办理完资产交割手续，2020年6月翊腾电子收入及利润不再纳入合并报表范围内，公
司出售该股权产生的损益-863.21万元。
4、报告期内，公司实现归属于母公司所有者的扣非后净利润4,444.39万元，较去年同期增长47.41%，主要原因为轨道
交通与工业板块产品收入上升，产品结构发生变化带来整体毛利率上升，同时公司在报告期内加强内部精细化管理，控制各
项费用，其中管理费用下降明显。
5、综合上述因素，报告期内公司整体经营情况向好，上半年轨道交通与工业板块各产品线进入快速增长期，车载与能
源信息板块业务基础不断夯实；下半年，公司管理层将紧抓战略机遇，持续优化资源配置和产品结构，促进公司实现可持续
发展。同时，公司管理层将持续关注内部风险控制，对各类应收款诉讼进行跟踪，加强应收账款回收力度，实现股东利益的
最大化。
（三）报告期内公司重点工作回顾
1、市场营销方面
报告期内，公司坚持“以市场和客户需求为导向”的原则，高度关注市场发展趋势和产品应用领域的拓展，利用公司在轨
道交通行业内优质客户资源及市场地位，进一步推广轨道交通各类增量产品，实现门系统、蓄电池箱、贯通道等产品的业绩
提升，进一步巩固公司在轨道交通领域的市场地位。
2、经营管理方面
报告期内，公司出售全资子公司翊腾电子100%股权，并于2020年5月27日办理完毕股权交割手续，此次出售资产目的在
于优化公司产业结构，有利于上市公司聚焦主业，增强竞争力，推动公司健康发展，符合公司战略发展目标。
同时，公司进一步加强集团化管理力度，克服疫情带来的负面影响，充分调动各子公司的积极性，进一步优化管理流程，
提高管理运营效率。同时进一步强化对子公司的精细化管理，着重子公司财务风险控制，通过全面预算管理、重大事项报告
及监督等机制，进一步优化公司管理体制，持续完善治理结构，提升公司治理水平。
3、产品研发方面
公司围绕轨道交通与工业、车载与能源信息、军工与航空航天三大板块，持续优化研发体系，不断扩充研发技术团队，
加强新项目立项及推进，报告期内，公司研发投入4,194.49万元，占营业收入8.49%；公司及下属子公司共申请并受理国家
专利57项，共授权专利53项。截至2020年6月30日，公司及下属子公司共拥有专利授权447项，其中发明专利66项，实用新型
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专利323项，外观专利58项。公司加强知识产权团队建设的同时逐步落实激励机制，维护项目和产品创新的基础。
4、内部控制方面
报告期内，公司进一步加强内部控制管理，完善内部控制体系，对公司的内部控制体系建设情况进行持续检查、规范和
完善，对各类经营风险进行定期识别，对新能源汽车业务坏账进行分析，对应收款诉讼案件进行持续跟踪，尽可能收回账款。
对现有客户风险进行阶段性识别，实现车载与能源信息板块的可持续发展。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 494,265,719.68 505,270,150.94 -2.18%
营业成本 324,254,683.48 342,564,172.79 -5.34%
销售费用 38,821,863.08 42,196,109.55 -8.00%
管理费用 44,558,570.61 54,164,934.28 -17.74%
主要系收到定存利息及客户因延迟付款支
财务费用 -10,802,307.79 -1,308,485.25 -725.56%
付利息所致。
主要系全资子公司股权处置损失，报告期无
所得税费用 218,140.49 6,829,167.68 -96.81%
需缴纳企业所得税。
研发投入 41,944,904.98 45,070,682.71 -6.94%
主要系报告期预付材料采购款及支付税费
经营活动产生的现金流量净额 5,304,077.42 -104,936,679.71 105.05%
较去年同期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额 -76,668,167.47 122,552,053.01 -162.56% 主要系闲置资金购买理财产品所致。
筹资活动产生的现金流量净额 -54,643.90 -100.00% 主要系去年同期归还少数股东清算款。
现金及现金等价物净增加额 -69,859,104.67 17,542,636.30 -498.22% 主要系闲置资金购买理财产品所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 同期增减
分产品或服务
分行业
连接器 449,683,486.27 300,287,614.52 33.22% 0.48% -2.07% 1.74%
分产品
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轨道交通与工业板块 265,799,348.31 147,140,132.58 44.64% 32.24% 46.75% -5.47%
车载与能源信息板块 183,884,137.96 153,147,481.94 16.72% -25.42% -25.79% 0.42%
分地区
境内 465,485,342.68 303,610,752.26 34.78% -1.60% -4.70% 2.12%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
主要系收到处置子公司的股权转让款，根
货币资金 557,882,482.71 24.18% 264,230,933.39 9.25% 14.93%
据新金融工具准则归集口径发生变化。
应收账款 457,744,957.04 19.84% 744,956,873.48 26.08% -6.24% 合并范围减少所致。
存货 306,372,115.72 13.28% 363,952,611.97 12.74% 0.54%
投资性房地产 47,132,419.30 2.04% 50,655,596.32 1.77% 0.27%
长期股权投资 93,255,993.37 4.04% 90,374,201.96 3.16% 0.88%
固定资产 408,182,728.64 17.69% 563,604,088.07 19.73% -2.04% 合并范围减少所致。
在建工程 9,343,452.10 0.41% 11,714,508.96 0.41% 0.00%
短期借款 6,300,000.00 0.27% 0.27%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 10,799,050.02 银行承兑汇票保证金存款及保函保证金存款。
14
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
32,481,973.73 49,393,445.15 -34.24%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 82,718.87
报告期投入募集资金总额 928.49
已累计投入募集资金总额 64,995.72
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 8,000
累计变更用途的募集资金总额比例 9.67%
募集资金总体使用情况说明
2016 年本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用询价发行的方式，向不超过 5 名符合中国证监会规定条件的证券投资
基金管理公司、证券公司等合格投资者发行人民币普通股（A 股）股票 26,941,362 股，发行价为每股人民币 31.55 元，共计募
集资金 85,000 万元，减除发行费用 2,281.13 万元后的募集资金净额为 82,718.87 万元，并进入本公司募集资金监管账户。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
15
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单位：万元
是否已 本报 截止报 项目可
截至期末 是否
变更项 募集资金 本报告 截至期末 告期 告期末 行性是
承诺投资项目和超募资 调整后投 投资进度 项目达到预定可使 达到
目(含 承诺投资 期投入 累计投入 实现 累计实 否发生
金投向 资总额(1) (3)＝ 用状态日期 预计
部分变 总额 金额 金额(2) 的效 现的效 重大变
(2)/(1) 效益
更) 益 益 化
承诺投资项目
支付收购翊腾电子公司 不适
否 41,720 41,720 41,720 100.00% 否
现金对价 用
光电连接器建设项目 是 25,000 17,000 449.98 4,352.96 25.61% 2020 年 12 月 31 日 否 否
新能源与汽车国内战略
否 8,000 478.51 2,853.35 35.67% 2021 年 11 月 30 日 否 否
布局项目
不适
永久补充流动资金 否 15,998.87 15,998.87 16,069.41 100.00% 否
用
承诺投资项目小计 -- 82,718.87 82,718.87 928.49 64,995.72 -- -- -- --
超募资金投向
无 0.00%
超募资金投向小计 -- -- -- -- --
合计 -- 82,718.87 82,718.87 928.49 64,995.72 -- -- -- --
1. 受到通信行业需求变化及行业技术发展的影响，公司产品发展路径需进一步规划提升；新能源汽车因
行业发展的阶段性要求，公司进行了客户结构调整及进行产线布局提升。经公司 2019 年 5 月 21 日召开的
未达到计划进度或预计 2018 年度股东大会决议，公司将光电连接器项目达到预定可使用状态的时间由 2018 年 12 月 31 日延期至
收益的情况和原因（分 2020 年 12 月 31 日。
具体项目） 2. 由于行业发展变化及公司战略规划调整，新能源与汽车国内战略布局项目整体建设进度放缓。根据公
司 2019 年 9 月 10 日召开的 2019 年第一次临时股东大会决议，公司将新能源与汽车国内战略布局项目达
到预定可使用状态的日期由 2019 年 11 月 30 日延期至 2021 年 11 月 30 日。
项目可行性发生重大变
报告期无
化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期
不适用
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
16
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
尚未使用的募集资金用
暂存募集资金专户账户
途及去向
募集资金使用及披露中
报告期无
存在的问题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募集资金 4,000 4,000 0
银行理财产品 自有资金 4,000 3,300 0
合计 8,000 7,300 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
17
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
本期初起 所涉 是否按计划
股权出售
至出售日 及的 如期实施，
为上市公 股权 是否
该股权为 股权 如未按计划
交易对 被出售 交易价格 出售对公司的影 司贡献的 出售 为关 与交易对方 披露日 披露索
出售日 上市公司 是否 实施，应当
方 股权 （万元） 响 净利润占 定价 联交 的关联关系 期 引
贡献的净 已全 说明原因及
净利润总 原则 易
利润（万 部过 公司已采取
额的比例
元） 户 的措施
优化公司产业结
翊腾电 卢红萍系公
构，有利于上市 巨潮资
子科技 司过去 12 2020
2020 年 公司聚焦主业， 讯网
（昆山） 收益 个月内的 按计划如期 年 05
卢红萍 05 月 27 25,000 624.56 增强竞争力，推 -20.33% 是 是 www.cni
有限公 法 5%以上股 实施 月 28
日 动公司健康发 nfo.com.
