天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
天津鹏翎集团股份有限公司
2019 年半年度报告
2019-082
2019 年 08 月
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天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人张洪起、主管会计工作负责人吕凯宸及会计机构负责人(会计主
管人员)吕凯宸声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、市场前景受制于汽车行业发展速度的风险。公司作为汽车零部件生产企
业，其生产和销售规模受整个汽车行业发展速度的影响较大，汽车行业的发展
与宏观经济关联度极高，全球及国内经济周期的波动对我国汽车生产和消费带
来直接影响，当宏观经济处于高速上升阶段，汽车行业发展迅速；当宏观经济
增速放缓或下降，汽车行业发展也将放缓。
2、汽车市场竞争的风险。汽车零部件产品价格与下游整车价格关联性较大；
由于汽车整车制造厂商处于汽车产业链的顶端，对零部件厂商具有较强的议价
能力，因此可以将降价部分转嫁给其上游的汽车零部件厂商，导致上游厂商的
利润空间下降；加之目前材料成本、环保支出，人力成本支出、动力能源支出
等呈上涨态势，持续压缩企业的经营效益。
3、主要客户集中的风险。由于所属汽车零部件行业的特点，公司的客户较
为集中，对主要客户的依赖性较强，存在着对主要客户依赖的风险。主要是两
方面的原因：首先，汽车行业的品牌、资金、技术、规模、安全性等相对较高
2
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的准入门槛决定了整车企业及零部件一级供应商数量较少且比较集中，专业化
的汽车零部件企业只能在相对集中的目标群体内开发客户；其次，汽车零部件
需求方（包括整车企业及一级零部件供应商）对下级供应商的遴选和考核周期
漫长而严格，一旦确立业务合作关系，即形成相互依存、共同发展的长期战略
合作格局。
4、固定资产折旧的影响。报告期内，公司的募投项目—“涡轮增压 PA 吹
塑管路总成项目”的土建工程及一期设备于 2016 年竣工投产后，逐步进入批量
生产阶段。但伴随着固定资产折旧额的大幅增加，新增折旧额将影响公司经营
业绩。若募投项目投产后的效益不及预期；另外，公司全资孙公司重庆新欧已
于 2019 年竣工投产、逐步进入试生产阶段，2019 年 5 月份进入批量生产阶段，
受汽车市场不景气的影响，投产后的效益可能不及预期，公司将面临因固定资
产折旧增加而导致利润下滑的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
3
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................................................................6
第三节 公司业务概要 ...............................................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析...................................................................................................................14
第五节 重要事项 ....................................................................................................................................25
第六节 股份变动及股东情况...................................................................................................................33
第七节 优先股相关情况 ..........................................................................................................................38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................................39
第九节 公司债相关情况 ..........................................................................................................................41
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................42
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................................175
4
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司或鹏翎股份 指 天津鹏翎集团股份有限公司
董事会 指 天津鹏翎集团股份有限公司董事会
监事会 指 天津鹏翎集团股份有限公司监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联
重大资产重组、本次重大资产重组 指
交易
河北新华欧亚汽配集团有限公司、本次重大资产重组的交易
欧亚集团 指
对方（本公司股东）
清河县新欧企业管理服务中心（有限合伙）、本次重大资产
清河新欧 指
重组的交易对方（本公司股东）
成都鹏翎 指 成都鹏翎有限责任公司，本公司全资子公司
江苏鹏翎 指 江苏鹏翎有限公司，本公司全资子公司
河北新欧 指 河北新欧汽车零部件科技有限公司，本公司全资子公司
重庆新欧密封件有限公司、河北新欧全资子公司、本公司之
重庆新欧 指
孙公司
天津新欧 指 天津新欧密封部件有限公司、本公司全资子公司
报告期 指 2019 年 1 月 1 日-6 月 30 日
上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日-6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 鹏翎股份 股票代码 300375
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 天津鹏翎集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 鹏翎股份
公司的外文名称（如有） TIANJIN PENGLING GROUP CO.，LTD
公司的外文名称缩写（如有） TIANJIN PENGLING
公司的法定代表人 张洪起
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 魏泉胜
联系地址 天津市滨海新区中塘工业区葛万公路 1703#
电话 022-63267828
传真 022-63267817
电子信箱 weiquansheng@pengling.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
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报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
营业总收入（元） 747,893,562.52 622,213,233.67 20.20%
归属于上市公司股东的净利润（元） 48,174,946.13 53,728,543.93 -10.34%
归属于上市公司股东的扣除非经常
45,241,574.51 49,436,863.27 -8.49%
性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 102,337,710.15 -80,697,016.21 226.82%
基本每股收益（元/股） 0.0740 0.1484 -50.13%
稀释每股收益（元/股） 0.0740 0.1484 -50.13%
加权平均净资产收益率 2.70% 3.37% -0.67%
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减
总资产（元） 3,014,216,981.90 2,747,609,193.03 9.70%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,106,854,656.90 1,602,673,765.79 31.46%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
13,274.32
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
3,379,067.08
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 -26,913.18
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 291,213.85
减：所得税影响额 723,270.45
合计 2,933,371.62 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司的主要产品
公司是一家致力于以自主创新、产品研发为基础的国家级高新技术企业。公司主营业务为汽车流体管
路和汽车密封部件的设计、研发、生产和销售，是国内较早从事汽车管路产品研发和制造的供应商。公司
积累了30多年的汽车流体管路与汽车密封件原材料配方设计与工艺制造经验。
公司现有2大系列产品，即汽车流体管路产品和汽车密封件产品。
汽车流体管路共有九大类产品：汽车冷却管路总成、汽车燃油管路总成、汽车空调管路总成、汽车油
气管路总成、变速箱油冷却管路总成、汽车涡轮增压管路总成、汽车真空制动管路总成、汽车天窗排水管
路、汽车模压管路总成。产品涵盖整个汽车管路系统。
汽车密封件产品主要包括：汽车整车密封条，包括门框密封条、窗框密封条、车门内外水切、前后挡
风玻璃密封条、发动机舱密封条、行李箱密封条、天窗密封条、车顶饰条。
（二）公司主要经营模式
1、销售模式
在主机配套市场，公司为汽车厂商、整车动力总成厂家供应汽车流体管路和汽车密封部件，销售模式
以直销为主。公司营销中心负责与国内外客户洽谈合作意向，在向客户批量供应产品之前，要经过多项客
户认证程序，通过认证进入配套体系后公司通常能够与客户建立长期稳定的合作关系。公司主要通过每年
与客户进行供应商年度合同谈判，确定当年向客户的供货比例，每年签订一次框架销售合同，以销定产。
2、采购模式
公司制定了《供应商管理控制程序》、《采购过程控制程序》、《采购产品验证控制程序》等制度对
采购过程实施有效管理，一方面严格按照采购制度规定进行采购商务谈判，另一方面通过ERP系统下发采
购订单，通过电子系统跟踪采购物料的及时性、准确性和可靠性。从原材料采购的中间环节来看，公司原
材料采购分为直接采购和代理采购两种方式：在两种采购模式下均由原材料生产商向公司提供技术服务支
持。公司根据ERP需求订单安排原材料采购，依据质量管理体系中供应商管理要求对供应商资质认证、原
材料验证试用等一系列程序，遴选行业内优质供应商。同时公司与供应商签订长期供货协议，协议确定原
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材料规格型号、价格、质量、供货时间和产品包装等，确保公司生产制造所需原材料的长期稳定供应。
3、生产模式
公司采用“以销定产”的生产模式。公司通过与客户签订框架销售合同，公司生产部门制定年度生产计划，
公司储备合理库存，以满足市场需求。在生产过程中，首先公司注重按照全球汽车零部件企业与整车厂之
间的模块化、系统化配套趋势，加强对产品的模块化生产管理，其次，公司导入先进的ERP管理系统，依
据制造过程中原材料和产品规格多样、品种丰富和批量不同的特点，持续推进精益生产模式，形成公司特
有的柔性生产模式，能够满足国内外主机市场的订单要求。最后，公司严格贯彻执行质量体系关于生产过
程的管理和控制，对产品的试生产、批量生产、总装、检验、出货、交付均能满足客户的需求。
（三）行业情况
公司产品汽车流体管路及汽车密封件广泛应用于各类汽车领域，因此汽车工业发展直接影响汽车流体
管路及密封件产品的市场需求。汽车工业具有产业链广、关联度高、就业岗位多、消费拉动大等特点，在
国民经济和社会发展中具有重要作用。我国一直以来十分重视汽车工业的发展，经过几十年的努力，汽车
工业已经成为我国国民经济重要的支柱产业之一。
汽车制造是本行业的下游行业，其发展直接影响行业产品需求。汽车制造行业与宏观经济发展周期密
切相关，当宏观经济处于景气周期，汽车需求不断增长，带动汽车流体管路及密封件行业扩张；当宏观经
济出现回落，居民汽车消费需求将受到抑制，使得流体管路及密封件产品需求减少。
（四）主要的业绩驱动因素
我国汽车行业2019年上半年运行特点：2019年1-6月，汽车产销整体处于低位运行，产销量低于年初
预期，汽车产销分别完成1,213.2万辆和1,232.3万辆，产销量比上年同期分别下降13.7%和12.4%。其中，
乘用车产销分别完成997.8万辆和1,012.7万辆，产销量比上年同期分别下降15.8%和14%；商用车产销分
别完成215.4万辆和219.6万辆，产销量比上年同期分别下降2.3%和4.1%；新能源汽车产销分别完成61.4
万辆和61.7万辆，比上年同期分别增长48.5%和49.6%。
报告期内，上汽集团、广汽集团、长城汽车、长安汽车等汽车主机厂销量下滑，受此影响，公司业绩
略有下滑。
报告期内，公司实现营业总收入74,789.36万元，比上年同期62,221.32万元增长20.20%；营业利润
6,798.25万元，比上年同期6,276.94万元增长8.31% ；利润总额6,826.31万元比上年同期6,317.25万元增
加8.06% ；归属于上市公司股东的净利润为4,817.49万元，比上年同期5,372.85万元减少10.34%；
报告期内，管理层严格执行董事会制定的公司战略，公司经营状况稳定,。由于国内汽车市场低位运行
及原材料价格上涨、财务费用（贷款利息）增加、人工成本上涨和客户降价等因素影响，公司净利润有所
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下降。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无
固定资产 无
无形资产 无
在建工程报告期末较上期末减少 43.17%，主要是由于重庆新欧新建办
在建工程
公楼、厂房、设备验收转固所致.
应收票据报告期末较上期末增加 53.56 %，主要是由于合并河北新欧所
应收票据
导致。
应收账款报告期末较上期末减少 32.39%，主要是由于报告期客户集中
应收账款
回款所致.
预付账款报告期末较上期末增加 138.24%，主要是由于上期末预付账款
预付账款
重分类到其他相关科目约 5,400 万元所致。
其他应收款报告期末较上期末减少 80.49%，主要是由于本期收到上期
其他应收款
末应收华苑分公司拆迁补偿款 1,612.50 万元所致。
其他流动资产报告期末较上期末减少 54.20%，主要是由于本期重分类
其他流动资产
至本报告项目的待抵扣税金、待摊费用减少所致.
商誉报告期末较上期末增加 92.09%，主要是由于报告期取得河北新欧
商誉 股权 49%，新增商誉 41,066.52 万元，合并成本与购买日净资产公允价
值的 49%之间的差额形成新增部分的商誉。
其他非流动资产报告期末较上期末减少 91.48%，主要是由于上期末预
其他非流动资产
付账款重分类至本报告项目约 5,800 万元。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）行业品牌优势
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鹏翎股份是一家具有强烈社会责任和使命感的公司，为中国汽车工业当好角色，始终坚持为客户提供
输送传导、智能化、轻量环保化的解决方案和服务，赢得了国家、各汽车厂商、用户、供应商、投资者、
员工的信赖。“鹏翎”品牌一直是公司最核心的竞争力，通过长期与客户紧密的合作，公司与各汽车厂商、
供应商之间建立起良好的战略合作信任关系；公司获得中国橡胶工业协会2018年度“中国橡胶工业协会推
荐品牌产品”、“中国橡胶工业协会胶管胶带分会2018年度胶管行业十强”的荣誉。
（2）客户资源优势
通过三十多年的发展，公司与主要整车厂商客户已形成稳固伙伴关系，积累了庞大的优质客户资源，
主要客户已经涵盖：一汽大众、上汽大众、一汽丰田、上汽通用五菱、东风日产、东风本田、广州本田、
长城汽车、比亚迪汽车、一汽轿车、吉利汽车、广汽乘用车、长安汽车、捷豹路虎、江淮汽车、华晨汽车、
江铃汽车等五十多家国内汽车整车厂配套供应，并根据客户的需求建立起了一套成熟的汽车管路研发、制
造及销售的工作标准和供应体系，能够伴随汽车厂的技术升级不断优化改进。拥有广泛且优质的客户资源
是公司不断升级发展的基础和动力。
（3）经营管理优势
公司拥有一支成熟、稳定、专业的管理团队。经过三十多年的生产经营，通过不断改进、优化，总结
出一套适合公司自身发展的内部管理体系，为公司的生产经营和稳步发展提供了保证，使企业在激烈的市
场竞争当中，多年来一直处于胶管行业引领地位。
公司始终坚持贯彻“质量是产品生命”的质量方针，以全面质量管理为理念，以质量零缺陷为目标，以精
细化管理为准则，以精益化生产为手段，建立了完备的质量管理控制体系。公司依据行业标准和客户标准，
制定严格的企业标准和内控准则，涵盖公司主营产品，保证了公司产品质量水平在行业内始终处于领先地
位。
（4）成本管控优势
公司坚持推行精益化生产，供应链管理模式，发挥成本竞争优势，在经营的各个环节贯彻精益化管理
思路，在订单采购、生产、物流配送，库存管理等方面建立了严格的成本管控体系，尤其是自新产品的开
发设计之处，就关注产品批量生产过程的质量、效率和成本，目前公司已经形成一套有效的成本管理体系，
为客户提供特定的服务，稳固客户和供应商之间的伙伴关系，增加供应商的信任，形成一种长期的合作关
系，具备了一定竞争力的产品成本优势。
（5）技术研发优势
公司是 “国家高新技术企业”，拥有 “天津市企业技术中心”获授单位，公司的技术中心配备有国内先进
的管路系统设计、研发、实验、检测等设备，重点实验室为国家CNAS认可实验室。
公司积累了三十多年的原材料配方设计与工艺制造经验方面积累了一批专有技术，公司在长期的研发
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和生产过程中积累了关于产品材料配方、先进工艺等丰富的经验和技术Know-how，广泛运用于产品研制
和生产的全周期过程。公司在原有橡胶管路成熟研发基础上，继续研发塑料管路，包括挤出工艺的多层尼
龙燃油管路，多层尼龙冷却管路；挤出工艺的单层及多层尼龙波纹管路；注塑工艺的进气系统管路；吹塑
