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公司公告

东华测试:2014年第三季度报告全文2014-10-21  

						                江苏东华测试技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文




江苏东华测试技术股份有限公司

     2014 年第三季度报告




        2014 年 10 月




                                                                  1
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                                  第一节 重要提示

    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人刘士钢、主管会计工作负责人范敏及会计机构负责人(会计主管人员)范敏声明:保证季度
报告中财务报告的真实、完整。




                                                                                                    2
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                                       第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                                                                                    本报告期末比上年度末增
                                       本报告期末                          上年度末
                                                                                                                减

总资产(元)                                 341,476,194.41                       342,462,277.04                       -0.29%

归属于上市公司普通股股东的股
                                             327,375,231.57                       331,192,534.41                       -1.15%
东权益(元)

归属于上市公司普通股股东的每
                                                       3.7855                            4.9785                       -23.96%
股净资产(元/股)

                                                       本报告期比上年同期                                    年初至报告期末比
                                   本报告期                                         年初至报告期末
                                                                增减                                          上年同期增减

营业总收入(元)                       22,688,134.87                     -1.05%           55,208,497.59                 4.94%

归属于上市公司普通股股东的净
                                         -705,127.11                   -121.98%            2,861,840.76               -64.80%
利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                     -14,221,477.02               -29.69%
(元)

每股经营活动产生的现金流量净
                                        --                        --                               -0.1644              0.24%
额(元/股)

基本每股收益(元/股)                        -0.0082                   -122.10%                    0.0331             -64.79%

稀释每股收益(元/股)                        -0.0082                   -122.10%                    0.0331             -64.79%

加权平均净资产收益率                         -0.22%                      -1.22%                     0.87%              -1.61%

扣除非经常性损益后的加权平均
                                             -0.24%                      -1.23%                     0.61%              -0.99%
净资产收益率

非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:元

                         项目                                   年初至报告期期末金额                          说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                               -145.00

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                              1,022,100.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               -32,348.36

减:所得税影响额                                                                  148,459.50


                                                                                                                                3
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合计                                                                      841,147.14             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。


二、重大风险提示

  (一)行业竞争风险
     目前国内从事结构力学性能测试仪器生产的企业数量相对稳定,多数规模较小,价格竞争趋于激烈, 部
分业务面临毛利率下降的风险。国外企业通过独资或合资的方式建立工厂进入国内市场,从事结构力学性
能测试仪器的研发、生产和销售,随着其在国内本土化水平提高,可能会对本公司现有市场份额构成影响。
公司将通过改变产品系列的结构,提高标准化水平,扩大产品生产批量来降低生产成本,通过远程服务、
在线服务等形式来提高服务质量、减少服务成本,不断提高性价比,保持并增加市场份额;将公司标准化
测试仪器产品与多元化行业专用软件结合,开拓更多应用领域,从而增加市场面,不断形成新的业务增加
点。
  (二)募投项目新增产能利用不足、实施放缓导致利润下降的风险
    报告期内,智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目已完成厂区新建、装修工程及生产设备的
采购安装调试工作,基本达到可使用状态,已形成相应产能,但面对市场需求低于预期将导致产能闲置, 从
而对公司盈利水平产生影响;由于受装备制造业、冶金及煤炭等行业景气度大幅降低,对“机械设备与装
置运行状态检测系统项目”的产品需求降幅较大,为谨慎起见,公司也放缓了对该项目的投入进度。公司
将面临因折旧、摊销增加以及为募投项目储备人才致使公司相关的人力成本费用增加而导致利润下降的风
险。公司将通过加大市场推广投入,提高产品销售,合理消化剩余产能;公司严格按照中国证监会和深圳
证券交易所的有关规定,本着确保资金使用安全和提高资金使用效率的审慎原则,用好超募资金,积极稳
妥的推进募投项目建设实施进度,加快募投项目实施进度,以使募投项目尽快实现效益。
  (三)成本费用上升的风险
    随着公司部分募投项目基本完工,募投项目设备及储备人才的增加,公司成本和费用面临较大的上升
压力,公司近年来固定资产大幅增加,折旧费相应增加,设备运行维护的费用同步增加;面对市场需求下
行压力,为扩大市场,提高公司产品在市场的占有率,销售费用、管理费用等费用将相应增加;随着劳动
力成本的上升,现有员工工资呈较快上升趋势;上述成本费用上升因素将导致产品毛利率和销售净利率的
下降,对公司经营业绩产生较大影响。公司将通过扩大销售、优化工艺、强化管理、控制费用等举措,尽
力化解和减轻成本上升压力。



三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

                                                                                                          单位:股

报告期末股东总数                                                                                            5,305

                                                前 10 名股东持股情况

    股东名称        股东性质         持股比例         持股数量     持有有限售条件        质押或冻结情况




                                                                                                                    4
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                                                                   的股份数量         股份状态          数量

刘士钢           境内自然人              57.96%       50,126,700      50,126,700

罗沔             境内自然人               6.76%        5,850,000         5,850,000 质押                  5,850,000

李欣             境内自然人               2.91%        2,520,200

周信钢           境内自然人               1.32%        1,138,454

国信证券股份有
限公司约定购回   其他                     0.84%          723,275
专用账户

周晨             境内自然人               0.76%          661,112

刘沛尧           境内自然人               0.68%          585,000          585,000

黄鑫虹           境内自然人               0.48%          415,052

张俊生           境内自然人               0.46%          400,000

徐远帆           境内自然人               0.36%          308,200

                                        前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                             股份种类
           股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类          数量

李欣                                                                     2,520,200 人民币普通股          2,520,200

