国金证券股份有限公司
关于江苏东华测试技术股份有限公司
2017 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为江苏东华
测试技术股份有限公司（以下简称“东华测试”或“公司”）首次公开发行股票并在
创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等
有关规定，对东华测试 2017 年度募集资金存放与使用情况进行了核查， 核查情
况及意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位情况
经中国证券监督管理委员《关于核准江苏东华测试技术股份有限公司首次公
开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2012]1053 号）核准，并经深圳
证券交易所同意，江苏东华测试技术股份有限公司（以下简称公司）于 2012 年
9 月在深圳证券交易所公开发行人民币普通股[A 股]数量 11,090,000 股，发行价
为每股 20.31 元,扣除发行费用人民币 30,164,274.86 元后，募集资金净额为
195,073,625.14 元。
上述资金到位情况业经北京兴华会计师事务所出具的[2012]京会兴验字第
01020189 号验资报告予以验证。
（二）募集资金使用和结余情况
2017 年 1-12 月，公司募集资金使用总额为 32,725,378.00 元，其中用于购买
保本理财产品 30,000,000.00 元，用于项目建设 2,725,378.00 元，收回上年暂时补
充流动资金 12,000,000.00 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净
额为 6,404,583.50 元。截至 2017 年 12 月 31 日止，公司募集资金余额为
40,442,470.08 元。募集资金具体使用情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
2016 年 12 月 31 日募集资金净额 54,763,264.58
加：2017 年 1-12 月募集资金利息收入扣除手续费净额 6,404,583.50
加：流动资金归还 12,000,000.00
减：购买保本理财产品 30,000,000.00
减：2017 年 1-12 月项目使用募集资金 2,725,378.00
1、机械设备与装置运行状态监测系统项目 500,000.00
2、测试技术中心项目
3、超募资金-海洋平台电化学 2,225,378.00
4、超募资金-购地
尚未使用募集资金余额 40,442,470.08
募集资金专户实际余额 40,442,470.08
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，
遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募
集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定。公司分别与江苏长
江商业银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公司靖江支行、交通银行股份
有限公司泰州靖江支行、中国银行靖江支行及保荐机构国金证券股份有限公司签
署《募集资金三方监管协议》以在制度上保证募集资金的规范使用。
截止 2017 年 12 月 31 日止，公司有五个募集资金专用账户、四个定期存款
账户，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
银行名称 银行账号 活/定期 余额
中国交通银行泰州靖江支行 385046010018010074736 活期 1,981,304.92
中国工商银行靖江南京路支行 1115120429000055675 活期 5,944,387.15
江苏长江商业银行 80100240000100018927 活期 -
中国交通银行泰州靖江支行 385046010608510003633-00417438 定期 11,356,000.00
中国交通银行泰州靖江支行 385046010608510003633-00417437 定期 3,000,000.00
中国交通银行泰州靖江支行 385046010608510003633-00417436 定期 2,500,000.00
中国工商银行靖江支行 1115120119300246533 活期 182,032.63
银行名称 银行账号 活/定期 余额
中国工商银行靖江支行 1115120114400023216 定期
中国银行靖江支行 458570554906 活期 15,478,745.38
合计 -- -- 40,442,470.08
三、本年度募集资金的实际使用情况
2017 年度募集资金使用具体情况请见下表：
募集资金使用情况对照表
2017 年 1-12 月
编制单位：江苏东华测试技术股份有限公司 单位：人民币元
募集资金总额 195,073,625.14 本年投入募集资金总额 2,725,378.00
报告期内变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 138,754,473.42
累计变更用途的募集资金总额比例 无
是否已 截止期末
是否达 项目可行
承诺投资项目和超 变更项 募集资金承诺投 调整后投资总额 截止期末累计投 投资进度 项目达到预定可使 本年度实现效
本年度投入金额 到预计 性是否发
募资金投向 目（含部 资总额 （1） 入金额（2） （%）=（2） 用状态日期 益
效益 生变化
分变更） /（1）
承诺投资项目 --
智能化结构力学性
能测试分析系统产 否 73,200,000.00 62,351,893.85 0.00 62,351,893.85 100.00% 2014 年 6 月 30 日 0.00 不适用 否
品扩建项目
机械设备与装置运
行状态监测系统项 否 38,730,000.00 38,730,000.00 500,000.00 8,477,068.39 21.89% 2018 年 12 月 31 日 0.00 不适用 否
目
测试技术中心项目 否 24,190,000.00 24,190,000.00 7,369,216.56 30.46% 2018 年 12 月 31 日 0.00 不适用 否
永久补充流动资金 否 10,848,106.15 0.00 11,898,840.84 100.00% -- -- -- --
