北京东土科技股份有限公司
2022 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
关 于 北 京东土科技股份有限公司
2 0 2 2 年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2023BJAG1F0129
北京东土科技股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了北京东土科技股份有限公司（以下简称东土
科技）2022 年度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2022 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及
财务报表附注，并于 2023 年 4 月 23 日出具了 XYZH/2023BJAG1B0074 号无保留意见的审计
报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中
国证券监督管理委员会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，东土
科技编制了本专项说明所附的东土科技 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完
整性是东土科技的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东土科技 2022 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。
除对东土科技 2022 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计东土科技 2022 年度财务报表时东土科技提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解东土科技 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供东土科技为 2022 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二三年四月二十三日
附件一
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：北京东土科技股份有限公司 单位：元
2022 年度占用累
占用方与上市公 上市公司核算 2022 年期初占用 2022 年度占 2022 年度偿还累 2022 年期末占用资 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 计发生金额（不含 占用性质
司的关联关系 的会计科目 资金余额 用资金的利息 计发生金额 金余额 原因
利息）
关联方 A 同一最终控制方 应收账款 11,510,416.97 21,690,602.63 22,198,190.05 11,002,829.55 销售商品 经营性占用
关联方 A 同一最终控制方 预付款项 2,000,000.00 2,000,000.00 采购商品 经营性占用
控股股东、实际控 关联方 B 同一最终控制方 应收账款 2,066,345.22 5,226,237.80 1,924,307.80 5,368,275.22 销售商品 经营性占用
制人及其附属企业 关联方 B 同一最终控制方 预付款项 943,396.20 13,829,923.68 6,274,292.68 8,499,027.20 采购商品 经营性占用
关联方 C 同一最终控制方 应收账款 348,315.50 921,142.99 596,650.70 672,807.79 销售商品 经营性占用
关联方 C 同一最终控制方 其他应收款 1,649,307.72 498,120.90 1,151,186.82 房屋出租 经营性占用
小计 - - - 16,517,781.61 43,667,907.10 - 31,491,562.13 28,694,126.58 - -
前控股股东、实际
控制人及其附属企
业
小计 - - - - -
总计 - - - 16,517,781.61 43,667,907.10 - 31,491,562.13 28,694,126.58 - -
2022 年度往来累
往来方与上市公 上市公司核算 2022 年期初往来 2022 年度往 2022 年度偿还累 2022 年期末往来资 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额（不含 往来性质
司的关联关系 的会计科目 资金余额 来资金的利息 计发生金额 金余额 原因
利息）
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计 - - - - -
贵州泛联信息技
联营公司 应收账款 55,880.00 8,066.93 63,946.93 销售商品 经营性往来
术有限公司
贵州泛联信息技
联营公司 预付款项 62,641.00 62,641.00 - 采购商品 经营性往来
上市公司的子公司 术有限公司
及其附属企业 北京水狸智能建
联营公司 应收账款 731,795.20 731,795.20 销售商品 经营性往来
筑科技有限公司
山东产创智汇科
联营公司 应收账款 845,051.22 5,101,652.13 5,334,194.82 612,508.53 销售商品 经营性往来
技有限公司
小计 - - - 963,572.22 5,841,514.26 6,128,631.02 676,455.46 - -
其他关联人及其附
属企业
小计 - - - - -
总计 - - - 963,572.22 5,841,514.26 - 6,128,631.02 676,455.46 - -
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：