兴业证券股份有限公司
关于苏州中来光伏新材股份有限公司
2020 年度跟踪报告
保荐机构名称：兴业证券股份有限公司 被保荐公司简称：中来股份
保荐代表人姓名：张衡 联系电话：15021588583
保荐代表人姓名：吴关牢 联系电话：18801940954
一、保荐工作概述
项 目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的
0次
次数
2．督导公司建立健全并有效执行规章
制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度
（包括但不限于防止关联方占用公司
是
资源的制度、募集资金管理制度、内控
制度、内部审计制度、关联交易制度）
公司需进一步加强规章制度的执行能
力。有关公司在信息披露、募集资金等
规章制度执行中存在的缺陷详见“一、
（2）公司是否有效执行相关规章制度
保荐工作概述”之“5.现场检查情况”
之“（3）现场检查发现的主要问题及整
改情况”。
3.募集资金监督情况
1
保荐代表人每月核查募集资金专户对账
（1）查询公司募集资金专户次数
单，共计 1 次。
（2）公司募集资金项目进展是否与信
是
息披露文件一致
4.公司治理督导情况
未列席，相关会议议题均通知保荐代表
（1）列席公司股东大会次数
人
未列席，相关会议议题均通知保荐代表
（2）列席公司董事会次数
人
未列席，相关会议议题均通知保荐代表
（3）列席公司监事会次数
人
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定
是
报送
保荐机构在现场检查中发现：（1）2020
年 5 月 28 日，公司召开第三届董事会第
三十四次会议审议通过了《关于以募集
资金置换预先已投入募集资金投资项目
自筹资金的议案》，在募集资金置换时
限方面，公司对法规条款的理解存在偏
差，公司按照自身理解在募投项目变更
后的资金到账时间后 6 个月内，实施了
先期投入的自筹资金的置换，实际置换
（3）现场检查发现的主要问题及整改
时间超过了募集资金首次到账后六个
情况
月，违反了《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》第十条的规定。经本次现场检
查，公司已充分认识到该不合规情形，
并已在公司管理层内部、证券部及财务
部等相关部门中进行了规则的重新宣贯
和深入理解，公司已于 2021 年 1 月 14
日向募集资金专户归还该笔置换资金
10,062.75 万元。
2
（2）公司可转债募投项目“年产 1.5GW N
型单晶双面 TOPCon 电池项目”的实施进
度较为缓慢，资金使用效率较低，公司
已就该情况发生的原因在《关于募集资
金使用进展的公告》进行了说明并披露。
公司于 2021 年 3 月 29 日召开第四届董
事会第八次会议，审议通过了《关于部
分募投项目变更实施主体、实施地点、
延期及调整投资总额的议案》，同意将
上述募投项目实施主体由公司全资子公
司光能科技公司变更为公司控股子公司
泰州中来公司，实施地点由浙江省衢州
市绿色产业集聚区变更为江苏省姜堰经
济开发区，建设完成期由 2021 年 3 月 31
日延长至 2022 年 3 月 31 日，将投资总
额调整为 50,000.00 万元，该议案已经
2021 年 4 月 15 日召开的 2021 年第三次
临时股东大会审议通过。
（3）公司于 2019 年 11 月至 2020 年 1
月期间合计认购私募基金理财产品
20,000 万元，该投资行为未及时履行董
事会审议程序。公司在发现该程序性问
题后及时召开董事会进行补充确认并启
动赎回，但上述私募基金理财产品在报
告期内发生大额亏损，所产生的非经常
性损益对净利润影响-16,820.66 万元。
针对上述事项，公司修订完善了内控制
度，加强对委托理财、资金划拨的内部
控制，发布了《委托理财管理制度》、
《对外信息发布管理制度》，对于重大
信息的评估和对外发布做出了明确的规
定；全力追讨和挽回损失，公司于 2021
年 1 月已采取了对委托理财涉及的私募
基金管理人、差额补足方及相关第三方
的诉讼、仲裁和投诉等行动，要求对应
责任方赔偿和补足理财损失，公司实控
人、董事长、总经理林建伟先生也做出
承诺，就私募基金事项诉讼和仲裁尚未
追回部分的投资本金损失进行差额补
足；加强合规运作方面的学习和执行；
提高董监高和相关责任人的规范意识和
履职能力；加强内控制度的执行监督与
检查。
3
6.发表独立意见情况
2020 年兴业证券股份有限公司承接持续
督导工作后发表独立意见 1 次。（注：
（1）发表独立意见次数
原保荐机构申万宏源证券承销保荐有限
责任公司 2020 年发表独立意见 14 次）
（2）发表非同意意见所涉问题及结论
不适用
意见
7.向本所报告情况（现场检查报告除
外）
（1）向本所报告的次数 0次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 购买私募基金理财产品问题
上述私募基金理财产品在报告期内发生
（2）关注事项的主要内容 大额亏损，所产生的非经常性损益对净