司 100% 东，为公司 日
展，符合公司战 cn
股权 关联方
略发展目标。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
四川永贵科 子公 新能源汽车连接器、通信连接器 744,830,565 594,639,19 184,621,44 6,892,025.9 6,963,187
82,000,000
技有限公司 司 等产品的研发、生产和销售 .79 3.11 3.93 8 .66
轨道交通设备及配件、铁路机车
青岛永贵科 子公 配件、汽车配件、电子元器件、 44,481,309. 30,018,034. 17,068,483. 5,826,867.3 5,073,381
10,000,000
技有限公司 司 电子产品及配件的设计、制造、 98 49 16 8 .82
销售及技术服务。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
优化了公司产业结构，聚焦上市公司主业，增强了公
翊腾电子科技（昆山）有限公司 出售 司竞争力，推动公司健康发展，符合公司战略发展目
标，对公司经营活动的正常运作未产生不利影响。
主要控股参股公司情况说明
四川永贵科技有限公司为公司全资子公司，2020年1-6月实现营业收入18,462.14万元，较2019年1-6月营业收入21,740.82
万元减少15.08%；实现净利润696.32万元，较2019年1-6月净利润-59.24万元增长1,275.42%。净利润较去年同期增长，主要
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
原因为公司加强内部整改，同比期间费用下降明显。
青岛永贵科技有限公司为公司在2019年5月收购，持股比例58%，该公司主营为轨道交通设备及配件、铁路机车配件、
汽车配件、电子元器件、电子产品及配件的设计、制造、销售及技术服务。2020年1-6月营业收入1,706.85万元，实现净利润
507.34万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、竞争加剧带来的毛利率降低风险
公司各板块产品均存在着一定的技术壁垒，如果未来技术壁垒被打破，市场准入门槛放宽，在竞争加剧的市场环境下，
公司产品将面临产品毛利率下降的风险。
针对以上风险，公司将在自主研发、技术升级方面紧跟行业发展趋势，继续保持合理的研发投入，在产品技术、售后服
务等方面努力保持处于行业领先水平。
2、成本费用上升的风险
随着公司规模的不断扩大，募投项目实际形成的资产及高层储备人才的增加，公司成本和费用面临较大的上升压力；随
着公司不断扩大市场，提高公司产品的市场占有率，销售费用、管理费用等费用将相应增加；随着劳动力成本的上升、人员
流动的加剧，现有的员工工资呈较快上升趋势；上述成本费用上升因素将导致产品毛利率和销售净利率的下降。
对此，公司将通过改变产品系列的结构，提高标准化水平，扩大产品生产批量来降低生产成本，减少服务成本，保持并
增加市场份额，同时通过扩大销售、强化管理、控制费用等举措，降低公司成本费用上升压力。
3、技术失密风险
公司一直专注于轨道交通连接器的研发、生产和销售，目前又投入大量资金成本及人工成本研发电动汽车、通信及军工
等新领域产品，积累了丰富的经验，并取得了多项专利技术，公司技术研发与生产工艺水平一直处于行业前列，并由此形成
核心技术团队。公司采取了严密的技术保护措施，积极申请对各项核心技术进行知识产权保护、并且与技术人员签订了保密
协议。迄今为止，公司研发能力和研发技术稳步向前发展，技术队伍保持稳定并持续增长。但是如果公司因管理不善或核心
技术人员流失，仍存在技术失密从而对公司正常的生产经营带来不利影响的风险。
4、管理风险
公司通过并购等手段加大对行业价值链上核心资源的战略布局，业务范围不断扩大、组织结构日益复杂，投后并购整合
难度增大，对公司的管理提出了更高要求。
为此，公司持续健全治理体系，完善法人治理结构，优化公司治理制度，在财务、人力等管理关键点加强内审及跟踪机
制，确保公司战略一致性。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2019 年度股东大会 年度股东大会 56.94% 2020 年 05 月 20 日 2020 年 05 月 20 日
www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
一、带强调事项段的无保留意见涉及事项的详细情况
天健会计师事务所对公司2019年度财务报表进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，强调事项如
20
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
下：
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十三（二）所述，截至2019年12月31日，永贵电器公司子公司翊腾电子
科技（昆山）有限公司（以下简称翊腾电子公司）因贸易合同向供应商南京科延信息网络科技有限公司支付采购款4,838.96
万元，账列其他应收款。2020年3月，翊腾电子公司因货款纠纷事项向南京市秦淮区人民法院提起诉讼，要求该项贸易合同
客户南京第五十五所技术开发有限公司向翊腾电子公司支付货款6,048.70万元，南京市秦淮区人民法院已于2020年3月24日受
理该案件。截至本审计报告出具日，南京市秦淮区人民法院尚未开庭，其诉讼结果具有重大不确定性。截至2019年12月31
日，翊腾电子公司对已向南京科延信息网络科技有限公司支付的上述采购款计提了坏账准备4,068.96万元，并就尚未支付的
采购款余额计提了604.92万元的合同预计负债。本段内容不影响已发表的审计意见。
二、董事会关于带强调事项段的无保留意见涉及事项的情况说明
董事会认为：天健会计师事务所提醒财务报表使用者关注的事项是客观存在的，公司对该审计报告予以理解和认可。公
司董事会和管理层已经制定了切实可行的措施，努力消除该事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东利益。
为消除上述事项造成的影响，公司已经或计划进行的工作如下：
1、公司已于2020年5月27日办理完毕出售翊腾电子100%股权的过户手续，并与交易对手方卢红萍约定因贸易合同形成
的款项与该等合同业务相关的回款归属于公司。
2、翊腾电子已于2020年3月向南京市秦淮区人民法院提起诉讼，要求五十五所技术开发公司向翊腾电子公司支付上述货
款6,048.70万元，南京市秦淮区人民法院已于2020年3月24日受理该案件。法院经审理后认为该事项可能涉及合同诈骗，公司
已于2020年6月向公安机关报案，截至本报告出具之日，该事件处于刑事侦查阶段。
3、公司将就上述事项进行认真总结，进一步完善法人治理结构，提升内部控制水平，有效防范公司内控风险，积极化
解上述强调事项段所涉及事项可能给公司带来的不利影响，切实维护公司及全体股东利益。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)基本情况 披露日期 披露索引
元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
未达到重大诉讼披
5,631.6 否 不适用 不适用 不适用 不适用
露标准的其他诉讼
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
21
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
一、2015年员工持股计划
2015年5月27日，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过《关于<浙江永贵电器股份有限公司员工持股计划（草
案）>及其摘要的议案》，该议案于2015年6月12日经公司2015年第一次临时股东大会审议通过，本计划委托中信证券股份
有限公司设立的“中信证券永贵电器1号定向资产管理计划”进行管理，通过二级市场购买等法律法规许可的方式取得并持有
公司股票，该计划上限为8,860万元，存续期为24个月，自股东大会审议通过本员工持股计划之日起算。本次员工持股计划
详细情况见2015年5月28日刊登于巨潮资讯网上的相关公告内容。
2015年7月3日，“中信证券永贵电器1号定向资产管理计划”已购买永贵电器股票2,307,800股，购买均价为38.39元。该计
划所购买的股票锁定期为2015年7月4日-2016年7月3日，具体内容见2015年7月4日刊登于巨潮资讯网上的相关公告内容。
2017年4月7日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过《关于2015年员工持股计划延期一年的议案》，董事
会同意根据持有人会议表决结果，将 2015 年员工持股计划存续期延长一年，即本员工持股计划可以在延期一年内（2018
年6月11日前）出售股票。如一年期满前仍未出售股票，可在期满前2个月再次召开持有人会议和董事会，审议后续相关事宜。
具体内容见2017年4月10日刊登于巨潮资讯网上的相关公告。
2018年4月9日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于2015年员工持股计划延期一年的议案》，董事会同
意根据持有人会议表决结果，将 2015 年员工持股计划存续期继续延长一年，即本员工持股计划可以在继续延期一年内（2019
年6月11日前）出售股票。如一年期满前仍未出售股票，可在期满前2个月再次召开持有人会议和董事会，审议后续相关事宜。
具体内容见2018年4月9日刊登于巨潮资讯网上的相关公告。
2019年4月8日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过《关于2015年员工持股计划延期一年的议案》，董事会
同意根据持有人会议表决结果，将2015年员工持股计划存续期延长一年，即本员工持股计划可以在延期一年内（2020年6月
11日前）出售股票。如一年期满前仍未出售股票，可在期满前2个月再次召开持有人会议和董事会，审议后续相关事宜。具
体内容见2019年4月10日刊登于巨潮资讯网上的相关公告。
2020年4月3日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过《关于2015年员工持股计划延期一年的议案》，董事会
同意根据持有人会议表决结果，将2015年员工持股计划存续期延长一年，即本员工持股计划可以在延期一年内（2021年6月
11日前）出售股票。如一年期满前仍未出售股票，可在期满前2个月再次召开持有人会议和董事会，审议后续相关事宜。具
体内容见2020年4月4日刊登于巨潮资讯网上的相关公告。
截至半年报披露日，公司2015年员工持股计划尚未出售股份。
二、第二期员工持股计划
2018年2月23日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过《关于<浙江永贵电器股份有限公司第二期员工持股计
划（草案）>及其摘要的议案》，监事会、独立董事分别对此发表同意的意见，公司聘请国浩律师（杭州）事务所对该事项
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
出具《法律意见书》，该事项已经2018年3月13日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过。
2018年3月19日，公司第二期员工持股计划已通过二级市场竞价交易累计买入公司股票3,682,825股，占公司总股本的
0.96%，成交金额为51,599,407.37元，成交均价为14.011元/股。公司第二期员工持股计划已完成股票购买，该计划所购买的
股票锁定期为2018年3月19日-2019年3月18日。
2020年1月13日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过《关于第二期员工持股计划延期一年的议案》，董事
会同意根据持有人会议表决结果，将第二期员工持股计划存续期延长一年，即延期至2021年3月11日前出售股票。如一年期
满前仍未出售股票，可在期满前2个月再次召开持有人会议和董事会，审议后续相关事宜。具体内容见2020年1月14日刊登于
巨潮资讯网上的相关公告。
截至半年报披露日，公司第二期员工持股计划尚未出售股份。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 转让资产的
转让资产 关联交 交易损
关联交 关联交易内 交易 评估价值 转让价格 披露索
关联方 关联关系 的账面价 易结算 益（万 披露日期
易类型 容 定价 （若有）万 （万元） 引
值（万元） 方式 元）
原则 元）
过去 12 个 出售全资子 www.cni
股权出 收益 2020 年 04 月
卢红萍 月内的 5% 公司翊腾电 31,796.98 35,433.2 25,000 现金 -863.21 nfo.com.
售 法 29 日
以上股东 子 100%股权 cn
根据坤元评估资产有限公司出具的坤元评报〔2020〕199 号《资产评估报告》，
以 2019 年 12 月 31 日为评估基准日，标的资产账面净值 317,969,833.75 元，经
收益法评估值为 354,332,000.00 元。翊腾电子于 2020 年 4 月 14 日就利润分配事
项做出股东决定，并确定翊腾电子截至 2019 年 12 月 31 日可分配利润中的 9,000
万元归属于本次交易前的股东，即永贵电器，上述评估未考虑分红事项对评估结
转让价格与账面价值或评估价值差异较大 论的影响。
的原因（若有） 考虑到近几年翊腾电子自身革新能力无法跟上不断变化的客观环境，盈利能力持
续下滑；同时，受美国对外贸易政策调整和新冠疫情影响，出口不确定性增加，
翊腾电子下游厂家面临巨大的危机和风险，客户订单的不确定性，导致其未来市
场业务存在较大的不确定性。
交易双方综合以上因素，充分沟通协商后确定标的资产交易价格为 25,000 万元，
暨转让给卢红萍的 100%的翊腾电子股权交易价格为 25,000 万元。
此次出售资产暨关联交易的目的在于优化公司产业结构，有利于上市公司聚焦主
对公司经营成果与财务状况的影响情况
业，增强竞争力，推动公司健康发展，符合公司战略发展目标。此次出售资产不
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
会影响公司经营活动的正常运作。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的
报告期内无
业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
24
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、日常经营重大合同
单位：
影响重大合
本期确认的 累计确认的 同履行的各 是否存在合
合同订立公 合同订立对 合同履行的 应收账款回
合同总金额 销售收入金 销售收入金 项条件是否 同无法履行
司方名称 方名称 进度 款情况
额 额 发生重大变 的重大风险
化
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司致力于绿色新能源产业，将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，注重履行企业环境保护的职责，公司不属于
环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
关于控股子公司重庆永贵交通设备有限公司收到中标通知书的公告已于2020年2月29日在中国证监会指定的创业板信息
披露网站巨潮资讯网上披露。
关于控股子公司重庆永贵交通设备有限公司收到中标通知书的公告已于2020年3月13日在中国证监会指定的创业板信息
披露网站巨潮资讯网上披露。
关于控股子公司北京永列科技有限公司签订货物买卖合同的公告已于2020年3月24日在中国证监会指定的创业板信息披
露网站巨潮资讯网上披露。
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 138,615,775 36.13% -4,094,210 -4,094,210 134,521,565 35.06%
3、其他内资持股 138,615,775 36.13% -4,094,210 -4,094,210 134,521,565 35.06%
境内自然人持股 138,615,775 36.13% -4,094,210 -4,094,210 134,521,565 35.06%
二、无限售条件股份 245,026,082 63.87% 4,094,210 4,094,210 249,120,292 64.94%
1、人民币普通股 245,026,082 63.87% 4,094,210 4,094,210 249,120,292 64.94%
三、股份总数 383,641,857 100.00% 0 0 383,641,857 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016年4月27日，公司以发行股份及支付现金的方式购买涂海文、卢红萍持有的翊腾电子（昆山）有限公司100%的股权
并募集配套资金事项，向涂海文、卢红萍发行的20,471,050股有限售条件流通股中4,094,210股于2020年6月12日解除限售并上
市流通，具体详见公司于2020年6月10日发布的《关于限售股份上市流通提示性公告》。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
范永贵 45,302,400 45,302,400 高管锁定 高管锁定期止
范纪军 22,651,200 22,651,200 高管锁定 高管锁定期止
范正军 23,514,375 23,514,375 高管锁定 高管锁定期止
汪敏华 12,743,400 12,743,400 类高管锁定 类高管锁定期止
卢素珍 12,743,400 12,743,400 高管锁定 高管锁定期止
娄爱芹 13,472,580 13,472,580 类高管锁定 类高管锁定期止
自股份上市之日起（2016
年 6 月 2 日）限售期为 12
首发后个人 个月；自股份上市之日起
卢红萍 8,188,420 4,094,210 4,094,210
类限售股 20%：20%：20%：20%：
20%逐年（"年"指 12 个自
然月）分期解锁
合计 138,615,775 4,094,210 0 134,521,565 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 19,014 0
总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 条件的股份 股份
例 股数量 数量
情况 股份数量 数量 状态
范永贵 境内自然人 15.74% 60,403,200 45,302,400 15,100,800
浙江天台永贵投资有限公司 境内非国有法人 9.44% 36,210,000 0 36,210,000
范正军 境内自然人 8.17% 31,352,500 23,514,375 7,838,125
范纪军 境内自然人 7.87% 30,201,600 22,651,200 7,550,400
娄爱芹 境内自然人 4.68% 17,963,440 13,472,580 4,490,860
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
汪敏华 境内自然人 4.43% 16,991,200 12,743,400 4,247,800
卢素珍 境内自然人 4.43% 16,991,200 12,743,400 4,247,800
卢红萍 境内自然人 4.08% 15,670,095 4,094,210 11,575,885 质押 15,670,095
浙江永贵电器股份有限公司
其他 0.96% 3,682,825 0 3,682,825
－第二期员工持股计划
浙江永贵电器股份有限公司
其他 0.60% 2,307,800 0 2,307,800
－第 1 期员工持股计划
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
无
名股东的情况（如有）（参见注 3）
范永贵、范纪军、范正军、汪敏华、卢素珍、娄爱芹组成的范氏家族为本
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司实际控制人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件股份数 股份种类
股东名称
量 股份种类 数量
浙江天台永贵投资有限公司 36,210,000 人民币普通股 36,210,000
范永贵 15,100,800 人民币普通股 15,100,800
卢红萍 11,575,885 人民币普通股 11,575,885
范正军 7,838,125 人民币普通股 7,838,125
范纪军 7,550,400 人民币普通股 7,550,400
娄爱芹 4,490,860 人民币普通股 4,490,860
汪敏华 4,247,800 人民币普通股 4,247,800
卢素珍 4,247,800 人民币普通股 4,247,800
浙江永贵电器股份有限公司－第二期员工持股计划 3,682,825 人民币普通股 3,682,825
浙江永贵电器股份有限公司－第 1 期员工持股计划 2,307,800 人民币普通股 2,307,800
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售
范永贵、范纪军、范正军、汪敏华、卢素珍、娄爱芹组成的范氏家族
流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动
为本公司实际控制人。
的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
涂海文 董事 任期满离任 2020 年 04 月 27 日 辞职
车菊红 监事 任期满离任 2020 年 05 月 20 日 任期满离任
杨润利 监事 任期满离任 2020 年 05 月 20 日 任期满离任
梁晓 监事 被选举 2020 年 05 月 20 日 换届选举为非职工代表监事
曹群 监事 被选举 2020 年 05 月 20 日 换届选举为非职工代表监事
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江永贵电器股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 557,882,482.71 435,143,032.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,000,000.00 2,900,000.00
衍生金融资产
应收票据 142,081,195.40 192,609,681.20
应收账款 457,744,957.04 537,831,609.82
应收款项融资 31,651,161.99 61,655,704.49
预付款项 11,046,676.49 6,972,187.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 123,404,065.81 49,441,885.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 306,372,115.72 322,936,437.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,985,216.31 6,024,565.98
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
流动资产合计 1,638,167,871.47 1,615,515,103.74
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 93,255,993.37 91,920,096.72
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 47,132,419.30 49,012,371.01
固定资产 408,182,728.64 510,764,775.32
在建工程 9,343,452.10 13,112,694.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 81,623,294.54 99,396,563.89
开发支出
商誉 3,048,655.92 3,048,655.92
长期待摊费用 12,429,678.63 14,560,067.99
递延所得税资产 13,612,802.31 13,096,786.00
其他非流动资产
非流动资产合计 668,629,024.81 794,912,011.12
资产总计 2,306,796,896.28 2,410,427,114.86
流动负债：
短期借款 6,300,000.00 13,291,000.56
