申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于苏州中来光伏新材股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”或“保
荐机构”）作为苏州中来光伏新材股份有限公司（以下简称“中来股份”或“公
司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》及募集资金使用等有关规定，对中来股份 2018 年度募集资金存放与实际
使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）2014 年度公开发行股票募集资金
1、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】843 号文核准，并经深圳证券
交易所同意，公司由主承销商齐鲁证券有限公司（现已更名为中泰证券股份有限
公司，以下简称“中泰证券”）采用公开发行方式，向社会公众公开发行人民币
普通股（A 股）股票 2,988 万股，其中公开发行新股 2,349 万股，公司股东公开
发售股份 639 万股，发行价为每股人民币 16.42 元，发行新股共计募集资金
38,570.58 万元，坐扣发行新股承销和保荐费用 2,528.47 万元后的募集资金为
36,042.11 万元，已由主承销商齐鲁证券有限公司于 2014 年 9 月 2 日汇入公司募
集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师
费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,042.11 万元后，公司
本次发行新股募集资金净额为 35,000.00 万元。上述募集资金到位情况已经天健
会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验【2014】
181 号）。
2. 募集资金使用和结余情况
公司以前年度已使用募集资金 35,056.08 万元，以前年度收到的银行存款利
息扣除银行手续费等的净额为 540.45 万元；2018 年度实际使用募集资金 485.47
万元，2018 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1.23 万元；累
计已使用募集资金 35,541.55 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等
的净额为 541.68 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 0.13 万元（包括累计收到
的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（二）2017 年度非公开发行股票募集资金
1、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】1909 号文核准，并经深圳证
券交易所同意，根据公司于 2017 年 11 月 7 日发布的《苏州中来光伏新材股份有
限公司关于实施 2017 年半年度利润分配方案后调整非公开发行股票发行价格和
发行数量的公告》，该次非公开发行股票的发行价格由 23.64 元/股调整为 23.50
元/股，非公开发行数量由不超过 5,780.53 万股调整为不超过 5,814.97 万股。公
司由主承销商长江证券承销保荐有限公司采用向特定对象非公开发行的方式，向
特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,814.97 万股，发行价为每股人
民币 23.50 元，共计募集资金 136,651.75 万元，坐扣承销和保荐费用 1,100.00 万
元（含税）后的募集资金为 135,551.75 万元，已由主承销商长江证券承销保荐有
限公司（以下简称“长江证券”）于 2017 年 12 月 13 日汇入公司募集资金监管
账户。另减除会计师费用及律师费用、发行登记费等与发行权益性证券直接相关
的新增外部费用 617.75 万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为 134,996.26
万元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并
由其出具《验资报告》（天健验【2017】518 号）。
2、募集资金使用和结余情况
公司以前年度已使用募集资金 104,672.38 万元，以前年度收到的银行存款利
息扣除银行手续费等的净额为 30.11 万元；公司 2018 年度实际使用募集资金
29,027.34 万元，2018 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
210.47 万元；累计已使用募集资金 133,699.72 万元，累计收到的银行存款利息扣
除银行手续费等的净额为 240.58 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为 1,537.12 万元（包括累计收到的
银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）2014 年度公开发行股票募集资金
1、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《苏州中来
光伏新材股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管
理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐机构中泰证券于 2014 年 9 月 22 日分别与中国建设银行股份有限公司常熟高新
技术产业园支行、苏州银行股份有限公司常熟支行、交通银行股份有限公司常熟
分行签订了《募集资金三方监管协议》。2016 年 4 月，公司董事会根据股东大会
授权决定聘请长江证券承销保荐有限公司作为保荐机构，终止与中泰证券的保荐
协议，中泰证券未完成的持续督导工作由长江证券承接，2016 年 5 月 20 日，公
司连同保荐机构长江证券与中国建设银行股份有限公司常熟高新技术产业园支
行、苏州银行股份有限公司常熟支行分别重新签订了《募集资金三方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不
存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2、募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
苏州银行股份有限公司常熟
3205810011120155001304 1,303.82 活期
支行
中国建设银行股份有限公司
32201986147051502874 0.00 活期
常熟高新技术产业园支行
合 计 1,303.82
（二）2017 年度非公开发行股票募集资金
1、募集资金管理情况
根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专
户，并连同保荐机构长江证券于 2017 年 12 月 25 日与中国工商银行股份有限公
司常熟支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司与全资子公司泰州中来光电
科技有限公司连同保荐机构长江证券于 2017 年 12 月 27 日与中国工商银行股份
有限公司常熟支行签订了《募集资金四方监管协议》。2018 年 4 月，公司董事会
根据股东大会授权决定聘请申万宏源承销保荐作为保荐机构，终止与长江证券的
保荐协议，长江证券未完成的持续督导工作由申万宏源承销保荐承接。2018 年 7
月 2 日，公司连同保荐机构申万宏源承销保荐与中国工商银行股份有限公司常熟
支行重新签订了《募集资金三方监管协议》，同日，公司与全资子公司泰州中来
光电科技有限公司连同保荐机构申万宏源承销保荐与中国工商银行股份有限公
司常熟支行重新签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
募集资金监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，公
司与全资子公司泰州中来光电科技有限公司在使用募集资金时已经严格遵照履
行。
2、募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司以及全资子公司泰州中来公司共有 2 个募集
资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国工商银行股份有限