周信钢                                                                   1,138,454 人民币普通股          1,138,454

国信证券股份有限公司约定购回专
                                                                          723,275 人民币普通股            723,275
用账户

周晨                                                                      661,112 人民币普通股            661,112

黄鑫虹                                                                    415,052 人民币普通股            415,052

张俊生                                                                    400,000 人民币普通股            400,000

徐远帆                                                                    308,200 人民币普通股            308,200

李柱斌                                                                    260,427 人民币普通股            260,427

高玉兰                                                                    255,000 人民币普通股            255,000

张树林                                                                    222,554 人民币普通股            222,554

上述股东关联关系或一致行动的说
                                 公司股东刘士钢和股东罗沔为夫妻关系;刘士钢与刘沛尧是叔侄亲属关系。
明

                                 公司股东李欣除通过普通账户持有 0 股外,还通过国泰君安证券股份有限公司客户信
                                 用交易担保证券账户持有 2,520,200 股,实际合计持有 2,520,200 股。
                                 公司股东周信钢除通过普通账户持有 0 股外,还通过国泰君安证券股份有限公司客户
参与融资融券业务股东情况说明
                                 信用交易担保证券账户持有 1,138,454 股,实际合计持有 1,138,454 股。
(如有)
                                 公司股东周晨除通过普通账户持有 0 股外,还通过国泰君安证券股份有限公司客户信
                                 用交易担保证券账户持有 661,112 股,实际合计持有 661,112 股。
                                 公司股东徐远帆除通过普通账户持有 0 股外,还通过国泰君安证券股份有限公司客户



                                                                                                                     5
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                                      信用交易担保证券账户持有 308,200 股,实际合计持有 308,200 股。

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否

               报告期内约定 报告期内约定 报告期内购回 报告期内购回
                                                                                  截至报告期末 截至报告期末
   股东名称    购回初始交易 购回初始交易 交易所涉股份 交易所涉股份
                                                                                    持股数量       持股比例
               所涉股份数量 所涉股份比例                数量          比例

   周信钢          406,991            0.47%              0              0           406,991            0.47%
       周晨        316,284            0.37%              0              0           316,284            0.37%
       合计        723,275            0.84%              0              0           723,275            0.84%


限售股份变动情况
                                                                                                                       单位:股

                                      本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称       期初限售股数                                             期末限售股数       限售原因         解除限售日期
                                              数               数

                                                                                                               2015 年 9 月 21
刘士钢                 50,126,700                  —                 —        50,126,700 首发限售承诺
                                                                                                               日

                                                                                                               2015 年 9 月 21
罗沔                    5,850,000                  —                 —         5,850,000 首发限售承诺
                                                                                                               日

                                                                                                               2015 年 9 月 21
刘沛尧                   585,000                   —                 —          585,000 首发限售承诺
                                                                                                               日

                                                                                                               2015 年 9 月 21
王瑞                     292,500                   —                 —          292,500 首发限售承诺
                                                                                                               日

                                                                                                               2015 年 9 月 21
瞿喆                     292,500                   —                 —          292,500 首发限售承诺
                                                                                                               日

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陈云                     234,000                   —                 —          234,000 首发限售承诺
                                                                                                               日

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范一木                   234,000                   —                 —          234,000 首发限售承诺
                                                                                                               日

                                                                                                               2015 年 9 月 21
段剑波                   195,000                   —                 —          195,000 首发限售承诺
                                                                                                               日

                                                                                                               2015 年 9 月 21
陈立                     117,000                   —                 —          117,000 首发限售承诺
                                                                                                               日

                                                                                                               2015 年 9 月 21
郝连奎                       58,500                —                 —           58,500 首发限售承诺
                                                                                                               日

                                                                                                               2015 年 9 月 21
其他限售股股东           514,800                   —                 —          514,800 首发限售承诺
                                                                                                               日

合计                   58,500,000                   0                  0        58,500,000        --                  --




                                                                                                                                 6
                                                                    江苏东华测试技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文




                                       第三节 管理层讨论与分析

一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

(1)资产负债表项目:
                                                                                                     单位:元

    项目       2014年9月30日         2013年12月31日        变动金额        变动比例              重大变化说明

  应收票据              400,800.00        1,600,000.00    -1,199,200.00       -74.95% 以承兑汇票方式结算货款

  预付款项           22,191,442.18       15,281,841.80     6,909,600.38       45.21% 预付材料、外购件、设备及工程款项
                                                                                      增加

  应收利息            1,740,698.78         398,174.30      1,342,524.48      337.17% 公司募投项目资金定期存款应结算
                                                                                      利息收入

 其他应收款           6,333,425.47        4,212,135.49     2,121,289.98       50.36% 公司预付的广告费、培训费用、合同
                                                                                      履约保证金及投标保证金增加

  在建工程            6,617,507.30        2,624,426.97     3,993,080.33      152.15% 购置的部分土地使用权

递延所得税资          2,937,445.59        1,828,929.38     1,108,516.21       60.61% 子公司当期亏损增加的可抵扣税款
     产

  短期借款            5,500,000.00                 —      5,500,000.00      100.00% 日常经营资金借款

  预收款项            1,738,394.74         735,930.70      1,002,464.04      136.22% 合同预收款项同比期初增加

应付职工薪酬             92,525.38        2,458,538.07    -2,366,012.69       -96.24% 发放计提的2013年度员工年终奖金

  应交税费            2,158,358.09        3,771,304.16    -1,612,946.07       -42.77% 2013年末应缴所得税及增值税在年
                                                                                      初缴纳入库

