上海飞凯光电材料股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天 职 业 字 [ 2020]12073 号
目 录
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1
募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2020]12073 号
上海飞凯光电材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海飞凯光电材料股份有限公司（以下简称“飞凯材料”）《上海飞凯
光电材料股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
飞凯材料管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定编制《上海飞凯光电材料股份有限公司关于募
集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证
对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们
认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，飞凯材料《上海飞凯光电材料股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况
的专项报告》按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定编制，
在所有重大方面公允反映了飞凯材料 2019 年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供飞凯材料 2019 年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意
本鉴证报告作为飞凯材料 2019 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告（续）
天职业字[2020]12073 号
[此页无正文]
中国注册会计师：
中国北京
二○二○年三月二十三日
中国注册会计师：
上海飞凯光电材料股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
上海飞凯光电材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）及董事会全体成员保证
信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告 格
式规定，将本公司 2019 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）2014 年首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海飞凯光电材料股份有限公司首次公开发行股票的
批复》（证监许可[2014]954 号）核准，公司 2014 年 9 月于深圳证券交易所向社会公众公开发行
人 民 币 普 通 股 (A 股 )20,000,000 股 ， 发 行 价 为 18.15 元 / 股 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
363,000,000.00 元 ， 扣 除 承 销 及 保 荐 费 用 人 民 币 35,605,021.17 元 ， 余 额 为 人 民 币
327,394,978.83 元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币 13,370,100.00 元，实际募集资
金净额为人民币 314,024,878.83 元。
该次募集资金到账时间为 2014 年 9 月 29 日，该次募集资金到位情况已经天职国际会计师事
务所（特殊普通合伙）审验，并于 2014 年 9 月 29 日出具天职业字[2014]11492 号验资报告。
（二）2017 年非公开发行股份购买资产并募集配套资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海飞凯光电材料股份有限公司向张家口晶泰克显示
科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1279 号）核准，公
司 2017 年 9 月向塔赫（上海）新材料科技有限公司发行 4,797,441.00 股股份、向北京芯动能投
资基金（有限合伙）发行 7,462,686.00 股股份、向隋晓东发行 2,665,245.00 股股份、向王莉莉
发行 10,261,194.00 股股份，该次非公开发行股份共计为 25,186,566.00 股，每股面值为人民币
1 元，发行价格为 18.76 元/股，募集配套资金总额为人民币 472,500,000.00 元，扣除国元证券
股份有限公司的承销费用 15,052,000.00 元（含税），公司实际收到国元证券汇入公司账户人民
币 457,448,000.00 元，此外公司还发生审计费和律师费共计人民币 1,850,000.00 元（不含税），
该次募集配套资金净额为人民币 456,450,000.00 元。
该次募集资金到账时间为 2017 年 9 月 27 日，该次募集资金到位情况已经天职国际会计师事
务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 9 月 28 日出具天职业字[2017]17404 号验资报告。
（三）本年度使用金额及年末余额
1、2014 年首次公开发行股票募集资金本年度使用金额及年末余额
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司累计使用金额人民币 278,884,121.57 元，其中：本年度无
投入募集资金项目。募集资金专户于 2019 年 3 月 26 日注销，年初余额为 540,962.50 元，截至
注销日账户余额 540,742.47 元已全部转入公司其他账户，剩余募集资金账户的金额变动为
220.03 元，系募集资金银行存款累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。
2、2017 年非公开发行股份购买资产并募集配套资金本年度使用金额及年末余额
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金人民币 456,000,800.02 元，其中：本年
度无投入募集资金项目。募集资金已全部使用完毕，募集资金专户已销户。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发
行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深
圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定的要求制定《上海飞凯光电材料股份有限
公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存储、使用、
投向变更、监督和管理等进行了规定。该管理制度经本公司第一届董事会第二次会议通过。本公
司已将深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》中与募集资金管
