上海飞凯材料科技股份有限公司 2022年度财务决算报告 上海飞凯材料科技股份有限公司(以下简称“公司”)2022年度财务报告已经天职国际会 计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了天职审字[2023]15452号标准无保留意见的审计报 告。 为了更全面、详细地了解公司2022年的财务状况和经营成果,现将2022年度财务决算报告 情况汇报如下: 一、 2022年度主要财务数据 单位:元 项目 2022 年度 2021 年度 变动幅度 营业收入 2,906,805,535.01 2,627,104,370.59 10.65% 营业成本 1,764,284,234.62 1,578,458,876.31 11.77% 营业利润 494,996,417.92 478,287,258.21 3.49% 净利润 443,537,570.94 400,964,166.48 10.62% 扣除非经常性损益后净利润 442,383,570.58 335,670,625.43 31.79% 经营活动产生的现金流量净额 400,862,605.60 255,121,598.47 57.13% 期末总股本 528,652,031.00 516,098,134.00 2.43% 资产总额 6,314,013,135.15 5,861,104,692.09 7.73% 负债总额 2,495,163,549.04 2,613,592,847.03 -4.53% 所有者权益合计 3,818,849,586.11 3,247,511,845.06 17.59% 二、2022年主要财务指标 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度 基本每股收益(元/股) 0.84 0.75 12.00% 稀释每股收益(元/股) 0.84 0.75 12.00% 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.84 0.63 33.33% 加权平均净资产收益率 12.65% 12.93% -0.28% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 12.61% 10.75% 1.86% 1 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.76 0.50 54.10% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 7.06 6.15 14.76% 三、2022年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产情况分析 单位:元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度 货币资金 1,291,214,794.15 1,010,782,691.93 27.74% 交易性金融资产 122,277,080.54 204,762,167.52 -40.28% 应收票据 178,392,984.56 146,918,933.86 21.42% 应收账款 858,109,549.80 818,517,745.61 4.84% 应收款项融资 98,738,022.84 23,725,654.63 316.17% 预付款项 53,801,869.85 61,417,157.81 -12.40% 其他应收款 14,934,157.63 17,767,593.50 -15.95% 存货 740,783,419.12 663,149,359.13 11.71% 其他流动资产 32064427.61 49572304.45 -35.32% 长期应收款 15,266,480.64 39,153,449.25 -61.01% 长期股权投资 4,899,663.58 29,853.44 16,312.39% 其他权益工具投资 220,540,341.75 196,156,768.20 12.43% 固定资产 1,463,044,683.60 1,183,693,516.14 23.60% 在建工程 200,179,798.74 418,849,481.20 -52.21% 使用权资产 4,996,823.32 8,731,347.23 -42.77% 无形资产 260,732,805.88 278,234,993.45 -6.29% 商誉 639,797,120.17 641,272,998.87 -0.23% 长期待摊费用 14,139,096.33 8,545,672.62 65.45% 递延所得税资产 76,409,638.18 67,827,864.34 12.65% 其他非流动资产 23,690,376.86 21,995,138.91 7.71% 报告期末公司总资产631,401.31万元,比报告期初586,110.47万元增加了45,290.84万元,增 幅7.73%。 其中:流动资产339,031.63万元,占期末总资产的53.70%;固定资产146,304.47万元,占期 末总资产的23.17%;无形资产26,073.28万元,占期末总资产的4.13%;商誉63,979.71万元,占期 末总资产的10.13%;其他资产56,012.22万元,占期末总资产的8.87%。 2 交易性金融资产期末较期初减少40.28%,主要系公司报告期赎回银行结构性存款和交易性 金融资产公允价值变动所致。 应收款项融资期末较期初增加316.17%,主要系公司报告期客户以信用等级较高的银行承兑 汇票形式回款增加所致。 其他流动资产期末较期初减少35.32%,主要系公司报告期留抵进项税减少所致。 长期应收款期末较期初减少61.01%,主要系公司报告期长期应收款保证金归还融资租赁借 款所致。 长期股权投资期末较期初增加16,312.39%,主要系公司报告期对联营企业投资所致。 在建工程期末较期初减少52.21%,主要系公司报告期在建工程达到预定可使用状态转入固 定资产增加所致。 使用权资产期末较期初减少42.77%,主要系公司报告期使用权资产折旧增加所致。 长期待摊费用期末较期初增加65.45%,主要系公司报告期装修费、会费及租入固定资产改 良支出增加所致。 (二)负债情况分析 单位:元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度 短期借款 944,258,844.50 725,291,166.35 30.19% 应付票据 118,398,241.75 174,394,524.33 -32.11% 应付账款 280,395,031.14 364,912,281.12 -23.16% 合同负债 5,725,384.34 7,352,312.31 -22.13% 应付职工薪酬 92,170,247.57 84,732,390.46 8.78% 应交税费 43,673,116.20 39,704,293.97 10.00% 其他应付款 61,922,520.71 67,261,012.99 -7.94% 一年内到期的非流动负债 111,033,263.39 207,792,444.05 -46.57% 其他流动负债 82,431,218.66 101,223,916.32 -18.57% 长期借款 122,832,693.65 95,538,627.65 28.57% 应付债券 513,131,558.13 638,175,405.57 -19.59% 租赁负债 2,629,773.87 6,827,369.56 -61.48% 3 长期应付款 38,777,173.43 15,711,940.58 146.80% 长期应付职工薪酬 4,195,666.67 3,866,666.67 8.51% 递延收益 38,488,824.80 42,824,196.06 -10.12% 递延所得税负债 35,099,990.23 37,984,299.04 -7.59% 报告期末公司总负债249,516.35万元,比报告期初261,359.28万元减少了11,842.93万元,减 幅4.53%。 其中:流动负债174,000.79万元,占期末总负债的69.74%;非流动负债75,515.57万元,占期 末总负债的30.26%。 短期借款期末较期初增加30.19%,主要系公司报告期因业务规模扩大和新产品投产,为满 足经营所需的营运资金而增加借款所致。 应付票据期末较期初减少32.11%,主要系公司报告期支付到期票据所致。 一年内到期的非流动负债期末较期初减少46.57%,主要系公司报告期归还一年内到期的融 资租赁借款所致。 租赁负债期末较期初减少61.48%,主要系公司报告期支付应付租赁款项所致。 长期应付款期末较期初增加146.80%,主要系公司报告期新增融资租赁借款所致。 (三)所有者权益 单位:元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度 股本 528,652,031.00 516,098,134.00 2.43% 其他权益工具 152,122,037.10 200,423,455.77 -24.10% 资本公积 1,206,779,200.06 997,194,745.97 21.02% 库存股 88,942,284.16 48,864,739.90 82.02% 其他综合收益 -15,409,977.12 -22,138,848.27 -30.39% 盈余公积 113,827,901.38 87,078,495.93 30.72% 未分配利润 1,805,151,375.04 1,433,944,928.92 25.89% (四)经营情况分析 单位:元 4 项目 2022 年度 2021 年度 变动幅度 营业收入 2,906,805,535.01 2,627,104,370.59 10.65% 营业成本 1,764,284,234.62 1,578,458,876.31 11.77% 税金及附加 23,516,472.09 23,351,263.28 0.71% 销售费用 149,928,969.02 127,808,996.20 17.31% 管理费用 246,339,065.75 209,414,329.07 17.63% 研发费用 183,693,467.79 192,743,140.60 -4.70% 财务费用 44,314,719.08 69,262,178.51 -36.02% 其他收益 19,237,929.88 22,546,168.66 -14.67% 投资收益 11,407,367.18 77,202,633.35 -85.22% 公允价值变动收益 -26,780,111.60 -16,342,634.09 63.87% 信用减值损失 -2,208,107.70 -8,256,292.48 -73.26% 资产减值损失 -2,018,738.87 -21,878,015.46 -90.77% 资产处置收益 129,472.37 -1,050,188.39 -112.33% 营业外收入 58,321.21 152,040.57 -61.64% 营业外支出 1,944,210.02 4,024,764.90 -51.69% 所得税费用 49,572,958.17 73,450,367.40 -32.51% 财务费用本期较上期减少36.02%,主要系公司报告期债转股导致可转债利息费用减少及汇 率上升汇兑收益增加所致。 投资收益本期较上期减少85.22%,主要系公司报告期出售交易性金融资产所致。 公允价值变动收益本期较上期增加63.87%,主要系公司报告期出售交易性金融资产所致。 信用减值损失本期较上期减少73.26%,主要系公司报告期应收账款计提坏账损失较上年减 少所致。 资产减值损失本期较上期减少90.77%,主要系公司报告期计提长期股权投资减值损失较上 年减少所致。 资产处置收益本期较上期减少112.33%,主要系公司报告期内固定资产处置损失减少所致。 营业外收入本期较上期减少61.64%,主要系公司报告期赔偿款等营业外收入减少所致。 营业外支出本期较上期减少51.69%,主要系公司报告期固定资产毁损报废损失减少所致。 所得税费用本期较上期减少32.51%,主要系公司报告期可抵扣亏损增加,递延所得税增加 5 所致。 (五)现金流情况分析 单位:元 项目 2022 年度 2021 年度 同比增减 经营活动现金流入小计 3,610,991,460.54 2,926,155,099.64 23.40% 经营活动现金流出小计 3,210,128,854.94 2,671,033,501.17 20.18% 经营活动产生的现金流量净额 400,862,605.60 255,121,598.47 57.13% 投资活动现金流入小计 712,347,731.26 1,110,599,629.23 -35.86% 投资活动现金流出小计 869,923,414.73 1,462,650,308.64 -40.52% 投资活动产生的现金流量净额 -157,575,683.47 -352,050,679.41 -55.24% 筹资活动现金流入小计 1,488,344,875.14 929,440,083.35 60.13% 筹资活动现金流出小计 1,403,225,769.76 1,291,147,746.46 8.68% 筹资活动产生的现金流量净额 85,119,105.38 -361,707,663.11 -123.53% 现金及现金等价物净增加额 341,428,714.08 -462,455,843.30 -173.83% 投资活动现金流入小计较上年减少35.86%,主要系公司报告期内赎回银行理财产品收到的 现金较上年同期减少所致。 投资活动现金流出小计较上年减少40.52%,主要系公司报告期内利用闲置资金购买理财产 品较上年同期减少所致。 筹资活动现金流入小计较上年增加60.13%,主要系公司报告期内新增融资租赁借款所致。 上海飞凯材料科技股份有限公司董事会 2023年3月30日 6