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 36,395,815.66 59,073,343.15
应付账款 211,134,254.42 258,427,264.51
预收款项 560,412.42 7,552,741.63
合同负债 5,888,590.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 11,256,992.87 43,930,152.39
应交税费 9,152,454.00 21,479,496.99
其他应付款 21,620,861.66 37,961,855.73
其中：应付利息
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应付股利 7,233,437.01 7,233,437.01
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 700,317.20
流动负债合计 303,009,699.13 441,715,854.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 6,049,240.00
递延收益 38,553,167.25 39,148,621.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 38,553,167.25 45,197,861.45
负债合计 341,562,866.38 486,913,716.41
所有者权益：
股本 383,641,857.00 383,641,857.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,798,621,712.18 1,798,621,712.18
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,167,837.69 42,167,837.69
一般风险准备
未分配利润 -301,372,605.50 -344,361,686.09
归属于母公司所有者权益合计 1,923,058,801.37 1,880,069,720.78
少数股东权益 42,175,228.53 43,443,677.67
所有者权益合计 1,965,234,029.90 1,923,513,398.45
负债和所有者权益总计 2,306,796,896.28 2,410,427,114.86
法定代表人：范纪军 主管会计工作负责人：戴慧月 会计机构负责人：陈达明
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 480,825,910.72 301,084,422.60
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 71,295,019.85 67,212,286.43
应收账款 224,848,348.64 175,826,701.15
应收款项融资 5,981,946.81 34,638,187.73
预付款项 1,899,327.45 653,525.26
其他应收款 151,982,304.34 29,163,483.31
其中：应收利息
应收股利
存货 91,559,075.33 94,219,019.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,028,391,933.14 702,797,625.79
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 690,922,590.44 1,024,172,113.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 51,172,194.53 58,186,610.39
固定资产 142,454,452.30 143,708,978.30
在建工程 764,400.94 846,235.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 22,657,269.07 22,139,122.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,070,613.51 10,001,215.60
递延所得税资产 13,344,939.59 12,975,154.60
其他非流动资产
非流动资产合计 930,386,460.38 1,272,029,430.80
资产总计 1,958,778,393.52 1,974,827,056.59
流动负债：
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 26,863,472.49 50,820,781.45
应付账款 71,004,732.30 77,642,796.49
预收款项 2,328,634.43
合同负债 2,488,051.71
应付职工薪酬 3,774,518.11 11,474,735.70
应交税费 6,048,966.84 11,723,986.64
其他应付款 2,881,310.36 9,309,004.59
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 258,247.10
流动负债合计 113,319,298.91 163,299,939.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,564,799.65 6,718,662.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,564,799.65 6,718,662.41
负债合计 119,884,098.56 170,018,601.71
所有者权益：
股本 383,641,857.00 383,641,857.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,803,853,390.51 1,803,853,390.51
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,167,837.69 42,167,837.69
未分配利润 -390,768,790.24 -424,854,630.32
所有者权益合计 1,838,894,294.96 1,804,808,454.88
负债和所有者权益总计 1,958,778,393.52 1,974,827,056.59
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3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 494,265,719.68 505,270,150.94
其中：营业收入 494,265,719.68 505,270,150.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 443,859,863.17 487,069,589.59
其中：营业成本 324,254,683.48 342,564,172.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,082,148.81 4,382,175.51
销售费用 38,821,863.08 42,196,109.55
管理费用 44,558,570.61 54,164,934.28
研发费用 41,944,904.98 45,070,682.71
财务费用 -10,802,307.79 -1,308,485.25
其中：利息费用 797,880.43 1,215,539.25
利息收入 -10,089,113.86 -2,789,298.44
加：其他收益 4,933,722.36 5,635,890.71
投资收益（损失以“－”号填列） -7,083,985.06 26,170,098.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,335,896.65 2,530,991.99
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,610,806.85
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,519,328.20 3,773,300.84
资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,930,210.23 -352,414.21
资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,101,493.31 -14,782.41
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,907,548.69 55,023,461.98
加：营业外收入 311,604.75 372,331.79
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
减：营业外支出 532,881.50 257,859.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,686,271.94 55,137,934.18
减：所得税费用 218,140.49 6,829,167.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,468,131.45 48,308,766.50
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 42,468,131.45 48,308,766.50
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 42,989,080.59 56,734,023.09
2.少数股东损益 -520,949.14 -8,425,256.59
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 42,468,131.45 48,308,766.50
归属于母公司所有者的综合收益总额 42,989,080.59 56,734,023.09
归属于少数股东的综合收益总额 -520,949.14 -8,425,256.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1121 0.1479
（二）稀释每股收益 0.1121 0.1479
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：范纪军 主管会计工作负责人：戴慧月 会计机构负责人：陈达明
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 175,926,862.52 141,847,894.90
减：营业成本 105,988,247.44 75,964,753.89
税金及附加 1,320,721.12 1,142,346.82
销售费用 7,552,013.88 11,383,090.76
管理费用 11,381,435.59 14,641,337.61
研发费用 7,207,240.69 8,192,858.54
财务费用 -4,758,348.61 -2,255,122.22
其中：利息费用 106,409.47 21,645.83
利息收入 -4,873,550.25 -2,376,639.03
加：其他收益 1,462,110.34 3,097,449.62
投资收益（损失以“－”号填列） -6,241,097.91 26,049,689.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,082,476.99 2,472,155.67
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,610,806.85
信用减值损失（损失以“-”号填列） -8,880,517.66 1,757,117.09
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -4,747.45 14,779.56
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,571,299.73 65,308,472.04
加：营业外收入 83,407.66 322,919.18
减：营业外支出 50,473.92 15,318.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,604,233.47 65,616,072.49
减：所得税费用 -481,606.61 6,016,579.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,085,840.08 59,599,493.37
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 34,085,840.08 59,599,493.37
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 34,085,840.08 59,599,493.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
42
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 548,151,213.26 547,907,996.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 340,438.82 443,895.53
收到其他与经营活动有关的现金 30,713,302.28 25,977,296.50
经营活动现金流入小计 579,204,954.36 574,329,188.63
购买商品、接受劳务支付的现金 340,183,733.64 401,722,286.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 134,918,672.91 142,551,881.48
支付的各项税费 41,881,898.99 59,088,206.29
支付其他与经营活动有关的现金 56,916,571.40 75,903,493.69
经营活动现金流出小计 573,900,876.94 679,265,868.34
经营活动产生的现金流量净额 5,304,077.42 -104,936,679.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00 196,050.73
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 24,378,006.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,938,410.00 13,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 127,500,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 97,724,394.58 233,200,000.00
投资活动现金流入小计 232,162,804.58 257,787,057.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,683,472.05 18,113,219.98
投资支付的现金 747,500.00 10,365,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,256,784.60
支付其他与投资活动有关的现金 289,400,000.00 103,500,000.00
投资活动现金流出小计 308,830,972.05 135,235,004.58
投资活动产生的现金流量净额 -76,668,167.47 122,552,053.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 160,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 83,993.95
筹资活动现金流入小计 243,993.95
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 298,637.85
筹资活动现金流出小计 298,637.85
筹资活动产生的现金流量净额 -54,643.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,504,985.38 -18,093.10
五、现金及现金等价物净增加额 -69,859,104.67 17,542,636.30
加：期初现金及现金等价物余额 202,263,351.34 242,891,468.29
六、期末现金及现金等价物余额 132,404,246.67 260,434,104.59
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6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 165,340,979.78 142,191,604.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,737,782.38 17,614,206.98
经营活动现金流入小计 172,078,762.16 159,805,811.18
购买商品、接受劳务支付的现金 119,372,650.00 108,449,784.19
支付给职工以及为职工支付的现金 28,593,951.90 30,606,600.75
支付的各项税费 17,045,485.61 18,691,719.21
支付其他与经营活动有关的现金 19,825,832.59 32,000,026.82
经营活动现金流出小计 184,837,920.10 189,748,130.97
经营活动产生的现金流量净额 -12,759,157.94 -29,942,319.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00
取得投资收益收到的现金 94,994,825.46 23,387,337.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 127,500,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 58,000,000.00 227,929,095.89
投资活动现金流入小计 282,494,825.46 251,316,433.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,795,039.72 5,507,371.44
投资支付的现金 20,000,000.00 20,965,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,803,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 259,000,000.00 104,000,000.00
投资活动现金流出小计 282,795,039.72 139,275,371.44
投资活动产生的现金流量净额 -300,214.26 112,041,062.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 83,993.95
筹资活动现金流入小计 83,993.95
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 89,993.95
筹资活动现金流出小计 89,993.95
筹资活动产生的现金流量净额 -6,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 10,860.32 438.65
五、现金及现金等价物净增加额 -13,048,511.88 82,093,181.17
加：期初现金及现金等价物余额 75,967,593.80 103,289,661.08
六、期末现金及现金等价物余额 62,919,081.92 185,382,842.25
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般
减：库 其他综 专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其他 存股 合收益 储备 他
股 债 准备
一、上年年末余额 383,641,857.00 1,798,621,712.18 42,167,837.69 -344,361,686.09 1,880,069,720.78 43,443,677.67 1,923,513,398.45
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 383,641,857.00 1,798,621,712.18 42,167,837.69 -344,361,686.09 1,880,069,720.78 43,443,677.67 1,923,513,398.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 42,989,080.59 42,989,080.59 -1,268,449.14 41,720,631.45
（一）综合收益总额 42,989,080.59 42,989,080.59 -520,949.14 42,468,131.45
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
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4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -747,500.00 -747,500.00
四、本期期末余额 383,641,857.00 1,798,621,712.18 42,167,837.69 -301,372,605.50 1,923,058,801.37 42,175,228.53 1,965,234,029.90
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 其他 一般
专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 综合 盈余公积 风险 未分配利润 小计
储备 他
股 债 他 股 收益 准备
一、上年年末余额 384,606,412.00 1,812,826,072.33 42,167,837.69 85,436,277.89 2,325,036,599.91 70,327,326.63 2,395,363,926.54
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
二、本年期初余额 384,606,412.00 1,812,826,072.33 42,167,837.69 85,436,277.89 2,325,036,599.91 70,327,326.63 2,395,363,926.54
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,329.89 56,734,023.09 56,738,352.98 -12,861,955.33 43,876,397.65
（一）综合收益总额 56,734,023.09 56,734,023.09 -8,425,256.59 48,308,766.50
（二）所有者投入和减少资本 4,329.89 4,329.89 -4,436,698.74 -4,432,368.85
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 -4,436,698.74 -4,436,698.74
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 4,329.89 4,329.89 4,329.89
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 384,606,412.00 1,812,830,402.22 42,167,837.69 142,170,300.98 2,381,774,952.89 57,465,371.30 2,439,240,324.19
