关于苏州中来光伏新材股份有限公司
                   前次募集资金使用情况专项核查说明

                                                                中汇会专[2021]7342 号


深圳证券交易所上市审核中心：

    我们于 2021 年 9 月 30 日接到苏州中来光伏新材股份有限公司（以下简称“中来股
份”、或“公司”）转来的贵中心关于《苏州中来光伏新材股份有限公司申请向特定对象
发行股票的审核问询函》之对苏州中来光伏新材股份有限公司前次募集资金使用情况
的专项核查通知。我们对中来股份前次募集资金使用情况进行了认真核查，现将核查
情况说明如下：

    截至 2021 年 9 月 30 日，公司前次募集资金总体使用进度情况如下：

                                                                       单位：人民币万元
                                                                               募集资金
  项目             承诺投资项目            募集后拟投资总额    实际投资金额
                                                                               投入进度
2017 年度
            年产 2.1GW N 型单晶双面太阳
非公开发                                          135,000.00      135,188.70   100.14%
            能电池项目
 行股票
            年 产 1.5GW N 型 单 晶 双 面
                                                   50,000.00       17,486.85    34.97%
            TOPCon 电池项目
2019 年度
            N 型双面高效电池配套 2GW 组
公开发行                                           37,990.00       15,249.05    40.14%
            件项目
可转换公
 司债券     高效电池关键技术研发项目               12,010.00        8,414.21    70.06%
                       小 计                      100,000.00       41,150.11    41.15%

    截至 2021 年 9 月 30 日，公司 2017 年度非公开发行股票募集资金已使用完毕，募
投项目已达到预定可使用状态。

    截至 2021 年 9 月 30 日，公司 2019 年度公开发行可转换公司债券募集资金累计使
用比例为 41.15%，整体投入进度与投入计划基本一致，募投项目尚在建设期，未来仍
将持续按计划投入。

    1、2017 年度非公开发行股票募集资金具体投入情况

    本公司 2017 年度非公开发行股票募集资金净额为 134,996.26 万元。按照募集资金
用途，计划用于“年产 2.1GW N 型单晶双面太阳能电池项目”，具体投入情况如下：

                                            1
                                                                       单位：人民币万元
                                                      实际达到预定
                                      募集资金到                       节余资金    是否
    项目           承诺投资项目                       可使用状态日
                                         位时间                        （含利息） 销户
                                                           期
2017 年度非公   年产 2.1GW N 型单晶
                                      2017 年 12 月    2019 年 12 月           -     是
 开发行股票     双面太阳能电池项目

    截至 2021 年 9 月 30 日，公司非公开发行股票的募集资金已按规定用途全部
使用完毕，“年产 2.1GW N 型单晶双面太阳能电池项目”已投资建设完成，为便
于账户管理，2019 年 12 月 23 日，公司及子公司泰州中来光电科技有限公司（以
下简称“泰州中来”）已将其在中国工商银行股份有限公司常熟沙家浜支行开立的
募集资金专户办理了注销手续，与此对应的《募集资金三方监管协议》、《募集资
金四方监管协议》相应终止。公司开立的募集资金专户（账号：
1102253029000032529）扣除银行手续费后的余额 491,197.62 元（利息）全部转
入公司基本户或者 一般账户；泰 州中来开立的 募集资金专户 （账号：
1102253029000036660）扣除银行手续费后的余额 251.23 元（利息）全部转入泰
州中来基本户或者一般账户。以上合计 491,448.85 元（利息）用于补充流动资金，
由于 2017 年非公开发行股票未直接使用募集资金补充流动资金，从实际使用结
果角度，合计用于补充流动资金的金额仅为 491,448.85 元（利息），占当次融资
总额的比例仅为 0.04%，不存在超过 30%的情况。

