江苏东华测试技术股份有限公司
             独立董事对相关事项发表的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《江苏东华测试技术

股份有限公司公司章程》和《江苏东华测试技术股份有限公司独立董事工作制度》

等相关规章制度的有关规定，我们审阅了江苏东华测试技术股份有限公司（以下

简称“公司”）董事会提交的关于以下议案的相关资料并就有关问题进行了询问，

发表独立意见如下：

    一、关于 2017 年度利润分配方案的独立意见

    为更好的回报股东，董事会从公司的实际情况出发提出的分配预案，符合公

司股东的利益，符合发展的需要，不存在损害投资者利益的情况， 并同意将该

方案提请董事会及股东大会审议。

    二、关于 2017 年度内部控制自我评价报告的独立意见

    公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司各项

内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，涵盖了公司运营的各

层面和各环节，形成了规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过

程可能出现的偏差，是公司资产安全和完整的有力保障。公司内部控制的自我评

价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

    三、关于公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的独立意见

    经核查，公司募集资金 2017 年度的存放和使用情况符合中国证监会、深圳

证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，符合公司《募集资金

管理办法》的有关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。
    四、关于公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况、公司对外担

保情况的独立意见

    根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来

及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公

司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的要求，以及《公司章程》等相

关法律、法规的有关规定，我们对公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用公

司资金和公司对外担保情况，进行了认真负责的核查，现发表独立意见如下：

    （一）截至本报告期末，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公

司资金的情况，也不存在以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方

违规占用公司资金的情况。

    （二）截至本报告期末，公司不存在为控股股东及其他关联方、任何法人单

位或个人提供担保的情形。

    五、关于调整公司股权激励计划暨回购注销全部限制性股票和注销部分股票

期权的独立意见

    鉴于公司二级市场股价波动的影响，预计已授予的限制性股票无法达到解锁

条件，公司继续实施限制性股票激励计划将难以达到预期的激励目的和激励效

果。因此，结合公司未来发展计划，经公司与激励对象协商一致，拟对原股权激

励计划进行调整，终止其中限制性股票激励计划，并对已授予未解锁的限制性股

票进行回购注销。因公司首次授予股票期权第一个行权期的行权条件未达成，激

励对象郝连奎、范敏、吴丽萍、郑桂章、桑卫国、郭东莉因为离职已不符合激励

条件，董事会对激励对象相应获授股票期权予以注销。公司董事会此次调整公司

股权激励计划暨回购注销全部限制性股票和注销部分股票期权符合《上市公司股
权激励管理办法》、《创业板信息披露业务备忘录第 8 号》及《江苏东华测试技术

股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的有关规定，审议程序

合法合规，不会对公司财务状况和经营成果产生实质性影响，不会影响全体股东

的利益，一致同意本次调整和回购注销。

    六、关于会计政策变更的独立意见

    公司依照财政部的有关规定和要求，对公司进行会计政策变更，决策程序符

合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不会对公司的财务状况、成果及现金

流量产生影响，不存在损害公司全体股东尤其是中小股东利益的情形。因此，同

意公司本次会计政策变更。

     (以下无正文)
（此页无正文，为《江苏东华测试技术股份有限公司独立董事对相关事项发表的

独立意见》的签字页）



独立董事:

               谢勇                祁麟             丁毅胜




                                               2018 年 4 月 23 日