工艺的冷端和热端进气系统管路。全部研发产品能够覆盖传统燃油管，新能源PHEV混合动力车，纯电动
车以及新型氢能源汽车。即公司能够满足橡胶管路+塑料管路总成开发的客户需求，给客户提供一站式的
交钥匙工程服务。值得一提的是：公司技术中心还具有完善的流体管路系统的同步设计开发能力，通过应
用CAD/CAM/CAE设计分析软件及PDM数据管理系统等工具，为主机厂提供不同功能类型管路总成系统的
同步设计、产品开发、验证等服务，公司具备独特的技术研发优势。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
中国汽车工业协会数据显示：2019年1-6月，国内汽车累计产销量分别完成1,213.2万辆和1,232.3万辆，
产销量比上年同期分别下降13.7%和12.4%；新能源车累计产销量分别完成61.4万辆和61.7万辆，同比增
速分别为48.5%和49.6%。
面对汽车行业持续的下行压力，国家先后发布了《进一步优化供给推动消费平稳增长，促进形成强大
国内市场的实施方案（2019年）》和《推动重点消费品更新升级，畅通资源循环利用实施方案(2019-2020
年)》，进一步推动汽车消费提升。同时，下发了《关于进一步完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通
知》，有效促进新能源汽车的高质量发展。
报告期内，公司经营层坚定执行董事会制定的公司战略，公司主营业务未发生重大变化。通过并购河
北新欧，公司形成“汽车流体管路+汽车密封部件”协同发展的格局。
（一）、报告期内，公司总体经营情况：
受汽车行业产销市场整体处于低位运行的影响，报告期内，公司部分经营指标增速有所下滑，具体为：
公司实现营业总收入74,789.36万元，比上年同期62,221.32万元增长20.20%；营业利润6,798.25万元，比
上年同期6,276.94万元增长8.31% ；利润总额6,826.31万元比上年同期6,317.25万元增加8.06% ；归属于
上市公司股东的净利润为4,817.49万元，比上年同期5,372.85万元减少10.34%；基本每股收益为0.074元，
比上年同期0.1484元减少50.13%。公司总资产301,421.70万元，比期初274,760.92万元增加9.70%；归属
于上市公司股东的所有者权益210,685.47万元，比期初160,267.38万元增加31.46%。
（二）、报告期内，公司重点工作情况：
1、继续推动重大资产重组：
报告期内，河北新欧49%股权完成交割，公司持有河北新欧100%股权；此外，经中国证券登记有限
责任公司深圳分公司、深圳证券交易所审核批准，公司向欧亚集团、清河新欧、解东泰发行119,700,746
股股份已于2019年5月31日上市；2019年7月6日，本次发行股份涉及的新增注册资本事项已在工商登记机
关办理完毕工商变更登记手续。此外，公司尚需在中国证监会核准批复期限内完成非公开发行股份募集配
套资金事宜。
2、根据公司发展战略，聚焦客户
流体管路事业部：
报告期内，公司销售中心继续发挥新产品市场推广职能，组织进行多次针对对客户的推广活动，提高
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产品在客户的认可度。按照公司发展战略，做好客户聚焦和产品聚焦的工作，持续强化重点客户及重点类
型产品的资源配置和竞标开发工作,并对新能源汽车产品进行重点推广及市场开发。根据公司2019年的经
营指标，公司拟完成相关的激励制度，提高营销系统业务开拓的积极性。通过公司上述措施的实施，报告
期内公司主要开发了一汽大众、长城汽车、比亚迪汽车、东风日产、吉利汽车、上汽通用五菱、长安汽车、
广汽本田、东风本田等客户相关车型产品，累计获得新产品定点1,071种，覆盖了公司所有类型产品，依
据客户预测，新定点产品在生命周期内销售额预计可达到约46亿元。其中，公司重点开发的涡轮增压管路
及空调管路取得定点60种，生命周期内预测销售额约为13.1亿元。
密封件事业部：
报告期内，经过对汽车市场的分析，受影响的主要是自主品牌低端车型，外资、合资企业影响较小，
新能源车型、SUV车型仍然受中国消费者的关注；根据这种外部变化，密封件事业部重点聚焦在合资车、
外资车、新能源车和SUV车型上，对这些客户进行主动出击、走访，并且从中调整营销政策，对外资、合
资车的业务定点、新车型开发，都给予倾斜的政策奖励，引导我们业务人员关注这些客户和车型，经过努
力，郑州日产、长春丰越（丰田）、国能新能源客户相继通地了审核并获得了产品开发。
3、依据公司发展战略，聚焦产品开发
流体管路事业部：
报告期内，流体管路事业部在配方及工艺研发方面的情况，报告期内：公司完成了21种新材料配方、
新工艺结构的特种橡胶管路的研发工作，特别是在高端冷却水管项目，如奔驰标准，菲亚特克莱斯勒标准
冷却水管研发完成并得到客户认可和新产品定点；国六燃油管研发完成得到客户认可陆续开始小批量生产
和供货；新能源电动车电池包内冷却液管上半年通过了比亚迪惠州电池厂的体系审核，并正式开始开发电
池包内的冷却液管路。
报告期内，公司流体管路事业部在新产品项目开发方面情况。报告期内，公司已完成批量转产项目111
个，批量转产产品369种，预计产品生命周期内产值可达约20亿；正在开发的新项目250个，正在开发新
产品1099种，包含正在开发的新能源车型产品254种。
其中重点开发项目完成如下：
产品种类 开发车型 开发数量 重点客户
奥迪C8、捷达品牌、领克 、哈 704种 一汽奥迪、一汽大众、吉利汽车、
冷却管路系统
弗系列、WEY、唐 长城汽车、比亚迪汽车
燃油管路系统 EA888国6发动机燃油管 256种 上汽大众、一汽大众、长城汽车
H6、WEY国六燃油管
涡轮增压管路系统 Q3、风骏、长城炮、哈弗H6 B30、 86种 一汽大众、长城汽车、吉利汽车
领克
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变速箱油冷管路 长城油冷管、帝豪 27种 长城汽车、吉利汽车
天窗排水管路系统 CC、NX4C现代新型车、591 MC 53种 一汽大众、北京现代、东风日产
305种 一汽大众、上汽大众、小鹏汽车、
新能源车管路 MEB平台、E28、秦PRO、HC
比亚迪汽车
密封件事业部：
报告期内，密封件事业部在新产品项目开发情况。报告期内，公司已完成批量转产项目 8 个，批量
转产产品数量 49 种，预计产品生命周期内产值可达约9.6亿；正在开发新项目 35个，正在开发新产品数
量 258种，包含正在开发的新能源车型产品 17 种。
其中重点开发项目完成如下：
产品种类 开发车型 开发数量 重点客户
丰田卡罗拉、丰田RAV4、
密封件系统 F202、HS5、HS7、F517、 49种 丰田、一汽红旗、长安、东风小康
CS75PLUS、E513
4、推进新能源产品开发
流体管路事业部：
随着新能源汽车技术的不断提高、国家大力的支持以及广大消费者意识的转变，新能源车的需求越来
越高。2018年度公司着重研发了新型轻质弹性体材料结构的冷却液管路，该产品具有重量轻、工艺过程简
短、生产效率高、成本低的优势，有效弥补了传统橡胶管路的重量大、工艺复杂、生产效率低；应用在奥
迪、比亚迪、小鹏汽车等多家主机厂此类的新能源车冷却水管项目，在其他新能源汽车主机厂还会有很好
的应用前景。
报告期内，公司主要开发了一汽大众、东风本田、广州本田、比亚迪汽车、长城汽车、北京现代、宝
沃汽车、小鹏汽车等客户。涉及的新能源车型上产品总计开发388种，预计生命周期内累计实现销售约6.9
亿元。其中282种已经进入批量生产阶段，包括：长城WEY P8、长城欧拉R1、小鹏电动车、辉昂 PHEV、
雷凌混动、Q2 BEV，106种产品处于产品开发和小批量制作阶段，包括：长城欧拉R2、广汽本田理念、
Audi A6L PHEV、B8L PHEV、领克混动等车型。此外，对于新能源车对于电池包冷却系统的管路自主开
发正在小批量试制验证中。
密封件事业部：
密封件事业部在新能源车型开发上多方甄别，目前已经量产的有小鹏汽车；已获得的新能源车型有一
汽红旗的E115电动车、国能新能源的L113电动车、野马的C10E电动车（固有）；另外浙江零跑也通了相
关审核，新品正在技术交流。
16
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
此外，公司与国内某氢能源汽车厂家的合作也取得了一定的进展，公司已经与该氢能源汽车厂家签
署了试制合同，该氢能源车型的冷却水管项目已经定点给公司汽车流体管路事业部、该氢能源车型的整车
密封条项目定点给公司密封件事业部。
5、推进精益生产，提升生产效率和质量
流体管路事业部：
面对日益激烈竞争的市场，产品质量、成本、交期是企业竞争的重要法宝。公司产品从材料采购到交
货、客户使用评价均需要一个较长的时间，针对一般企业管理中容易出现的交货延期、质量不稳定、资金
占用大、生产效率较低、成本高等不良现象，公司通过阿米巴的经营管理模式，并在工厂积极推进精益生
产管理，专门成立了精益生产管理整治小组，从管理、指挥、调度、协调等多方全面地优化质量管理体系；
完善标准化工艺流程，加强绩效考核，不仅实现了产品质量和生产效率双提高，同时还有效降低了产品生
产成本。
密封件事业部：
密封件事业部的精益生产，围绕提升效率、降低成本来展开，比较大的项目有1人4机项目、喷涂系统
改善优化项目、标准作业提额降本、压缩库存量、优化岗位、模具保全优化、料头精减、合格率提升等，
2019年上半年累计节约成本近千万元；下一步在精益生产方面，计划在及时化生产、信息化管理、设备自
动化上进行拓展。进一步推广完善单件流作业、做好4M变化点管控、推行分层管理、完善体系文件流程梳
理工作，确保经营指标、产品质量的稳定提升。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 747,893,562.52 622,213,233.67 20.20%
营业成本 570,939,218.70 475,595,463.53 20.05%
主要是由于报告期购入
河北新欧 100%股权，并
销售费用 31,052,544.63 20,025,461.60 55.07% 且实现利润表合并，导致
新增销售费用约 1,200
万元.
管理费用 45,199,943.45 38,495,197.06 17.42%
17
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
主要是由于报告期内支
财务费用 7,131,201.07 -3,451,125.57 306.63%
付贷款利息增加所导致。
所得税费用 11,128,914.41 9,443,968.68 17.84%
主要是由于报告期内合
研发投入 29,783,543.92 21,948,912.33 35.69%
并河北新欧报表所导致。
主要是由于报告期客户
经营活动产生的现
102,337,710.15 -80,697,016.21 226.82% 集中回款及应收票据集
金流量净额
中到期承付所致.
主要是由于上年同期用
于银行理财产品和收回
投资活动产生的现
-103,171,605.78 -307,297,582.85 66.43% 华苑拆迁款及本年支付
金流量净额
购买河北新欧尾款所导
致
筹资活动产生的现 主要是由于上年同期支
-27,618,955.20 -109,713,127.44 74.83%
金流量净额 付股票回购款所导致
现金及现金等价物
-28,468,142.85 -497,852,628.71 94.28%
净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
汽车发动机附
件系统软管及 422,050,134.16 336,781,443.52 20.20% -13.49% -9.51% -3.52%
总成
EPDM（三元
乙丙橡胶密封 112,331,699.55 74,513,119.69 33.67% 100.00% 100.00% 33.67%
条）
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
18
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
产比例 产比例
货币资金 330,153,676.20 10.95% 318,214,698.67 11.58% -0.63%
主要是由于报告期客户集中回
应收账款 340,663,790.70 11.30% 503,854,933.09 18.34% -7.04%
款所致.
存货 325,603,570.32 10.80% 353,376,246.40 12.86% -2.06%
固定资产 649,523,707.51 21.55% 612,767,090.97 22.30% -0.75%
主要是由于重庆新欧新建办公
在建工程 47,632,469.83 1.58% 83,808,849.50 3.05% -1.47%
楼、厂房、设备验收转固所致.
短期借款 367,410,933.63 12.19% 407,589,066.37 14.83% -2.64%
主要是由于报告期取得 1 亿元
长期借款 100,000,000.00 3.32% 3.32%
长期银行贷款所导致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期内，公司与兴业银行股份有限公司天津分行签订了2亿元的贷款合同，用于支付收购河北新欧汽
车零部件科技有限公司股权款51%部分，贷款期限4年（2019年04月18日至2023年04月17日)，担保物为
母公司及江苏鹏翎厂房及土地，河北新欧51%的股权。该事项已经公司第七届董事会第十七次会议、2018
年第三次临时股东大会审议通过。（具体情况可以查询巨潮资讯网的往期公告，公告编号：2018-095、
2018-105）
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
19
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 24,801.55
报告期投入募集资金总额 157.44
已累计投入募集资金总额 17,696.03
募集资金总体使用情况说明
2017 年非公开发行股票募集资金：2017 年度，本公司用于直接投入募投项目（即汽车涡轮增压 PA 吹
塑管路总成项目）的资金为 24,072.30 万元。截止 2019 年 06 月 30 日，2017 年非公开发行股票募集资
金累计使用 17,696.03 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 截止报 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
超募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 (3)＝ 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 益 化
承诺投资项目
2019
汽车涡轮增压
19,801 19,801 12,696 64.12 年 12
PA 吹塑管路总 否 157.44 136.74 340.92 否 否
.55 .55 .03 % 月 31
成项目
日
补充流动资金项 100.00
否 5,000 5,000 5,000 否 否
目 %
承诺投资项目小 -- 24,801 24,801 157.44 17,696 -- -- 136.74 340.92 -- --
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天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
计 .55 .55 .03
超募资金投向
无
24,801 24,801 17,696
合计 -- 157.44 -- -- 136.74 340.92 -- --
.55 .55 .03
未达到计划进度
汽车涡轮增压 PA 吹塑管路总成项目分两期建设，一期工程建设期为 17 个月（从
或预计收益的情
2014 年 8 月至 2015 年 12 月），二期工程建设期为 16 个月（从 2016 年 3 月至
况和原因（分具体
2017 年 6 月）。公司 2018 年项目建设期进行了延期，延迟至 2019 年 12 月。
项目）
项目可行性发生
重大变化的情况 项目可行性未发生重大变化。
说明
超募资金的金额、不适用
用途及使用进展
情况
募集资金投资项 不适用
目实施地点变更
情况
募集资金投资项 不适用
目实施方式调整
情况
适用
2017 年公司非公开发行：由于本次募集资金净额 24,072.30 万元，公司已自筹资金预
募集资金投资项 先投入募集资金投资项目的实际投资额为 9,892.90 万元，所以本次以自筹资金置换募
目先期投入及置 集资金的金额为 9,892.90 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项出具了
换情况 《关于天津鹏翎胶管股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报
告》（信会师报字【2017】第 ZB12083 号）。本公司根据第七届董事会第六次会议决议
完成了募集资金置换。
适用
公司于 2019 年 1 月 31 日召开的第七届董事会第二十次会议、第七届监事会第十六次
用闲置募集资金 会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使
暂时补充流动资 用总额不超过人民币 6,500 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。补充流动资金的使
金情况 用期限自董事会审议批准之日起不超过 8 个月，到期将归还至募集资金专户。
2019 年 8 月 26 日，公司将暂时用于补充流动资金的 6,500 万元提前归还至募集资金
账户。
项目实施出现募 不适用
集资金结余的金
额及原因
尚未使用的募集 部分闲置的募集资金暂时补充流动资金；剩余部分继续投入募投项目.
21
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
券商理财产品 自有资金 500 500 0
合计 500 500 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
22
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
橡胶管、 26,000,00 75,514,29 63,185,20 49,565,03 5,502,03 4,648,641.0
成都鹏翎 子公司
板、带 0.00 6.58 8.77 7.23 8.83 4
橡胶管、 230,000,0 297,854,1 245,322,6 68,859,90 1,113,30
江苏鹏翎 子公司 827,746.40
板、带 00.00 94.10 90.44 0.83 1.24
密封件、橡
60,000,00 57,718,68 58,452,34 1,457,094 -669,549
天津新欧 子公司 胶管、板、 -547,289.12
0.00 9.89 9.95 .76 .77
带
密封件、橡
449,751,0 345,744,7 181,354,1 39,632,9 32,531,443.