  应付利息                8,910.00                 —          8,910.00         100% 短期借款计提应付未付利息

其他非流动负          1,276,348.89         100,000.00      1,176,348.89     1176.35% 取得政府项目资金
     债

实收资本(或         86,481,376.00       66,524,136.00    19,957,240.00       30.00% 公司资本公积转增股本
   股本)


(2)利润表项目:
                                                                                                    单位:元
    项目        2014年1-9月          2013年1-9月         变动金额         变动比例               重大变化说明

  财务费用          -2,300,905.52      -4,213,572.99     -1,912,667.47      -45.39% 本期利息收入同比去年减少

资产减值损失          744,050.98          198,356.11       545,694.87       275.11% 计提坏账准备增加。

 所得税费用           186,801.12          644,073.63      -457,272.51       -71.00% 利润总额下降造成所得税费用下降




                                                                                                                        7
                                                          江苏东华测试技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文




(3)现金流量表项目:
                                                                                         单位:元
       项目          2014年1-9月      2013年1-9月       变动金额         变动比例            重大变化说明

投资活动产生的现      -9,977,983.06    -22,336,915.29   -12,358,932.23      -55.33% 同比去年项目投入金额减少
金流量净额

筹资活动产生的现      -1,228,185.29    -17,965,556.82   -16,737,371.53      -93.16% 公司2013年现金股利同比去年
金流量净额                                                                          下降以及本期新增部分银行借
                                                                                    款




二、业务回顾和展望

报告期内驱动业务收入变化的具体因素

    报告期内,公司实现营业总收入5,520.85万元,同比上升4.94%;归属于上市公司普通股股东的净利润
286.18万元,同比下降64.80%。报告期面对市场需求下行压力,公司加大市场推广,确保主营业务保持平
稳发展;公司通过加大产品研发力度,提升企业核心竞争力,以巩固公司在行业中的领先地位;由于技术
研发投入、人力成本的上升,已完工募投项目新增固定资产折旧费用增加等因素,使公司固定费用支出增
加,同时存款利息同比去年下降,从而导致公司业绩同比去年下降。同时受煤炭、冶金及化工等行业需求
低迷,公司子公司上海东昊亏损严重,新设立子公司尚处于投入阶段,尚未产生收益。因此公司整体经营
业绩未有显著改善。


重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
√ 适用 □ 不适用

本行业用户具有高度分散的特性,是由本行业特点决定的。2014年前三季度公司形成销售的订单为763份,
平均每笔订单金额7.04万元。结构力学性能测试仪器应用范围广泛,同时单个客户的采购金额一般不会过
大。
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司向前五大供应商采购537.26万元,占比22.09%;上年同期向前五大供应商采购404.43万元,
占比18.35%。前五名供应商基本稳定,主要由于公司的原材料基本为通用电子元器件,公司根据生产经营
的需要进行供应商的选择,但供应商结构及配套性质保持稳定。


                                                                                                                 8
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报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司向前五名客户销售664.60万元,占比12.04%;上年同期向前五名客户销售782.68万元,占
比15.38%。前五名客户合计营业收入占比较低,受本行业特点影响,结构力学性能测试仪器应用范围广,
同时单个客户的采购金额一般不会过大,因此前五大客户的变化对公司经营不构成重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司紧紧围绕年度经营计划和目标,积极开展各项工作。面对市场需求下行压力,公司强化完
善管理体系,积极拓展市场,公司业务保持平稳发展;围绕市场需求,加大产品研发力度,提升企业核心
竞争力;同时加强产品质量管理,提高生产效率,但固定费用增长高于业务的增长,导致公司的经营业绩同
比去年出现较大的下降,公司将通过加强对费用的管理控制,同时加大市场拓展力度,为公司的稳定增长
提供切实的保障。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用

请见“第二节 公司基本情况”之“二 重大风险提示”




                                                                                                          9
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                                            第四节 重要事项

一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

               承诺事项                  承诺方        承诺内容           承诺时间     承诺期限        履行情况

股权激励承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺

资产重组时所作承诺

                                                    自公司股票在
                                                    证券交易所上
                                                    市之日起三十
                                                    六个月内,不转
                                                    让或者委托他
                                                    人管理本人直
                                                    接或间接持有
                                                    的公司本次公
                                                    开发行股票前
                                     公司控股股东、 已发行的股份,
                                     实际控制人刘   也不由公司回
                                                                                     自公司股票在
                                     士钢以及段剑   购该部分股份。                                   在报告期内各
                                                                     2012 年 03 月 28 证券交易所上
                                     波、陈立、陈云、上述锁定期满                                    承诺人均履行
                                                                     日              市之日起三十
                                     陈沂、郝连奎、 后,在担任公司                                    了相关承诺
                                                                                     六个月内
                                     瞿小松、范一   董事、监事或高
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                     木、林金和     级管理人员期
                                                    间每年转让的
                                                    股份总数不超
                                                    过本人直接或
                                                    间接持有的公
                                                    司股份的 25%,
                                                    离职后半年内
                                                    不转让本人直
                                                    接或间接持有
                                                    的公司股份。

                                                    自公司股票在
                                                                                     自公司股票在    在报告期内各
                                     公司股东罗沔、 证券交易所上
                                                                     2012 年 03 月 28 证券交易所上   承诺人均履行
                                     刘沛尧、瞿喆、 市之日起三十
                                                                     日              市之日起三十    了相关承诺
                                     王瑞           六个月内,不转
                                                                                     六个月内
                                                    让或者委托他