理相关规定与《募集资金管理制度》进行了核对，认为《募集资金管理制度》亦符合《深圳证券
交易所创业板板上市公司规范运作指引》的要求。
根据《募集资金管理制度》要求，本公司董事会批准开设了平安银行股份有限公司上海外
滩支行、宁波通商银行股份有限公司上海分行、招商银行股份有限公司上海金桥支行、上海银
行股份有限公司浦东分行和上海浦东发展银行股份有限公司张江支行专项账户，仅用于本公司
募集资金的存储和使用，不用作其他用途。自募集资金到位以来，本公司一直严格按照《募集
资金管理制度》的规定存放、使用、管理募集资金。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，本公司及保荐根据深圳证券交易所及有关规定的要
求，本公司及保荐机构国元证券股份有限公司已于 2014 年 10 月 28 日与宁波通商银行股份有限
公司上海分行、上海银行股份有限公司浦东分行、平安银行股份有限公司上海外滩支行、上海浦
东发展银行股份有限公司张江支行、招商银行股份有限公司上海金桥支行分别签订了《募集资金
三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管
协议得到了切实履行。根据深圳证券交易所及有关规定的要求，本公司及国元证券股份有限公司
已于 2017 年 10 月 9 日与招商银行股份有限公司上海金桥支行分别签订了《募集资金三方监管
协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到
了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的活期存款余额如下（单位：人民币元）：
账户名称 项目名称 存放银行 银行账户账号 存款方式 余额
本公司募集资金账户
上海飞凯光电材 补充流动资 平安银行股份有限公
11014684980004 活期存款 已销户
料股份有限公司 金 司上海外滩支行
上海飞凯光电材 宁波通商银行股份有
偿还贷款 1100018343000004 活期存款 已销户
料股份有限公司 限公司上海分行
发行股份购
上海飞凯光电材 招商银行股份有限公
买资产并募 021900293510404 活期存款 已销户
料股份有限公司 司上海金桥支行
集配套资金
子公司募集资金账户
3500t/a 紫
安庆飞凯高分子 招商银行股份有限公
外固化光刻 121909854610307 活期存款 已销户
材料有限公司 司上海金桥支行
胶项目
50t/a 高性
安庆飞凯高分子 上海银行股份有限公
能光电新材 31619103002433043 活期存款 已销户
材料有限公司 司浦东分行
料建设项目
收购长兴电
安庆飞凯高分子 子材料（昆 上海浦东发展银行股
97160155300003405 活期存款 已销户
材料有限公司 山）有限公 份有限公司张江支行
司 60%股权
注：鉴于平安银行股份有限公司上海外滩支行（银行账号：11014684980004）、宁波通商银
行股份有限公司上海分行（银行账号：1100018343000004）、招商银行股份有限公司上海金桥支
行（银行账号：121909854610307）、上海浦东发展银行股份有限公司张江支行（银行账号：
97160155300003405）、招商银行股份有限公司上海金桥支行（银行账号：021900293510404）及
上海银行股份有限公司浦东分行（银行账号：31619103002433043）的募集资金项目已完成，根据
公司经营需要，募集资金专户将不再使用，为方便账户管理，公司分别于 2014 年 12 月 9 日、
2015 年 10 月 29 日、2016 年 5 月 16 日、2017 年 3 月 21 日、2017 年 12 月 6 日及 2019 年 3 月 26
日办理了专户注销手续。其中：招商银行股份有限公司上海金桥支行（银行账号：
121909854610307）因 3500t/a 紫外固化光刻胶项目已全部建设完毕并投入使用，剩余募集资金
4,121.66 万元，用途改为补充流动资金，已经 2015 年度股东大会审议通过。
上述募集资金专户注销后，公司及国元证券股份有限公司分别与平安银行股份有限公司外 滩
支行、宁波通商银行股份有限公司上海分行、招商银行股份有限公司上海金桥支行、上海浦东发
展银行股份有限公司张江支行及上海银行股份有限公司浦东分行签订的《募集资金三方监管协议》
随之终止。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本公司 2019 年度募集资金实际使用为 0.00 元，募集资金使用情况对照表详见本报告附件
1。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金项目原因
据本公司于 2016 年 12 月 23 日召开的第二届董事会第三十一次会议、2017 年 1 月 11
日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议并通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于变
更部分募集资金投资项目的议案》，本公司将“3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目”的募投资金
用于支付收购长兴电子材料（昆山）有限公司 60%股权的部分现金对价。
根据本公司于 2017 年 7 月 7 日召开的第三届董事会第三次会议、2017 年 7 月 27 日召
开的 2017 年第二次临时股东大会审议并通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于变更部分
募集资金投资项目的议案》，董事会一致同意公司变更“3000t/a 紫外固化特种丙烯酸树脂产品
技改项目”为“50t/a 高性能光电新材料建设项目”。
（二）变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司董事会认为本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告
格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存
在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
公司存在两次以上融资，当年募集资金使用情况为 0.00 元，具体情况详见本报告附件 1。
附件：1-1．上海飞凯光电材料股份有限公司首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
附件：1-2．上海飞凯光电材料股份有限公司非公开发行股票募集资金使用情况对照表
附件：2.上海飞凯光电材料股份有限公司变更募集资金投资项目情况表
上海飞凯光电材料股份有限公司
二○二○年三月二十三日
附件 1-1
上海飞凯光电材料股份有限公司
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
截止日期：2019 年 12 月 31 日
编制单位：上海飞凯光电材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 31,402.49 本年度投入募
0.00
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 9,855.00 已累计投入募
27,888.41
累计变更用途的募集资金总额比例 31.38% 集资金总额