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年年末余额 383,641,857.00 1,803,853,390.51 42,167,837.69 -424,854,630.32 1,804,808,454.88
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 383,641,857.00 1,803,853,390.51 42,167,837.69 -424,854,630.32 1,804,808,454.88
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 34,085,840.08 34,085,840.08
（一）综合收益总额 34,085,840.08 34,085,840.08
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
49
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 383,641,857.00 1,803,853,390.51 42,167,837.69 -390,768,790.24 1,838,894,294.96
上期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年年末余额 384,606,412.00 1,811,367,274.96 42,167,837.69 -97,285,304.35 2,140,856,220.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 384,606,412.00 1,811,367,274.96 42,167,837.69 -97,285,304.35 2,140,856,220.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 59,599,493.37 59,599,493.37
（一）综合收益总额 59,599,493.37 59,599,493.37
（二）所有者投入和减少资本
50
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 384,606,412.00 1,811,367,274.96 42,167,837.69 -37,685,810.98 2,200,455,713.67
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三、公司基本情况
浙江永贵电器股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为浙江天台永贵电器有限公司（以下简称天台永贵公司），
天台永贵公司系由原天台县车辆电器厂变更成立的有限责任公司，在天台县工商行政管理局登记注册，取得注册号为
331023000002483的企业法人营业执照。天台永贵公司以2010年10月31日为基准日，采用整体变更方式设立本公司。公司现
持有统一社会信用代码为91330000704713738F的营业执照，总部位于浙江省台州市。公司现有注册资本383,641,857.00元，
股份总数383,641,857股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股138,615,775股；无限售条件的流通股份A股
245,026,082股。公司股票已于2012年9月20日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属交通运输设备制造行业。主要产品：轨道交通连接器、电动汽车连接器、通信连接器。主要经营活动为上述产
品的研发、生产和销售。
本财务报表业经公司2020年8月25日第四届第二次董事会批准对外报出。
本公司将翊腾电子科技（昆山）有限公司、四川永贵科技有限公司、深圳永贵技术有限公司、重庆永贵交通设备有限公
司、北京永列科技有限公司、唐山永鑫贵电器有限公司、浙江永贵博得交通设备有限公司、江苏永贵新能源科技有限公司、
永贵交通设备金华有限公司、青岛永贵科技有限公司、长春永贵交通设备有限公司、河北永贵交通设备有限公司（上述子公
司以下分别简称翊腾电子公司、四川永贵公司、深圳永贵公司、重庆永贵公司、北京永列公司、唐山永鑫贵公司、浙江博得
公司、江苏永贵公司、永贵金华公司、青岛永贵公司、长春永贵公司、河北永贵公司）等12家子公司以及沈阳博得交通设备
有限公司、洛阳奥联光电科技有限公司、EARN FORTUNE TRADING CO.LTD、绵阳九航电子科技有限公司、四川惠仕通
检测技术有限公司、西安永贵博得交通设备有限公司（上述孙公司以下分别简称沈阳博得公司、洛阳奥联公司、博润贸易公
司、九航电子公司、惠仕通检测公司、西安博得公司）等6家孙公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注
六和七之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计
政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信
息。
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2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日
即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，
计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不
符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述
(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超
过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利
得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失
计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综
合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系
的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产
生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属
于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
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在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初
始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在
终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单
独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金
融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账
面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且
该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转
移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认
部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金
融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率
折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公
司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累
计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的
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融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公
司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用
风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显
著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始
确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增
加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司
以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当
期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和未来12个月内或整
个存续期预期信用损失率，计算预期
信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状
应收商业承兑汇票 况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和整个存续期预期信
用损失率，计算预期信用损失
应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，编制
应收账款账龄与整个存续期预期信
用损失率对照表，计算预期信用损失
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款
预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 5.00
1-2年 10.00
2-3年 30.00
3年以上 100.00
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，
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或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违
票据类型
应收商业承兑汇票 约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应
应收账款——账龄组合 账龄
收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
12、应收账款
应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款
预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 5.00
1-2年 10.00
2-3年 30.00
3年以上 100.00
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十二节（五）/10/5.金融工具减值金融
工具减值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月
内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
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发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的
惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）
内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置
组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些
条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致
持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了
持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净
额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有
待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初
始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资
产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资
产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划
分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失
不转回。
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后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为
持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动
资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按
比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下
本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
17、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
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(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
通用设备 年限平均法 5 5% 19.00%
专用设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00%
运输工具 年限平均法 5 5% 19.00%
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20、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按
估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件及商标 5
非专利技术 10
专利权 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
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24、合同负债
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
26、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
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27、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取
消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，
还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的
同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所
产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履
约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公
司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户
已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权
上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明
客户已取得商品控制权的迹象。
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2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的
对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价
格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价
格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控
制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售轨道交通连接器、电动汽车连接器、通信连接器。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约
定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品
相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产
品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
29、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政
府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠
取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取
得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资
产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿
命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部
分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补
偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
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扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
执行企业会计准则第 14 号——收入（财 本公司 2020 年 1 月 1 日起执行企业会计
2020 年 4 月 27 日召开第三届董事会第十
会[2017]22 号），本公司 2020 年 1 月 1 准则第 14 号——收入（财会[2017]22
七次会议
日起执行 号），相关列报调整详见调整情况说明
2017年7月5日，财政部修订印发了《企业会计准则第14号--收入》（以下收下简称“新收入准则”），境内上市企业自2020
年1月1日起执行新收入准则 。
根据新准则及相关衔接规定，公司于2020年1月1日起开始执行新收入准则，将原计入“预收款项”的预收商品款不含税部
份重分类调增至“合同负债”列报，将税额部份列入”其他流动负债“列报。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 435,143,032.04 435,143,032.04
结算备付金
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拆出资金
交易性金融资产 2,900,000.00 2,900,000.00
衍生金融资产
应收票据 192,609,681.20 192,609,681.20
应收账款 537,831,609.82 537,831,609.82
应收款项融资 61,655,704.49 61,655,704.49
预付款项 6,972,187.73 6,972,187.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 49,441,885.03 49,441,885.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 322,936,437.45 322,936,437.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,024,565.98 6,024,565.98
流动资产合计 1,615,515,103.74 1,615,515,103.74
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 91,920,096.72 91,920,096.72
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 49,012,371.01 49,012,371.01
固定资产 510,764,775.32 510,764,775.32
在建工程 13,112,694.27 13,112,694.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 99,396,563.89 99,396,563.89
开发支出
商誉 3,048,655.92 3,048,655.92
长期待摊费用 14,560,067.99 14,560,067.99
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递延所得税资产 13,096,786.00 13,096,786.00
其他非流动资产
非流动资产合计 794,912,011.12 794,912,011.12
资产总计 2,410,427,114.86 2,410,427,114.86
流动负债：
短期借款 13,291,000.56 13,291,000.56
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 59,073,343.15 59,073,343.15
应付账款 258,427,264.51 258,427,264.51
预收款项 7,552,741.63 1,111,286.31 -6,441,455.32
合同负债 5,700,402.94 5,700,402.94
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 43,930,152.39 43,930,152.39
应交税费 21,479,496.99 21,479,496.99
其他应付款 37,961,855.73 37,961,855.73
其中：应付利息
应付股利 7,233,437.01 7,233,437.01
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 741,052.38 741,052.38
流动负债合计 441,715,854.96 441,715,854.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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预计负债 6,049,240.00 6,049,240.00