河北新欧 子公司 胶管、板、120,000,0
01.84 01.95 17.73 72.39 04
带 00.00
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
河北新欧 完成 49%股权交割 提升公司整体经营业绩
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
23
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
九、公司面临的风险和应对措施
2019年，面对行业竞争日趋激烈，技术竞争、质量竞争不断升级，公司坚持做好以下几个方面：
1、面对汽车市场整体销量下滑、汽车降价的风险：公司持续投资开发新产品、新项目，重点优化产
品结构和过程工艺；未来通过不断增加公司产品在单台汽车的销售收入，有效降低固定成本，保证公司的
利润稳定。
2、面对成本上升的风险：
（1）面对原材料成本上升的风险：公司通过设立批量采购部门，针对各地工厂生产用料，统一集中
规划采购需求，在用量较大的原材料和外协件产品的集中采购过程中形成明显的价格谈判优势，并择机进
行适当的战略储备，及时锁定材料成本。
（2）面对能源成本上升的风险：公司通过完善工艺过程，提高单位蒸汽/用电量的产品产出率来适当
降低能源费用。
（3）面对人工成本上升的风险：公司不断推进自动化及半自动化的工艺改进过程，提高员工劳动效
率，降低人员依赖，控制人工成本的上涨。
3、面对技术进步的风险：
（1）努力推进企业管理创新和管理变革，主动适应中国经济“新常态”；大力推进涡轮增压PA吹塑管
路和密封部件产品的技术研发和市场开拓工作，抓住“新常态”带来的各种新机遇。
（2）以销售为核心目标，全面推进新产品、新客户的开发工作，加快新产品的产业化进程，同时努
力提升当期的市场份额。
24
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
巨潮资讯网
2019 年第一次
临时股东大会 46.49% 2019 年 02 月 18 日 2019 年 02 月 19 日 （www.cninfo.c
临时股东大会
om.cn）
巨潮资讯网
2019 年第二次
临时股东大会 4.59% 2019 年 04 月 16 日 2019 年 04 月 17 日 （www.cninfo.c
临时股东大会
om.cn）
巨潮资讯网
2018 年度股东
年度股东大会 42.62% 2019 年 05 月 07 日 2019 年 05 月 08 日 （www.cninfo.c
大会
om.cn）
巨潮资讯网
2019 年第三次
临时股东大会 32.59 2019 年 06 月 24 2019 年 06 月 25 日 （www.cninfo.c
临时股东大会
om.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
资产重组时所作承诺
25
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
首次公开发行或再融资时所作
承诺
股权激励承诺
通过深圳证
券交易所证
2019 年 6
券交易系统
月 30 日前
允许的方式
完成增持
副董事长、 增持公司股 2019 年 02
其他对公司中小股东所作承诺 股份增持 （目前，已 正常履行中
总裁张宝新 份，增持金 月 01 日
延期至
额：
2019 年 12
1,000-2,00
月 31 日）
0 万元人民
币。
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
26
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本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
27
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
28
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物 执行的污
公司或子 排放方 排放口 排放口分 核定的排 超标排放
及特征污染 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 式 数量 布情况 放总量 情况
物的名称 标准
锅炉房东 1.78mg/
鹏翎股份 烟尘 连续 3 10mg/ m 0.081吨 16 吨 无
侧 m
锅炉房东
鹏翎股份 氮氧化物 连续 3 46mg/ m 80mg/ m 0.193 吨 41.48 吨 无
侧
锅炉房东 ＜3mg/
鹏翎股份 二氧化硫 连续 3 20mg/ m 2.883 吨 45.6 吨 无
侧 m
防治污染设施的建设和运行情况
公司在2016年12月正式启用4台15吨燃气锅炉， 燃用清洁能源天然气作为能源，项目建成后，锅炉房
排放的烟尘、SO2、NOx 废气均可以达到《天津市锅炉大气污染物排放标准》（DB12151-2016）燃气锅
炉限值要求，排气筒高度均为15m，满足《天津市锅炉大气污染物排放标准》（DB12151-2016）中的要
求
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
2017年完成汽车涡轮增压PA吹塑管路总成项目环保自主验收（环评批复文号：津滨审批投准【2014】
904号）
2017年完成锅炉煤改燃项目环保自主验收（环评批复文号：津滨审批环准【2016】238号）
突发环境事件应急预案
公司在2017年完善并评审通过了《天津鹏翎集团股份有限公司突发环境事故应急预案》，并在环境保
护部门进行了备案。公司针对可能突发的环境事件，能够迅速地作出响应，及时有效地作出应对措施，特
制定本方案如下：
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天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1、组织机构及职责
（一）应急组织体系
（二）应急组织机构的主要职责
2、预防与预警
（一）事故报警措施及通讯联系方式
（二）信息报告与处置
3、应急响应
（一）分级响应机制
（二）事故废液的收集和处置
（三）应急设施（备）及应急物资的启用程序
（四）抢险、处置及控制措施
（五）应急监测
（六）应急终止
4、后期处置
（一）现场清洁
（二）环境恢复
（三）善后赔偿
（四）保障措施
（五）培训与演练
环境自行监测方案
1、监测项目：烟尘、二氧化硫、氮氧化物
2、监测频率：2次/年
其他应当公开的环境信息
公司按照《企业信息公开办法（试行）》的相关规定进行了相应的环保信息公开
其他环保相关信息
无
30
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
无
（2）半年度精准扶贫概要
无
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
无
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年4月1日公司收到中国证监会核发的《关于核准天津鹏翎集团股份有限公司向欧亚集团等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》；2019年4月3日，本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金暨关联交易事项之标的资产河北新欧49%的股权过户手续及相关工商变更登记已完成，公司现持有河
北新欧100%的股权。（公告编号：2019-037）
2、2019年5月16日，公司实施2018年年度权益分派：以公司现有总股本359,730,960股为基数，向全
31
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
体股东每10股派0.667元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增7股。本次权益分派实施
完，公司总股本由359,730,960股增至611,542,632股（公告编号：2019-061）；
3、2019年5月20日，公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（提出非公开发行新股登记
业务，并于2019年5月23日在收到中登公司出具的《股份登记申请受理确认书》，公司向河北新华欧亚集
团公司、解东泰、清河县新欧企业管理服务中心(有限合伙)合计发行股份119,700,746股；并于2019年5月
31日在深圳证券交易所上市。公司总股本由611,542,632股增至731,243,378股。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2019年3月1日，公司全资子公司天津鹏翎密封部件有限公司对名称及法定代表人进行了变更，子公司
名称变更为“天津新欧密封部件有限公司”、法定代表人变更为“李金楼”
2、2019年4月3日，河北新欧领取了河北省清河经济开发区行政审批局的《营业执照》，解东泰、河北新
华欧亚汽配集团有限公司、清河县新欧企业管理服务中心（有限合伙）合计持有的河北新欧49%的股权已
变更登记至鹏翎股份。鹏翎股份持有河北新欧100%的股权、河北新欧为鹏翎股份全资子公司。
3、2019年4月17日，公司全资孙公司重庆新华欧亚科技有限公司对名称及法定代表人进行了变更，孙公
司名称变更为“重庆新欧密封件有限公司”、法定代表人变更为“李金楼”
32
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
100,811 119,700 70,568, 2,444,6 192,713 293,52
一、有限售条件股份 28.02% 40.14%
,587 ,746 111 59 ,516 5,103
100,811 119,700 70,568, 2,444,6 192,713 293,52
3、其他内资持股 28.02% 40.14%
,587 ,746 111 59 ,516 5,103
104,738 104,738 104,73
其中：境内法人持股 14.32%
,152 ,152 8,153
境内自然人持 100,811 14,962, 70,568, 2,444,6 87,975, 188,78
28.02% 25.82%
股 ,587 593 111 59 363 6,950
258,919 181,243 -2,444,6 178,798 437,71
二、无限售条件股份 71.98% 59.86%
,373 ,561 59 ,902 8,275
258,919 181,243 -2,444,6 178,798 437,71
1、人民币普通股 71.98% 59.86%
,373 ,561 59 ,902 8,275
359,730 100.00 119,700 251,811 371,512 731,24 100.00
三、股份总数 0
,960 % ,746 ,672 ,418 3,378 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2019年5月16日，公司实施2018年度权益分派：以现有总股本359,730,960股为基数，向全体股东
每10股派发现金红利人民币0.667元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增7股。公司总股本
由359,730,960股增至611,542,632股。
2、2019年5月20日，公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提出非公开发行新股登记业务，
并于2019年5月23日在收到中登公司出具的《股份登记申请受理确认书》，公司向河北新华欧亚集团公司、
解东泰、清河县新欧企业管理服务中心(有限合伙)合计发行股份119,700,746股；并于2019年5月31日在深
圳证券交易所上市。公司总股本由611,542,632股增至731,243,378股。
33
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司第七届董事会第二十三次会议、2018年度股东大会审议通过《2018年度利润分配预案》，2019
年5月16日，公司实施2018年度权益分派：以现有总股本359,730,960股为基数，向全体股东每10股派发
现金红利人民币0.667元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增7股。公司总股本由359,730,960
股增至611,542,632股。
2、2019年5月20日，公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提出非公开发行新股登记业务，
并于2019年5月23日在收到中登公司出具的《股份登记申请受理确认书》，公司向河北新华欧亚集团公司、
解东泰、清河县新欧企业管理服务中心(有限合伙)合计发行股份119,700,746股；并于2019年5月31日在深
圳证券交易所上市。公司总股本由611,542,632股增至731,243,378股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
高管锁定股每
张洪起 81,427,399 56,999,179 138,426,578 高管锁定股
年解锁 25%
高管锁定股每
张宝新 1,351,831 946,282 2,298,113 高管锁定股
年解锁 25%
34
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
高管锁定股每
李金楼 0 2,290,317 2,290,317 高管锁定股
年解锁 25%
高管锁定股每
王忠升 1,084,098 758,869 1,842,967 高管锁定股
年解锁 25%
高管锁定股每
刘丽 369,869 258,908 628,777 高管锁定股
年解锁 25%
高管锁定股每
张洪利 623,361 436,353 1,059,714 高管锁定股
年解锁 25%
离任高管及资
2019 年 9 月
刘世玲 137,727 174,454 312,181 本公积转增股
30 日
本
离任高管及资
2019 年 9 月
张熙成 134,641 170,546 305,187 本公积转增股
30 日
本
鹏翎股份购买
2022 年 5 月
欧亚集团 0 80,798,004 80,798,004 河北新欧 40%
31 日
的股份
鹏翎股份购买
2022 年 5 月
解东泰 0 14,962,593 14,962,593 河北新欧 40%
31 日
的股份
鹏翎股份购买
2022 年 5 月
清河新欧 0 23,940,149 23,940,149 河北新欧 40%
31 日
的股份
合计 85,128,926 0 181,735,654 266,864,580 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的
报告期末普通股股东总数 20,752 优先股股东总数（如有） 0
（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告 质押或冻结情况
报告 持有有 持有无
期内
期末 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 增减
持股 件的股 件的股 股份状态 数量
变动
数量 份数量 份数量
情况
35
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
219,6
164,774 54,924,
张洪起 境内自然人 30.04% 99,97
,980 994
4
河北新华欧亚
境内非国有法 80,79 80,79 80,798,
汽配集团有限 11.05%
人 8,004 8,004 004
公司
清河县新欧企
境内非国有法 23,94 23,94 23,940,
业管理服务中 3.27%
人 0,149 0,149 149
心(有限合伙)
14,96 14,96 14,962,
解东泰 境内自然人 2.05%
2,593 2,593 593
渤海国际信托
股份有限公司
－渤海信托恒 境内非国有法 11,92 11,925,
1.63%
利丰 221 号集 人 5,306 306
合资金信托计
划
11,04 11,049,
刘世菊 境内自然人 1.51%
9,109 109
9,314, 9,314,3
张宝海 境内自然人 1.27%
378 78
6,658, 6,658,8
王泽祥 境内自然人 0.91%
806 06
6,114, 6,114,3
#陈霞 境内自然人 0.84%
348 48
6,101, 6,101,8
薛兴铎 境内自然人 0.83%
860 60
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
1、上述股东中，张洪起先生为本公司控股股东、实际控制人，其与其他
上述股东关联关系或一致行动 股东间不存在关联关系或一致行动关系。公司未知其他前 10 名股东之间
的说明 是否存在关联关系。2、未知以上股东是否属于《上市公司收购管理办法》
中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普通
张洪起 54,924,994 54,924,994
股
36
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
渤海国际信托股份有限公司－
人民币普通
渤海信托恒利丰 221 号集合 11,925,306 11,925,306
股
资金信托计划
人民币普通
刘世菊 11,049,109 11,049,109
股
人民币普通
张宝海 9,314,378 9,314,378
股
人民币普通
王泽祥 6,658,806 6,658,806
股
人民币普通
#陈霞 6,114,348 6,114,348
股
人民币普通
薛兴铎 6,101,860 6,101,860
股
人民币普通
#王素华 4,743,131 4,743,131
股
人民币普通
孙伟杰 4,411,699 4,411,699
股
兴证证券资管－招商银行－兴
人民币普通
证资管鑫成智远集合资产管理 3,911,237 3,911,237
股
计划
前 10 名无限售流通股股东之 1、上述股东中，张洪起先生为本公司控股股东、实际控制人，其与其他
间，以及前 10 名无限售流通股 股东间不存在关联关系或一致行动关系。公司未知其他前 10 名股东之间
股东和前 10 名股东之间关联 是否存在关联关系。2、未知以上股东是否属于《上市公司收购管理办法》
关系或一致行动的说明 中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明（如有）无
（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
37
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
38
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增 本期减 期初被授 本期被授
期初持 期末持 期末被授予的
任职状 持股份 持股份 予的限制 予的限制
姓名 职务 股数 股数 限制性股票数
态 数量 数量 性股票数 性股票数
（股） （股） 量（股）
（股） （股） 量（股） 量（股）
129,235 219,699,
张洪起 董事长 现任
,279 974
副董事 1,802,4 3,064,15
张宝新 现任
长、总裁 41 0
副董事
解东林 现任 0 0
长
董事、副 6,856,7 5,060,5 3,053,75
李金楼 现任
总裁 38 01 6
独立董
戈向阳 现任 0
事
独立董
陈胜华 现任 0
事
独立董
李鸿 现任 0
事
监事会 1,445,4 2,457,28
王忠升 现任
主席 64 9
刘丽 监事 现任 493,159 838,370
王善明 监事 现任 0
高贤华 副总裁 现任 244,802 416,163
田进平 副总裁 现任 0 0
董事会
魏泉胜 现任 0 0
秘书
财务总
吕凯宸 现任 0 0
监
张熙成 副总裁 离任 179,522 305,187
黄碧波 副总裁 离任 0 0
39
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
董事、董
刘世玲 事会秘 离任 183,636 312,181
书
140,441 5,060,5 230,147,
合计 -- -- 0 0 0 0
,041 01 070
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
刘世玲 董事 任期满离任 2019 年 03 月 25 日 任期届满离任
刘世玲 董事会秘书 离任 2019 年 03 月 25 日 个人原因辞职
黄碧波 副总经理 离任 2019 年 03 月 28 日 个人原因辞职
张熙成 副总经理 离任 2019 年 03 月 28 日 个人原因辞职
高贤华 董事 离任 2019 年 03 月 28 日 个人原因辞职
40
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
否
41
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天津鹏翎集团股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 330,153,676.20 318,214,698.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 213,315,087.92 138,917,097.01
应收账款 340,663,790.70 503,854,933.09
应收款项融资
预付款项 85,455,699.40 35,869,418.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,575,970.22 18,325,393.96
42
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：应收利息 1,454,178.08 259,479.46
应收股利
买入返售金融资产
存货 325,603,570.32 353,376,246.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,189,007.71 24,428,652.63
流动资产合计 1,309,956,802.47 1,392,986,439.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 649,523,707.51 612,767,090.97
在建工程 47,632,469.83 83,808,849.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 130,619,238.42 133,354,972.81
开发支出
商誉 856,615,636.67 445,950,468.87
长期待摊费用
递延所得税资产 14,510,632.07 15,857,616.09
其他非流动资产 5,358,494.93 62,883,754.98
非流动资产合计 1,704,260,179.43 1,354,622,753.22
资产总计 3,014,216,981.90 2,747,609,193.03
流动负债：
43
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
短期借款 367,410,933.63 407,589,066.37
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 39,605,886.00 71,545,509.92
应付账款 198,951,017.60 250,394,885.67
预收款项 433,257.56 85,466.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,211,993.44 24,857,774.89
应交税费 -5,397,208.81 33,216,729.44
其他应付款 118,448,096.91 114,574,164.58
其中：应付利息 0.00 173,739.02
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,681,433.10 3,641,148.34
流动负债合计 739,345,409.43 905,904,745.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
44
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 62,480,600.99 64,847,235.01
递延所得税负债 5,536,314.58 5,807,831.03
其他非流动负债
非流动负债合计 168,016,915.57 70,655,066.04
负债合计 907,362,325.00 976,559,811.44
所有者权益：
股本 731,243,378.00 359,730,960.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 479,709,719.19 371,222,137.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 124,733,815.76 124,733,815.76
一般风险准备
未分配利润 771,167,743.95 746,986,852.84
归属于母公司所有者权益合计 2,106,854,656.90 1,602,673,765.79
少数股东权益 168,375,615.80
所有者权益合计 2,106,854,656.90 1,771,049,381.59
负债和所有者权益总计 3,014,216,981.90 2,747,609,193.03
法定代表人：张洪起 主管会计工作负责人：吕凯宸 会计机构负责人：吕凯宸
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 227,510,218.22 206,771,103.25
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
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天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收票据 192,727,808.78 128,396,492.56
应收账款 242,054,200.98 312,970,960.49
应收款项融资
预付款项 58,127,054.09 28,672,075.35
其他应收款 2,312,933.38 15,788,509.46
其中：应收利息 1,454,178.08 259,479.46
应收股利
存货 230,007,049.70 270,524,460.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,767,472.43 6,694,133.42
流动资产合计 957,506,737.58 969,817,734.96
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,516,000,000.00 928,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 318,421,624.74 331,067,731.22
在建工程 13,535,658.16 8,834,803.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 52,695,929.10 53,818,411.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,028,750.53 9,956,581.50
其他非流动资产 5,133,750.61 29,577,851.22
46
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
非流动资产合计 1,914,815,713.14 1,361,255,378.83
资产总计 2,872,322,450.72 2,331,073,113.79