承诺投资项目小计 -- 136,120,000.00 136,120,000.00 500,000.00 90,097,019.64 -- -- -- -- --
超募资金投向 --
设立全资子公司 否 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 100% 2014 年 12 月 31 日 -2,787,900.32 -- --
智能电化学分析仪
器生产基地建设项
目、海洋工程与港口 否 35,000,000.00 35,000,000.00 2,225,378.00 26,185,006.88 74.81% 2017 年 12 月 31 日 -- -- --
装备状态监测与诊
断项目
购置土地使用权 否 13,953,625.14 13,953,625.14 12,472,446.90 89.38% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 58,953,625.14 58,953,625.14 2,225,378.00 48,657,453.78 -- -- -2,787,900.32 -- --
-- 195,073,625.14 195,073,625.14 2,725,378.00 138,754,473.42 -- -- -2,787,900.32 -- --
合 计
1、智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目：
截至2014年12月31日，公司募投项目“智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目”已建设完成，达到预期建设目标。
在项目实施过程中，严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，在保证产能和品质的情况下相应减少了部分设备的
采购数量，节约了一定的项目投入。募投项目所涉及的产品虽已有部分已经开始销售，但由于新旧产能的合并，同时受到产品
生产工艺过程连续性的制约，较难完全清楚地单独核算新增产能形成的效益。
2、机械设备与装置运行状态监测系统项目：
公司为应对国家政策环境和市场环境发生的变化，综合考虑下游需求和产能结构调整，提高公司盈利能力；同时为审慎使
用募集资金，提高募集资金使用效率，根据市场形势变化进行阶段性投入，避免出现盲目扩张，造成资源浪费，公司放缓了募
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
投项目的实施进度。现根据相关募投项目的实施进度、市场前景及实际建设需要，经过谨慎的研究论证，公司决定该项目将延
期至2018年12月31日。
3、测试技术中心项目：
由于公司现有产能以及研发场地、研发设备能够满足目前的市场订单需求，根据公司实际运营情况及未来行业技术的发展
方向，并综合考虑公司整体技术创新的需求和协同效益，公司将对募投项目实施进度进行调整。结合目前项目实际进展情况，
公司拟采取稳健的投资策略，决定将该项目延期至2018年12月31日。
4、超募资金设立江苏东华分析仪器有限公司报告期亏损，主要由于前期投入较大，公司产品经客户试用，对产品提出新的
要求，公司已着手根据客户需求进行设计方案改进与完善，市场推广工作仍需不断完善。
5、超募资金投资智能电化学分析仪器生产基地建设项目及海洋工程与港口装备状态监测与诊断项目于 2017 年 12 月 31 日
已建设完成，达到预定可使用状态，还有部分建设资金暂未支付。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司募集资金净额为人民币 195,073,625.14 元，其中计划用于募集资金投资项目的资金为 136,120,000.00 元，超募资金
为 58,953,625.14 元。
2013 年 1 月 4 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金设立全资子公司的议案》，同意公司
使用超募资金 1000 万元设立全资子公司-江苏东华分析仪器有限公司，用于实施智能电化学分析仪器项目，目前项目已在实施
过程中。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 2013 年 4 月 15 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资智能电化学分析仪器生产基地建
设项目及海洋工程与港口装备状态监测与诊断项目的议案》，同意公司使用超募资金 1500 万元用于投资智能电化学分析仪器生
产基地建设项目，2000 万元用于投资海洋工程与港口装备状态监测与诊断项目，项目基础工程已开始实施。
2014 年 8 月 16 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于公司拟用超募资金购置土地使用权的议案》，公司使用
剩余超募资金 13,953,625.14 元购置土地使用权，不足部分公司使用自有资金进行补充。目前已支付 12,472,446.90 元用于土
地款项及相关税费等。
2014年11月21日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点的议案》。根据公司
的发展规划，为了更好地利用公司自有土地和现有技术，实现资源的有效整合，拟将公司第二届董事会第四次会议审议通过的
《关于使用部分超募资金设立全资子公司的议案》，以部分超募资金1,000 万元设立全资子公司江苏东华分析仪器有限公司，
募集资金投资项目实施地点变更情况 实施智能电化学分析仪器新产品项目与智能电化学分析仪器生产基地建设项目的实施地点进行整合，将智能电化学分析仪器新
产品项目的实施地点由原来的江苏省姜堰经济开发区（租赁）变更为江苏省靖江经济开发区（公司自有土地），从而有效提升
公司生产效率和降低生产成本。本次实施地点的变更不会对募集资金投资项目的实施造成实质性影响，且有利于募集资金投资
项目的尽快实施。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
为保障募集资金投资项目顺利进行，截止 2012 年 9 月 27 日公司以自筹资金预先投入募集资金项目 40,841,911.48 元。2012 年
募集资金投资项目先期投入及置换情况 10 月 10 日，经公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，以