                                                                                                                    10
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               人管理本人直
               接或间接持有
               的公司本次公
               开发行股票前
               已发行的股份,
               也不由公司回
               购该部分股份。
               上述锁定期满
               后,在亲属刘士
               钢及其他关联
               方担任公司董
               事、监事或高级
               管理人员期间,
               每年转让的股
               份总数不超过
               本人直接或间
               接持有的公司
               股份的 25%,在
               亲属刘士钢及
               其他关联方离
               职后半年内不
               转让本人直接
               或间接持有的
               公司股份。

               自公司股票在
               证券交易所上
               市之日起三十
               六个月内,不转
               让或者委托他
               人管理本人直
               接或间接持有
               的公司本次公
               开发行股票前                  自公司股票在
                                                              在报告期内各
公司股东范钦   已发行的股份, 2012 年 03 月 28 证券交易所上
                                                              承诺人均履行
横             也不由公司回     日           市之日起三十
                                                              了相关承诺
               购该部分股份。                六个月内
               上述锁定期满
               后, 在亲属王林
               秋担任公司董
               事、监事或高级
               管理人员期间,
               每年转让的股
               份总数不超过
               本人直接或间


                                                                             11
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               接持有的公司
               股份的 25%,在
               亲属王林秋离
               职后半年内不
               转让本人直接
               或间接持有的
               公司股份。

               1.截至本承诺函
               出具之日,本人
               除持有东华股
               份股权外,未直
               接或间接持有
               任何其他企业
               或其他经济组
               织的股权或权
               益(除东华股份
               的子公司);除
               控制东华股份
               及其子公司外,
               无实际控制的
               其他企业、机构
               或其他经济组
               织;未在与东华
               股份存在同业
本公司的控股   竞争的其他企                               在报告期内承
                                2011 年 03 月 23
股东及实际控   业、机构或其他                      长期   诺人履行了相
                                日
制人刘士钢     经济组织中任                               关承诺
               职;未以任何其
               他方式直接或
               间接从事与东
               华股份相竞争
               的业务。2.本人
               承诺,本人在作
               为东华股份的
               控股股东或实
               际控制人期间,
               不会以任何形
               式从事对东华
               股份的生产经
               营构成或可能
               构成同业竞争
               的业务和经营
               活动,也不会以
               任何方式为与


                                                                         12
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               东华股份竞争
               的企业、机构或
               其他经济组织
               提供任何资金、
               业务、技术和管
               理等方面的帮
               助。3.本人承诺,
               本人在作为东
               华股份的控股
               股东或实际控
               制人期间,凡本
               人及本人所控
               制的其他企业
               或经济组织有
               任何商业机会
               可从事、参与或
               入股任何可能
               会与东华股份
               生产经营构成
               竞争的业务,本
               人将按照东华
               股份的要求,将
               该等商业机会
               让与东华股份,
               由东华股份在
               同等条件下优
               先收购有关业
               务所涉及的资
               产或股权,以避
               免与东华股份
               存在同业竞争。
               4.本人承诺,如
               果本人违反上
               述声明与承诺
               并造成东华股
               份经济损失的,
               本人将赔偿东
               华股份因此受
               到的全部损失。



公司股东刘明、 自公司股票在                    自公司股票在
                                                                在报告期内承
商冬梅、顾坤、 证券交易所上     2012 年 03 月 28 证券交易所上
                                                                诺人履行了相
刘建宏、施利   市之日起三十     日             市之日起三十
                                                                关承诺
兵、李网彬、杜 六个月内,不转                  六个月内


                                                                               13
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                             卫星、崔灵云、 让或者委托他
                             苏灿东、许冬   人管理本人直
                             梅、王荣、焦亮、接或间接持有
                             刘俊伟、郑桂   的公司本次公
                             章、韩晓冬、常 开发行股票前
                             鹏、陆远、顾剑 已发行的股份,
                             锋             也不由公司回
                                            购该部分股份。

                                            自公司股票在
                                            证券交易所上
                                            市之日起三十
                                            六个月内,不转
                                            让或者委托他                        自公司股票在
                                                                                               在报告期内承
                             公司股东张永   人管理本人直     2012 年 02 月 09 证券交易所上
                                                                                               诺人履行了相
                             强             接或间接持有     日                 市之日起三十
                                                                                               关承诺
                                            的公司本次公                        六个月内
                                            开发行股票前
                                            已发行的股份,
                                            也不由公司回
                                            购该部分股份。

                                            若因未缴或漏
                                            缴员工社会保
                                            险金及住房公
                                            积金而造成公
                                            司被追缴或其
                                            他损失,本人愿
                                            承担相关责任,
                             本公司的控股   并负担由此产                                       在报告期内承
                                                             2011 年 03 月 23
                             股东及实际控   生的所有相关                        长期           诺人履行了相
                                                             日
                             制人刘士钢     费用,且在承担                                     关承诺
                                            后不向公司或
                                            其子公司以及
                                            职工本人进行
                                            追偿,保证公司
                                            及其子公司不
                                            会因此遭受任
                                            何损失。

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否及时履行             是


二、募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                              14
                                                                      江苏东华测试技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文


                                                                                                                          单位:万元

募集资金总额                                              19,507.36
                                                                          本季度投入募集资金总额                             573.18
报告期内变更用途的募集资金总额                                        0

累计变更用途的募集资金总额                                            0
                                                                          已累计投入募集资金总额                           9,200.99
累计变更用途的募集资金总额比例                                 0.00%