递延收益 39,148,621.45 39,148,621.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 45,197,861.45 45,197,861.45
负债合计 486,913,716.41 486,913,716.41
所有者权益：
股本 383,641,857.00 383,641,857.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,798,621,712.18 1,798,621,712.18
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,167,837.69 42,167,837.69
一般风险准备
未分配利润 -344,361,686.09 -344,361,686.09
归属于母公司所有者权益合计 1,880,069,720.78 1,880,069,720.78
少数股东权益 43,443,677.67 43,443,677.67
所有者权益合计 1,923,513,398.45 1,923,513,398.45
负债和所有者权益总计 2,410,427,114.86 2,410,427,114.86
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 301,084,422.60 301,084,422.60
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 67,212,286.43 67,212,286.43
应收账款 175,826,701.15 175,826,701.15
应收款项融资 34,638,187.73 34,638,187.73
预付款项 653,525.26 653,525.26
其他应收款 29,163,483.31 29,163,483.31
其中：应收利息
应收股利
存货 94,219,019.31 94,219,019.31
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 702,797,625.79 702,797,625.79
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,024,172,113.45 1,024,172,113.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 58,186,610.39 58,186,610.39
固定资产 143,708,978.30 143,708,978.30
在建工程 846,235.77 846,235.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 22,139,122.69 22,139,122.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,001,215.60 10,001,215.60
递延所得税资产 12,975,154.60 12,975,154.60
其他非流动资产
非流动资产合计 1,272,029,430.80 1,272,029,430.80
资产总计 1,974,827,056.59 1,974,827,056.59
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 50,820,781.45 50,820,781.45
应付账款 77,642,796.49 77,642,796.49
预收款项 2,328,634.43 1,111,286.31 -1,217,348.12
合同负债 1,077,299.22 1,077,299.22
应付职工薪酬 11,474,735.70 11,474,735.70
应交税费 11,723,986.64 11,723,986.64
其他应付款 9,309,004.59 9,309,004.59
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 140,048.90 140,048.90
流动负债合计 163,299,939.30 163,299,939.30
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,718,662.41 6,718,662.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,718,662.41 6,718,662.41
负债合计 170,018,601.71 170,018,601.71
所有者权益：
股本 383,641,857.00 383,641,857.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,803,853,390.51 1,803,853,390.51
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,167,837.69 42,167,837.69
未分配利润 -424,854,630.32 -424,854,630.32
所有者权益合计 1,804,808,454.88 1,804,808,454.88
负债和所有者权益总计 1,974,827,056.59 1,974,827,056.59
33、其他
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
1.企业会计准则变化引起的会计政策变更
(1) 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新
旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报
表其他相关项目金额。
① 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
项 目 合并资产负债表
2019年12月31日 新收入准则调整影响 2020年1月1日
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
预收款项 7,552,741.63 －6,441,455.32 1,111,286.31
合同负债 5,700,402.94 5,700,402.94
其他流动负债 741,052.38 741,052.38
② 对2020年1月1日之前发生的合同变更，公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行
的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。采用该简化方法对公司
财务报表无重大影响。
（2） 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来
适用法处理。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 13%，6%、5%、3%，出口退税率为 13%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、20%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%、12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司、四川永贵公司、翊腾电子公司、深圳永贵公司、青岛永贵公
15%
司、北京永列公司、江苏永贵公司、沈阳博得公司
博润贸易公司 16.5%
惠仕通检测公司、重庆永贵公司、长春永贵公司 20%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省第一批高新技术企业备案的复函》，本公司通过
高新技术企业复审，企业所得税优惠期自2017年至2019年，现重新评审资料已提交相关部门审核，2020年度按15%税率计缴
企业所得税。
2. 根据四川省高新技术企业认定管理小组办公室《关于领取2019年第一批高新技术企业认定证书的通知》，四川永贵
公司被认定为高新技术企业，企业所得税优惠期自2019年至2021年，2020年度按15%税率计缴企业所得税。
3. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于江苏省2018年第一批高新技术企业备案的复函》，翊腾
电子公司通过高新技术企业复审，企业所得税优惠期自2018年至2020年，2020年度按15%税率计缴企业所得税。
4. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示深圳市2017年第一批高新技术企业备案的复函》，
深圳永贵公司被认定为高新技术企业，企业所得税优惠期自2017年至2019年，现重新评审资料已提交相关部门审核，2020
年度按15%税率计缴企业所得税。
71
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示青岛市2018年第一批高新技术企业备案的复函》，
青岛永贵公司被认定为高新技术企业，企业所得税优惠期自2018年至2020年，2020年度按15%税率计缴企业所得税。
6. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于北京市2018年第一批高新技术企业备案的复函》，北京
永列公司被认定为高新技术企业，企业所得税优惠期自2018年至2020年，2020年度按15%税率计缴企业所得税。
7. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省2018年第二批高新技术企业备案的复函》，
江苏永贵公司被认定为高新技术企业，企业所得税优惠期自2018年至2020年，2020年度按15%税率计缴企业所得税。
8. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于辽宁省2019年第一批高新技术企业备案的复函》，沈阳
博得公司被认定为高新技术企业，企业所得税优惠期自2019年至2021年，2020年度按15%税率计缴企业所得税。
9. 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定，惠仕通
检测公司、重庆永贵公司、长春永贵公司符合小型微利企业条件。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 30,684.84 26,368.91
银行存款 547,052,747.85 427,036,982.43
其他货币资金 10,799,050.02 8,079,680.70
合计 557,882,482.71 435,143,032.04
其中：存放在境外的款项总额 2,892,200.38 933,337.33
其他说明
期末其他货币资金中系银行承兑汇票保证金存款及保函保证金。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,000,000.00 2,900,000.00
其中：
银行理财产品 3,000,000.00 2,900,000.00
其中：
合计 3,000,000.00 2,900,000.00
其他说明：
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3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 36,220,693.62 80,149,702.39
云信 93,216,521.76 110,453,101.32
融信 12,643,980.02 2,006,877.49
合计 142,081,195.40 192,609,681.20
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
其中：
按组合计提坏账
142,081,195.40 100.00% 0.00 142,081,195.40 192,609,681.20 100.00% 0.00 192,609,681.20
准备的应收票据
其中：
商业承兑汇票 36,220,693.62 25.49% 0.00 36,220,693.62 80,149,702.39 41.61% 0.00 80,149,702.39
云信 93,216,521.76 65.61% 0.00 93,216,521.76 110,453,101.32 57.35% 0.00 110,453,101.32
融信 12,643,980.02 8.90% 0.00 12,643,980.02 2,006,877.49 1.04% 0.00 2,006,877.49
0.00
合计 142,081,195.40 100.00% 142,081,195.40 192,609,681.20 100.00% 192,609,681.20
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账 209,342,22 178,572,335
136,166,637.91 21.84% 135,024,786.90 99.16% 1,141,851.01 27.92% 85.30% 30,769,884.48
准备的应收账款 0.31 .83
其中：
按组合计提坏账 487,340,796.97 78.16% 30,737,690.94 6.31% 456,603,106. 540,381,98 72.08% 33,320,259. 6.17% 507,061,725.3
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准备的应收账款 03 5.12 78 4
其中：
100.00 457,744,957. 749,724,20 100.00 211,892,595 537,831,609.8
合计 623,507,434.88 165,762,477.84 26.59% 28.26%
% 04 5.43 % .61 2
按单项计提坏账准备：135,024,786.90
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
知豆电动汽车有限公司 67,605,545.82 67,605,545.82 100.00% 经营状况恶化，预计难以回款
江苏金坛汽车工业有限公司 14,665,031.39 14,665,031.39 100.00% 经营状况恶化，预计难以回款
山东国金汽车制造有限公司 10,004,562.00 10,004,562.00 100.00% 经营状况恶化，预计难以回款
河南国能电池有限公司 9,680,289.35 9,680,289.35 100.00% 经营状况恶化，预计难以回款
东风特汽（十堰）专用车有限公司 5,639,530.62 5,075,577.56 90.00% 经营状况恶化，预计难以回款
其他 28,571,678.73 27,993,780.78 97.98% 经营状况恶化，预计难以回款
合计 136,166,637.91 135,024,786.90 -- --
按组合计提坏账准备：30,737,690.94
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 439,923,137.21 21,996,156.84 5.00%
1-2 年 38,229,596.70 3,822,959.66 10.00%
2-3 年 6,099,269.46 1,829,780.84 30.00%
3 年以上 3,088,793.60 3,088,793.60 100.00%
合计 487,340,796.97 30,737,690.94 --
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 442,997,212.19
1至2年 77,694,137.91
2至3年 92,187,178.66
3 年以上 10,628,906.12
3至4年 5,419,434.15
4至5年 4,157,007.70
5 年以上 1,052,464.27
合计 623,507,434.88
74
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
说明：因合并范围减少转出的坏账准备 41,461,746.69 元。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账准备 178,572,335.83 -9,850,763.44 62,132.53 33,634,652.96 135,024,786.90
按组合计提坏账准备 33,320,259.78 5,393,489.07 148,964.18 7,827,093.73 30,737,690.94
合计 211,892,595.61 -4,457,274.37 211,096.71 41,461,746.69 165,762,477.84
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款 211,096.71
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
知豆电动汽车有限公司 67,605,545.82 10.84% 67,605,545.82
中车青岛四方机车车辆股份有限公司 25,232,101.24 4.05% 1,261,605.06
中车大连机车车辆有限公司 21,254,195.08 3.41% 1,062,709.75
青岛思锐科技有限公司 19,818,718.58 3.18% 990,935.93
中车物流有限公司 19,325,260.00 3.10% 966,263.00
合计 153,235,820.72 24.58%
5、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 31,651,161.99 61,655,704.49
合计 31,651,161.99 61,655,704.49
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
75
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其他说明：
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 71,263,153.14
小 计 71,263,153.14
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将
已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承
担连带责任。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,622,058.05 87.10% 6,238,789.61 89.48%
1至2年 1,214,975.23 11.00% 603,818.42 8.66%
2至3年 186,587.43 1.69% 112,051.00 1.61%
3 年以上 23,055.78 0.21% 17,528.70 0.25%
合计 11,046,676.49 -- 6,972,187.73 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
国网四川省电力公司绵阳供电公司 824,146.52 7.31
斯图加特航空自动化（青岛）有限公司 552,500.00 4.9
北京精金石知识产权代理有限公司 550,000.00 4.88
南京上多川进出口贸易有限公司 535,480.48 4.75
台州市敏杰机电设备有限公司 520,000.00 4.61
小 计 2,982,127.00 26.46
7、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 123,404,065.81 49,441,885.03
合计 123,404,065.81 49,441,885.03
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（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 81,589,480.00
股权转让款 123,560,000.00 3,060,000.00
押金保证金 4,739,648.89 4,804,686.09
员工备用金 2,423,590.93 1,435,044.59
其他 206,468.98 1,155,374.04
合计 130,929,708.80 92,044,584.72
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 306,052.36 53,227.78 42,243,419.55 42,602,699.69
2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
--转入第二阶段 -31,743.78 31,743.78
--转入第三阶段 -113,338.07 113,338.07
本期计提 6,506,091.59 92,560.07 -622,049.09 5,976,602.57
其他变动 -357,278.52 -705.99 -40,695,674.76 -41,053,659.27
2020 年 6 月 30 日余额 6,423,121.65 63,487.57 1,039,033.77 7,525,642.99
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 128,462,432.93
1至2年 634,875.61
2至3年 1,133,380.70
3 年以上 699,019.56
3至4年 223,803.00
4至5年 74,428.00
5 年以上 400,788.56
77
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合计 130,929,708.80
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账准备 40,689,600.00 40,689,600.00 0.00
按组合计提坏账准备 1,913,099.69 5,976,602.57 364,059.27 7,525,642.99
合计 42,602,699.69 5,976,602.57 41,053,659.27 7,525,642.99
说明：报告期因合并范围减少转出41,053,659.27元。
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
卢红萍 股权转让款 122,500,000.00 1 年以内 93.56% 6,125,000.00
中车物流有限公司 保证金 1,985,380.30 1 年以内 1.52% 99,269.02
周友佳 股权转让款 680,000.00 2-3 年 0.52% 204,000.00
中车青岛四方机车车辆股份有限公司 保证金 472,000.00 1-2 年 0.36% 47,200.00
东莞龙多电子科技有限公司 厂房押金 452,706.56 3 年以上 0.35% 452,706.56
合计 -- 126,090,086.86 -- 96.30% 6,928,175.58
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备或合同 存货跌价准备或合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成本减值准备 履约成本减值准备
原材料 109,815,463.05 21,690,761.81 88,244,242.89 115,337,760.92 25,154,187.04 90,183,573.88
在产品 53,791,871.64 981,149.92 53,791,871.64 60,283,266.32 7,704,313.51 52,578,952.81
库存商品 192,136,402.86 31,896,492.85 159,139,218.44 222,366,406.71 46,713,937.60 175,652,469.11
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
委托加工物资 3,978,739.94 3,978,739.94 3,384,778.73 3,384,778.73
低值易耗品 1,218,042.81 1,218,042.81 1,136,662.92 1,136,662.92
合计 360,940,520.30 54,568,404.58 306,372,115.72 402,508,875.60 79,572,438.15 322,936,437.45