利润影响-16,820.66 万元
公司于 2021 年 1 月已采取了对委托理财
涉及的私募基金管理人、差额补足方及
相关第三方的诉讼、仲裁和投诉等行动，
要求对应责任方赔偿和补足理财损失；
公司实控人、董事长、总经理林建伟先
（3）关注事项的进展或者整改情况
生也做出承诺，就私募基金事项诉讼和
仲裁尚未追回部分的投资本金损失进行
差额补足。同时，公司已对本次委托理
财剩余未收回本金进行了全额减值计
提。
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合
是
规
10.对上市公司培训情况
4
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2020 年 12 月 28 日
（1）《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《证券法》等关
（3）培训的主要内容 于信息披露、内部控制和投资者关系管
理等方面的具体要求解读。（2）介绍上
市公司再融资市场情况及相关政策规
定。
2020 年 4 月 7 日召开第三届董事会第三
十一次会议审议通过了《关于募集资金
投资项目延期的议案》，同意将可转债
募投项目“年产 1.5GW N 型单晶双面
TOPCon 电池项目”的预定可使用状态日
期延长至 2021 年 3 月 31 日。2021 年 3
月 29 日，公司召开第四届董事会第八次
会议审议通过了《关于部分募投项目变
更实施主体、实施地点、延期及调整投
资总额的议案》，同意将上述项目实施
主体由公司全资子公司光能科技公司变
更为公司控股子公司泰州中来公司，实
施地点由浙江省衢州市绿色产业集聚区
变更为江苏省姜堰经济开发区，建设完
成期由 2021 年 3 月 31 日延长至 2022 年
11.其他需要说明的保荐工作情况 3 月 31 日，将项目投资总额调整为
50,000.00 万元，拟以募集资金投资额为
50,000.00 万元，该议案已经 2021 年 4
月 15 日召开的 2021 年第三次临时股东
大会审议通过。
2021 年 4 月 22 日，公司召开第四届董事
会第十次会议审议通过了《关于部分募
集资金投资项目延期的议案》，同意将
可转债募投项目“N 型双面高效电池配套
2GW 组件项目”的预定可使用状态日期延
期至 2021 年 12 月 31 日、“高效电池关
键技术研发项目”的预定可使用状态日
期延期至 2022 年 3 月 31 日。
截至本持续督导跟踪报告出具之日，公
司实际控制人林建伟、张育政分别直接
持 有 公 司 股 份 129,061,241 股 和
5
96,961,217 股，分别占公司总股本的
16.58%和 12.46%。林建伟、张育政直接
持有公司的股份中累计被质押或冻结的
股 份 数 量 分 别 为 99,568,218 股 、
96,960,108 股，分别占其直接持有公司
股份的 77.15%和 100.00%，质押或冻结
的比例较高，可能会对公司控制权稳定
性带来不利影响。
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
1、公司于 2019 年 11 月至
2020 年 1 月期间合计认购
私 募 基 金 理 财 产 品
20,000 万元，在信息披露
方面存在以下问题：一、
未如实披露委托理财产品
存在的差额补足承诺，信
息披露不完整；二、未及 保荐机构提请上市公司
时披露委托理财后续进 进一步完善公司内控制
展。公司在投资期间已获 度，严格执行信息披露
知基金产品净值触及预警 及时、准确、完整的要
线或止损线，但基金管理 求，并及时通过诉讼或
人未按合同约定向公司发 其他方式对私募基金的
起提示或进行平仓操作， 亏损及时挽回、止损，
该情形已表明赎回基金具 维护投资者利益。保荐
1.信息披露
有较大不确定性，基金投 机构将持续关注上述事
资具有较大风险，但公司 项进展。
未及时披露；三、公司在
2020 年 8 月 27 日赎回了 目前，公司已发布了
对应认购款项 1,840 万 《对外信息发布管理制
元，亦未及时披露。 度》，对于重大信息的
评估和对外发布做出了
2、公司于 2020 年 12 月 9 明确的规定。
日、2020 年 12 月 10 日、
2020 年 12 月 13 日自愿披
露技术进展公告时，未充
分披露对公司业绩的影
响，未揭示相关风险，信
息披露不完整，并对股价
造成了显著影响，违反了
《上市公司信息披露管理
6
办法》第二条的规定。
保荐机构对公司内部控
制进行了如下核查：1、
与公司董事、监事、高
级管理人员以及财务
部、内部审计部有关人
员进行沟通交流，并同
公司聘请的会计师事务
所进行沟通；2、查阅并
取得了公司私募基金理
财产品的基金合同及相
关资料、三会会议资料
及其他公告资料、净值
报告、赎回凭证及银行
水单等；3、查阅了公司
技术进展问题的相关公
一、财务报告内部控制缺
告、监管部门出具的相
陷认定：私募基金理财产
关文件；4、查阅并取得
品计量问题