                                                                                      项目达             截止报             项目可
                   是否已                                     截至期      截至期
                             募集资金 调整后 本报告                                   到预定    本报告   告期末 是否达      行性是
承诺投资项目和超   变更项                                     末累计      末投资
                             承诺投资 投资总 期投入                                   可使用    期实现   累计实 到预计      否发生
     募资金投向    目(含部                                    投入金 进度(3)
                              总额       额(1)     金额                               状态日    的效益   现的效    效益     重大变
                   分变更)                                    额(2)       =(2)/(1)
                                                                                           期             益                    化

承诺投资项目

智能化结构力学性                                                                      2014 年
                                                              6,235.1
能测试分析系统产   否            7,320    7,320       9.4                  85.18% 06 月 30           0         0           否
                                                                      9
品扩建项目                                                                            日

机械设备与装置运                                                                      2014 年
行状态监测系统项   否            3,873    3,873      0.73 757.08           19.55% 12 月 31           0         0           否
目                                                                                    日

                                                                                      2014 年
测试技术中心项目   否            2,419    2,419     57.73      703.4       29.08% 12 月 31           0         0           否
                                                                                      日

                                                              7,695.6
承诺投资项目小计        --     13,612 13,612        67.86                    --            --                       --          --
                                                                      7

超募资金投向

                                                                                      2014 年
设立全资子公司     否            1,000    1,000           0    1,000 100.00% 12 月 31           -115.53 -201.61            否
                                                                                      日

智能电化学分析仪                                                                      2015 年
器生产基地建设项   否            1,500    1,500       22          22         1.47% 04 月 30          0         0           否
目                                                                                    日

海洋工程与港口装                                                                      2015 年
备状态监测与诊断   否            2,000    2,000           0           0      0.00% 04 月 30          0         0           否
项目                                                                                  日

                                         1,395.3
购置土地使用权     否         1,395.36             483.32 483.32           34.64%                    0         0           否
                                              6

                                         5,895.3              1,505.3
超募资金投向小计        --    5,895.36             505.32                    --            --   -115.53 -201.61     --          --
                                              6                       2

                                         19,507.              9,200.9
合计                    --   19,507.36             573.18                    --            --   -115.53 -201.61     --          --
                                             36                       9

未达到计划进度或   1、智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目:截至目前,本项目已基本达到可使用状态,在


                                                                                                                                     15
                                                            江苏东华测试技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文


预计收益的情况和   项目实施过程中,严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金,在保证产能和品质的情况下
原因(分具体项目) 相应减少了部分设备的采购数量, 节约了一定的项目投入。募投项目所涉及的产品虽已有部分已经
                   开始销售,但由于新旧产能的合并,同时受到产品生产工艺过程连续性的制约,较难完全清楚地单独
                   核算新增产能形成的效益。2、机械设备与装置运行状态监测系统项目:由于受宏观经济增幅放缓的
                   影响, 装备制造业、冶金及煤炭等行业景气度大幅降低,对本项目产品需求降幅较大,为谨慎起见,
                   公司放缓了对该项目的投入进度。公司将加大对市场调研,采取积极的应对措施,加快募投项目建设。
                   3、超募资金设立的江苏东华分析仪器有限公司,通过前期市场调研及研发投入,公司已基本形成产
                   品雏形,但仍需不断完善,产品的客户试用同步进行,市场推广正积极有序推进,由于前期投入较大,
                   尚未能实现盈利。

项目可行性发生重
                   无
大变化的情况说明

                   适用

                   公司 2012 年 IPO 超募资金为 58,953,625.14 元,2013 年 1 月 4 日公司第二届董事会第四次会议审议通
超募资金的金额、用 过了《关于使用部分超募资金设立全资子公司的议案》,公司使用超募资金 1,000 万元设立全资子公司
途及使用进展情况 -江苏东华分析仪器有限公司,工商登记注册已于 2013 年 2 月完成。2014 年 8 月 16 日公司第二届董
                   事会第十二次会议审议通过了《关于公司拟用超募资金购置土地使用权的议案》,公司使用超募资金
                   13,953,625.14 元购置土地使用权,作为公司战略发展储备用地,现已先期支付 4,833,204.50 元购置款。

                   不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况


                   不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况


                   适用

募集资金投资项目   为保障募集资金投资项目顺利进行,截止 2012 年 9 月 27 日公司以自筹资金预先投入募集资金项目
先期投入及置换情   40,841,911.48 元。2012 年 10 月 10 日,经公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资
况                 金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》,以募集资金置换先期已投入募集资金项目的自筹资
                   金 40,841,911.48 元。

                   适用

                   2013 年 4 月 15 日公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充
用闲置募集资金暂
                   流动资金的议案》,公司使用闲置募集资金人民币 1,800 万元临时性补充公司日常生产经营所需的流动
时补充流动资金情
                   资金,期限自董事会审议通过之日起不超过 6 个月,公司已于 2013 年 10 月 10 日归还了全部资金并
况
                   存入公司募集资金专用账户。截止 2014 年 09 月 30 日,公司不存在其他闲置募集资金暂时补充流动
                   资金情况。

项目实施出现募集   不适用
资金结余的金额及
原因

尚未使用的募集资
                   存放于募集资金专项账户
金用途及去向




                                                                                                                16
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募集资金使用及披
露中存在的问题或    无
其他情况


三、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响

□ 适用 √ 不适用


四、其他重大事项进展情况

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内现金分红政策的执行情况

2014年4月19日召开的2013年年度股东大会审议通过《2013年年度权益分派方案》,本公司2013年年度权益分派方案为:以
公司现有总股本66,524,136股为基数,向全体股东每10股派1元人民币现金(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10
股转增3股。2013年年度权益分派方案已于2014年5月实施完毕。公司现金分红政策的制定及执行符合公司章程的规定与股东
大会决议的要求;分红标准和比例明确、清晰;相关的决策程序和机制相对完备;独立董事在分红政策的制定及执行中履职
尽责并发挥了应有的作用;中小股东有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益得到了充分保护;报告期内现金分红政策未
进行调整或变更。