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 25,154,187.04 1,029,978.45 3,463,425.23 1,029,978.45 21,690,761.81
在产品 7,704,313.51 939,490.88 6,723,163.59 939,490.88 981,149.92
库存商品 46,713,937.60 2,960,740.90 13,530,640.24 4,247,545.41 31,896,492.85
合计 79,572,438.15 4,930,210.23 23,717,229.06 6,217,014.74 54,568,404.58
期末公司对部分直接用于出售的的库存商品和部分需进一步加工的原材料按生产完成后产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额所确定的可变现净值低于成本的存货，按单个存货的可变现净
值低于其成本的差额提取存货跌价准备。本期转销存货跌价准备23,717,229.06元其中翊腾电子为20,106,829.02元，均系随存
货生产、销售而转出的存货跌价准备。其他减少为本期合并范围减少转出跌价准备6,217,014.74元。
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 4,598,124.62 3,599,952.55
预缴企业所得税 1,339,777.96
长期待摊费用 92,825.06
房租 294,266.63 1,084,835.47
合计 4,985,216.31 6,024,565.98
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减值
期初余额(账 权益法下确 其他综 其他 宣告发放 期末余额(账面 准备
被投资单位 追加 减少 计提减
面价值) 认的投资损 合收益 权益 现金股利 其他 价值) 期末
投资 投资 值准备
益 调整 变动 或利润 余额
一、合营企业
二、联营企业
深圳市金立诚电子有限公司 31,666,486.76 1,075,621.43 32,742,108.19
大连东方时代轨道交通装备有限公司 1,798,191.75 367,682.06 2,165,873.81
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
四川永贵川虹金属表面处理有限公司 4,826,588.76 253,419.66 5,080,008.42
北京万高众业科技股份有限公司 37,959,402.01 -1,083,881.88 36,875,520.13
成都永贵东洋轨道交通装备有限公司 15,565,561.59 724,808.71 16,290,370.30
天台大车配贸易服务有限公司 103,865.85 -1,753.33 102,112.52
小计 91,920,096.72 1,335,896.65 93,255,993.37
合计 91,920,096.72 1,335,896.65 93,255,993.37
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 69,429,099.56 10,351,471.73 79,780,571.29
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 69,429,099.56 10,351,471.73 79,780,571.29
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 28,406,242.40 2,361,957.88 30,768,200.28
2.本期增加金额 1,657,448.58 222,503.13 1,879,951.71
（1）计提或摊销 1,657,448.58 222,503.13 1,879,951.71
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 30,063,690.98 2,584,461.01 32,648,151.99
三、减值准备
1.期初余额
80
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 39,365,408.58 7,767,010.72 47,132,419.30
2.期初账面价值 41,022,857.16 7,989,513.85 49,012,371.01
12、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 408,182,728.64 510,764,775.32
合计 408,182,728.64 510,764,775.32
（1） 固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 474,954,920.45 42,324,731.15 302,913,870.26 15,949,590.71 836,143,112.57
2.本期增加金额 362,475.10 652,676.04 14,395,131.41 0.00 15,410,282.55
（1）购置 362,475.10 652,676.04 3,423,026.53 0.00 4,438,177.67
（2）在建工程转入 0.00 0.00 10,972,104.88 0.00 10,972,104.88
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 116,655,409.24 3,668,370.69 98,828,848.85 1,153,160.11 220,305,788.89
（1）处置或报废 0.00 227,457.89 35,775,720.48 670,655.69 36,673,834.06
（2）其他 116,655,409.24 3,440,912.80 63,053,128.37 482,504.42 183,631,954.83
4.期末余额 358,661,986.31 39,309,036.50 218,480,152.82 14,796,430.60 631,247,606.23
二、累计折旧
1.期初余额 110,908,944.22 23,666,010.54 140,517,115.87 12,282,924.29 287,374,994.92
2.本期增加金额 9,353,114.26 2,613,250.44 12,967,150.13 490,514.46 25,424,029.29
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（1）计提 9,353,114.26 2,613,250.44 12,967,150.13 490,514.46 25,424,029.29
3.本期减少金额 55,087,526.43 2,756,541.73 49,304,176.74 486,903.38 107,635,148.28
（1）处置或报废 0.00 80,053.84 11,376,099.45 191,137.00 11,647,290.29
（2）其他 55,087,526.43 2,676,487.89 37,928,077.29 295,766.38 95,987,857.99
4.期末余额 65,174,532.05 23,522,719.25 104,180,089.26 12,286,535.37 205,163,875.93
三、减值准备
1.期初余额 38,003,342.33 38,003,342.33
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 20,102,340.67 20,102,340.67
（1）处置或报废 18,336,612.64 18,336,612.64
（2）其他 1,765,728.03 1,765,728.03
4.期末余额 17,901,001.66 17,901,001.66
四、账面价值
1.期末账面价值 293,487,454.26 15,786,317.25 96,399,061.90 2,509,895.23 408,182,728.64
2.期初账面价值 364,045,976.23 18,658,720.61 124,393,412.06 3,666,666.42 510,764,775.32
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
专家楼 357,611.59 工业园区统一建造的专家楼，未办理相关权证
13、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 9,343,452.10 13,112,694.27
合计 9,343,452.10 13,112,694.27
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新能源与汽车国内战略布局项目 3,768,517.10 3,768,517.10 4,986,333.00 4,986,333.00
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光电连接器项目 4,055,732.86 4,055,732.86 4,932,920.66 4,932,920.66
零星工程 1,519,202.14 1,519,202.14 3,193,440.61 3,193,440.61
合计 9,343,452.10 9,343,452.10 13,112,694.27 13,112,694.27
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程累 其中：本
利息资 本期利
本期增加金 本期转入固定 本期其他 计投入 工程 期利息 资金
项目名称 预算数 期初余额 期末余额 本化累 息资本
额 资产金额 减少金额 占预算 进度 资本化 来源
计金额 化率
比例 金额
新能源与
汽车国内 23.97 募股
80,000,000.00 4,986,333.00 3,026,975.10 4,169,555.87 75,235.13 3,768,517.10 24
战略布局 % 资金
项目
光电连接 14.72 募股
170,000,000.00 4,932,920.66 3,753,351.80 4,630,539.60 4,055,732.86 15
器项目 % 资金
零星工程 3,193,440.61 1,121,467.24 2,172,009.41 623,696.30 1,519,202.14 其他
合计 250,000,000.00 13,112,694.27 7,901,794.14 10,972,104.88 698,931.43 9,343,452.10 -- -- --
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 104,250,590.59 15,417,954.70 64,690,000.00 166,669.00 14,386,682.96 198,911,897.25
2.本期增加金额 319,710.73 319,710.73
（1）购置 319,710.73 319,710.73
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 18,395,184.23 60,000,000.00 519,943.62 78,915,127.85
（1）处置
（2）其他 18,395,184.23 60,000,000.00 519,943.62 78,915,127.85
4.期末余额 85,855,406.36 15,417,954.70 4,690,000.00 166,669.00 14,186,450.07 120,316,480.13
二、累计摊销
1.期初余额 11,827,435.59 12,343,038.13 25,464,936.88 166,669.00 9,171,198.71 58,973,278.31
2.本期增加金额 1,001,838.04 238,926.48 985,582.56 2,226,347.08
（1）计提 1,001,838.04 238,926.48 985,582.56 2,226,347.08
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3.本期减少金额 3,024,160.92 22,288,138.26 170,978.28 25,483,277.46
（1）处置
（2）其他 3,024,160.92 22,288,138.26 170,978.28 25,483,277.46
4.期末余额 9,805,112.71 12,343,038.13 3,415,725.10 166,669.00 9,985,802.99 35,716,347.93
三、减值准备
1.期初余额 2,976,837.66 37,565,217.39 40,542,055.05
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 37,565,217.39 37,565,217.39
（1）处置 37,565,217.39 37,565,217.39
4.期末余额 2,976,837.66 2,976,837.66
四、账面价值
1.期末账面价值 76,050,293.65 98,078.91 1,274,274.90 4,200,647.08 81,623,294.54
2.期初账面价值 92,423,155.00 98,078.91 1,659,845.73 5,215,484.25 99,396,563.89
说明：因合并范围减少，无形资产原值减少 78,915,127.85 元，累计摊销减少 25,483,277.46，减值准备减少 37,565,217.39 元。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 处置
翊腾电子公司 716,707,272.93 716,707,272.93 0.00
沈阳博得公司 35,257,065.66 35,257,065.66
重庆永贵公司 2,392,362.75 2,392,362.75
九航电子公司 7,989.60 7,989.60
青岛永贵公司 648,303.57 648,303.57
合计 755,012,994.51 716,707,272.93 38,305,721.58
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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形成商誉的事项 计提 处置
翊腾电子公司 716,707,272.93 716,707,272.93 0.00
沈阳博得公司 35,257,065.66 35,257,065.66
合计 751,964,338.59 716,707,272.93 35,257,065.66
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组或资产组组合的构成 浙江博得公司资产组组合
资产组或资产组组合的账面价值 19,162,877.20
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 14,897,979.57
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 34,060,856.77
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确 是
定的资产组或资产组组合一致
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础。浙
江博得公司资产组组合现金流量预测使用的税前折现率是13.72%（2018年度：13.64%），预测期间的现金流量根据增长率
46.12%（2018年度：29.91%）推断得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特
定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司对浙江博得公司出具的《评估报告》（坤元评报 〔2020〕183号），包含商誉
的资产组或资产组组合可收回金额为19,020,000.00元，低于账面价值15,040,856.77元，本期应确认商誉减值损失14,897,979.57
元，其中归属于本公司应确认的商誉减值损失7,597,969.58元。
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公楼装修 6,573,049.34 1,441,561.65 1,783,791.90 317,121.21 5,913,697.88
厂区绿化及燃气安装 6,490,357.12 506,487.48 5,983,869.64
其他 1,496,661.53 249,531.08 715,019.34 532,111.11
合计 14,560,067.99 1,441,561.65 2,539,810.46 1,032,140.55 12,429,678.63
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资产减值准备 84,269,065.02 12,465,468.99 81,181,872.87 12,034,757.42
内部交易未实现利润 1,084,089.13 162,613.37 361,528.13 54,229.22
递延收益 6,564,799.65 984,719.95 6,718,662.41 1,007,799.36
合计 91,917,953.80 13,612,802.31 88,262,063.41 13,096,786.00
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 13,612,802.31 13,096,786.00
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 231,710,732.97 1,112,413,481.86
可抵扣亏损 183,606,030.05 170,230,797.00
合计 415,316,763.02 1,282,644,278.86
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 8,530,411.06 8,530,411.06
2022 年 18,118,883.99 19,058,245.85
2023 年 25,098,755.18 25,098,755.18
2024 年 32,371,752.79 32,371,752.79
2025 年 11,696,916.53 2,781,306.79
2026 年 3,358,977.73 3,358,977.73
2027 年 2,614,053.96 2,614,053.96
2028 年 4,742,468.62 4,742,468.62
2029 年 57,871,887.21 71,674,825.02
2030 年 19,201,922.98
合计 183,606,030.05 170,230,797.00 --
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18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
已贴现未到期的商业承兑汇票 6,300,000.00 13,291,000.56
合计 6,300,000.00 13,291,000.56
短期借款分类的说明：
短期借款为已贴现未到期的商业承兑汇票
19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 36,395,815.66 59,073,343.15
合计 36,395,815.66 59,073,343.15
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 208,470,304.85 253,764,351.08
工程设备款 2,663,949.57 4,662,913.43
合计 211,134,254.42 258,427,264.51
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
房租 560,412.42 1,111,286.31
合计 560,412.42 1,111,286.31
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22、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 5,888,590.90 5,700,402.94
合计 5,888,590.90 5,700,402.94
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 43,906,344.27 110,397,299.53 143,046,650.93 11,256,992.87
二、离职后福利-设定提存计划 23,808.12 2,997,082.50 3,020,890.62 0.00
合计 43,930,152.39 113,394,382.03 146,067,541.55 11,256,992.87
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 40,466,153.76 96,841,080.50 129,987,654.05 7,319,580.21
2、职工福利费 64,200.00 5,158,955.64 3,646,226.79 1,576,928.85
3、社会保险费 16,521.73 3,302,119.59 3,310,665.19 7,976.13
其中：医疗保险费 14,770.60 2,945,643.24 2,953,028.54 7,385.30
工伤保险费 569.47 98,068.54 98,638.01 0.00
生育保险费 1,181.66 258,407.81 258,998.64 590.83
4、住房公积金 3,257,981.65 3,257,981.65 0.00
5、工会经费和职工教育经费 3,359,468.78 1,837,162.15 2,844,123.25 2,352,507.68
合计 43,906,344.27 110,397,299.53 143,046,650.93 11,256,992.87
（2） 设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 22,674.40 2,888,518.85 2,911,193.25 0.00
2、失业保险费 1,133.72 108,563.65 109,697.37 0.00
合计 23,808.12 2,997,082.50 3,020,890.62 0.00
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24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,399,328.75 10,880,561.34
企业所得税 805,807.94 7,716,983.99
个人所得税 193,783.49 547,442.14
城市维护建设税 263,533.42 363,236.83
房产税 51,223.20 1,596,210.18
土地使用税 172,284.78 15,296.10
印花税 40,673.53 49,054.49
教育费附加 134,399.40 192,061.02
地方教育费附加 89,599.62 117,855.66
水利建设专项基金 1,819.87 795.24
合计 9,152,454.00 21,479,496.99
25、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 7,233,437.01 7,233,437.01
其他应付款 14,387,424.65 30,728,418.72
合计 21,620,861.66 37,961,855.73
（1）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 7,233,437.01 7,233,437.01
合计 7,233,437.01 7,233,437.01
（2）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付未付款 12,343,787.54 28,850,741.93
押金保证金 591,823.88 1,349,369.80
