证券代码：300383          证券简称：光环新网         公告编号：2022-045


                     北京光环新网科技股份有限公司

             关于开展外汇和利率衍生品交易业务的公告



     本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    重要内容提示：

    1、投资种类

    公司开展的外汇和利率衍生品交易业务均为与外币融资业务密切相 关的衍
生产品或组合，主要包括外汇远期、外汇掉期、外汇期权、货币掉期、利率互换、
结构性远期等。

    2、投资金额

    名义本金不超过 20,000 万美元（或等值人民币）。

    3、特别风险提示

    公司拟开展外汇和利率衍生品交易存在一定的市场风险、流动性风险、内部
控制风险、履约风险、法律风险等，敬请广大投资者注意投资风险。




    北京光环新网科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 8 月 26 日
召开的第五届董事会 2022 年第二次会议审议通过了《关于开展外汇和利率衍生
品交易业务的议案》，现将有关事项公告如下：

    一、投资情况概述

    1、投资目的
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    由于公司银行借款中存在外币资金借款，通过开展的外汇和利率衍生品交易
锁定相对利率和汇率波动区间，能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更
好地规避和防范公司所面临的外汇汇率和利率波动风险，增强公司财务稳健性。

    2、投资金额及期限

    公司拟利用金融机构提供的衍生产品工具开展不超过名义本金 20,000 万美
元（或等值人民币）的外汇和利率衍生品交易业务，上述额度在董事会审议通过
之日起 12 个月内可循环滚动使用。外汇和利率衍生品交易业务开展的前提为公
司外币融资业务落地，且与外币融资业务规模、期限相匹配。如单笔交易的存续
期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。

    3、投资方式及种类

    公司通过与具有合法资质的大型商业银行等金融机构签订相关协议 的方式
开展外汇和利率衍生品交易业务。公司开展的外汇和利率衍生品交易业务均为与
外币融资业务密切相关的衍生产品或组合，主要包括外汇远期、外汇掉期、外汇
期权、货币掉期、利率互换、结构性远期等。

    4、资金来源

    公司开展的外汇和利率衍生品交易的资金来源为自有资金，不涉及募集资金。

    二、审议程序

    根据《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等相关规定，上
述使用自有资金开展外汇和利率衍生品交易业务的事项在公司董事会权 限范围
内，无需提交公司股东大会审议。本次使用自有资金开展外汇和利率衍生品交易
业务的事项不构成关联交易。

    三、投资风险分析及风控措施

    （一）可能存在的风险

    外汇和利率衍生品交易可以在汇率和利率发生大幅波动时，降低汇率和利率

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波动对公司的影响，但是也可能存在一定的风险：

    1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价
格波动引起外汇和利率衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。

    2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

    3、内部控制风险：外汇和利率衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，可
能会由于内部控制制度不完善造成风险。

    4、履约风险：开展外汇和利率衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约
而带来的风险。

    5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成
合约无法正常执行而给公司带来损失。

    （二）风险控制措施

    1、公司开展的外汇和利率衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率
风险为目的，选择交易结构简单、流动性强、风险可控的外汇和利率衍生品，禁
止任何风险投机行为。

    2、公司已制定《证券投资与衍生品交易管理制度》，对外汇和利率衍生品交
易的操作基本原则、审批权限、专业管理、风险控制、审计和监督、内部信息报
告程序和信息披露等作出了明确规定，严格控制交易风险。

    3、公司与具有合法资质的大型商业银行开展外汇和利率衍生品交易业务，
密切跟踪相关领域的法律、法规，规避可能产生的法律风险。

    4、公司财务部门将持续跟踪外汇和利率衍生品公开市场价格或公允价值变
动，及时评估外汇和利率衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层
报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。

    5、公司内部审计部门、监事会、独立董事对外汇和利率衍生品交易的规范
性、内控机制的有效性、决策、执行等工作的合规性进行监督检查。

    四、开展外汇和利率衍生品交易对公司的影响
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    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 24 号——套期保值》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》以
及《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的
外汇和利率衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关
项目。公司根据实际外币融资规模及外汇市场行情，以降低汇率和利率波动对公
司经营利润的影响为目的开展外汇和利率衍生品交易业务，能有效规避外汇市场
风险，降低公司财务费用，符合公司长期稳定发展的经营要求。

    五、独立董事意见

    独立董事认为：公司开展外汇和利率衍生品交易业务有利于规避和防范汇率、
利率波动风险，公司已制定《证券投资与衍生品交易管理制度》，并具有完善的
内控流程及风险控制措施；公司开展外汇和利率衍生品交易业务符合相关法律法
规、规范性文件及相关公司制度的要求，不存在损害公司及全体股东，尤其是中
小股东利益的情形，因此一致同意公司开展外汇和利率衍生品交易业务。

    六、监事会意见

    监事会认为：公司开展外汇和利率衍生品交易是以日常外币融资需要和防范
汇率、利率风险为前提，目的在于降低汇率和利率波动对公司造成的不利影响，
增加公司经营稳定性，风险可控，符合有关法律、法规的有关规定，符合公司利
益，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司开展外汇和利率衍生品交
易业务。

    七、保荐机构意见

    保荐机构中信建投证券股份有限公司认为：公司拟开展外汇和利率衍生品交
易业务是为了规避与防范公司所面临的外汇汇率波动风险，控制经营风险，具有
一定的必要性。公司开展外汇和利率衍生品交易业务事项已经公司董事会和监事
会审议通过，独立董事发表了明确的同意意见，履行了必要的审议程序，符合《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》等相关规定，不存在损害
公司和股东利益的情形。保荐机构提示公司关注外汇和利率衍生品交易业务开展
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的风险，落实风险控制具体措施，不得使用募集资金直接或间接进行外汇和利率
衍生品交易，保荐机构对公司开展外汇和利率衍生品交易业务的事项无异议。

    八、备查文件

    1、第五届董事会 2022 年第二次会议决议；

    2、第五届监事会 2022 年第二次会议决议；

    3、独立董事关于第五届董事会 2022 年第二次会议相关事项的独立意见；

    4、《关于开展外汇和利率衍生品交易业务的可行性分析报告》；

    5、中信建投证券股份有限公司关于北京光环新网科技股份有限公司开展外
       汇和利率衍生品交易业务的核查意见。

    特此公告。



                                      北京光环新网科技股份有限公司董事会

                                                        2022 年 8 月 26 日




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