六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用


七、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用


八、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                          17
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                                         第五节 财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:江苏东华测试技术股份有限公司
                                                                                                     单位:元

                 项目                        期末余额                               期初余额

流动资产:

    货币资金                                            121,843,015.56                         147,297,390.93

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    应收票据                                                400,800.00                           1,600,000.00

    应收账款                                             45,940,094.94                          46,147,037.50

    预付款项                                             22,191,442.18                          15,281,841.80

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                                              1,740,698.78                            398,174.30

    应收股利

    其他应收款                                            6,333,425.47                           4,212,135.49

    买入返售金融资产

    存货                                                 52,887,620.00                          42,283,210.01

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                                            251,337,096.93                         257,219,790.03

非流动资产:

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资



                                                                                                           18
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    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产                     8,553,812.01                          9,002,426.28

    固定资产                        66,133,992.97                         65,546,098.19

    在建工程                         6,617,507.30                          2,624,426.97

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         5,389,158.77                          5,522,547.89

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                       507,180.84                           718,058.30

    递延所得税资产                   2,937,445.59                          1,828,929.38

    其他非流动资产

非流动资产合计                      90,139,097.48                         85,242,487.01

资产总计                           341,476,194.41                        342,462,277.04

流动负债:

    短期借款                         5,500,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    应付票据

    应付账款                         2,718,920.17                          3,601,157.64

    预收款项                         1,738,394.74                           735,930.70

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                        92,525.38                          2,458,538.07

    应交税费                         2,158,358.09                          3,771,304.16

    应付利息                             8,910.00

    应付股利

    其他应付款                         607,505.57                           602,812.06




                                                                                     19
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     应付分保账款

     保险合同准备金

     代理买卖证券款

     代理承销证券款

     划分为持有待售的负债

     一年内到期的非流动负债

     其他流动负债

流动负债合计                                        12,824,613.95                         11,169,742.63

非流动负债:

     长期借款

     应付债券

     长期应付款

     专项应付款

     预计负债

     递延所得税负债

     其他非流动负债                                  1,276,348.89                           100,000.00

非流动负债合计                                       1,276,348.89                           100,000.00

负债合计                                            14,100,962.84                         11,269,742.63

所有者权益(或股东权益):

     实收资本(或股本)                             86,481,376.00                         66,524,136.00

     资本公积                                      156,285,752.49                        176,242,992.49

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                                       11,793,153.00                         11,793,153.00

     一般风险准备

     未分配利润                                     72,841,680.08                         76,632,252.92

     外币报表折算差额                                  -26,730.00

归属于母公司所有者权益合计                         327,375,231.57                        331,192,534.41

     少数股东权益

所有者权益(或股东权益)合计                       327,375,231.57                        331,192,534.41

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                   341,476,194.41                        342,462,277.04
计


法定代表人:刘士钢                 主管会计工作负责人:范敏                      会计机构负责人:范敏




                                                                                                     20
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2、母公司资产负债表

编制单位:江苏东华测试技术股份有限公司
                                                                                                 单位:元

                 项目                    期末余额                               期初余额

流动资产:

    货币资金                                        111,713,605.99                         130,415,802.46

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    应收票据                                            400,800.00                           1,600,000.00

    应收账款                                         45,373,988.32                          43,363,005.50

    预付款项                                         21,049,260.32                          14,466,536.86

    应收利息                                          1,740,698.78                            398,174.30

    应收股利

    其他应收款                                        9,020,989.29                           7,495,607.42

    存货                                             51,726,735.22                          42,032,617.79

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                                        241,026,077.92                         239,771,744.33

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                     45,079,884.10                          43,207,404.10

    投资性房地产

    固定资产                                         56,910,056.50                          57,151,279.68

    在建工程                                          6,617,507.30                           2,624,426.97

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                          5,384,658.77                           5,517,147.89

    开发支出

    商誉



                                                                                                       21
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    长期待摊费用                        31,250.00                             87,500.00

    递延所得税资产                     749,691.04                           619,692.15

    其他非流动资产

非流动资产合计                     114,773,047.71                        109,207,450.79

资产总计                           355,799,125.63                        348,979,195.12

流动负债:

    短期借款                         5,500,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    应付票据

    应付账款                         4,499,841.49                          4,752,438.85

    预收款项                         1,279,344.74                           259,780.70

    应付职工薪酬                        48,420.56                          2,134,367.42

    应交税费                         2,472,544.57                          3,567,267.20

    应付利息                             8,910.00

    应付股利

    其他应付款                       2,232,534.45                           201,064.05

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                        16,041,595.81                         10,914,918.22

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债                   1,200,000.00                           100,000.00

非流动负债合计                       1,200,000.00                           100,000.00

负债合计                            17,241,595.81                         11,014,918.22

所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)              86,481,376.00                         66,524,136.00

    资本公积                       156,291,140.60                        176,248,380.60




                                                                                     22
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     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                                               11,793,153.00                          11,793,153.00

     一般风险准备

     未分配利润                                             83,991,860.22                          83,398,607.30

     外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计                               338,557,529.82                         337,964,276.90

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                           355,799,125.63                         348,979,195.12
计


法定代表人:刘士钢                       主管会计工作负责人:范敏                        会计机构负责人:范敏


3、合并本报告期利润表

编制单位:江苏东华测试技术股份有限公司
                                                                                                        单位:元