募集资金置换先期已投入募集资金项目的自筹资金 40,841,911.48 元。
2013 年 4 月 15 日公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，公司使
用闲置募集资金人民币 1,800 万元临时性补充公司日常生产经营所需的流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过 6 个月，
公司已于 2013 年 10 月 10 日归还了全部资金并存入公司募集资金专用账户。2016 年 3 月 25 日公司第三届董事会第五次会议审
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金人民币 1,500 万元临时性补充公
司日常生产经营所需的流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，截止 2016 年 12 月 31 日，公司已使用 1,200
万元闲置募集资金补充流动资金。该 1200 万资金已于 2017 年 1 月归还到募集资金专用账户。
募投项目“智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目”承诺投资金额 73,200,000.00 元，截止期末累计投入金额
62,351,893.85 元，募集资金结余金额 10,848,106.15 元，募集资金专户利息收入 1,050,734.69 元，总计结余资金额
11,898,840.84 元。
公司在项目实施过程中，本着合理、节约及有效地使用募集资金的原则，严格项目资金管理，公司通过优化项目设计施工
方案，同时充分利用公司自主研发、自主改造设备和改进生产工艺的优势，以最大限度的节约项目资金，主要为：
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 1、公司在满足生产、检测需求的前提下，对部分设备的采购采用国产设备和自主改造设备来替代进口设备，减少对进口设
备的采购，设备采购价格大大降低，从而较大程度的节约了设备投入。
2、公司通过对自制设备性能的研发改造，以符合公司测试检测产品使用，从而减少了外购设备实际购进的数量，由此节约
了一定的设备投入。
3、公司根据项目实施的实际情况，对各分项之间的投入进行合理的调配，以提高效率，避免了浪费。
4、设备的安装调试主要由公司内部自行完成，降低了设备的安装调试费。
2017 年 10 月 25 日公司第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金
管理的议案》，同意公司使用额度不超过 6,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 定的银行理财产品，期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。在上述额度内和期限内，资金可以滚动使用。公司于 2017
年 10 月 30 日购买了中国银行泰州分行营业部保本理财产品（人民币按期开放 T+0 交易），到期日为 2018 年 5 月 7 日，本金三
千万元人民币，预计年化收益率 3.80%。
尚未使用的募集资金用途及去向 均存放于募集资金专项账户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
四、变更募投项目的资金使用情况
2017 年度，公司不存在变更募投项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
在 2017 年度募集资金使用上，公司均严格按照相关法律、法规和公司规定
履行了审批手续，并按照招股说明书和公告的使用计划进行了使用，不存在变更
募集资金投资项目的情况，也不存在未经审批擅自使用的问题。公司及时、真实、
准确、完整地披露了相关信息。
六、会计师对 2017 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对《江苏东华测试技术股份有限公
司关于募集资金年度使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了鉴证报告，其
鉴证结论为：
“我们认为，贵公司《2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的
编制在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金监管和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和《深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》及相关格式指引等的有关
规定编制，如实反映了贵公司 2017 年度募集资金存放与使用。”
七、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐机构通过获取与募集资金使用相关的三会文件及其他资料，
查阅了公司募集资金存放银行对账单及其他中介机构出具的募集资金使用的相
关报告，对东华测试募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了
核查，并与公司管理层及相关人员就募集资金使用情况进行了沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，东华测试严格执行募集资金专户存储制度，有效执
行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形；截至
2017 年 12 月 31 日，东华测试不存在变更募集资金投资项目的情况，也不存在
未经审批擅自变更的问题，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募
集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对东华测试 2017 年度募集资金
存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于江苏东华测试技术股份有限公司
2017 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签名）： 2018 年 04 月 23 日
常厚顺
2018 年 04 月 23 日
王志辉
保荐机构（盖章）： 国金证券股份有限公司 2018 年 04 月 23 日