流动负债：
短期借款 367,410,933.63 407,589,066.37
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 0.00 13,460,749.17
应付账款 177,700,035.57 194,721,381.59
预收款项 423,257.56 75,466.19
合同负债
应付职工薪酬 8,266,462.39 13,937,652.63
应交税费 2,522,479.28 15,009,383.26
其他应付款 136,601,642.85 111,964,665.76
其中：应付利息 0.00 173,739.02
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,644,292.78 3,641,148.34
流动负债合计 695,569,104.06 760,399,513.31
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 42,299,500.00 43,165,600.00
递延所得税负债 68,554.66 75,374.92
其他非流动负债
非流动负债合计 142,368,054.66 43,240,974.92
47
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
负债合计 837,937,158.72 803,640,488.23
所有者权益：
股本 731,243,378.00 359,730,960.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 479,709,719.19 371,222,137.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 124,733,815.76 124,733,815.76
未分配利润 698,698,379.05 671,745,712.61
所有者权益合计 2,034,385,292.00 1,527,432,625.56
负债和所有者权益总计 2,872,322,450.72 2,331,073,113.79
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 747,893,562.52 622,213,233.67
其中：营业收入 747,893,562.52 622,213,233.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 692,241,198.30 558,791,553.19
其中：营业成本 570,939,218.70 475,595,463.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,134,746.53 6,177,644.24
48
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
销售费用 31,052,544.63 20,025,461.60
管理费用 45,199,943.45 38,495,197.06
研发费用 29,783,543.92 21,948,912.33
财务费用 7,131,201.07 -3,451,125.57
其中：利息费用 8,760,488.66 0.00
利息收入 -1,742,964.73 -3,761,747.95
加：其他收益 3,389,690.14 2,524,472.08
投资收益（损失以“－”
-26,913.18 2,284,687.35
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失
以“－”号填列）
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
9,222,864.34
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-268,793.67 -5,479,735.02
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
13,274.32 18,253.96
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,982,486.17 62,769,358.85
加：营业外收入 680,377.13 428,555.61
减：营业外支出 399,786.34 25,401.85
四、利润总额（亏损总额以“－”
68,263,076.96 63,172,512.61
号填列）
减：所得税费用 11,128,914.41 9,443,968.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,134,162.55 53,728,543.93
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
57,134,162.55 53,728,543.93
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
49
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净
48,174,946.13 53,728,543.93
利润
2.少数股东损益 8,959,216.42
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.可供出售金融资产
公允价值变动损益
4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用
减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算
差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收
50
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
益的税后净额
七、综合收益总额 57,134,162.55 53,728,543.93
归属于母公司所有者的综合
48,174,946.13 53,728,543.93
收益总额
归属于少数股东的综合收益
8,959,216.42
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0740 0.1484
（二）稀释每股收益 0.0740 0.1484
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：张洪起 主管会计工作负责人：吕凯宸 会计机构负责人：吕凯宸
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 550,735,085.59 625,359,818.95
减：营业成本 456,769,013.32 524,523,257.91
税金及附加 4,478,222.11 3,931,232.84
销售费用 17,334,321.32 16,608,173.56
管理费用 28,517,403.07 30,563,631.11
研发费用 18,027,806.50 21,584,197.07
财务费用 7,438,312.25 -3,129,456.01
其中：利息费用 8,720,764.35 0.00
利息收入 -1,683,393.13 -3,425,519.03
加：其他收益 1,595,695.00 797,100.00
投资收益（损失以“－”
29,804,355.78 31,133,240.09
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益（损失
以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失
以“－”号填列）
公允价值变动收益（损
51
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
4,322,584.33
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
0.00 -4,640,253.11
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
44,992.27 18,253.96
“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
53,937,634.40 58,587,123.41
列）
加：营业外收入 316,909.85 409,190.90
减：营业外支出 42,732.35 23,701.85
三、利润总额（亏损总额以“－”
54,211,811.90 58,972,612.46
号填列）
减：所得税费用 3,265,090.43 2,947,184.63
四、净利润（净亏损以“－”号填
50,946,721.47 56,025,427.83
列）
（一）持续经营净利润（净
50,946,721.47 56,025,427.83
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
52
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3.可供出售金融资产
公允价值变动损益
4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用
减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算
差额
9.其他
六、综合收益总额 50,946,721.47 56,025,427.83
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
820,332,273.91 427,235,149.92
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
53
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金
净额
收到的税费返还 13,908.12
收到其他与经营活动有关
33,186,689.41 2,856,310.69
的现金
经营活动现金流入小计 853,532,871.44 430,091,460.61
购买商品、接受劳务支付的
487,593,814.19 327,745,492.38
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
为交易目的而持有的金融
资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
118,190,740.05 96,253,664.86
付的现金
支付的各项税费 87,077,107.77 43,085,221.53
支付其他与经营活动有关
58,333,499.28 43,704,098.05
的现金
经营活动现金流出小计 751,195,161.29 510,788,476.82
经营活动产生的现金流量净额 102,337,710.15 -80,697,016.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,098,197.25
处置固定资产、无形资产和
16,179,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
274,000,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 16,179,000.00 277,098,197.25
54
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和
27,550,605.78 24,395,780.10
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 91,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
560,000,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 119,350,605.78 584,395,780.10
投资活动产生的现金流量净额 -103,171,605.78 -307,297,582.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -50,003,437.05
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 127,410,933.63
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
1,125,482.28
的现金
筹资活动现金流入小计 127,410,933.63 -48,877,954.77
偿还债务支付的现金 127,589,066.37
分配股利、利润或偿付利息
26,990,628.35 60,506,751.41
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
450,194.11 328,421.26
的现金
筹资活动现金流出小计 155,029,888.83 60,835,172.67
筹资活动产生的现金流量净额 -27,618,955.20 -109,713,127.44
四、汇率变动对现金及现金等价
-15,292.02 -144,902.21
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,468,142.85 -497,852,628.71
加：期初现金及现金等价物
219,257,134.17 560,183,481.77
余额
六、期末现金及现金等价物余额 190,788,991.32 62,330,853.06
55
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
471,657,227.55 417,954,924.93
现金
收到的税费返还 13,908.12
收到其他与经营活动有关
171,937,363.95 2,085,006.27
的现金
经营活动现金流入小计 643,608,499.62 420,039,931.20
购买商品、接受劳务支付的
261,953,614.74 376,059,836.41
现金
支付给职工以及为职工支
68,659,420.92 75,664,383.98
付的现金
支付的各项税费 41,159,173.63 24,843,501.05
支付其他与经营活动有关
165,257,512.80 29,951,479.15
的现金
经营活动现金流出小计 537,029,722.09 506,519,200.59
经营活动产生的现金流量净额 106,578,777.53 -86,479,269.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,897,922.18
处置固定资产、无形资产和
16,179,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
265,000,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 16,179,000.00 267,897,922.18
购建固定资产、无形资产和
12,346,430.34 21,357,382.48
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 91,800,000.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
535,000,000.00
的现金
56
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投资活动现金流出小计 104,146,430.34 556,357,382.48
投资活动产生的现金流量净额 -87,967,430.34 -288,459,460.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -50,003,437.05
取得借款收到的现金 127,410,933.63
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
1,125,482.28
的现金
筹资活动现金流入小计 127,410,933.63 -48,877,954.77
偿还债务支付的现金 127,589,066.37
分配股利、利润或偿付利息
26,990,628.35 60,506,751.41
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
450,194.11 328,421.26
的现金
筹资活动现金流出小计 155,029,888.83 60,835,172.67
筹资活动产生的现金流量净额 -27,618,955.20 -109,713,127.44
四、汇率变动对现金及现金等价
40,803.71 -144,902.59
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,966,804.30 -484,796,759.72
加：期初现金及现金等价物
126,006,358.61 524,873,034.66
余额
六、期末现金及现金等价物余额 117,039,554.31 40,076,274.94
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 其他 一般 未分 者权
优 永 资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 其 综合 风险 配利 其他 小计 益合
先 续 公积 存股 储备 公积 权益
他 收益 准备 润 计
股 债
359, 1,602 1,77
371,2 124,7 746,9 168,3
一、上年期末 730, ,673, 1,04
22,13 33,81 86,85 75,61
余额 960. 765.7 9,38
7.19 5.76 2.84 5.80
00 9 1.59
57
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
359, 1,602 1,77
371,2 124,7 746,9 168,3
二、本年期初 730, ,673, 1,04
22,13 33,81 86,85 75,61
余额 960. 765.7 9,38
7.19 5.76 2.84 5.80
00 9 1.59
三、本期增减 371, 335,
108,4 24,18 504,1 -168,
变动金额（减 512, 805,
87,58 0,891 80,89 375,6
少以“－”号填 418. 275.
2.00 .11 1.11 15.80
列） 00 31
57,1
48,17 48,17 8,959
（一）综合收 34,1
4,946 4,946 ,216.
益总额 62.5
.13 .13 42
5
119, 480,
（二）所有者 360,2 480,0
700, 000,
投入和减少 99,25 00,00
746. 000.
资本 4.00 0.00
00 00
119, 480,
360,2 480,0
1．所有者投 700, 000,
99,25 00,00
入的普通股 746. 000.
4.00 0.00
00 00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
-23,9
-23,9 -23,9
（三）利润分 94,0
94,05 94,05
配 55.0
5.02 5.02
2
58
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-23,9
3．对所有者 -23,9 -23,9
94,0
（或股东）的 94,05 94,05
55.0
分配 5.02 5.02
2
4．其他
251,
（四）所有者 -251,
811,
权益内部结 811,6 0.00 0.00
672.
转 72.00
00
251,
1．资本公积 -251,
811,
转增资本（或 811,6 0.00 0.00
672.
股本） 72.00
00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
-177,
-177,
334,
（六）其他 334,8
832.
32.22
22
四、本期期末 731, 479,7 124,7 771,1 2,106 2,10
0.00
余额 243, 09,71 33,81 67,74 ,854, 6,85
59
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
378. 9.19 5.76 3.95 656.9 4,65
00 0 6.90
上期金额
单位：元
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
优 永 资本 专项 盈余 股东
股本 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
先 续 其他 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
股 债
201, 579, 115,0 1,59
698,8 1,594,
一、上年期末 689, 329, 73,7 4,93
38,26 931,3
余额 471. 838. 42.0 1,31
6.93 18.35
00 41 1 8.35
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
201, 579, 115,0 1,59
698,8 1,594,
二、本年期初 689, 329, 73,7 4,93
38,26 931,3
余额 471. 838. 42.0 1,31
6.93 18.35
00 41 1 8.35
三、本期增减 158, -208, -56,8
-6,77 -56,8
变动金额（减 041, 107, 44,4
8,207 44,41
少以“－”号 489. 701. 19.7
.48 9.70
填列） 00 22 0
53,7
53,72 53,72
（一）综合收 28,5
8,543 8,543.
益总额 43.9
.93 93
3
-3,3 -46,7 -50,0
（二）所有者 -50,0
10,0 56,1 66,2
投入和减少 66,21
75.0 37.2 12.2
资本 2.22
0 2 2
1．所有者投
60
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
-3,3 -46,7 -50,0
-50,0
10,0 56,1 66,2
4．其他 66,21
75.0 37.2 12.2
2.22
0 2 2
-60,5
-60,5 -60,5
（三）利润分 06,7
06,75 06,75
配 51.4
1.41 1.41
1
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-60,5
3．对所有者 -60,5 -60,5
06,7
（或股东）的 06,75 06,75
51.4
分配 1.41 1.41
1
4．其他
161, -161,
（四）所有者
351, 351,
权益内部结 0.00 0.00
564. 564.
转
00 00
161, -161,
1．资本公积
351, 351,
转增资本（或 0.00 0.00
564. 564.
股本）
00 00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
61
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
359, 371, 115,0 1,53
692,0 1,538,
四、本期期末 730, 222, 73,7 8,08
60,05 086,8
余额 960. 137. 42.0 6,89
9.45 98.65
00 19 1 8.65
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 其他 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
359,7 371,22 124,73 671,7 1,527,4
一、上年期末
30,96 2,137. 3,815. 45,71 32,625.
余额
0.00 19 76 2.61 56
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
359,7 371,22 124,73 671,7 1,527,4
二、本年期初
30,96 2,137. 3,815. 45,71 32,625.
余额
0.00 19 76 2.61 56
三、本期增减
371,5 108,48 26,95
变动金额（减 506,952
12,41 7,582. 2,666
少以“－”号填 ,666.44
8.00 00 .44
列）
62
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
50,94
（一）综合收 50,946,
6,721
益总额 721.47
.47
（二）所有者 119,7 360,29
480,000
投入和减少 00,74 9,254.
,000.00
资本 6.00 00
119,7 360,29
1．所有者投 480,000
00,74 9,254.
入的普通股 ,000.00
6.00 00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
-23,9
（三）利润分 -23,994,
94,05
配 055.03
5.03
1．提取盈余
公积
2．对所有者 -23,9
-23,994,
（或股东）的 94,05
055.03
分配 5.03
3．其他
（四）所有者 251,8 -251,8
权益内部结 11,67 11,672
转 2.00 .00
1．资本公积 251,8 -251,8
转增资本（或 11,67 11,672
股本） 2.00 .00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
63
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
731,2 479,70 124,73 698,6 2,034,3
四、本期期末
43,37 9,719. 3,815. 98,37 85,292.
余额
8.00 19 76 9.05 00
上期金额
单位：元
2018 年半年报
其他权益工具 其他
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配 所有者权
股本 优先 永续 综合 其他
其他 公积 存股 备 公积 利润 益合计
股 债 收益
201,6 579,3 115,0 645,31
一、上年期末 1,541,40
89,47 29,83 73,74 1,800.3
余额 4,851.74
1.00 8.41 2.01 2
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
201,6 579,3 115,0 645,31
二、本年期初 1,541,40
89,47 29,83 73,74 1,800.3
余额 4,851.74
1.00 8.41 2.01 2
三、本期增减
158,0 -208,1
变动金额（减 -4,481, -54,547,
41,48 07,70
少以“－”号 323.58 535.80
9.00 1.22
填列）
（一）综合收 56,025, 56,025,4
益总额 427.83 27.83
（二）所有者 -3,31 -46,75
-50,066,
投入和减少 0,075 6,137.
212.22
资本 .00 22
64
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
-3,31 -46,75
-50,066,
4．其他 0,075 6,137.