                  项目                          本期金额                               上期金额

一、营业总收入                                              22,688,134.87                          22,928,726.84

     其中:营业收入                                         22,688,134.87                          22,928,726.84

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                              23,548,959.35                          20,709,045.26

     其中:营业成本                                          9,216,252.91                           9,315,734.99

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           营业税金及附加                                      314,352.27                            288,476.68

           销售费用                                          4,067,611.83                           3,899,175.97

           管理费用                                          9,740,125.02                           7,844,590.51

           财务费用                                           -461,041.65                          -1,177,858.77

           资产减值损失                                        671,658.97                            538,925.88


                                                                                                              23
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       加    :公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)

             投资收益(损失以“-”号
                                                                                                   53,378.64
填列)

             其中:对联营企业和合营
企业的投资收益

             汇兑收益(损失以“-”号填
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -860,824.48                          2,273,060.22

       加   :营业外收入                                      99,281.64                          1,120,044.50

       减   :营业外支出                                                                            8,000.00

             其中:非流动资产处置损
失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                            -761,542.84                          3,385,104.72
列)

       减:所得税费用                                        -56,415.73                           176,988.81

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          -705,127.11                          3,208,115.91

       其中:被合并方在合并前实现的
净利润

       归属于母公司所有者的净利润                           -705,127.11                          3,208,115.91

       少数股东损益

六、每股收益:                                     --                                   --

       (一)基本每股收益                                       -0.0082                               0.0371

       (二)稀释每股收益                                       -0.0082                               0.0371

七、其他综合收益

其中:以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目

         以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目

八、综合收益总额                                            -705,127.11                          3,208,115.91

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                            -705,127.11                          3,208,115.91
总额

       归属于少数股东的综合收益总额


法定代表人:刘士钢                       主管会计工作负责人:范敏                      会计机构负责人:范敏




                                                                                                           24
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4、母公司本报告期利润表

编制单位:江苏东华测试技术股份有限公司
                                                                                                单位:元

                 项目                    本期金额                               上期金额

一、营业收入                                         22,033,338.24                         21,886,602.97

       减:营业成本                                   9,025,197.65                          8,896,021.41

           营业税金及附加                               298,137.50                           255,693.68

           销售费用                                   3,474,533.60                          3,423,130.81

           管理费用                                   7,539,883.90                          5,868,696.44

           财务费用                                    -459,681.16                         -1,124,032.03

           资产减值损失                                 864,728.50                           564,618.41

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                                                              53,378.64
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    1,290,538.25                          4,055,852.89

       加:营业外收入                                         0.06                          1,062,637.50

       减:营业外支出                                                                           8,000.00

           其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                      1,290,538.31                          5,110,490.39
列)

       减:所得税费用                                   293,438.01                           471,196.27

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      997,100.30                          4,639,294.12

五、每股收益:                              --                                     --

       (一)基本每股收益                                  0.0115                                0.0536

       (二)稀释每股收益                                  0.0115                                0.0536

六、其他综合收益

其中:以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目

        以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目

七、综合收益总额                                        997,100.30                          4,639,294.12




                                                                                                      25
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法定代表人:刘士钢                       主管会计工作负责人:范敏                        会计机构负责人:范敏


5、合并年初到报告期末利润表

编制单位:江苏东华测试技术股份有限公司
                                                                                                       单位:元

                   项目                         本期金额                               上期金额

一、营业总收入                                              55,208,497.59                         52,609,751.75

       其中:营业收入                                       55,208,497.59                         52,609,751.75

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                              57,015,853.05                         49,595,053.90

       其中:营业成本                                       21,996,362.99                         20,159,832.27

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                                    749,380.30                           722,957.82

             销售费用                                        9,897,398.07                          9,652,817.60

             管理费用                                       25,929,566.23                         23,074,663.09

             财务费用                                        -2,300,905.52                        -4,213,572.99

             资产减值损失                                      744,050.98                           198,356.11

       加   :公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)

             投资收益(损失以“-”号
                                                                                                    137,266.51
填列)

             其中:对联营企业和合营
企业的投资收益

             汇兑收益(损失以“-”号填
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           -1,807,355.46                         3,151,964.36

       加   :营业外收入                                     4,898,142.34                          5,817,323.28



                                                                                                             26
                                                           江苏东华测试技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文


       减   :营业外支出                                        42,145.00                           194,715.61

             其中:非流动资产处置损
                                                                  145.00                             24,865.61
失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                             3,048,641.88                          8,774,572.03
列)

       减:所得税费用                                          186,801.12                           644,073.63

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           2,861,840.76                          8,130,498.40

       其中:被合并方在合并前实现的
净利润

       归属于母公司所有者的净利润                            2,861,840.76                          8,130,498.40

       少数股东损益

六、每股收益:                                     --                                     --

       (一)基本每股收益                                         0.0331                                0.0940

       (二)稀释每股收益                                         0.0331                                0.0940

七、其他综合收益

其中:以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目

        以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目

八、综合收益总额                                             2,861,840.76                          8,130,498.40

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             2,861,840.76                          8,130,498.40
总额

       归属于少数股东的综合收益总额


法定代表人:刘士钢                       主管会计工作负责人:范敏                        会计机构负责人:范敏


6、母公司年初到报告期末利润表

编制单位:江苏东华测试技术股份有限公司
                                                                                                       单位:元

                  项目                          本期金额                               上期金额

一、营业收入                                                52,329,423.76                         49,863,075.23

       减:营业成本                                         21,455,626.83                         19,628,941.45

