关于北京光环新网科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、专项审核报告
二、2021年度非经营性资金占用及其他关联资金占用情况汇总表
三、报告附件
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证复印件
注册会计师执业证书复印件
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 20 层
2 0 / F, To w e r B , L i z e S O H O , 2 0 L i z e R o a d , F e n g t a i D i s t r i c t , B e i j i n g P R China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3816
关于北京光环新网科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中兴华报字（2022）第 010525 号
北京光环新网科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了北京光环新网科技股份有
限公司（以下简称光环新网公司）2021 年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的
合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 21 日签
发了中兴华审字（2022）第 012228 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引
第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）的要
求，光环新网公司编制了后附的 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是光环新网公司管理层
的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计光环新网公司 2021 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。除了对光环新网公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好
地理解光环新网公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应
当与已审计的 2021 年度财务报表一并阅读。
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中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
本专项说明仅作为光环新网公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况之用，不得用作任何其他目的。
附件：北京光环新网科技股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：
二〇二二年四月二十一日
2
附表
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京光环新网科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
2021年度占 2021年度
占用方与上市 2021年度
非经营性资 上市公司核算 2021年初占用 用累计发生 占用资金 2021年末占
资金占用方名称 公司的关联关 偿还累计 占用形成原因 占用性质
金占用 的会计科目 资金余额 金额（不含 的利息 用资金余额
系 发生额
利息） （如有）
现大股东及
其附属企业
小 计 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —— ——
前大股东及
其附属企业
小 计 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— ——
总 计 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —— ——
2021年度往 2021年度
往来方与上市 2021年度
其它关联资 上市公司核算 2021年初往来 来累计发生 往来资金 2021年末往
资金往来方名称 公司的关联关 偿还累计 往来形成原因 往来性质
金往来 的会计科目 资金余额 金额（不含 的利息 来资金余额
系 发生额
利息） （如有）
大股东及其
附属企业
光环云谷科技有限公司 全资子公司 其他应收款 0.00 1,000.00 1,000.00 0.00 费用垫付及资金拆借 非经营性往
北京德信致远科技有限公司 全资子公司 其他应收款 14,367.96 14,369.25 663.27 9,730.99 19,006.22 费用垫付及资金拆借 非经营性往
光环新网（上海）信息服务有限公 全资子公司 其他应收款 0.00 9,046.24 7,377.58 1,668.66 费用垫付及资金拆借 非经营性往
股权转让款及资金拆
北京光环金网科技有限公司 全资子公司 其他应收款 120,800.46 201.00 121,001.46 非经营性往
借
光环新网国际有限公司 全资子公司 其他应收款 163.55 141.29 304.84 费用垫付 非经营性往
上市公司的 北京无双科技有限公司 控股子公司 其他应收款 30,770.00 3,883.04 110.11 3,883.04 30,770.00 资金拆借 非经营性往
子公司及其 西安博凯创达数字科技有限公司 全资子公司 其他应收款 5.50 1.50 7.00 费用垫付 非经营性往
附属企业 北京科信盛彩云计算有限公司 全资子公司 其他应收款 0.00 274.24 274.24 0.00 费用垫付 非经营性往
光环新网（长沙）信息服务有限公 全资子公司 其他应收款 2,400.00 1,400.00 3,800.00 资金拆借 非经营性往
西藏亚逊新网企业管理有限公司 全资子公司 其他应收款 120,679.78 5,000.00 45,000.00 80,679.78 股权转让款及资金拆 非经营性往
上海中可企业发展有限公司 全资二级子公 其他应收款 20,350.00 8,200.00 1,243.83 4,500.00 24,050.00 资金拆借 非经营性往
智达云创（三河）科技有限公司 控股子公司 其他应收款 0.00 19,500.00 19,500.00 资金拆借 非经营性往
光环新网（天津）信息服务有限公 全资子公司 其他应收款 7,893.00 780.00 8,673.00 资金拆借 非经营性往
关联自然人
及其控制的
其他关联人
及其附属企
总 计 —— —— —— 317,430.25 63,796.56 2,017.21 71,765.85 309,460.96 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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