212.22
.00 22
（三）利润分 -60,506 -60,506,
配 ,751.41 751.41
1．提取盈余
公积
2．对所有者
-60,506 -60,506,
（或股东）的
,751.41 751.41
分配
3．其他
（四）所有者 161,3 -161,3
权益内部结 51,56 51,56
转 4.00 4.00
1．资本公积 161,3 -161,3
转增资本（或 51,56 51,56
股本） 4.00 4.00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
65
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
359,7 371,2 115,0 640,83
四、本期期末 1,486,85
30,96 22,13 73,74 0,476.7
余额 7,315.94
0.00 7.19 2.01 4
三、公司基本情况
（一）、公司概况
天津鹏翎集团股份有限公司（以下简称“鹏翎集团”或“本公司”或“公司”）的前身为天津大港区中塘胶管
厂（以下简称“中塘胶管厂”）。该厂是由中塘村村委会投资设立的主要从事橡胶板、管、带的制造与加工
的集体企业，于1988年10月24日成立，成立时注册资金为45万元。
1994年6月，经大港区中塘镇中塘村村民委员会、大港区中塘镇乡镇企业经济委员会、中塘镇乡镇企业
管理局、大港区体制改革委员会批准，中塘胶管厂改组为股份合作制企业。改组后企业的实际出资为
7,555,339.61元，其中，中塘村村委会持有5,558,339.61元，189名职工持有1,997,000元。
1998年9月7日，经天津市人民政府《关于同意设立天津大港鹏翎胶管股份有限公司的批复》（津股批
[1998]9号）批准，以1997年10月31日为评估基准日，本公司经评估的净资产评估值为3,634.34万元，经
抵减无形资产估价461.45万元、土地估价820.47万元和坏账损失294.90万元后，净资产为2,057.52万元，
折合股本2,057.52万元，业经天津津港会计师事务所津港会验字[98]第342号《验资报告》审验确认。
2002年3月10日，经天津市人民政府《关于同意天津大港鹏翎胶管股份有限公司变更注册资本的批复》
（津股批[2002]11号）批准，北京鹏翎创业投资有限公司（后更名为天津鹏翎控股投资有限公司，以下简
称“鹏翎控股”）以货币方式按照1：1的比例对本公司进行增资，出资金额为10,778,410元。新增注册资本
已由天津市津祥有限责任会计师事务所津祥验字[2002]第040号验资报告审验确认。增资后的注册资本变
更为31,353,610元，其中，鹏翎控股出资10,778,410元，占注册资本的34.38%；248名自然人股东出资
20,575,200元，占注册资本的65.62%。
2002年6月25日，本公司2002年第二次临时股东大会决议，同意鹏翎控股在协商自愿的基础上，以协
议转让的方式，收购部分自然人股东所持本公司股份总计1,333.40万股，并进行了相关工商变更登记。公
司变更后的股权结构为：鹏翎控股持有股份2,411.24万股，占公司总股本的76.90%；92名自然人股东持
有股份724.12万股，占公司总股本的23.10%。
2007年7月22日，本公司2007年第一次临时股东大会决议，同意鹏翎控股将所持有本公司76.90%的
股份全部转让给29名自然人。本次股权转让完成后，公司股东变为104名自然人。
66
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2007年9月27日，本公司2007年第二次临时股东大会决议，同意申请增加注册资本21,947,527元，以
资本公积向截止本次股东大会召开前登记在册的全体股东转增股份，每10股转增7股，共计转增21,947,527
股。本次转增后，本公司总股本增至53,301,137股。
2008年10月19日，本公司2008年第一次临时股东大会决议，同意以2007年未分配利润19,987,926.25
元向全体股东每10股送3股，共计送股15,990,341股。本次送股后,本公司总股本增至69,291,478股。
2011年5月21日，本公司2011年第一次临时股东大会决议，同意法人博正资本投资有限公司、自然人
孙伟杰以货币按每股8元对本公司进行增资，出资总额为61,600,000元，认缴本公司7,700,000股股份，其
中：博正资本投资有限公司出资40,000,000元，认缴本公司5,000,000股股份；孙伟杰出资21,600,000元，
认缴本公司2,700,000股股份。新增注册资本7,700,000元已由京都天华会计师事务所有限公司京都天华验
字（2011）第0110号验资报告审验确认。本次增资后，公司总股本增至76,991,478股，其中：博正资本
投资有限公司持有5,000,000股，占公司总股本的6.49%，张洪起等105名自然人股东持有 71,991,478股，
占公司总股本的93.51%。本公司于2011年6月17日取得了变更后的天津市工商行政管理局颁发的企业法人
营业执照（注册号：120000000000253）。
根据本公司2013年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请增加注册资本人民币
11,700,000元，经中国证券监督管理委员会证监发许可[2014]22号文核准，同意本公司首次上市发售新股
人民币普通股（A股）11,700,000股，变更后的注册资本为人民币88,691,478元。
根据本公司2014年第六届董事会第五次会议决议，本公司申请增加注册资本人民币2,410,000元，由
张宝新、李金楼、高贤华、刘世玲、王忠升、张万坤等36位股权激励对象于2014年9月1日之前一次缴足，
变更后的注册资本为人民币91,101,478元。本次变更经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年9月1
日致同验字[2014]第110ZA0202号予以验证。
根据本公司2014年度股东大会决议，本公司以2014年12月31日股本91,101,478股为基数，按每10股
由资本公积金转增10股，共计转增91,101,478股，并于2015年5月实施。转增后，注册资本增至人民币
182,202,956元。
2015年5月26日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准天津鹏翎胶管股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可[2015]993号），核准本公司非公开发行股票 3,729,032 股，发行对象：财通基金
管理有限公司，每股发行价格为人民币 23.25 元，募集资金总额为人民币 86,699,994元。扣除股票发行
费用人民币2,785,653.36 元，本公司实际募集资金净额为人民币83,914,340.64元，其中：股本 3,729,032
元，资本公积 80,185,308.64 元。本次申请增加注册资本人民币 3,729,032 元。变更后的注册资本为人
民币 185,931,988 元。并于2015年9月11日完成新增股份上市。本次变更经致同会计师事务所（特殊普
通合伙）于2015年8月10日致同验字[2015]第110ZA0341号予以验证。
67
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
根据本公司股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申请减少注册资本人民币97,800元，变更后的
注册资本为人民币185,834,188元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年10月17日出
具信会师报字[2016]第211508号验资报告。
根据本公司董事会决议、股东大会决议以及修改后章程的规定，本公司申请减少注册资本为人民币
49,800元，变更后的注册资本为人民币185,784,388.00元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并于2016年12月21日出具信会师报字[2016]第211426号验资报告。
根据本公司股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申请减少注册资本人民币85,600 元，变更后
的注册资本为人民币 185,698,788 元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 9 月
5 日出具信会师报字[2017]第 ZB11964 号验资报告。 2017年10月30日，中国证券监督管理委员会下发
证监许可[2017]1836号《关于核准天津鹏翎胶管股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准本公司向社
会非公开发行人民币普通股（A 股）15,990,683股。根据本公司与张洪起、财通证券资产管理公司、兴证
证券资产管理有限公司、北信瑞丰基金管理有限公司签订的股份认购协议，本次非公开发行股票每股发行
价人民币为每股15.51元，本次发行的募集资金总额为人民币 248,015,493.33元，扣除发行费用人民币
7,292,452.84元，募集资金净额为人民币 240,723,040.49 元。其中增加注册资本（股本）15,990,683元，
增加资本公积 224,732,357.49元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，
并出具信会师报字【2017】第 ZB12060 号验资报告。
根据公司2018年第一次临时股东大会决议，公司回购股份3,310,075股，占公司总股本的1.6412%，
回购股份完成后，公司股本变更为人民币198,379,396.00元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并于2018年4月20日出具信会师报字[2018]第11826号验资报告。
根据本公司2017年度股东大会决议，以公司可分配股数198,379,396股为基数（公司总股本为
201,689,471股，剔除回购专用证券账户中的3,310,075股），向全体股东每10股派3.050056元人民币现金，
同时，以资本公积金向全体股东每10股转增8.133484股，转增后的股本为人民币359,730,960.00元。权益
分派股权登记日为：2018年5月4日；除权除息日为：2018年5月7日。本次转增经立信会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并于2018年5月7日出具信会师报字[2018]第11827号验资报告。
2018年6月19日，根据本公司2018年第二次临时股东大会决议，公司名称由“天津鹏翎胶管股份有限
公司”变更为“天津鹏翎集团股份有限公司”。
根据本公司2018年年度股东大会决议，以公司可分配股数 359,730,960.00 股为基数，以资本公积向
全体股东每10股转增7股，转增后的股本为人民币 611,542,632.00 元。本次转增经瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并于2019年5月20日出具瑞华验字【2019】12050001号验资报告。
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根据证监许可[2019]498号文件《关于核准天津鹏翎集团股份有限公司向欧亚集团等发行股份购买资
产并募集配套资金的批复》，公司通过非公开发行股票方式购买河北新欧汽车零部件科技有限公司40%的
股权，共计发行股份119,700,746股，本次发行后，公司总股本为人民币731,243,378.00元。本次转增经
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019年5月20日出具瑞华验字【2019】12050001号验资
报告。
截止2019年6月30日，股本总数为731,243,378.00股，其中：有限售条件股份为 293,525,103股，占
股份总数的40.14%，无限售条件股份为437,718,275股，占股份总数的59.86%。
所属行业为汽车零部件类。
总部注册地：天津市滨海新区中塘工业区葛万公路1703号，总部地址：天津市滨海新区中塘工业
区葛万公路1703号。本公司主要经营活动为：主要产品为汽车发动机附件系统软管及总成、汽车
燃油系统软管及总成、密封部件等。
截至2019年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
江苏鹏翎胶管有限公司
成都鹏翎胶管有限责任公司
天津新欧密封部件有限公司
河北新欧汽车零部件科技有限公司（以下简称“新欧科技”）
重庆新欧密封件有限公司（以下简称“重庆新欧”）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告
的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注
“五、（二十四）固定资产”、“五、（三十）无形资产”、“五、（三十九）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息.
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
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损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
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资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
1 、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类
为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流
量仅为对本金和未偿付本金金额为基础的利息的支付，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以
收取合同现金流量又以
出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类
为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时
确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，
为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量
的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和
金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2 、 金融工具的确认依据和计量方法
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（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定
不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算
的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
债务工具
包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇
兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益中转出，计入当期损益.
权益工具
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损
失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动
金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，
同时调整公允价值变动损益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入
当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。
（5）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、
长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算
的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额
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计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质
性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部
分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面
价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
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可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金
融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风
险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个
月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得
计入当期损益。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据
证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，
本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
11、应收票据
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准
备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试，确认预期
信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据或当单项金融资产无法以合理成本评
估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期
信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、应收账款
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期信用
损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预
期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用
损失，确定组合的依据如下：
组合1 账龄组合
组合2 合并范围内关联方应收款项
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对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
计算预期信用损失。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 应收利息
其他应收款组合 2 应收股利
其他应收款组合 3 账龄组合
其他应收款组合 4 合并范围内关联方应收款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其他应收款的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用
相当于未来 12 个月或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失.
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、自制半产品、包装物、低值易耗品等。
发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税 费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，
在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值
以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一
般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
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货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
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控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
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公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综
合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本
附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制
方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资
单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权
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益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 3 4.85
机器设备 年限平均法 10 3 9.70
运输设备 年限平均法 6 3 16.16
其他设备 年限平均法 6 3 16.16
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款
费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状
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态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或
者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1 、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的
其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以
购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定入账价值，并将重组
债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货
币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资
产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
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在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 可供使用年限
专利技术 10年 经济寿命
软件 10年 经济寿命
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损
益。
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31、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减
值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回.
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的
长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
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资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）
/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计
入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净
负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损
益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得
或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有
关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪
酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计
负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
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定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性
股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终
股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认
一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、
[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公
允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相
关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加
所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如
果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负
债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负
债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
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38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
具体原则
本公司“销售各类系统软管以及其他产品”收入确认的具体方法如下：
对于销售的各类系统软管以及其他产品，在取得客户提供的外部证据（主要是客户出具的验收确认文件）
时确认收入。
40、政府补助
类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相
关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定用于购买资产的部分确认为与资产
有关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收益相
关的政府补助。
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会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
确认时点
本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额并区分政府补助的类型，按会计准则规定予以确认和计
量。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按
扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按
扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公
司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费
用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1.终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划
归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一
部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
92
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017 年，财政部颁布了修订的《企
业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》、《企业会计准则第 23
号——金融资产转移》、《企业会计准
则第 24 号——套期保值》以及《企
业会计准则第 37 号——金融工具 第七届董事会第二十三次决议 详见其他说明
列报》 以上 4 项准则以下统称“新金
融工具准则”），并要求境内上市的企
业自 2019 年 1 月 1 日起施行新
金融工具相关会计准则。本公司自规
定之日起开始执行。
根据财政部 2019 年 4 月 30 日发
布的《关于修订印发 2019 年度一般
企业财务报表格式的通知》（财会 第七届董事会第二十六次决议 详见其他说明
[2019]6 号）要求，本公司对财务报
表格式进行修订.
一、修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资
产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》主要
变更内容如下：
1.以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将
金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类；
2.将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为 “预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损
失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；
3.调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公
允价值变动额结转计入当期损益；
4.进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；
5.套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。
根据新旧准则衔接规定，企业无需重述前期可比数。因此，公司将于 2019年初变更会计政策，不重述 2018
93
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
年可比数，本次会计政策变更不影响公司 2018 年度相关财务指标。
二、根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》
（财会[2019]6 号）要求，本公司对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行
了调整，具体情况如下：
2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
公司本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整，除上述项目变动影响外，不存在追溯调整事项，对公
司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税
增值税 劳务收入为基础计算销项税额，在扣 17%,16%,13%,6%,9%
除当期允许抵扣的进项税额后，差额
94
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%，5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
天津鹏翎集团股份有限公司 15%
成都鹏翎胶管有限责任公司 15%
江苏鹏翎胶管有限公司 25%
天津新欧密封部件有限公司 25%
河北新欧汽车零部件科技有限公司 15%
重庆新欧密封件有限公司 25%
2、税收优惠
本公司于2014年10月21日由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方
税务局复审认定为高新技术企业，并取得编号为GF201412000657高新技术企业证书，有效期三年。2017
年10月10日通过高新技术企业复审，并取得了编号为GR201712000402号《高新技术企业证书》，证书
有效期为三年，故本年继续执行15%的企业所得税优惠税率。
2014年5月9日根据《四川省成都市龙泉驿区国家税务局税务事项通知书》（龙国税同510112140571870
号）的规定，成都鹏翎胶管有限责任公司申请的西部大开发所得税优惠已审核通过，允许成都鹏翎胶管有
限责任公司所得税暂按15%税率缴纳，起始时间为2013年1月1日。
2018年8月13日，根据河北省高新技术企业认定工作领导小组办公室 “关于对河北省2018年第三批拟
更名高新技术企业进行公示的通知” 文件，河北新华欧亚汽配集团有限公司（以下简称欧亚集团）高新技
术企业资质将由新欧科技承接。2017年10月27日公司获得高新技术企业证书，新欧科技按15%计提2019
年度企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
95
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项目 期末余额 期初余额
库存现金 345,249.88 409,769.91
银行存款 190,443,741.44 218,847,364.26
其他货币资金 139,364,684.88 98,957,564.50
合计 330,153,676.20 318,214,698.67
其他说明
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 211,220,652.31 138,917,097.01
商业承兑票据 2,094,435.61 0.00
合计 213,315,087.92 138,917,097.01
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值
96
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例 例
其中：
按组合计提坏账 213,315, 100.00 213,315
0.00 0.00%
准备的应收票据 087.92 % ,087.92
其中：
211,220, 99.02 211,220
银行承兑汇票 0.00 0.00%
652.31 % ,652.31
2,094,43 2,094,4
商业承兑汇票 0.98% 0.00 0.00%
5.61 35.61
213,315, 100.00 213,315
合计 0.00 0.00%
087.92 % ,087.92
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：0.00
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票 211,220,652.31 0.00 0.00%
商业承兑汇票 2,094,435.61 0.00 0.00%
合计 213,315,087.92 0.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
97
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
合计 0.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 186,635,080.07
商业承兑票据 23,000.00
合计 186,658,080.07
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
98
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额
例 例
其中：
358,89 340,66 530,46
按组合计提坏账 100.00 18,232, 100.00 26,606, 503,854,
6,753.5 5.08% 3,790.7 1,435.3 5.02%
准备的应收账款 % 962.84 % 502.25 933.09
4 0 4
其中：
358,89 340,66 530,46
100.00 18,232, 100.00 26,606, 503,854,
合计 6,753.5 5.08% 3,790.7 1,435.3 5.02%
% 962.84 % 502.25 933.09
4 0 4
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 353,556,707.98
1 年以内（含 1 年） 353,556,707.98
1至2年 5,264,780.89
2至3年 44,914.89
3 年以上 30,349.78
3至4年 30,349.78
4至5年 0.00
99
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5 年以上 0.00
合计 358,896,753.54
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按账龄计
26,606,502.25 4,712,404.76 13,085,944.17 18,232,962.84
提应收账款
合计 26,606,502.25 4,712,404.76 13,085,944.17 18,232,962.84
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
深圳市比亚迪供应链管理有限公司 2,889,983.28 银行承兑汇票、货币资金.
上汽大众汽车有限公司 1,791,440.58 银行承兑汇票、货币资金.
重庆长安汽车股份有限公司 1,323,564.65 银行承兑汇票、货币资金.
长城汽车股份有限公司 1,143,687.56 银行承兑汇票、货币资金.
合计 7,148,676.07 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
100
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备
的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 57,301,842.36 67.05% 34,487,850.81 96.14%
1至2年 22,318,979.74 26.12% 224,518.72 0.63%
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2至3年 5,110,017.30 5.98% 1,157,048.52 3.23%
3 年以上 724,860.00 0.85%
合计 85,455,699.40 -- 35,869,418.05 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
说明：集团子公司天津新欧密封部件有限公司自保定市巨龙微波能设备有限公司购入设备，尚未验收完毕，
未办理完相关手续，导致预付款项12,387,000元账龄超过一年.
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,454,178.08 259,479.46
其他应收款 2,121,792.14 18,065,914.50
合计 3,575,970.22 18,325,393.96
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,454,178.08 259,479.46
合计 1,454,178.08 259,479.46
2）重要逾期利息
单位： 元
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其
102
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
判断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
判断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 370,513.47 757,325.77
保证金及押金 1,843,413.97 2,511,613.97
其他 427,177.38 16,165,612.37
合计 2,641,104.82 19,434,552.11
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用损 合计
用损失 损失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 1,368,637.61 1,368,637.61
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
103
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本期计提 2,585.12 2,585.12
本期转回 851,910.05 851,910.05
2019 年 6 月 30 日余
519,312.68 519,312.68
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 824,804.81
1 年以内（含 1 年） 824,804.81
1至2年 1,050,000.00
2至3年 6,300.00
3 年以上 760,000.00
3至4年 760,000.00
合计 2,641,104.81
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按账龄计
1,368,637.61 2,585.12 851,910.05 519,312.68
提其他应收款
合计 1,368,637.61 2,585.12 851,910.05 519,312.68
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
天津滨海高新技术产业开发区土
806,250.00 货币资金
地储备中心
合计 806,250.00 --
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
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单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
重庆市永川区兴
1 年以内、1-2 年、
永建设发展有限 保证金及押金 1,081,613.97 40.95% 106,181.26
2-3 年
公司
电费保证金 保证金及押金 720,000.00 3 年以上 27.26% 360,000.00
刘元凤 备用金 200,000.00 1 年以内 7.57% 10,000.00
养老保险-个人 其他 132,357.42 1 年以内 5.01% 0.00
工伤借款 备用金 119,285.40 1 年以内 4.52% 5,964.27
合计 -- 2,253,256.79 -- 85.31% 482,145.53
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
116,656,829. 114,103,154. 125,564,243. 122,993,613.