1102253029000032529 489,898.17 活期
公司常熟沙家浜支行
中国工商银行股份有限
1102253029000036660 14,881,317.72 活期
公司常熟沙家浜支行
合 计 15,371,215.89
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）2014 年度公开发行股票募集资金
1、募集资金使用情况
2014 年度公开发行股票募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
募集资金总额 35,000.00 本年度投入募集资金总额 485.47
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 35,541.55
累计变更用途的募集资金总额比例
是否 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 是否达 项目可行性
承诺投资项目 本年度 项目达到预定 本年度
已变更项目 承诺投资 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 到预计 是否发生
投入金额 可使用状态日期 实现的效益
（含部分变更） 总额 (1) (2) (3)＝(2)/(1) 效益 重大变化
1.年产 1,200 万平方
米涂覆型太阳能电池 否 16,063.00 16,063.00 244.21 10,005.17 62.29 2015 年 9 月 3,923.18 是 否
背膜扩建项目
2.太阳能光伏新材料
否 3,000.00 3,000.00 3,005.35 100.18 2015 年 12 月[注 1] － － 否
研发中心新建项目
3.年产 1,600 万平方
米涂覆型太阳能电池 否 15,937.00 15,937.00 241.26 10,745.79 67.43 2016 年 6 月 5,884.78 是 否
背膜扩建项目
承诺投资项目小计 － 35,000.00 35,000.00 485.47 23,756.31 67.88 － 9,807.96 － －
补充流动资金 － － － 11,785.24 － － － － －
合 计 － 35,000.00 35,000.00 485.47 35,541.55 － － － － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 [注 2]
尚未使用的募集资金用途及去向 [注 2]
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 1]：太阳能光伏新材料研发中心新建项目实际达到预定可使用状态日期超过原计划的项目建设期主要系部分设备未达到实际使用要求，设备制造商进行了相应改进和重新
调试，延迟了设备交付时间。
[注 2]：鉴于公司背膜生产装备技术和工艺水平的改进和提升，公司生产线生产效率已实现大幅提升从而降低了投资强度，公司截至 2015 年 9 月已完工的年产 1,200 万平方
米涂覆型太阳能电池背膜扩建项目和截至 2016 年 6 月已完工的年产 1,600 万平方米涂覆型太阳能电池背膜扩建项目中的生产线已能够实现公司首次公开发行股票时承诺的产能规
划目标，同时由于公司流动资金的需求也不断的增长，为充分发挥募集资金的使用效率，降低财务费用，本着股东利益最大化原则，根据 2016 年 2 月 16 日公司董事会二届二十
次会议及监事会二届十三次会议和 2016 年 9 月 30 日公司董事会二届三十一次会议和监事会二届十九次会议审议通过的《关于使用部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金
的议案》以及其他相关程序，在预留该项目尚未支付的设备尾款和质保金所需资金的前提下，结合公司财务状况及生产经营需求，公司拟将上述两个募投项目节余募集资金永久
补充流动资金，上述两个议案分别于 2016 年第一次临时股东大会和 2016 年第三次临时股东大会审议通过，公司实际永久补充流动资金 11,785.24 万元。其余项目尚未使用的募
集资金将继续用于募集资金项目的实施。
2、募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
由于太阳能光伏新材料研发中心新建项目不直接生产产品，其效益从公司研
发的新产品和提供的技术支撑服务中间接体现，故无法单独核算效益。太阳能光
伏新材料研发中心的建成有效提升了公司综合研发实力和自主创新能力，提高了
公司产品的附加值，丰富了公司的产品线，增强了公司的竞争力，为公司的发展
壮大提供了强有力的技术保证和充足的技术储备。
公司募投项目中除了太阳能光伏新材料研发中心新建项目不能单独核算经
济效益外，其他项目均不存在募投项目无法单独核算效益的情况。
（二）2017 年度非公开发行股票募集资金
1、募集资金使用情况
2017 年度非公开发行股票募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
募集资金总额 134,996.26 本年度投入募集资金总额 29,027.34
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 133,699.72
累计变更用途的募集资金总额比例
是否
调整后 截至期末 截至期末 是否达 项目可行性
已变更项目 募集资金承 本年度 项目达到预定 本年度
承诺投资项目 投资总额 累计投入金 投资进度(%) 到预计 是否发生
（含部分变 诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益
(1) 额(2) (3)＝(2)/(1) 效益 重大变化
更）
年产 2.1GW N 型单晶
否 135,000.00 135,000.00 29,027.34 133,699.72 99.04 2017 年 8 月[注 1] -1,418.30[注 2] 否 否
双面太阳能电池项目
承诺投资项目小计 － 135,000.00 135,000.00 29,027.34 133,699.72 99.04 － － － －
补充流动资金 － － － － － － －
合 计 － 135,000.00 135,000.00 29,027.34 133,699.72 99.04 － － － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 部分高效单晶太阳能电池片生产线尚未投产
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 1]：截至 2018 年 12 月 31 日，公司全资子公司泰州中来公司年产 2.1GW N 型单晶双面太阳能电池项目尚未全部完工并正式投产。
[注 2]：本年度实现的效益按该项目达到预定可使用状态募集资金投入部分占该项目预算投资总额的比例计算。根据公司《年产 2.1GW N 型单晶双面太阳能电池项目可行性研
究报告》，该项目达产后正常生产年效益为 51,440.00 万元，按该项目募集资金投入部分占该项目预算投资总额的比例以及实际生产时间计算的年度效益应为 24,439.31 万元。
2、募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对《苏州中来光伏新材股份有限公司关
于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集
资金年度存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，中来股份公司董事会编制的
2018 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了中来股
份公司募集资金 2018 年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：中来股份严格执行募集资金专户存储制度，有效执
行监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形。
2018 年度公司募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用
违反相关法律法规的情形。保荐机构对中来股份 2018 年度募集资金存放与实际
使用情况无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于苏州中来光伏新材
股份有限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
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蔡 明 侯海涛
申万宏源证券承销保荐有限责任公司
2019 年 3 月 26 日