其他 1,451,813.23 528,306.99
合计 14,387,424.65 30,728,418.72
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26、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收税款 700,317.20 741,052.38
合计 700,317.20 741,052.38
27、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
合同预计负债 6,049,240.00 与南京科延公司尚未履行的付款义务
合计 6,049,240.00 --
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 39,148,621.45 4,350,000.00 4,945,454.20 38,553,167.25 与资产相关
合计 39,148,621.45 4,350,000.00 4,945,454.20 38,553,167.25 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期
本期计
冲减
本期新增补 入营业 本期计入其 与资产相关/
负债项目 期初余额 成本 其他变动 期末余额
助金额 外收入 他收益金额 与收益相关
费用
金额
金额
省级技术改造和转型升级专项资金 1,134,000.00 94,500.00 1,039,500.00 与资产相关
高性能复合电连接器建设 1,040,843.59 99,996.00 940,847.59 与资产相关
高性能航空电连接技术产业化开发 961,063.65 87,504.00 873,559.65 与资产相关
土地补助款 19,619,481.62 215,598.72 18,403,882.91 与资产相关
中国标准化动车组用连接器建设项目 1,411,438.09 160,710.72 1,250,727.37 与资产相关
企业发展专项资金 2,461,925.02 129,574.98 2,332,350.04 与资产相关
2019 年绿色制造项目补助 1,983,333.33 99,999.96 1,883,333.37 与资产相关
企业发展专项资金 4,300,000.00 35,833.33 4,264,166.67 与资产相关
企业实施信息化改造投资额补助 322,870.14 85,742.31 236,603.42 与资产相关
机器换人专项补助资金 538,317.52 52,334.97 485,982.55 与资产相关
浙江省永贵新能源汽车重点企业研究
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
院项目
新能源汽车连接器智能制造新模式项 857,474.75 65,785.48 792,213.68 与资产相关
90
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目
信息化应用及深度上云企业补助 50,000.00 50,000.00 与资产相关
财政局补贴重点技改项目 309,106.73 36,492.59 272,614.14 与资产相关
转型升级创新发展专项资金补助 1,395,388.79 149,299.76 1,246,089.03 与资产相关
技术中心认定补助 653,598.08 66,993.31 586,604.76 与资产相关
转型升级创新发展项目 932,592.24 66,804.88 865,787.36 与资产相关
2019 年度昆山市工业企业技改统合奖 121,387.90 16,941.67 104,446.23 与资产相关
补项目
专利转化支持资金 405,800.00 405,800.00 与资产相关
小计 39,148,621.45 4,350,000.00 1,869,912.68 3,075,541.52 38,553,167.25
其他说明：
[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。
[注2]：其他减少是因合并范围发生变化导致的变动。
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 383,641,857.00 383,641,857.00
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,797,991,462.30 1,797,991,462.30
其他资本公积 630,249.88 630,249.88
合计 1,798,621,712.18 1,798,621,712.18
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 42,167,837.69 42,167,837.69
合计 42,167,837.69 42,167,837.69
32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -344,361,686.09 85,436,277.89
91
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
调整后期初未分配利润 -344,361,686.09 85,436,277.89
加：本期归属于母公司所有者的净利润 42,989,080.59 56,734,023.09
期末未分配利润 -301,372,605.50 142,170,300.98
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 485,837,049.80 319,293,036.75 495,191,363.51 336,464,687.52
其他业务 8,428,669.88 4,961,646.73 10,078,787.43 6,099,485.27
合计 494,265,719.68 324,254,683.48 505,270,150.94 342,564,172.79
34、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,702,052.97 1,204,832.81
教育费附加 840,278.61 651,926.20
房产税 1,154,135.55 1,640,255.79
土地使用税 435,145.29 280,923.47
车船使用税 8,887.32 10,522.92
印花税 316,739.14 196,477.83
地方教育费附加 606,397.06 394,532.77
环境保护税 13,331.31 2,703.72
水利建设基金 5,181.56
合计 5,082,148.81 4,382,175.51
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,088,900.06 14,434,193.63
92
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
包装及运输费 5,958,451.02 7,001,244.45
差旅费 4,859,535.28 6,545,178.12
业务招待费 4,835,078.76 5,413,853.62
售后服务费 4,019,800.16 3,374,613.65
业务宣传费 311,836.83 838,055.43
销售佣金 3,229,818.63
其他 3,518,442.34 4,588,970.65
合计 38,821,863.08 42,196,109.55
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,446,852.10 23,381,779.87
折旧及无形资产摊销 9,448,606.71 14,283,483.76
办公费 1,189,387.02 810,212.59
业务招待费 2,295,047.38 3,595,365.98
中介机构费 424,019.30 575,156.57
差旅费及汽车费用 1,073,656.67 2,167,785.31
各项税费 734.90 44,160.77
其他 7,680,266.53 9,306,989.43
合计 44,558,570.61 54,164,934.28
37、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,881,080.87 20,068,098.23
直接材料 10,368,108.09 15,205,180.91
折旧与摊销 2,563,805.61 3,549,698.06
其他费用 6,131,910.41 6,247,705.51
合计 41,944,904.98 45,070,682.71
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
利息支出 797,880.43 1,215,539.25
利息收入 -10,089,113.86 -2,789,298.44
汇兑损益 653,867.66 231,498.31
手续费及其他 -2,164,942.02 33,775.63
合计 -10,802,307.79 -1,308,485.25
39、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益摊销 1,869,912.68 2,641,556.44
专项补助款 1,843,879.26 1,768,334.27
各项奖励款 1,219,930.42 1,226,000.00
合计 4,933,722.36 5,635,890.71
40、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,335,896.65 2,530,991.99
处置长期股权投资产生的投资收益 -8,632,125.95
业绩补偿款 19,792,709.70
理财产品收益 225,614.90 3,846,397.16
票据贴现利息 -13,370.66
合计 -7,083,985.06 26,170,098.85
41、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 1,610,806.85
合计 1,610,806.85
42、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -1,519,328.20 3,773,300.84
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合计 -1,519,328.20 3,773,300.84
43、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -4,930,210.23 -352,414.21
合计 -4,930,210.23 -352,414.21
44、资产处置收益
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 1,101,493.31 -14,782.41
合计 1,101,493.31 -14,782.41
单位： 元
45、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
非流动资产毁损报废利得 3,235.12 额
质量罚款收入 126,705.08 43,793.77 126,705.08
其他 184,899.67 325,302.90 184,899.67
合计 311,604.75 372,331.79 311,604.75
46、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 10,000.00 5,000.00 10,000.00
合同预计负债 70,691.00 70,691.00
非流动资产毁损报废损失 408,898.16 109,931.55 408,898.16
罚款支出 3,540.00 101,613.74 3,540.00
其他 39,752.34 41,314.30 39,752.34
合计 532,881.50 257,859.59 532,881.50
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 734,156.80 6,577,759.90
递延所得税费用 -516,016.31 251,407.78
合计 218,140.49 6,829,167.68
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 42,686,271.94
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,402,940.79
子公司适用不同税率的影响 554,650.68
调整以前期间所得税的影响 -110,864.18
非应税收入的影响 -13,700,384.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,127,934.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 12,575,737.41
研发费加计扣除的影响 -4,605,475.37
其他 -2,026,399.10
所得税费用 218,140.49
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到及收回各类保证金、押金 8,488,913.71 6,807,268.26
收到的财政补助款及奖励款 15,163,097.75 4,232,302.79
利息收入 3,510,780.16 2,567,478.18
代收代付款 205,660.38 10,538,112.58
其他 3,344,850.28 1,832,134.69
合计 30,713,302.28 25,977,296.50
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付各类经营性银行保证金 4,501,658.67
96
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
支付及归还各类保证金、押金 4,974,603.93
技术开发费 6,131,910.41 7,749,655.13
差旅费及汽车费用 8,386,197.40 9,777,565.73
业务招待费 6,841,432.24 9,009,219.60
包装及运输费 2,555,332.34 685,281.22
办公费用 5,470,545.12 3,970,150.92
中介费用 7,897,843.89 4,987,911.47
业务宣传费及售后服务费 1,520,865.77 4,041,537.95
代收代付款 10,879,564.28
利息支出 65,455.38
水电费 4,245,579.89
其他 13,072,384.92 16,055,368.83
合计 56,916,571.40 75,903,493.69
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品赎回 92,024,394.58 233,200,000.00
收到资金拆借款 5,700,000.00
合计 97,724,394.58 233,200,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 33,700,000.00 103,500,000.00
购买定期存单 250,000,000.00
支付资金拆借款 5,700,000.00
合计 289,400,000.00 103,500,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
流通股股息红利个人所得税 83,993.95
合计 83,993.95
97
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
归还少数股东清算款 208,643.90
流通股股息红利个人所得税 89,993.95
合计 298,637.85
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 42,468,131.45 48,308,766.50
加：资产减值准备 6,449,538.43 -3,420,886.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,303,981.00 35,318,091.89
无形资产摊销 2,226,347.08 6,992,449.08
长期待摊费用摊销 2,539,810.46 1,783,357.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,101,493.31 14,782.41
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -230,994.23
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,610,806.85
财务费用（收益以“－”号填列） -10,802,307.79 -1,308,485.25
投资损失（收益以“－”号填列） 7,083,985.06 -26,170,098.85
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -516,016.31 137,550.20
存货的减少（增加以“－”号填列） -16,536,058.85 -68,369,558.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 17,426,641.04 -35,562,221.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -73,210,473.23 -61,049,619.17
经营活动产生的现金流量净额 5,304,077.42 -104,936,679.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 132,404,246.67 260,434,104.59
减：现金的期初余额 202,263,351.34 242,891,468.29
现金及现金等价物净增加额 -69,859,104.67 17,542,636.30
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 127,500,000.00
98
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其中： --
翊腾电子 127,500,000.00
其中： --
其中： --
处置子公司收到的现金净额 127,500,000.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 132,404,246.67 202,263,351.34
其中：库存现金 30,684.84 26,368.91
可随时用于支付的银行存款 132,373,561.83 202,236,982.43
三、期末现金及现金等价物余额 132,404,246.67 202,263,351.34
(4) 现金流量表补充资料的说明
项 目 期末数 期初数
不属于现金及现金等价物的货币资金 427,599,050.02 232,879,680.70
其中：银行存款[注] 416,800,000.00 224,800,000.00
其他货币资金 10,799,050.02 8,079,680.70
[注]：银行存款系到期日在3个月以上的定期存单及结构性存款。
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 10,799,050.02 银行承兑汇票保证金存款及保函保证金存款
合计 10,799,050.02 --
51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 2,892,200.38
其中：美元 407,565.40 7.0795 2,885,359.25
欧元 859.22 7.9610 6,840.25
港币
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应收账款 -- -- 2,885,359.25
其中：美元 407,565.40 7.0795 2,885,359.25
欧元
港币
合同负债 12,290.15
其中：美元 1,736.02 7.0795 12,290.15
应付账款 1,652,315.50
其中：欧元 207,551.20 7.961 1,652,315.50
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应付款 1,557,965.63
其中：欧元 195,699.74 7.9610 1,557,965.63
52、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
企业发展专项资金 4,300,000.00 递延收益 35,833.33
信息化应用及深度上云企业
50,000.00 递延收益 0.00
补助
科技创新奖励资金 632,000.00 其他收益 632,000.00
社保返还 565,246.25 其他收益 565,246.25
稳岗补贴 460,988.10 其他收益 460,988.10
专利奖励 316,140.00 其他收益 316,140.00
优秀企业奖金 280,000.00 其他收益 280,000.00
高新企业认定奖励 270,000.00 其他收益 270,000.00
软件产品即征即退 246,424.37 其他收益 246,424.37
现代化管理模式咨询费补助
127,000.00 其他收益 127,000.00
等
零星补助 166,010.96 其他收益 166,010.96
小计 7,413,809.68 3,099,643.01
100
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八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价款与 丧失控制 与原子公
丧失控 丧失控 按照公允
处置投资对 权之日剩 司股权投
丧失控 丧失控制 制权之 制权之 价值重新
应的合并财 余股权公 资相关的
子公司名 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制 制权时 权之日剩 日剩余 日剩余 计量剩余
务报表层面 允价值的 其他综合
称 价款 比例 方式 权的时点 点的确 余股权的 股权的 股权的 股权产生
享有该子公 确定方法 收益转入
定依据 比例 账面价 公允价 的利得或
司净资产份 及主要假 投资损益
值 值 损失
额的差额 设 的金额
250,000,0 2020 年 05 工商变 8,631,200.0
翊腾电子 100.00% 出售 0.00%
00.00 月 27 日 更登记 0
其他说明：
2020年5月27日办理完毕出售翊腾电子100%股权的过户手续
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
四川永贵公司 绵阳 绵阳 制造业 100.00% 设立
深圳永贵公司 深圳 深圳 制造业 59.87% 设立
浙江博得公司 台州 台州 制造业 75.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
深圳永贵公司 40.13% -1,410,394.90 13,914,068.37
浙江博得公司 25.00% -420,548.00 13,398,815.89
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名
非流动资 非流动 非流动资 非流动
称 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
产 负债 产 负债
深圳永贵 37,994,65 8,819,803 46,814,45 12,141,97 12,141,97 37,061,03 9,649,676 46,710,71 8,523,665. 8,523,665
公司 6.08 .40 9.48 4.11 4.11 9.87 .37 6.24 95 .95
浙江博得 113,559,2 8,489,768 122,048,9 67,835,77 67,835,77 98,170,19 8,253,434 106,423,6 50,528,217 50,528,21
公司 22.42 .19 90.61 0.60 0.60 5.29 .37 29.66 .64 7.64