原材料 2,553,675.18 2,570,629.91
84 66 18 27
105
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29,928,398.2 29,896,606.0 40,776,307.1 40,771,678.1
在产品 31,792.15 4,629.02
2 7 7 5
177,599,613. 173,954,978. 184,063,389. 180,677,340.
库存商品 3,644,634.82 3,386,049.55
17 35 86 31
周转材料 5,711,409.03 5,711,409.03 5,533,468.39 5,533,468.39
委托加工物资 1,937,422.21 1,937,422.21 3,400,146.28 3,400,146.28
331,833,672. 325,603,570. 359,337,554. 353,376,246.
合计 6,230,102.15 5,961,308.48
47 32 88 40
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》
的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的
披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,570,629.91 -16,954.73 2,553,675.18
在产品 4,629.02 27,163.13 31,792.15
库存商品 3,386,049.55 258,585.27 3,644,634.82
合计 5,961,308.48 268,793.67 6,230,102.15
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
106
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10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
107
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项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 4,766,476.55 7,463,025.41
理财产品 5,000,995.88 5,028,492.43
预交的税金 0.00 3,079,176.45
待摊费用 1,421,535.28 8,857,958.34
合计 11,189,007.71 24,428,652.63
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余
—— —— —— ——
额在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
108
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单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余
—— —— —— ——
额在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余
—— —— —— ——
额在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
109
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 权益法 宣告发 期末余 减值准
被投资 其他综
额(账面 追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 额(账面 备期末
单位 合收益 其他
价值) 资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 价值) 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
110
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 649,523,707.51 612,767,090.97
合计 649,523,707.51 612,767,090.97
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 375,456,587.78 507,119,024.04 14,636,571.46 42,855,611.55 940,067,794.83
2.本期增加金
51,178,883.47 25,598,763.82 1,137,274.63 77,914,921.92
额
（1）购置 84,130.97 14,939,207.87 1,024,769.42 16,048,108.26
（2）在建工
51,094,752.50 10,659,555.95 112,505.21 61,866,813.66
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
16,666.67 268,551.70 644,537.80 929,756.17
额
（1）处置或
16,666.67 268,551.70 644,537.80 929,756.17
报废
1,017,052,960.5
4.期末余额 426,618,804.58 532,449,236.16 13,992,033.66 43,992,886.18
8
二、累计折旧
1.期初余额 81,333,319.99 220,703,425.91 5,820,958.91 19,442,999.05 327,300,703.86
2.本期增加金
9,565,033.20 27,278,471.20 1,054,493.69 2,691,027.45 40,589,025.54
额
111
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（1）计提 9,565,033.20 27,278,471.20 1,054,493.69 2,691,027.45 40,589,025.54
3.本期减少金
14,752.01 49,164.31 296,560.01 360,476.33
额
（1）处置或
14,752.01 49,164.31 296,560.01 360,476.33
报废
4.期末余额 90,883,601.18 247,932,732.80 6,578,892.59 22,134,026.50 367,529,253.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
335,735,203.40 284,516,503.36 7,413,141.07 21,858,859.68 649,523,707.51
值
2.期初账面价
294,123,267.79 286,415,598.13 8,815,612.55 23,412,612.50 612,767,090.97
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
112
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 47,632,469.83 83,808,849.50
合计 47,632,469.83 83,808,849.50
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
热能回收及烟
56,756.75 56,756.75 56,756.75 56,756.75
气处理
红外加热器 1,761,383.70 1,761,383.70 1,761,383.70 1,761,383.70
吹塑管旋切镗
153,846.08 153,846.08 153,846.08 153,846.08
孔机
UTH 橡胶挤出
6,862,816.75 6,862,816.75 6,862,816.75 6,862,816.75
过滤机
脱芯线设备 17,393.17 17,393.17 17,393.17 17,393.17
管路系统 472,127.02 472,127.02 472,127.02 472,127.02
冷水机 161,538.46 161,538.46 161,538.46 161,538.46
113
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立式投影仪 25,641.03 25,641.03 25,641.03 25,641.03
比亚迪 MEH
431,034.51 431,034.51 431,034.51 431,034.51
项目结合模具
北京天朗复合
2,692,307.71 2,692,307.71 2,692,307.71 2,692,307.71
挤出机
广州诺通挤出
0.00 0.00 4,745.95 4,745.95
机
余姚华泰接角
769,230.77 769,230.77 769,230.77 769,230.77
机
在线涂胶机 85,470.09 85,470.09 85,470.09 85,470.09
五工位打毛机 188,034.18 188,034.18 188,034.18 188,034.18
环保系统 1,093,127.83 1,093,127.83 101,748.53 101,748.53
2 号楼网络改
126,068.36 126,068.36 126,068.36 126,068.36
造工程
电力系统 972,860.30 972,860.30 972,860.30 972,860.30
植绒吹绒一体
754,008.22 754,008.22 754,008.22 754,008.22
机
橡塑注射接角
1,377,080.24 1,377,080.24 2,080.24 2,080.24
机
消防池 0.00 0.00 177,453.31 177,453.31
倒班楼 54,710.24 54,710.24 54,710.24 54,710.24
重庆子公司厂 52,264,612.1
14,142,578.23 14,142,578.23 52,264,612.18
房建设 8
重庆子公司在 15,672,981.9
8,827,596.75 8,827,596.75 15,672,981.95
建设备 5
广州诺通 2#、
6#、10#生产 4,700,854.88 4,700,854.88
线
燃油管生产线 4,131.85 4,131.85
PE 对接机 170,940.17 170,940.17
打胶机 547,008.53 547,008.53
钉扣机 427,350.43 427,350.43
橡胶对接机 79,486.21 79,486.21
集中控制器 622,222.23 622,222.23
消防管道工程 54,865.14 54,865.14
83,808,849.5
合计 47,632,469.83 47,632,469.83 83,808,849.50
0
114
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
红外加 1,761, 1,761, 1,761, 100.00 100.00
其他
热器 383.70 383.70 383.70 %%
UTH 橡
6,862, 6,862, 6,862, 100.00 100.00
胶挤出 其他
816.75 816.75 816.75 %%
过滤机
北京天
3,150, 2,692, 2,692, 85.47 85.47
朗复合 其他
000.00 307.71 307.71 %%
挤出机
余姚华
769,23 769,23 769,23 100.00 100.00
泰接角 其他
0.77 0.77 0.77 %%
机
环保系 1,093, 101,74 991,37 1,093, 100.00 100.00
其他
统 127.83 8.53 9.30 127.83 %%
电力系 972,86 972,86 972,86 100.00 100.00
其他
统 0.30 0.30 0.30 %%
植绒吹
754,00 754,00 754,00 100.00 100.00
绒一体 其他
8.22 8.22 8.22 %%
机
橡塑注
1,377, 2,080. 1,375, 1,377, 100.00 100.00
射接角 其他
080.24 24 000.00 080.24 %%
机
重庆子 78,000 67,937 44,967 22,970
29.45 29.45
公司厂 ,000.0 ,594.1 ,419.1 ,174.9 其他
%%
房建设 0 3 5 8
广州诺
通 2#、 4,700, 4,700, 100.00 100.00
其他
6#、10# 854.88 854.88 %%
生产线
547,00 547,00 100.00 100.00
打胶机 其他
8.53 8.53 %%
集中控 622,22 622,22 100.00 100.00
其他
制器 2.23 2.23 %%
合计 100,61 81,854 2,366, 44,967 0.00 45,123 -- -- --
115
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0,593. ,030.3 379.30 ,419.1 ,076.1
45 5 5 4
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
116
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一、账面原值
1.期初余额 125,617,759.45 16,923,700.00 0.00 10,056,046.72 152,597,506.17
2.本期增加
6,329.78 0.00 0.00 0.00 6,329.78
金额
（1）购置 6,329.78 6,329.78
（2）内部
0.00
研发
（3）企业
0.00
合并增加
0.00
3.本期减少金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
（1）处置 0.00
0.00
4.期末余额 125,624,089.23 16,923,700.00 0.00 10,056,046.72 152,603,835.95
二、累计摊销 0.00
1.期初余额 13,032,910.09 846,185.00 5,363,438.27 19,242,533.36
2.本期增加
814,529.19 846,185.00 0.00 1,081,349.98 2,742,064.17
金额
（1）计提 814,529.19 846,185.00 1,081,349.98 2,742,064.17
0.00
3.本期减少
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金额
（1）处置 0.00
0.00
4.期末余额 13,847,439.28 1,692,370.00 0.00 6,444,788.25 21,984,597.53
三、减值准备 0.00
1.期初余额 0.00
2.本期增加
0.00
金额
（1）计提 0.00
0.00
3.本期减少
0.00
金额
（1）处置 0.00
0.00
117
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4.期末余额 0.00
四、账面价值 0.00
1.期末账面
111,776,649.95 15,231,330.00 0.00 3,611,258.47 130,619,238.42
价值
2.期初账面
112,584,849.36 16,077,515.00 0.00 4,692,608.45 133,354,972.81
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 100.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项
河北新欧汽车零部
445,950,468.87 410,665,167.80 856,615,636.67
件科技有限公司
合计 445,950,468.87 410,665,167.80 856,615,636.67
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、
118
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 23,776,873.78 3,540,942.68 33,936,448.31 5,264,063.16
内部交易未实现利
11,521,088.47 1,728,163.27 11,521,088.44 1,728,163.27
润
可抵扣亏损 5,291,268.73 1,336,418.75 4,728,005.41 1,182,001.35
递延收益 47,697,758.61 7,610,169.28 46,962,898.72 7,384,564.68
无形资产摊销 235,364.63 35,304.69 235,364.63 35,304.69
非同一控制企业合
1,730,889.34 259,633.40 1,756,792.94 263,518.94
并资产评估减值
合计 90,253,243.56 14,510,632.07 99,140,598.45 15,857,616.09
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合
35,880,718.50 5,467,759.94 37,636,176.92 5,732,456.11
并资产评估增值
研发设备税前一次
457,031.07 68,554.65 502,499.47 75,374.92
扣除
合计 36,337,749.57 5,536,314.59 38,138,676.39 5,807,831.03
119
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 14,510,632.07 15,857,616.09
递延所得税负债 5,536,314.58 5,807,831.03
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程以及设备款 5,133,750.61 62,422,169.50
其他 224,744.32 461,585.48
合计 5,358,494.93 62,883,754.98
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 367,410,933.63 407,589,066.37
合计 367,410,933.63 407,589,066.37
120
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短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 39,605,886.00 71,545,509.92
合计 39,605,886.00 71,545,509.92
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 189,436,098.05 233,220,223.36
工程款 177,849.26 304,068.11
设备款 3,453,899.28 12,449,827.64
121
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其他 5,883,171.01 4,420,766.56
合计 198,951,017.60 250,394,885.67
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 433,257.56 85,466.19
合计 433,257.56 85,466.19
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
122
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39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 23,685,025.08 101,064,539.72 109,710,321.17 15,039,243.63
二、离职后福利-设定
1,172,749.81 9,963,715.12 9,963,715.12 1,172,749.81
提存计划
合计 24,857,774.89 111,028,254.84 119,674,036.29 16,211,993.44
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
22,832,271.24 89,213,101.18 97,766,289.06 14,279,083.36
贴和补贴
2、职工福利费 2,433,271.47 2,433,271.47 0.00
3、社会保险费 347,713.48 5,156,785.41 5,156,785.41 347,713.48
其中：医疗保险
347,713.48 4,428,386.87 4,428,386.87 347,713.48
费
工伤保
572,302.36 572,302.36 0.00
险费
生育保
137,256.29 137,256.29 0.00
险费
雇主责任险 18,839.89 18,839.89
4、住房公积金 3,687,136.80 3,687,136.80 0.00
5、工会经费和职工
505,040.36 574,244.86 666,838.43 412,446.79
教育经费
6、短期带薪缺勤 0.00
7、短期利润分享计
0.00
划
合计 23,685,025.08 101,064,539.72 109,710,321.17 15,039,243.63
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
123
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1、基本养老保险 1,137,978.46 9,609,491.24 9,609,491.24 1,137,978.46
2、失业保险费 34,771.35 354,223.88 354,223.88 34,771.35
合计 1,172,749.81 9,963,715.12 9,963,715.12 1,172,749.81
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -8,846,131.81 22,048,786.13
企业所得税 2,847,446.65 8,565,476.54
个人所得税 104,047.73 144,617.46
城市维护建设税 79,316.60 1,041,899.17
其他 418,112.02 1,415,950.14
合计 -5,397,208.81 33,216,729.44
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 173,739.02
其他应付款 118,448,096.91 114,400,425.56
合计 118,448,096.91 114,574,164.58
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 0.00 173,739.02
合计 0.00 173,739.02
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
124
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（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 12,562.94 51,591.93
质保金及押金 5,738,683.65 4,096,811.03
运输费 2,006,605.64 473,348.31
维修费 333,396.28 144,701.47
办公费 193,260.20 1,078,722.82
其他费用 2,163,588.20 16,755,250.00
收购股权款 108,000,000.00 91,800,000.00
合计 118,448,096.91 114,400,425.56
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
125
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□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预提费用 3,681,433.10 3,641,148.34
合计 3,681,433.10 3,641,148.34
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押、质押借款 100,000,000.00 0.00
合计 100,000,000.00 0.00
长期借款分类的说明：
报告期内，公司与兴业银行股份有限公司天津分行签订了2亿元的贷款合同，用于支付收购河北新欧汽
车零部件科技有限公司股权款51%部分，贷款期限4年（2019年04月18日至2023年04月17日），截止目
前已提取贷款1亿元，担保物为母公司及江苏鹏翎厂房及土地，河北新欧51%的股权。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
126
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
127
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49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 64,847,235.01 212,461.12 2,579,095.14 62,480,600.99
合计 64,847,235.01 212,461.12 2,579,095.14 62,480,600.99 --
涉及政府补助的项目：
128
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单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
基础设施
3,561,599.8 169,600.0 3,391,999.8 与资产相
建设资金
6 2 4关
补助
助力转向
器及冷却 1,296,000.0 216,000.0 1,080,000.0 与资产相
水管生产 0 0 0关
线项目
天津市
2010 年节 与资产相
135,000.00 22,500.00 112,500.00
能专项资 关
金
汽车 CO2
制冷剂空
调管路与
多层复合 与资产相
378,000.00 63,000.00 315,000.00
PA 燃油管 关
路系统模
块开发项
目
汽车三大 1,470,000.1 244,999.9 1,225,000.1 与资产相
流体项目 4 8 6关
投资优惠 17,117,045. 1,556,094 15,560,950. 与资产相
扶持 20 .96 24 关
土地三角
地带、暗塘
处理打桩
补偿及项 与资产相
775,000.00 25,000.00 750,000.00
目场地整 关
体标高镇
土打包补
贴
河塘清淤 与资产相
820,789.81 26,477.12 794,312.69
填土补贴 关
土地招牌
2,572,800.0 2,544,000.0 与资产相
挂差额补 28,800.00
0 0关
助
政府专项 396,000.00 66,000.00 330,000.00 与资产相
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扶持资金 关
天津市科
技小巨人
2,775,000.0 150,000.0 2,625,000.0 与资产相
领军企业
0 0 0关
创新项目
资金
PA 吹塑项
31,050,000. 31,050,000. 与资产相
目中央预
00 00 关
算投资款
工业企业
2,500,000.0 2,500,000.0 与资产相
技术改造
0 0关
专项资金
招商引资
212,461.1 与资产相
产业发展 0.00 10,623.06 201,838.06
2 关
金
64,847,235. 212,461.1 2,579,095 62,480,600.