            营业税金及附加                                     701,259.14                           625,285.93

            销售费用                                         8,241,445.37                          8,446,089.20

            管理费用                                        19,286,229.65                         17,739,795.97



                                                                                                             27
                                                           江苏东华测试技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文


           财务费用                                          -2,200,370.34                        -4,102,037.75

           资产减值损失                                      1,017,185.92                           279,073.78

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                                                                    137,266.51
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           3,828,047.19                          7,383,193.16

       加:营业外收入                                        4,614,490.76                          5,469,713.55

       减:营业外支出                                           42,145.00                            94,715.61

           其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                             8,400,392.95                         12,758,191.10
列)

       减:所得税费用                                        1,154,726.43                          1,252,129.11

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           7,245,666.52                         11,506,061.99

五、每股收益:                                     --                                     --

       (一)基本每股收益                                          0.0838                               0.1331

       (二)稀释每股收益                                          0.0838                               0.1331

六、其他综合收益

其中:以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目

        以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目

七、综合收益总额                                             7,245,666.52                         11,506,061.99


法定代表人:刘士钢                       主管会计工作负责人:范敏                        会计机构负责人:范敏


7、合并年初到报告期末现金流量表

编制单位:江苏东华测试技术股份有限公司
                                                                                                       单位:元

                 项目                           本期金额                               上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                         64,341,644.21                         69,499,765.17

       客户存款和同业存放款项净增加



                                                                                                             28
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额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置交易性金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                   3,866,390.70                          2,239,020.59

     收到其他与经营活动有关的现金     6,411,304.79                          7,350,821.36

经营活动现金流入小计                 74,619,339.70                         79,089,607.12

     购买商品、接受劳务支付的现金    34,483,473.33                         34,499,400.80

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     26,319,729.80                         24,746,552.85
金

     支付的各项税费                   9,555,168.42                         13,587,103.89

     支付其他与经营活动有关的现金    18,482,445.17                         17,222,359.30

经营活动现金流出小计                 88,840,816.72                         90,055,416.84

经营活动产生的现金流量净额           -14,221,477.02                       -10,965,809.72

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                    10,000,000.00

     取得投资收益所收到的现金                                                137,266.51

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                                            5,557,151.52
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金




                                                                                      29
                                                         江苏东华测试技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文


投资活动现金流入小计                                                                            15,694,418.03

       购建固定资产、无形资产和其他
                                                           9,977,983.06                         14,736,940.48
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                                                                           23,294,392.84

       质押贷款净增加额

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                       9,977,983.06                         38,031,333.32

投资活动产生的现金流量净额                                 -9,977,983.06                       -22,336,915.29

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

       取得借款收到的现金                                  5,500,000.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                       5,500,000.00

       偿还债务支付的现金                                                                         186,861.55

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                           6,702,023.60                         17,739,801.52
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金                           26,161.69                             38,893.75

筹资活动现金流出小计                                       6,728,185.29                         17,965,556.82

筹资活动产生的现金流量净额                                 -1,228,185.29                       -17,965,556.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                              -26,730.00
影响

五、现金及现金等价物净增加额                              -25,454,375.37                       -51,268,281.83

       加:期初现金及现金等价物余额                      147,297,390.93                        175,445,632.00

六、期末现金及现金等价物余额                             121,843,015.56                        124,177,350.17


法定代表人:刘士钢                       主管会计工作负责人:范敏                      会计机构负责人:范敏


8、母公司年初到报告期末现金流量表

编制单位:江苏东华测试技术股份有限公司


                                                                                                           30
                                               江苏东华测试技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文


                                                                                            单位:元

               项目                 本期金额                               上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金               59,790,734.21                         66,643,855.67

     收到的税费返还                              3,866,390.70                          2,239,020.59

     收到其他与经营活动有关的现金                5,847,503.90                          6,708,543.21

经营活动现金流入小计                            69,504,628.81                         75,591,419.47

     购买商品、接受劳务支付的现金               33,257,872.13                         34,507,104.87

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                20,678,526.03                         20,296,050.81
金

     支付的各项税费                              8,810,256.49                         12,324,999.96

     支付其他与经营活动有关的现金               14,533,159.20                         15,611,475.37

经营活动现金流出小计                            77,279,813.85                         82,739,631.01

经营活动产生的现金流量净额                       -7,775,185.04                         -7,148,211.54

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                               10,000,000.00

     取得投资收益所收到的现金                                                            137,266.51

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                                                       5,557,151.52
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                                                  15,694,418.03

     购建固定资产、无形资产和其他
                                                 7,826,346.14                         13,779,575.98
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                              1,872,480.00                         38,294,392.84

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                             9,698,826.14                         52,073,968.82

投资活动产生的现金流量净额                       -9,698,826.14                        -36,379,550.79

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金                          5,500,000.00

     发行债券收到的现金




                                                                                                  31
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       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                    5,500,000.00

       偿还债务支付的现金                                                                      186,861.55

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                        6,702,023.60                         17,739,801.52
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金                        26,161.69                             38,893.75

筹资活动现金流出小计                                    6,728,185.29                         17,965,556.82

筹资活动产生的现金流量净额                              -1,228,185.29                       -17,965,556.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                           -18,702,196.47                       -61,493,319.15

       加:期初现金及现金等价物余额                   130,415,802.46                        172,904,625.26

六、期末现金及现金等价物余额                          111,713,605.99                        111,411,306.11


法定代表人:刘士钢                    主管会计工作负责人:范敏                      会计机构负责人:范敏


二、审计报告

第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。




                                                                                                        32