天津鹏翎集团股份有限公司
控股股东及其关联方占用
资金情况的专项审计说明
信会师报字[2019]第 ZB10539 号
天津鹏翎集团股份有限公司
关于控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项说明
（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止）
目录 页次
一、 关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 1-2
二、 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1
关于对天津鹏翎集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项说明
信会师报字[2019]第 ZB10539 号
天津鹏翎集团股份有限公司全体股东：
我们接受天津鹏翎集团股份有限公司（以下简称“鹏翎股份”）委
托，根据《中国注册会计师执业准则》审计了鹏翎股份 2018 年度财
务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 15 日出具
了信会师报字[2019]第 ZB10539 号标准审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业务
备忘录第 21 号— —年度报告披露相关事宜》的规定、《创业板信息
披露业务备忘录第 10 号：年度报告披露相关事项》的规定，就鹏翎
股份编制的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是鹏翎股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计鹏翎
股份 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对鹏翎股
份实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解鹏翎股份 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，仅作为鹏翎股份披露年度报告时使用，不得用作
其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师
专项说明 第 1 页
和会计师事务所无关。
附表：天津鹏翎集团股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表。
立信会计师事务所 中国注册会计师：冯万奇（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：刘红志
中国上海 2019 年 4 月 15 日
专项说明 第 2 页
天津鹏翎集团股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：天津鹏翎集团股份有限公司 单位：万元
上市公司核 2018 年期 2018 年度占用 2018 年度占 2018 年度
资金占 占用方与上市 2018 年期末占 占用形
非经营性资金占用 算的会计科 初占用资 累计发生金额 用资金的利息 偿还累计 占用性质
用方名称 公司的关联关系 用资金余额 成原因
目 金余额 （不含利息） (如有) 发生金额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
上市公司核 2018 年期 2018 年度往来 2018 年度往 2018 年度
资金往 往来方与上市 2018 年期末往 往来形
其他关联资金往来 算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利息 偿还累计 往来性质
来方名称 公司的关联关系 来资金余额 成原因
目 金余额 （不含利息） (如有) 发生金额
大股东及其附属企业
江苏鹏翎胶管有限公司 合并范围内子公司 其他应收款 15,620.00 15,620.00 商品购 经营性往
上市公司的子公司及其附属企业 销 来
成都鹏翎胶管有限责任公司 合并范围内子公司 其他应收款 6,415.83 6,415.83 商品购 经营性往
销 来
关联自然人及其控制的法人
其他关联方及其附属企业
总计 - 15,297.00 15,297.00 -
本表已于 2019 年 4 月 15 日获公司第七届董事会第二十三次会议批准。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：