合计 0.00 0.00 0.00
01 2 .14 99
其他说明：
（1）2009 年 6 月 8 日，天津市大港区人民政府根据《关于天津鹏翎胶管股份有限公司基础设施建设
资金补助的确认函》，确认本公司承担生产厂区内的基础设施的建设任务，相关建设资金由政府给予补助。
本公司于 2007 年收到该基础设施建设资金 6,784,000 元。
鉴于在 2009 年 6 月前厂区内的基础设施已经建成并投入使用（成本归集已包含上述成本，但未单独
区分该资金对应的生产厂区内的基础设施成本），而且该资金的性质是 2009 年 6 月 8 日才经天津市大港区
人民政府确认的，因此，本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补助 6,784,000 元确
认为递延收益，自 2009 年 7 月起按照房屋建筑物的折旧年限 20 年，将递延收益平均分摊转入当期损益。
截至 2019 年 06 月 30 日，累计摊销 3,392,000.16 元，摊余 3,391,999.84 元。
（2）2009年5月15日，根据天津市发展和改革委员会、天津市经济和信息化委员会《关于天津鹏翎胶
管股份有限公司助力转向器及冷却水管生产线项目新增中央投资重点产业振兴和技术改造专项资金申请
报告的批复》（津发改工业 [2009]427号），本公司于2010年1月7日收到该项目专项资金4,320,000元。
该专项资金按规定用于生产线以及设备的支出，本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政
府补助4,320,000元确认为递延收益，该项目于2011年底经相关部门验收完毕，自2012年1月起按机器设
备的折旧年限10年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2019年06月30日累计摊销3,240,000.00元，
摊余1,080,000.00元。
130
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）2010年9月2日，根据2010年7月19日天津市经济和信息化委员会、天津市财政局下发的《关于下
达天津市2010年节能专项资金计划的通知》（《津经信节能【2010】58号》），本公司收到天津市财政
局应用技术研究与开发经费450,000元。
本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补助450,000元确认为递延收益，由于相
关的设备已投入使用，自2012年1月起按机器设备的折旧年限10年，将递延收益平均分摊转入当期损益,
截至2019年06月30日累计摊销337,500.00元，摊余112,500.00元。
（4）2010年12月9日，根据天津市滨海新区科技计划项目任务合同书（合同编号：2010-BK-120027），
本公司负责汽车CO2制冷剂空调管路与多层复合PA燃油管路系统模块开发项目的研发，打造中国北方最大
的汽车流体总成模块化制造基地。按批准的经费预算额拨付专项经费1,750,000元，用于购买能源材料费
与仪器设备费。2011年1月14日，本公司收到天津市滨海新区财政局拨款1,750,000元。
由于与该项目相关的设备已投入使用，本公司根据企业会计准则的规定，将上述与收益相关的政府补
助490,000计入2012年营业外收入，将上述与资产相关的政府补助1,260,000元确认为递延收益，自2012
年1月起按机器设备的折旧年限10年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2019年06月30日累计摊销
945,000.00元，摊余315,000.00元。
（5）2008年11月25日，根据天津市科技创新专项资金项目任务合同书（合同编号08FDZDGX00500），
“汽车三大流体管路系统总成模块开发与产业化”项目列入天津市科技创新专项资金资助计划。2009年和
2011年，本公司分别收到天津市财政局拨付的项目补助资金5,000,000元、2,000,000元。该项目于2012
年1月10日经天津市科技创新专项领导小组结项验收合格。
按照任务合同书的规定，其中2,100,000元专项资金用于实验运行费，4,900,000元用于大型仪器设备
购置费。根据企业会计准则的规定，上述2,100,000元专项资金是与收益相关的政府补助，计入2012年营
业外收入；4,900,000元专项资金是与资产相关的政府补助，计入递延收益，自2012年1月起按机器设备的
折旧年限10年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2019年06月30日累计摊销3,674,999.84元，摊
余1,225,000.16元。
（6）2013年11月29日，根据2012年12月12日本公司与江苏省泰州高港高新区开发投资有限责任公司
签订的《招商投资合同书》合同书约定江苏省泰州高港高新区给予本公司投资优惠扶持政府补贴款金额共
31,121,900元（183.07亩*17万元）用于企业的扩大生产，收到补贴款6,000,000元，支付土地出让金时抵
扣4,000,000元，合计10,000,000元。2014年度累计收到补贴款21,121,900元。
本公司根据企业会计准则的规定，由于该项资金确认为递延收益，从2014年7月按机器设备的折旧年限
10年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2019年06月30日累计摊销15,560,949.76元，摊余
15,560,950.24元。
131
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（7）2013年12月3日，江苏泰州高港高新技术产业园区招商局根据《江苏泰州高港高新技术产业园区
本公司回函》，支付1,000,000元用于一次性补贴29亩土地三角地带、暗塘处理打桩补偿及项目场地整体
标高填土打包补贴。
本公司根据企业会计准则的规定，由于该项资金确认为递延收益，从2014年7月按房屋建筑物的折旧年
限20年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2019年06月30日累计摊销250,000.00元，摊余
750,000.00元。
（8）2013年9月29日，2013年10月31日，江苏泰州高港高新技术产业园区根据《江苏泰州高港高新
技术产业园区主任办公会议纪要第3号-关于鹏翎项目推进有关问题的会议纪要》分别两次支付场地河塘清
淤填土费794,316.80元和264,766.93元合计1,059,083.73元。
本公司根据企业会计准则的规定，由于该项资金确认为递延收益，从2014年7月按房屋建筑物的折旧年
限20年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2019年06月30日累计摊销264,771.04元，摊余
794,312.69元。
（9）2014年1月6日，收到根据2012年12月12日本公司与与江苏省泰州高港高新区开发投资有限责任
公司签订的《招商投资合同书》合同书约定江苏省泰州高港高新区给予本公司高于每亩20万元的土地出让
金的差价补偿款2,880,000元。
本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补助2,880,000元确认为递延收益，由于
相关的土地已投入使用，自2013年9月起按土地摊销年限50年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至
2019年06月30日累计摊销336,000.00元，摊余2,544,000.00元。
（10）2012年1月9日，根据成都经济技术开发区企业发展服务局《关于给予天津鹏翎胶管成都生产基
地项目财政扶持资金的通知》（成经企[2012]1号），给予“天津鹏翎胶管成都生产基地项目”专项财政扶
持资金1,320,000元。该财政扶持款为“天津鹏翎胶管成都生产基地项目”专项扶持资金，专款专用。2011
年11月22日，本公司收到成都市龙泉驿区拨付的财政扶持资金1,320,000元。
本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补助1,320,000元确认为递延收益，由于相
关的生产基地设备已投入使用，自2012年1月起按机器设备的折旧年限10年，将递延收益平均分摊转入当
期损益。截至2019年06月30日累计摊销990,000.00元，摊余330,000.00元。
（11）2014年6月26日，根据《天津市科技小巨人领军企业培育重大项目任务书》（任务书编号：
14ZXLJGX00730），2014年7月31日公司收到天津市财政局拨付的项目补助资金2,400,000元，2016年10
月9日收到天津市财政局拨付的项目补助资金600,000元。
由于与该项目相关的设备已投入使用，本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补
助3,000,000元，确认为递延收益，自2018年4月起,项目完成验收，按机器设备的折旧年限10年，将递延
132
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
收益平均分摊转入当期损益。截至2019年06月30日累计摊销375,000元，摊余2,625,000元。
(12）2015年11月19日，根据2015年6月25日天津市滨海新区中塘镇人民政府下发的《关于明确天津
鹏翎胶管股份有限公司补助款专项用于研发项目的通知》（《津滨中政发【2015】12号》），本公司收到
天津市滨海新区财政局拨付的项目补助资金31,050,000元，用于汽车涡轮增压PA吹塑管路总成项目。
本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补助31,050,000元确认为递延收益，由于
项目尚未验收，等验收后，根据相应的期限将递延收益平均分摊转入营业外收入。
（13）2015年12月15日，根据2015年6月16日天津市工业和信息化委员会、天津市财政局下发的《关
于下达2015年天津市工业企业技术改造专项资金计划的通知》（《津工信投资【2015】4号》），本公司
收到天津市滨海新区财政局拨付的项目补助资金2,500,000元，用于汽车涡轮增压PA吹塑管路总成项目。
本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补助2,500,000元确认为递延收益，由于
项目尚未验收，等验收后，根据相应的期限将递延收益平均分摊转入营业外收入。
（14）2019年1月9日，根据2017年3月28日重庆市永川工业园区凤凰湖管理委员会于本公司签订的《项
目投资补充协议书》和《永川区支持企业发展专项资金管理办法》（永川府办发【2011】113号）本公司
收到永川区财政局拨付的企业发展专项资金212461.12元，用于重庆新欧密汽车橡胶密封条生产项目。
本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补助212,461.12元确认为递延收益，项目
已验收，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2019年06月30日累计摊销10,623.06元，摊余201,838.06
元。
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
251,811,67 119,700,74 371,512,41 731,243,37
股份总数 359,730,960.00
2.00 6.00 8.00 8.00
133
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其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
357,716,254.13 360,299,254.00 251,811,672.00 466,203,836.13
价）
其他资本公积 13,505,883.06 13,505,883.06
合计 371,222,137.19 360,299,254.00 251,811,672.00 479,709,719.19
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
134
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56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末余
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 100,017,270.40 100,017,270.40
任意盈余公积 24,716,545.36 24,716,545.36
储备基金 0.00
企业发展基金 0.00
其他 0.00
合计 124,733,815.76 0.00 0.00 124,733,815.76
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
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项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 746,986,852.84 698,838,266.93
调整后期初未分配利润 698,838,266.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润 48,174,946.13 53,728,543.93
应付普通股股利 23,994,055.03 60,506,751.41
期末未分配利润 771,167,743.95 692,060,059.45
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 744,262,602.12 568,993,936.12 621,115,324.56 474,410,362.89
其他业务 3,630,960.40 1,945,282.58 1,097,909.11 1,185,100.64
合计 747,893,562.52 570,939,218.70 622,213,233.67 475,595,463.53
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,629,131.65 1,881,163.92
教育费附加 1,217,884.32 806,213.10
房产税 1,834,598.22 1,752,830.08
土地使用税 828,854.36 568,128.09
车船使用税 10,985.00
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印花税 658,385.60 316,533.40
防洪费 175,045.02
地方教育费附加 811,922.88 537,475.42
残保金、环保税及城镇垃圾处理费 142,984.50 140,255.21
合计 8,134,746.53 6,177,644.24
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
国内运输费 14,379,527.63 13,055,712.69
租赁费 7,516,335.72 3,714,365.32
职工薪酬 3,939,864.64 1,285,790.81
营销费 2,189,345.92 878,382.39
差旅费 1,008,601.14 732,024.05
国际运输费 1,222.00
办事处费用 60,610.59 81,606.08
广告费 40,047.96
会务费 23,180.82 14,035.85
办公费 37,878.76 21,796.62
其他费用 1,897,199.41 200,477.83
合计 31,052,544.63 20,025,461.60
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 15,942,549.19 14,678,056.35
折旧费 7,720,541.71 8,225,485.17
办公费 314,869.72 538,042.58
低值易耗 1,374,238.01 1,636,106.00
运输费 1,247,088.02 868,070.48
差旅费 1,060,027.96 1,041,296.89
劳务费 4,015,232.37 912,427.16
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误餐费 1,215,674.73 1,240,507.36
其他费用 12,309,721.74 9,355,205.07
合计 45,199,943.45 38,495,197.06
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,131,039.79 7,090,907.60
材料费 5,833,823.79 9,940,280.36
检验费 1,345,810.35 706,858.60
折旧费与摊销费 4,482,940.63 3,246,114.41
水电物业费 1,254,062.23
差旅费 120,989.32
物料消耗 476,358.90
模具费 3,530,962.20
其他 3,607,556.71 964,751.36
合计 29,783,543.92 21,948,912.33
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,723,003.37 0.00
减：利息资本化
减：利息收入 1,976,981.77 3,761,747.95
承兑汇票贴息 211,670.65
汇兑损益 58,723.80 193,124.87
减：汇兑损益资本化
手续费及其他 114,785.02 117,497.51
合计 7,131,201.07 -3,451,125.57
其他说明：
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67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
投资优惠扶持 1,556,094.96 1,556,094.96
汽车三大流体管路系统总成模块 245,000.00 245,000.00
助力转向器及冷却水管生产线项
216,000.00 216,000.00
目
基础设施建设补助 169,600.00 169,600.00
天津鹏翎胶管成都生产基地项目
66,000.00 66,000.00
财政扶持资金
CO2 制冷剂空调管与多层复合 PA
63,000.00 63,000.00
燃油管路系统模块开发项目
土地招牌挂差额补助 28,800.00 28,800.00
河塘清淤填土补贴以及税款补贴 26,477.12 26,477.12
土地三角地带、暗塘处理打桩补偿
及项目场地整体标高填土打包补 25,000.00 25,000.00
贴
天津市 2010 年节能专项资金 22,500.00 22,500.00
天津市科技小巨人领军企业创新
75,000.00
项目资金
专利补贴款 6,000.00
工业十强企业奖励 10,000.00
财税贡献奖励 15,000.00
政府安全生产先进企业补助 5,000.00
政府工业十强补助 20,000.00
江苏泰州高港高新技术产业园区
管理委员会 2018 度科技创新免申 16,000.00
报项目奖补资金
江苏泰州高港高新技术产业园区
管理委员会 2018 度市级工程中心
40,000.00
补贴和企业研发机构建设奖补项
目扶持资金
2018 年天津市企业研发投入后补
713,545.00
助
国外展会补贴 15,500.00
社保监测企业调查表 550.00
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轻量化多层复合尼龙树脂燃油胶
150,000.00
管
因符合地方政府招商引资等地方
10,623.06
性扶持政策而获得的补助
合计 3,389,690.14 2,524,472.08
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他收益 -26,913.18 2,284,687.35
合计 -26,913.18 2,284,687.35
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 849,324.93
应收账款坏账损失 8,373,539.41
合计 9,222,864.34
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
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单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 0.00 -4,593,348.55
二、存货跌价损失 -268,793.67 -886,386.47
合计 -268,793.67 -5,479,735.02
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置 13,274.32 18,253.96
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
其他及废品收入 680,377.13 428,555.61 680,377.13
合计 680,377.13 428,555.61 680,377.13
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产毁损报废损失
399,786.34 25,401.85 399,786.34
及其他
合计 399,786.34 25,401.85 399,786.34
其他说明：
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76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,636,816.53 9,635,280.98
递延所得税费用 492,097.88 -191,312.30
合计 11,128,914.41 9,443,968.68
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 68,263,076.96
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,239,461.54
子公司适用不同税率的影响 397,354.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 492,097.88
所得税费用 11,128,914.41
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息 745,527.97 1,461,773.21
押金及保证金 215,571.44 196,755.49
营业外收入 1,531,487.70 250,017.92
往来款项 30,694,102.30 947,764.07
合计 33,186,689.41 2,856,310.69
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 6,799,079.76 7,798,151.59
管理费用 20,238,011.06 14,776,334.09
财务费用 468,173.66 116,143.11
营业外支出 323,551.43 25,201.85
往来款项 30,504,683.37 20,988,267.41
合计 58,333,499.28 43,704,098.05
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买基金 0.00 80,000,000.00
结构性存款 0.00 194,000,000.00
合计 274,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买基金 210,000,000.00
结构性存款 350,000,000.00
合计 560,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的代扣代缴分红个税 0.00 1,125,482.28
合计 1,125,482.28
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的代扣代缴分红个税以及非
450,194.11 328,421.26
公开发行费用等
合计 450,194.11 328,421.26
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
-- --
量：
净利润 57,134,162.55 53,728,543.93
加：资产减值准备 -8,954,070.67 5,479,735.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
41,128,010.75 28,184,703.67
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,911,970.67 1,719,732.11
处置固定资产、无形资产和其他长期
13,274.32 -18,253.96
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
-4,215.82 23,670.15
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,760,488.66 -2,026,022.01
投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 -2,284,687.35
递延所得税资产减少（增加以“－”
1,346,984.02 -191,312.30
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-271,516.44
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 27,772,676.08 -25,437,853.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”
53,744,814.41 -140,736,547.39
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-80,244,868.38 861,275.36
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 102,337,710.15 -80,697,016.21
144
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2．不涉及现金收支的重大投资和筹
-- --
资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 190,788,991.32 62,330,853.06
减：现金的期初余额 219,257,134.17 560,183,481.77
现金及现金等价物净增加额 -28,468,142.85 -497,852,628.71
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 190,788,991.32 219,257,134.17
其中：库存现金 345,249.88 409,769.91
可随时用于支付的银行存款 190,443,741.44 218,847,364.26
三、期末现金及现金等价物余额 190,788,991.32 219,257,134.17
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
145
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81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,640,663.91 信用证及票据保证金
固定资产 227,705,525.14 抵押借款
无形资产 85,422,878.48 抵押借款
合计 315,769,067.53 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 286,815.25
其中：美元 238.72 6.87 1,621.13
欧元 15.69 7.82 122.65
港币
瑞郎 40,500.01 7.04 285,071.47
应收账款 -- -- 148.70
其中：美元 21.63 6.87 148.70
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
预付账款 3,125,023.73
其中：美元 16,975.00 6.87 116,698.03
欧元 239,121.16 7.82 1,869,210.10
日元 17,850,000.00 0.06 1,139,115.60
应付账款 2,196,123.35
其中：美元
146
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欧元 280,325.52 7.817 2,191,304.60
日元 75,510.00 0.063816 4,818.75
预收账款 64,885.07
其中：美元 9,438.24 6.87 64,885.07
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
基础设施建设资金补助 6,784,000.00 递延收益、其他收益 169,600.02
助力转向器及冷却水管生
4,320,000.00 递延收益、其他收益 216,000.00
产线项目
天津市 2010 年节能专项
450,000.00 递延收益、其他收益 22,500.00
资金
汽车 CO2 制冷剂空调管
路与多层复合 PA 燃油管 1,260,000.00 递延收益、其他收益 63,000.00
路系统模块开发项目
汽车三大流体项目 4,900,000.00 递延收益、其他收益 244,999.98
投资优惠扶持 21,121,900.00 递延收益、其他收益 1,556,094.96
土地三角地带、暗塘处理
打桩补偿及项目场地整体 1,000,000.00 递延收益、其他收益 25,000.00
标高镇土打包补贴
河塘清淤填土补贴 1,059,083.73 递延收益、其他收益 26,477.12
土地招牌挂差额补助 2,880,000.00 递延收益、其他收益 28,800.00
政府专项扶持资金 1,320,000.00 递延收益、其他收益 66,000.00
天津市科技小巨人领军企
3,000,000.00 递延收益、其他收益 150,000.00
业创新项目资金
147
天津鹏翎集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
PA 吹塑项目中央预算投
31,050,000.00 递延收益
资款
工业企业技术改造专项资
2,500,000.00 递延收益
金
招商引资产业发展金 212,461.12 递延收益、其他收益 10,623.06
政府安全生产先进企业补
5,000.00 其他收益 5,000.00
助
政府工业十强补助 20,000.00 其他收益 20,000.00
江苏泰州高港高新技术产
业园区管理委员会 2018
16,000.00 其他收益 16,000.00
度科技创新免申报项目奖
补资金
江苏泰州高港高新技术产
业园区管理委员会 2018
度市级工程中心补贴和企 40,000.00 其他收益 40,000.00
业研发机构建设奖补项目
扶持资金
2018 年天津市企业研发
713,545.00 其他收益 713,545.00
投入后补助
国外展会补贴 15,500.00 其他收益 15,500.00
社保监测企业调查表 550.00 其他收益 550.00
合计 82,668,039.85 3,389,690.14
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的
购买日 期末被购 期末被购
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据
买方的收 买方的净
148
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入 利润
河北新欧
汽车零部 2018 年 09 612,000,0 支付现金 2018 年 09 控制权的 151,603,3 20,835,33
51.00%
件科技有 月 30 日 00.00 购买 月 30 日 转移点 28.38 5.59
限公司
河北新欧
发行股份
汽车零部 2019 年 03 588,000,0 2019 年 03 控制权的 77,663,48 13,512,95
49.00% 并支付现
件科技有 月 31 日 00.00 月 31 日 转移点 5.67 5.65
金购买
限公司
其他说明：
1）本次重大资产重组的基本情况
根据本公司2018年第七届董事会第十六次会议、第七届董事会第十七次会议及2018年第三次临时股
东大会决议通过的《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、《关
于签署<发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议（一）>的议案》及本公司与新欧科技全体股东签署
的《发行股份及支付现金购买资产协议》及《业绩补偿协议》，本公司拟购买新欧科技100.00%股权。本
次交易的对价以发行股份及现金方式支付，其中，新欧科技 51%股权的交易价格为 61,200万元，以现金
方式支付；新欧科技剩余 49%股权的交易价格为 58,800 万元，其中以发行股份方式支付 48,000万元，
以现金支付 10,800万元。
根据中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字[2018]第1579号《资产评估报告》，以2018年6月
30日为评估基准日，新欧科技100%股权评估价值为120,144.15万元。经协商收购价格为120,000万元。
2）新欧科技51%股权的交易情况
2018年10月18日，本公司分别以人民币10,800万元受让欧亚集团转让的新欧科技9%的股权，以人民
币12,000万元的价格受让解东泰转让的新欧科技10%的股权，以人民币2,400万元的价格受让清河县新欧
企业管理服务中心（有限合伙）（以下简称 “清河新欧”）转让的新欧科技2%的股权，以人民币18,000万
元的价格受让解东林转让的新欧科技15%的股权，以人民币18,000万元的价格受让宋金花转让的新欧科技
15%的股权，总计51%的股权款对应的现金为61,200万元。
3）购买日的确定.