中来股份的各项业务制
2.公司内部制度的建立和 二、非财务报告内部控制 度及管理制度、内部审
执行 缺陷认定：1、购买私募基 计报告以及合同、财务
金理财产品问题；2、关于 报表、会计记录、审批
技术进展的信息披露问 手续、三会会议资料等
题；3、募集资金置换问题 其他相关文件，调阅了
主要账户的资金流水；
5、现场检查内部控制的
运行和实施，现场检查
公司募集资金使用情
况，查阅并取得了募集
资金置换问题的三会会
议资料，取得了募集资
金归还的银行回单；6、
查阅了公司管理层出具
的 2020 年度内部控制
制度自我评价报告等。
保荐机构提请公司进一
步加强内部控制的执行
情况。
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人 无 不适用
7
变动
2020 年 5 月 28 日，公司
召开第三届董事会第三十
四次会议审议通过了《关
于以募集资金置换预先已
投入募集资金投资项目自
筹资金的议案》，在募集
资金置换时限方面，公司
对法规条款的理解存在偏 2021 年 1 月 14 日，公司
差，公司按照自身理解在 已向募集资金专户归还
5.募集资金存放及使用 募投项目变更后的资金到 该 笔 置 换 资 金
账时间后 6 个月内，实施 10,062.75 万元。
了先期投入的自筹资金的
置换，实际置换时间超过
了募集资金首次到账后六
个月，违反了《上市公司
监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用
的监管要求》第十条的规
定。
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.收购、出售资产 无 不适用
保荐机构针对上述私募
基金投资及赎回事项进
公司自 2019 年 11 月起，
行了进一步的专项核
先后分四笔进行委托理财
查，取得了上市公司针
（认购私募基金），总额
对上述私募基金的认购
共计 2 亿元，公司在进行
合同、付款凭证、赎回
上述委托理财时，未履行
9.其他业务类别重要事项 申请以及致歉公告等
董事会、股东大会审议程
（包括对外投资、风险投 相关文件，自 2020 年
序，违反了《深圳证券交
资、委托理财、财务资助、 12 月 承 接前 保荐 机构
易所创业板上市公司规范
套期保值等） 申万宏源证券股份有限
运作指引》的规定，上述
公司未履行完毕的督导
私募基金理财产品在报告
责任以来，已多次敦促
期内发生大额亏损，所产
上市公司及时赎回上述
生的非经常性损益对净利
私募基金产品。保荐机
润影响-16,820.66 万元。
构将持续关注上述事项
进展。
8
10．发行人或者其聘请的中
介机构配合保荐工作的情 无 不适用
况
11.其他（包括经营环境、
业务发展、财务状况、管理
无 不适用
状况、核心技术等方面的重
大变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
未履行承诺的原因及
公司及股东承诺事项 是否履行承诺
解决措施
首次公开发行时控股股东、实际控
制人及持有发行人股份的董事、监 是 不适用
事、高级管理人员的股份减持承诺
首次公开发行时公司及控股股东、
是 不适用
实际控制人的分红承诺
首次公开发行时控股股东、实际控
制人及董事江小伟关于同业竞争、 是 不适用
关联交易、资金占用方面的承诺
首次公开发行时公司、控股股东、
实际控制人及董事（不含独立董
是 不适用
事）、高级管理人员关于稳定股价
措施的承诺
首次公开发行时公司、控股股东、
实际控制人及董事、监事、高级管
是 不适用
理人员关于申请文件真实、准确、
完整、及时的承诺
首次公开发行时公司、控股股东、
实际控制人及董事、监事、高级管
是 不适用
理人员关于公开承诺事项未履行
的约束措施
2017 年非公开发行股票认购对象
是 不适用
的股份限售承诺
9
控股股东、实际控制人及全体董
事、高级管理人员就摊薄即期回报 是 不适用
采取填补措施的承诺
2021 年 1 月，就购买私募基金理财
产品问题，出于维护公司中小股东 目前仍在通过诉
利益的考虑，公司董事长、总经理 讼或其他方式对
不适用
林建伟先生做出承诺，就私募基金 私募基金的亏损
事项诉讼和仲裁尚未追回部分的 挽回、止损
投资本金损失进行差额补足。
四、其他事项
报告事项 说 明
公司因 2020 年度申请向特定对象发行
股票，终止与原保荐机构申万宏源证券
承销保荐有限责任公司的保荐协议，另
1.保荐代表人变更及其理由 行聘请的保荐机构兴业证券股份有限
公司承接申万宏源证券承销保荐有限
责任公司未完成的持续督导工作，并委
派保荐代表人张衡、吴关牢具体负责。
2.报告期内中国证监会和本所对保荐机
构或者其保荐的公司采取监管措施的事 无
项及整改情况
3.其他需要报告的重大事项 无
（本页以下无正文）
10
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于苏州中来光伏新材股份有限公司
2020 年度跟踪报告》之签章页）
保荐代表人：
张 衡 吴关牢
兴业证券股份有限公司
年 月 日
11