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润
流量 额 金流量
深圳永贵公司 17,365,981.88 -3,514,564.92 -3,514,564.92 -5,092,859.14 18,695,500.19 -4,889,199.49 -4,889,199.49 5,814,171.56
浙江博得公司 32,821,185.46 -1,682,192.01 -1,682,192.01 -37,098,706.12 9,858,689.13 -7,982,515.90 -7,982,515.90 -7,483,839.60
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 93,255,993.37 91,920,096.72
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 1,335,896.65 2,530,991.99
--综合收益总额 1,335,896.65 2,530,991.99
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并
批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后
是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和
定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通
过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风
险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将
对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、
担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）4、五（一）5、五（一）7
之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年6月30日，本公司应收账款的24.58%(2019年12
月31日为17.32%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可
能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产
生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构
的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
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金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 6,300,000.00 6,300,000.00 6,300,000.00
应付票据 36,395,815.66 36,395,815.66 36,395,815.66
应付账款 211,134,254.42 211,134,254.42 205,402,495.44 4,224,441.12 1,507,317.86
其他应付款 21,620,861.66 21,620,861.66 21,620,861.66
小 计 275,450,931.74 275,450,931.74 269,719,172.76 4,224,441.12 1,507,317.86
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 13,291,000.56 13,291,000.56 13,291,000.56
应付票据 59,073,343.15 59,073,343.15 59,073,343.15
应付账款 258,427,264.51 258,427,264.51 258,427,264.51
其他应付款 37,961,855.73 37,961,855.73 37,961,855.73
小 计 368,753,463.95 368,753,463.95 368,753,463.95
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使
本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定
利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主
要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
应收款项融资 31,651,161.99 31,651,161.99
银行理财产品 3,000,000.00 3,000,000.00
持续以公允价值计量的资产总额 34,651,161.99 34,651,161.99
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
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2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量项目系应收款项融资及理财产品，其剩余期限较短，公允价值与账面价值差异较小，故采
用其账面价值做为公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九－在其他主体中的权益。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳市金立诚电子有限公司 联营企业
四川永贵川虹金属表面处理有限公司 联营企业
成都永贵东洋轨道交通装备有限公司 联营企业
大连东方时代轨道交通装备有限公司 联营企业
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
涂海文 公司过去 12 个月内的 5%以上股东、公司原董事
卢红萍 公司过去 12 个月内的 5%以上股东
江苏固德威电源科技股份有限公司 卢红萍之参股企业
广德和捷电子科技有限公司 涂海文、卢红萍关系密切的亲属控制的企业
昆山市玉山镇瀚成泰精密模具厂 卢红萍关系密切的亲属控制的企业
江苏镭腾能源科技有限公司 卢红萍关系密切的亲属控制的企业
苏州镁瑞电子科技有限公司 涂海文关系密切的亲属控制的企业
GEBR.BODE GMBH ＆ CO.KG 控股子公司的参股股东控制的企业
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过 上期发生额
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交易额度
四川永贵川虹金属表面处理有限公司 接受劳务 2,193,920.39 否 3,147,232.82
成都永贵东洋轨道交通装备有限公司 购买商品 97,345.14 否 1,392,905.36
广德和捷电子科技有限公司 购买商品 710,634.81 否 3,909,617.15
昆山市玉山镇瀚成泰精密模具厂 购买商品 402,592.92 否 1,835,190.00
深圳市金立诚电子有限公司 购买商品 10,603.90 否 26,124.10
小计 3,415,097.16 10,311,069.43
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市金立诚电子有限公司 出售商品 530,877.36 143,786.57
成都永贵东洋轨道交通装备有限公司 出售商品 573,974.44 766,320.74
成都永贵东洋轨道交通装备有限公司 提供劳务 7,397.00
江苏镭腾能源科技有限公司 出售商品 222,175.52 444,583.67
江苏固德威电源科技股份有限公司 出售商品 69,154.85
小计 1,403,579.17 1,354,690.98
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江苏镭腾能源科技有限公司 房产 146,205.71
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,960,000.00 2,420,000.00
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（4）其他关联交易
为优化公司产业结构，促进上市公司聚焦主业，增强竞争力，推动公司健康发展，实现公司战略发展目标。浙江永贵电
器股份有限公司与卢红萍于 2020 年 4 月 27 日签署《关于翊腾电子科技（昆山）有限公司之股权转让协议》，将全资子公司
翊腾电子科技（昆山）有限公司 100%股权转让给卢红萍,转让过户手续于 2020 年 05 月 27 日办理完毕。
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 深圳市金立诚电子有限公司 2,185,626.12 235,623.43 1,597,717.18 140,995.81
应收账款 成都永贵东洋轨道交通装备有限公司 1,078,631.27 54,233.01 432,470.00 21,623.50
小计 3,264,257.39 289,856.44 2,030,187.19 162,619.31
其他应收款 卢红萍 122,500,000.00 6,125,000.00
小计 122,500,000.00 6,125,000.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 四川永贵川虹金属表面处理有限公司 1,908,993.00 1,863,265.75
应付账款 成都永贵东洋轨道交通装备有限公司 110,000.01
应付账款 GEBR.BODE GMBH ＆ CO.KG 1,636,811.99 5,552,469.22
小计 3,655,805.00 7,415,734.97
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司开具保函共计1,406,828.8 元人民币
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十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
项 目 主营业务收入 主营业务成本
轨道交通与工业板块 265,799,348.31 147,140,132.58
车载与能源信息板块 183,884,137.96 153,147,481.94
其他板块 36,153,563.53 19,005,422.23
小 计 485,837,049.80 319,293,036.75
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比
金额 比例 金额 计提比例 值 金额 比例 金额 值
例
按单项计提坏账
43,536,738.30 15.33% 43,536,738.30 100.00% 0.00 43,682,586.11 18.80% 43,682,586.11 100.00% 0.00
准备的应收账款
其中：
按组合计提坏账 224,848 188,691,879.5 175,826,
240,478,470.80 84.67% 15,630,122.16 6.50% 81.20% 12,865,178.38 6.82%
准备的应收账款 ,348.64 3 701.15
其中：
100.00 224,848 232,374,465.6 100.00 175,826,
合计 284,015,209.10 59,166,860.46 20.83% 56,547,764.49 24.33%
% ,348.64 4 % 701.15
按单项计提坏账准备：43,536,738.30
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
沈阳兴华华亿轨道交通电器有限公司 417,634.03 417,634.03 100.00% 预计回款困难
中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司乌鲁木齐车辆段 795.00 795.00 100.00% 预计回款困难
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常州瑞鸿轨道交通装备科技有限公司 354,640.00 354,640.00 100.00% 预计回款困难
山东国金汽车制造有限公司 10,004,562.00 10,004,562.00 100.00% 预计回款困难
国金汽车集团有限公司 108,250.00 108,250.00 100.00% 预计回款困难
知豆电动汽车有限公司 32,650,857.27 32,650,857.27 100.00% 预计回款困难
合计 43,536,738.30 43,536,738.30 -- --
按组合计提坏账准备：15,630,122.16
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 221,735,949.72 11,086,797.49 5.00%
1-2 年 13,389,100.09 1,338,910.01 10.00%
2-3 年 3,070,009.04 921,002.71 30.00%
3 年以上 2,283,411.95 2,283,411.95 100.00%
合计 240,478,470.80 15,630,122.16 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 221,735,949.72
1至2年 14,864,715.41
2至3年 44,683,560.39
3 年以上 2,730,983.58
3至4年 760,070.85
4至5年 918,448.46
5 年以上 1,052,464.27
合计 284,015,209.10
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账准备 43,682,586.11 -145,847.81 43,536,738.30
按组合计提坏账准备 12,865,178.38 2,800,969.52 36,025.74 15,630,122.16
合计 56,547,764.49 2,655,121.71 36,025.74 59,166,860.46
109
浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
知豆电动汽车有限公司 32,650,857.27 11.50% 32,650,857.27
株洲中车时代电气股份有限公司 18,503,181.46 6.51% 925,159.07
中车青岛四方机车车辆股份有限公司 15,501,339.15 5.46% 775,066.96
中车长春轨道客车股份有限公司 13,087,984.88 4.61% 654,399.24
长春长客-庞巴迪轨道车辆有限公司 11,071,301.19 3.90% 639,034.79
合计 90,814,663.95 31.98% 35,644,517.33
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 151,982,304.34 29,163,483.31
合计 151,982,304.34 29,163,483.31
（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金拆借款 35,418,938.87 26,712,916.67
股权转让款 123,560,000.00 3,060,000.00
员工备用金 575,445.20 68,908.19
押金保证金 1,044,274.93 1,580,009.70
其他 244,170.22 376,777.68
合计 160,842,829.22 31,798,612.24
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损失(已 合计
用损失 失(未发生信用减值) 发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 1,183,597.29 500,881.64 950,650.00 2,635,128.93
2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
--转入第二阶段 -514,755.91 514,755.91
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
--转入第三阶段 -106,650.00 106,650.00
本期计提 6,803,271.67 120,524.28 -698,400.00 6,225,395.95
2020 年 6 月 30 日余额 7,472,113.05 1,029,511.83 358,900.00 8,860,524.88
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 149,442,260.97
1至2年 10,295,118.25
2至3年 1,066,500.00
3 年以上 38,950.00
3至4年 14,200.00
4至5年 650.00
5 年以上 24,100.00
合计 160,842,829.22
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账准备 2,635,128.93 6,225,395.95 8,860,524.88
合计 2,635,128.93 6,225,395.95 8,860,524.88
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
卢红萍 股权转让款 122,500,000.00 1 年内 76.16% 6,125,000.00
江苏永贵新能源科技有限公司 资金拆借 10,648,898.65 1 年内 6.62% 532,444.93
江苏永贵新能源科技有限公司 资金拆借 4,991,018.00 1-2 年 3.10% 499,101.80
北京永列科技有限公司 资金拆借 5,500,833.33 1 年内 3.42% 275,041.67
北京永列科技有限公司 资金拆借 5,225,000.00 1-2 年 3.25% 522,500.00
浙江永贵博得交通设备有限公司 资金拆借 8,119,126.56 1 年内 5.05% 405,956.33
长春永贵交通设备有限公司 资金拆借 1,032,166.67 1 年内 0.64% 51,608.33
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合计 -- 158,017,043.21 -- 98.24% 8,411,653.06
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 624,767,742.49 22,021,137.00 602,746,605.49 1,647,767,742.49 710,689,137.00 937,078,605.49
对联营、合营企业投资 88,175,984.95 88,175,984.95 87,093,507.96 87,093,507.96
合计 712,943,727.44 22,021,137.00 690,922,590.44 1,734,861,250.45 710,689,137.00 1,024,172,113.45
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账面 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
四川永贵公司 426,585,242.49 20,000,000.00 446,585,242.49
北京永列公司 14,000,000.00 14,000,000.00
深圳永贵公司 54,180,000.00 54,180,000.00
翊腾电子公司 354,332,000.00 354,332,000.00 0.00
江苏永贵公司 26,800,000.00 26,800,000.00
重庆永贵公司 23,513,500.00 23,513,500.00
浙江博得公司 27,958,863.00 27,958,863.00 22,021,137.00
唐山永鑫贵公司 306,000.00 306,000.00
青岛永贵公司 8,803,000.00 8,803,000.00
长春永贵公司 600,000.00 600,000.00
合计 937,078,605.49 20,000,000.00 354,332,000.00 602,746,605.49 22,021,137.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动 减值
期初余额(账面 权益法下确 其他综 宣告发放 期末余额(账 准备
投资单位 追加 减少 其他权 计提减
价值) 认的投资损 合收益 现金股利 其他 面价值) 期末
投资 投资 益变动 值准备
益 调整 或利润 余额
一、合营企业
二、联营企业
深圳市金立诚电子
31,666,486.76 1,075,621.43 32,742,108.19
有限公司
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
大连东方时代轨道
1,798,191.75 367,682.06 2,165,873.81
交通装备有限公司
北京万高众业科技
37,959,402.01 -1,083,881.88 36,875,520.13
股份有限公司
成都永贵东洋轨道
15,565,561.59 724,808.71 16,290,370.30
交通装备有限公司
天台大车配贸易服
103,865.85 -1,753.33 102,112.52
务有限公司
小计 87,093,507.96 1,082,476.99 88,175,984.95
合计 87,093,507.96 1,082,476.99 88,175,984.95
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 171,023,505.84 102,157,180.57 136,882,921.16 73,196,105.87
其他业务 4,903,356.68 3,831,066.87 4,964,973.74 2,768,648.02
合计 175,926,862.52 105,988,247.44 141,847,894.90 75,964,753.89
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,082,476.99 2,472,155.67
处置长期股权投资产生的投资收益 -7,323,574.90
业绩补偿款 19,792,709.70
理财产品收益 3,784,824.05
合计 -6,241,097.91 26,049,689.42
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -7,761,626.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 4,933,722.36
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照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 225,614.90
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,717.48
减：所得税影响额 -457,789.20
少数股东权益影响额 -679,931.25
合计 -1,454,851.68 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.26% 0.1121 0.1121
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
2.34% 0.1158 0.1158
股东的净利润
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浙江永贵电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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