2018年10月15日，2018年第三次临时股东大会决议通过《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨关联交易方案的议案》。
2018年10月18日，新欧科技已依法就其51%股权过户事宜在河北省清河经济开发区行政审批局履行了
工商变更登记手续，并变更登记至本公司名下，本公司已持有新欧科技51%股权。
故本公司考虑各方面的因素，确定的新欧科技购买日的为2018年9月30日。
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4）新欧科技49%股权的交易情况
2019年4月3日，河北省清河经济开发区行政审批局核准了新欧科技49%的股权转让至鹏翎股份名下的
工商变更登记，并向新欧科技核发了变更后的《营业执照》(统一社会信用代码：911305347681443433），
核发日期为2019年4月3日，当月，新欧科技49%股权已过户至鹏翎股份名下，交易对方已完成将新欧科技
49%股权交付给鹏翎股份的义务.至此，标的资产的过户手续已办理完成，鹏翎股份持有新欧科技100%的
股权。其中，发行股份支付的40%部分已于2019年5月23日取得了中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司出具的《股份登记申请受理确认书》，剩余9%部分中国证监会已核准鹏翎股份非公开发行股份募集
配套资金。鹏翎股份将在核准文件有效期内择机向特定投资者非公开发行股份募集配套资金，并就向认购
方发行的股份办理新增股份登记和上市手续。募集配套资金成功与否并不影响发行股份及支付现金购买资
产的实施。截止报告期末支付对价已完成91%。
由于此次重大资产重组属于一揽子交易，因此，母公司新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比
例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，继续确认为商
誉.
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 612,000,000.00
--发行的权益性证券的公允价值 480,000,000.00
--其他 108,000,000.00
合并成本合计 1,200,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 343,384,363.33
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份
856,615,636.67
额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
企业合并
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
150
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河北新欧汽车零部件科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 512,483,203.13 477,207,020.58
货币资金 22,479,804.85 22,479,804.85
应收款项 168,262,653.47 168,262,653.47
存货 63,209,573.25 61,867,509.69
固定资产 136,199,101.01 117,072,122.84
无形资产 38,333,629.85 24,286,285.38
在建工程 81,512,822.00 81,014,601.82
递延所得税资产 2,485,618.70 2,224,042.53
负债： 150,575,382.32 144,975,274.28
应付款项 133,552,448.62 133,552,448.62
递延所得税负债 5,600,108.04
应付职工薪酬 7,781,093.77 7,781,093.77
应交税费 1,812,212.05 1,812,212.05
其他流动负债 1,829,519.84 1,829,519.84
净资产 361,907,820.82 332,231,746.30
取得的净资产 361,907,820.82 332,231,746.30
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
可辨认资产、负债公允价值的确定见“1.本期发生的非同一控制下的企业合并的情况”中的说明。
新欧科技可辨认资产、负债的公允价值参照评估报告确认，并结合公司会计政策、经营现状综合判断确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
152
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□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏鹏翎胶管
江苏 江苏 汽车零部件业 100.00% 设立
有限公司
成都鹏翎胶管
四川 四川 汽车零部件业 100.00% 设立
有限责任公司
天津新欧密封
天津 天津 汽车零部件业 100.00% 设立
部件有限公司
河北新欧汽车
零部件科技有 河北 河北 汽车零部件业 100.00% 收购
限公司
重庆新欧密封
重庆 重庆 汽车零部件业 100.00% 收购
件有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
153
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本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 余额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2019年4月3日，河北省清河经济开发区行政审批局核准了新欧科技49%的股权转让至鹏翎股份名下的
工商变更登记，并向新欧科技核发了变更后的《营业执照》(统一社会信用代码：911305347681443433），
核发日期为2019年4月3日，当月，新欧科技49%股权已过户至鹏翎股份名下，交易对方已完成将新欧科技
49%股权交付给鹏翎股份的义务.至此，标的资产的过户手续已办理完成，鹏翎股份持有新欧科技100%的
股权。其中，发行股份支付的40%部分已于2019年5月23日取得了中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司出具的《股份登记申请受理确认书》，剩余9%部分中国证监会已核准鹏翎股份非公开发行股份募集
配套资金。鹏翎股份将在核准文件有效期内择机向特定投资者非公开发行股份募集配套资金，并就向认购
方发行的股份办理新增股份登记和上市手续。募集配套资金成功与否并不影响发行股份及支付现金购买资
产的实施。截止报告期末支付对价已完成91%。
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（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
购买成本/处置对价 588,000,000.00
--现金 108,000,000.00
--非现金资产的公允价值 480,000,000.00
购买成本/处置对价合计 588,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份
177,334,832.20
额
差额 410,665,167.80
其他说明
截止到报告期末母公司取得子公司100%股权，无少数股东权益.
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的 本期未确认的损失（或本
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
损失 期分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、
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应付票据、应付职工薪酬、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应
付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及
本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监
控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负
责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的
月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审
计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
1.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财
务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的
信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良
的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可
控的范围内。
2.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。管理流动风
险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低
现金流量波动的影响。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，
对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需
求。
（2）汇率风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以
达到规避外汇风险的目的。
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（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
3.流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理
预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
158
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
期初余额 期末余额
关联方名称 本期增加数 本期减少数
金额 百分比(%) 金额 百分比(%)
张洪起 129,235,279 35.93 90,464,695 219,699,974 30.04
本企业最终控制方是自然人张洪起。。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
159
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其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
天津华博企业管理咨询有限公司 本公司法定代表人张洪起之子张宝新为法定代表人
宋金花 本公司股东欧亚集团之股东，解东林、解东泰之母.
解东林 本公司董事、股东欧亚集团之股东.
解东泰 本公司股东欧亚集团之股东.
清河县新欧企业管理服务中心（有限合伙） 本公司股东欧亚集团之股东.
河北新华欧亚汽配集团有限公司 本公司股东.
本公司股东欧亚集团股东宋金花之配偶，股东解东
解恭臣
林、股东解东泰之父亲.
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
本公司董事、副总裁李金楼之弟弟李起楼为实际控制
天津翰承物流有限公司
人.
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
天津翰承物流有
4,755,851.12 10,000,000.00 否 4,596,821.05
限公司 运输费
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终 托管收益/承 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 包收益定价依 管收益/承包
160
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据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
161
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,211,146.29 2,880,300.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
162
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2018年9月3日，根据本公司与新欧科技全体股东签署的《业绩补偿协议》，各方同意，欧亚集团、清
河新欧、宋金花、解东林、解东泰为新欧科技业绩补偿义务人，并承诺新欧科技2018年、2019年、2020
年经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润不低于8,000万元、10,000万元和12,000万元，三
年累计实现的净利润不低于30,000万元。
如2018年度或2019年度新欧科技业绩承诺完成度未达到90%，则补偿义务人应根据《业绩补偿协议》
约定的计算方法及补偿方式在当年度即履行补偿义务；如2018年度及2019年度新欧科技业绩承诺完成度
均达到或高于90%，则补偿义务人无需在当年度履行补偿义务，可以在补偿期间全部届满时根据《业绩补
偿协议》约定的计算方法及补偿方式一并确定新欧科技在补偿期间内累计实现的净利润并履行补偿义务。
截至2019年06月30日，本公司不存在应披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
163
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的
项目 内容 无法估计影响数的原因
影响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
表项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
164
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
165
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价
计提比 计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额
例 例
其中：
255,06 242,05 329,49
按组合计提坏账 100.00 13,010, 100.00 16,522, 312,970,
4,462.1 5.10% 4,200.9 3,670.3 5.01%
准备的应收账款 % 261.16 % 709.88 960.49
4 8 7
其中：
255,06 242,05 329,49
100.00 13,010, 100.00 16,522, 312,970,
合计 4,462.1 5.10% 4,200.9 3,670.3 5.01%
% 261.16 % 709.88 960.49
4 8 7
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 250,346,158.94
1 年以内（含 1 年） 250,346,158.94
1至2年 4,643,038.53
2至3年 44,914.89
3 年以上 30,349.78
3至4年 30,349.78
4至5年 0.00
5 年以上 0.00
166
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合计 255,064,462.14
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按账龄计提应收
16,522,709.88 3,818,864.82 7,331,313.54 13,010,261.16
账款
合计 16,522,709.88 3,818,864.82 7,331,313.54 13,010,261.16
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
深圳市比亚迪供应链管理有限公司 2,889,983.28 银行承兑汇票、货币资金.
长城汽车股份有限公司 1,143,687.56 银行承兑汇票、货币资金.
合计 4,033,670.84 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
167
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,454,178.08 259,479.46
其他应收款 858,755.30 15,529,030.00
合计 2,312,933.38 15,788,509.46
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,454,178.08 259,479.46
合计 1,454,178.08 259,479.46
2）重要逾期利息
是否发生减值及其
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
判断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其
168
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判断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 129,285.40 221,700.00
其他 737,004.29 16,125,000.00
合计 866,289.69 16,346,700.00
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
期信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 817,670.00 817,670.00
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 1,145.12 1,145.12
本期转回 811,280.73 811,280.73
2019 年 6 月 30 日余
7,534.39 7,534.39
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 864,489.69
1 年以内（含 1 年） 864,489.69
2至3年 1,800.00
合计 866,289.69
169
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3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按账龄计提其他应
817,670.00 1,145.12 811,280.73 7,534.39
收款
合计 817,670.00 1,145.12 811,280.73 7,534.39
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
天津滨海高新技术产业开发区土
806,250.00 货币资金
地储备中心
合计 806,250.00 --
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
江苏鹏翎 往来款 403,000.70 1 年以内 46.52% 0.00
成都鹏翎 往来款 321,601.17 1 年以内 37.12% 0.00
工伤借款 备用金 119,285.40 1 年以内 13.77% 5,964.27
海关 出口退税 10,602.42 1 年以内 1.22% 530.12
贾少华 备用金 10,000.00 1 年以内 1.15% 500.00
梁铭华 押金 1,800.00 2-3 年 0.21% 540.00
合计 -- 866,289.69 -- 100.00% 7,534.39
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
170
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预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,516,000,00
对子公司投资 1,516,000,000.00 928,000,000.00 928,000,000.00
0.00
1,516,000,00
合计 1,516,000,000.00 928,000,000.00 928,000,000.00
0.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额(账面 期末余额(账面 减值准备期
被投资单位 减少 计提减
价值) 追加投资 其他 价值) 末余额
投资 值准备
被投资单位
成都鹏翎胶
管有限责任 26,000,000.00 26,000,000.00
公司
江苏鹏翎胶
230,000,000.00 230,000,000.00
管有限公司
天津新欧密
封部件有限 60,000,000.00 60,000,000.00
公司
河北新欧汽
1,200,000,000.
车零部件科 612,000,000.00 588,000,000.00
00
技有限公司
1,516,000,000.
合计 928,000,000.00 588,000,000.00
00
171
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 权益法 宣告发 期末余 减值准
投资单 其他综
额(账面 追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 额(账面 备期末
位 合收益 其他
价值) 资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 价值) 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 528,802,996.80 435,859,239.91 591,039,313.69 490,618,533.58
其他业务 21,932,088.79 20,909,773.41 34,320,505.26 33,904,724.33
合计 550,735,085.59 456,769,013.32 625,359,818.95 524,523,257.91
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 29,804,355.78 29,107,735.39
其他 2,025,504.70
合计 29,804,355.78 31,133,240.09
172
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 13,274.32
计入当期损益的政府补助（与企业业
务密切相关，按照国家统一标准定额 3,379,067.08
或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 -26,913.18
除上述各项之外的其他营业外收入
291,213.85
和支出
减：所得税影响额 723,270.45
合计 2,933,371.62 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净
2.70% 0.0740 0.0740
利润
扣除非经常性损益后归属于
2.54% 0.0694 0.0694
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
173
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（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
174
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第十一节 备查文件目录
（一）经公司董事长签名并盖章的公司2019年半年度报告。
（二）经公司法定代表人张洪起先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人吕凯宸先生签名并盖章的
财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
天津鹏翎集团股份有限公司
2019 年 8 月 30 日
175