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公司公告

光环新网:关于北京光环新网科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告2023-04-22  

                                        关于北京光环新网科技股份有限公司
              非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                       汇总表的专项审核报告




     中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
   ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址:北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B座 20 层     邮编:100073

电话:(010) 51423818                            传真:(010) 51423816
                       目             录



一、专项审核报告

二、2022年度非经营性资金占用及其他关联资金占用情况汇总表

三、报告附件

  中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)营业执照复印件

  中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)执业证复印件

  注册会计师执业证书复印件
             中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
             ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
             地 址 ( l o c a t i o n ): 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O                              B 座 20 层
             2 0 / F, To w e r B , L i z e S O H O , 2 0 L i z e R o a d , F e n g t a i D i s t r i c t , B e i j i n g P R C h i n a
             电 话 ( t e l ): 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8                  传 真 ( f a x ): 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6




                关于北京光环新网科技股份有限公司
           非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                                汇总表的专项审核报告

                                                                           中兴华报字(2023)第 010446 号

北京光环新网科技股份有限公司全体股东:


    我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了北京光环新网科技股份有
限公司(以下简称“光环新网公司”)2022 年度财务报表,包括 2022 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注,并于 2023 年 4 月 21
日签发了中兴华审字(2023)第 011764 号标准无保留意见审计报告。


    根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引
第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创业板
上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的要求,光环新网公司编制了后附的
北京光环新网科技股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。


    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是光环新网公司管理层
的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计光环新网公司 2022 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有
发现不一致。除了对光环新网公司实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联
方交易有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解光环新网公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总

                                                           1
                                          中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

表应当与已审计的 2022 年度财务报表一并阅读。


    本专项说明仅作为光环新网公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况之用,不得用作任何其他目的。


     附件:北京光环新网科技股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关

           联资金往来情况汇总表




中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)       中国注册会计师:



             中国北京                    中国注册会计师:




                                          二〇二三年四月二十一日




                                     2
附表

                                       2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:北京光环新网科技股份有限公司                                                                                                                       金额单位:人民币万元

                                                                                     2022年度占 2022年度占
                                              占用方与上市                                                 2022年度偿
非经营性资                                                 上市公司核算 2022年初占用 用累计发生 用资金的              2022年末占用
                      资金占用方名称          公司的关联关                                                  还累计发                             占用形成原因         占用性质
  金占用                                                     的会计科目   资金余额   金额(不含 利息(如                资金余额
                                                    系                                                        生额
                                                                                       利息)      有)
现大股东及
其附属企业
  小 计                     ——                    ——           ——               0.00        0.00       0.00        0.00         0.00            ——               ——
前大股东及
其附属企业
  小 计                     ——                    ——           ——                           0.00       0.00        0.00         0.00            ——               ——
  总 计                     ——                    ——           ——               0.00        0.00       0.00        0.00         0.00            ——               ——

                                                                                     2022年度往 2022年度往
                                              往来方与上市                                                 2022年度偿
其它关联资                                                 上市公司核算 2022年初往来 来累计发生 来资金的              2022年末往来
                      资金往来方名称          公司的关联关                                                  还累计发                             往来形成原因          往来性质
  金往来                                                     的会计科目   资金余额   金额(不含 利息(如                资金余额
                                                    系                                                        生额
                                                                                       利息)      有)

大股东及其
  附属企业
           光环赞普(天津)科技有限公司         控股子公司     其他应收款             0.00      260.00                              260.00
           光环新网(北京)数据服务有限公司     全资子公司     其他应收款        19,006.22   21,439.55    273.35    10,348.57    30,097.20   费用垫付及资金拆借       非经营性往
           光环新网(上海)信息服务有限公司     全资子公司     其他应收款         1,668.66   12,490.00               8,453.05     5,705.61   费用垫付及资金拆借       非经营性往
           北京光环金网科技有限公司             全资子公司     其他应收款       121,001.46        6.73                          121,008.19   股权转让款及资金拆借     非经营性往
           光环新网国际有限公司                 全资子公司     其他应收款           304.84      279.10                              583.94   费用垫付                 非经营性往
上市公司的 北京无双科技有限公司                 控股子公司     其他应收款        30,770.00                                       30,770.00   资金拆借                 非经营性往
子公司及其 西安博凯创达数字科技有限公司         全资子公司     其他应收款             7.00                                            7.00   费用垫付                 非经营性往
  附属企业 北京科信盛彩云计算有限公司           全资子公司     其他应收款             0.00      156.92                156.92          0.00   费用垫付                 非经营性往
           光环新网(长沙)信息服务有限公司     全资子公司     其他应收款         3,800.00   15,200.00    350.60                 19,000.00   资金拆借                 非经营性往
           西藏亚逊新网企业管理有限公司         全资子公司     其他应收款        80,679.78                                       80,679.78   股权转让款               非经营性往
           上海中可企业发展有限公司             全资二级子公   其他应收款        24,050.00    4,600.00   1,202.50                28,650.00   资金拆借                 非经营性往
           智达云创(三河)科技有限公司       司控股子公司     其他应收款        19,500.00   24,405.62              43,905.62         0.00   资金拆借                 非经营性往
           光环新网(天津)信息服务有限公司     全资子公司     其他应收款         8,673.00   13,200.00    344.81        10.05    21,862.95   资金拆借                 非经营性往
关联自然人                                                                                                                                                                来
及其控制的
法人
及其附属企
业 总 计                   ——                     ——           ——         309,460.96   92,037.93   2,171.26   62,874.22   338,624.67            ——               ——

法定代表人:                                               主管会计工作的负责人:                                        会计机构负责人:




                                                                                     3