    2、2019 年度公开发行可转换公司债券募集资金具体投入情况

    公司 2019 年以公开发行可转债方式募集资金净额为 98,972.21 万元。按照募
集资金用途，计划用于“年产 1.5GW N 型单晶双面 TOPCon 电池项目”。由于光
伏技术工艺和市场需求的不断变化，公司为提高募集资金使用效率，加快公司在
高效电池组件领域的产能和技术布局，公司于 2020 年 4 月 7 日召开第三届董事
会第三十一次会议及第三届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于变更部分
募集资金用途的议案》，同意公司将部分可转换公司债券募集资金合计 50,000.00
万元用途变更为投资“N 型双面高效电池配套 2GW 组件项目”和“高效电池关键技
术研发项目”，其中 37,990.00 万元投入“N 型双面高效电池配套 2GW 组件项目”，
12,010.00 万元投入“高效电池关键技术研发项目”，具体如下：

                                                                       单位：人民币万元


                                          2
                                                 预计达到预               尚未投入    永久补充流动
                                  募集资金到                     使用进
  项目           承诺投资项目                    定可使用状               募集资金    资金占募集资
                                    位时间                       度比例
                                                      态日期               金额
                                                                                      金总额的比例
            年产 1.5GW N 型单晶
            双面 TOPCon 电池项    2019 年 3 月    2022 年 3 月   34.97%   32,513.15                  -
2019 年度
            目
公开发行
            N 型双面高效电池配
可转换公                          2019 年 3 月   2021 年 12 月   40.14%   22,740.95                  -
            套 2GW 组件项目
 司债券
            高效电池关键技术研
                                  2019 年 3 月    2022 年 3 月   70.06%    3,595.79                  -
            发项目

             2019 年 3 月 24 日公司召开了第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第
         十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
         同意公司（含子公司）在不影响募集资金投资项目实施进度和募集资金使用的前
         提下，公司拟在任一时点使用合计不超过人民币 50,000.00 万元的部分闲置募集
         资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，上述资金额度
         经公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，且可循环滚动使用，但其累计发
         生额不超过人民币 100,000.00 万元。2020 年 12 月 31 日，公司已将进行现金管
         理（购买结构性存款）的部分闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。

             2019 年 6 月 10 日，公司召开了第三届董事会第二十次会议和第三届监事会
         第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
         案》，同意公司使用部分闲置募集资金 50,000.00 万元用于暂时补充流动资金，使
         用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。公司实
         际以闲置募集资金暂时补充流动资金金额为 48,970.00 万元。2020 年 4 月 3 日，
         公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 48,970.00 万元提前全部归
         还至公司募集资金专用账户。

             2020 年 4 月 7 日，公司召开了第三届董事会第三十一次会议及第三届监事
         会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
         的议案》，同意公司使用不超过 50,000.00 万元的闲置募集资金用于暂时补充流动
         资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。
         2021 年 4 月 6 日，公司已将上述用于补充暂时流动资金的闲置募集资金 50,000.00
         万元全部归还至公司募集资金专用账户。


                                                  3
    2021 年 4 月 22 日，公司召开了第四届董事会第十次会议及第四届监事会第
九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司使用不超过 36,000.00 万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使
用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2021
年 9 月 30 日，公司实际使用募集资金 36,000.00 万元用于暂时补充流动资金。

    截至 2021 年 9 月 30 日，2019 年度公司公开发行可转换公司债券募投项目
尚在建设中，尚未投入的募集资金将按计划持续投入，建成后将逐步释放产能，
不存在变更项目用于永久补充流动资金的情况。

    综上，截至 2021 年 9 月 30 日，公司 2017 年度非公开发行股票募投项目已
投入完毕，合计用于补充流动资金的金额仅为 491,448.85 元（利息），占当次融
资总额的比例仅为 0.04%，不存在超过 30%的情况；2019 年度公开发行可转债
项目募集资金总体使用进度为 41.45%，与投入计划基本保持一致，最近三年一
期不存在变更募投项目资金用于永久补充流动资金的情况。




                                    4
   （本页无正文，为《中汇会计师事务所（特殊普通合伙）关于苏州中来光伏
新材股份有限公司前次募集资金使用情况专项核查说明》之签字盖章页）




    注册会计师：
                     洪 烨              杨光照




                                      中汇会计师事务所（特殊普通合伙）


                                                       年   月     日




                                  5