是否已变更 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 截至期末投资进 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到
承诺投资项目 项目（含部 是否发生重
投资总额 额 额 投入金额 度（%） 使用状态日期 效益 预计效益
分变更） 大变化
承诺投资项目
1、3500t/a 紫外固化光刻胶
否 7,744.00 7,744.00 3,736.67 100.00 2016 年 3 月 1,284.72 否 否
项目
2、3000t/a 紫外固化塑胶涂
是 5,200.00 不适用 不适用 不适用 是
料项目
是否已变更 项目可行性
承诺投资项目和 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 截至期末投资进 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到
项目（含部 是否发生重
超募资金投向 投资总额 额 额 投入金额 度（%） 使用状态日期 效益 预计效益
分变更） 大变化
3、支付收购长兴电子材料
2017 年 03 月 07
（昆山）有限公司 60%股权 是 5,200.00 5,432.07 100.00 124.80 是 否
日
的部分现金对价
4、3000t/a 紫外固化特种丙
4,655.00 不适用 不适用 不适用 是
烯酸树脂产品技改项目
5、50t/a 高性能光电新材料 2019 年 12 月 31
4,655.00 409.58 4,867.47 100.00 不适用 不适用 否
建设项目 日
6、偿还贷款 否 10,800.00 10,848.71 10,848.71 100.00 已完成 不适用 不适用 否
7、补充流动资金 否 3,021.80 3,003.49 3,003.49 100.00 已完成 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 31,420.80 31,451.20 409.58 27,888.41 88.67
本公司“3500t/a 紫外固化光刻胶项目”因建设进度比预期慢，超过原计划的投资完成期限（2015 年 5 月）。目前该项目产能逐渐放量，尚未达到预
计效益。
本公司“3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目”可行性受市场、技术等因素的影响产生了变化，经 2017 年第一次临时股东大会审议通过，将该项目的募集
未达到计划进度或预计收益
的情况和原因（分具体项目） 资金用于支付收购长兴昆电 60%股权的部分现金对价。上期已完成对长兴昆电 60%股权的收购事项。
本公司“3000t/a 紫外固化特种丙烯酸树脂产品技改项目”可行性受市场、公司经营规划、产品结构等因素的影响产生了变化，已不符合公司目前最
新的战略规划，为了更好的贯彻公司的发展战略，经 2017 年第二次临时股东大会审议通过，将募集资金投向从“3000t/a 紫外固化特种丙烯酸树脂产
品技改项目”变更为“50t/a 高性能光电新材料建设项目”。
项目可行性发生重大变化的 1、3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目
情况说明 因公司上市进程时间跨度较长，公司募集资金投资项目之一的“3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目”立项较早,上述募集资金投资项目可行性受市场、技
，
。
，
、
附件 1-2
上海飞凯光电材料股份有限公司
非公开发行股票募集资金使用情况对照表
截止日期：2019 年 12 月 31 日
编制单位：上海飞凯光电材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 45,645.00 本年度投入募
0.00
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募
45,645.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00 集资金总额
是否已变更 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 截至期末投资进 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到
承诺投资项目 项目（含部 是否发生重
投资总额 额 额 投入金额 度（%） 使用状态日期 效益 预计效益
分变更） 大变化
承诺投资项目
1、收购江苏和成显示科技有
限公司 100%股份的现金对价 否 45,645.00 45,645.00 45,645.00 100.00 2017 年 9 月 19,588.88 是 否
以及部分发行费用
承诺投资项目小计 45,645.00 45,645.00 45,645.00
超募资金投向 无
未达到计划进度或预计收益
不适用。
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
不适用。
情况说明
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式
不适用
调整情况
募集资金投资项目先期投入
不适用
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流
不适用。
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
不适用。
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
不适用。
去向
募集资金使用及披露中存在
报告期内，公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况。
的问题或其他情况
附件 2
上海飞凯光电材料股份有限公司
变更募集资金投资项目情况表
截止日期：2019 年 12 月 31 日
编制单位：上海飞凯光电材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后的项目
变更后项目拟投入 本年度实际投入金 截至期末实际累计 截至期末投资进 项目达到预定可 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 本年度实现的效益 可行性是否发
募集资金总额 额 投入金额 度（%） 使用状态日期 预计效益
生重大变化
支付收购长兴电子材
料（昆山）有限公司 3000t/a 紫外固化塑 2017 年 03 月 07
5,200.00 5,432.07 100.00 124.80 是 否
60%股权的部分现金 胶涂料项目 日
对价
3000t/a 紫外固化
50t/a 高性能光电新 2019 年 12 月 31
特种丙烯酸树脂产 4,655.00 409.58 4,867.47 100.00 不适用 不适用 否
材料建设项目 日
品技改项目
合计 9,855.00 409.58 10,299.54
1、3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 因公司上市进程时间跨度较长，公司募集资金投资项目之一的“3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目”立项较早，上述募集
资金投资项目可行性受市场、技术等因素的影响也已产生了变化。同时，由于公司全资子公司惠州嘉裕新材料有限公
”
