浙江花园生物高科股份有限公司 非公开发行人民币普通股(A 股) 7,171.9242 万股后 实收股本的验资报告 大华验字[2020]000402 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) DaHua Certified Public Accountants(Special General Partnership) 浙江花园生物高科股份有限公司 非公开发行人民币普通股(A 股)7,171.9242 万股后 实收股本的验资报告 (截止 2020 年 7 月 24 日) 目 录 页 次 一、 验资报告 1-3 二、 附件 新增注册资本实收情况明细表 1-3 注册资本变更前后对照表 1 验资事项说明 1-3 银行询证函及收款银行回单复印件 本所营业执照复印件 本所执业证书复印件 本所证券期货相关业务许可证复印件 签字注册会计师执业证书复印件 验 资 报 告 大华验字[2020]000402 号 浙江花园生物高科股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审验了浙江花园生物高科股份有限公司(以下简 称花园生物公司)截至 2020 年 7 月 24 日止的新增注册资本实收情况。 按照国家相关法律、法规的规定和协议、章程的要求出资,提供真实、 合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整是全体股东及花园生 物公司的责任。我们的责任是对花园生物公司新增注册资本的实收情 况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第 1602 号——验资》进行的。在审验过程中,我们结合花园生物公司 的实际情况,实施了检查等必要的审验程序。 花园生物公司原注册资本为人民币 47,928.8315 万元,根据花园 生物公司第五届董事会第十六次会议决议、2019 年第四次临时股东 大会决议、第五届董事会第十七次会议决议、2019 年年度股东大会 决议、第五届董事会第十九次会议决议的规定,并经中国证券监督管 理委员会证监许可[2020]1067 号文《关于核准浙江花园生物高科股 份有限公司非公开发行股票的批复》的核准,核准花园生物公司非公 第1页 大华验字[2020]000402 号验资报告 开发行人民币普通股(A 股)不超过 143,786,494 股。花园生物公司 于 2020 年 7 月 24 日向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A 股)7,171.9242 万股,每股面值人民币 1.00 元,每股发行认购价格 为人民币 12.68 元,共计募集人民币 90,939.998856 万元。经此发行, 注册资本变更为人民币 55,100.7557 万元。经我们审验,截至 2020 年 7 月 24 日 止 , 花 园 生 物 公 司 共 计 募 集 货 币 资 金 人 民 币 909,399,988.56 元(大写:玖亿零玖佰叁拾玖万玖仟玖佰捌拾捌元 伍角陆分),扣除与发行有关的费用人民币 14,886,792.39 元(不含 增值税),花园生物公司实际募集资金净额为人民币 894,513,196.17 元,其中计入“股本”人民币 71,719,242.00 元(大写:柒仟壹佰柒 拾壹万玖仟贰佰肆拾贰元整),计入“资本公积-股本溢价”人民币 822,793,954.17 元(大写:捌亿贰仟贰佰柒拾玖万叁仟玖佰伍拾肆 元壹角柒分)。 同时我们注意到,花园生物公司本次增资前的注册资本为人民币 47,928.8315 万元,已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具大华 验字[2018]000300 号验资报告验证确认。截至 2020 年 7 月 24 日止, 变更后的累计注册资本实收金额为人民币 55,100.7557 万元。 本验资报告供花园生物公司申请变更登记时使用,不应将其视为 是对花园生物公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力 等的保证。因使用不当造成的后果,与执行本验资业务的注册会计师 及会计师事务所无关。 第2页 大华验字[2020]000402 号验资报告 附件:1.新增注册资本实收情况明细表; 2.注册资本变更前后对照表; 3.验资事项说明; 4.银行询证函及收款银行回单复印件; 5.本所营业执照复印件; 6.本所执业证书复印件; 7.本所证券期货相关业务许可证复印件; 8.签字注册会计师执业证书复印件。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: (项目合伙人) 丁莉 中国北京 中国注册会计师: 王继文 二〇二〇年七月二十八日 第3页 浙江花园生物高科股份有限公司 截止 2020 年 7 月 24 日 新增注册资本实收情况明细表 新增注册资本实收情况明细表 截至 2020 年 7 月 24 日止 公司名称:浙江花园生物高科股份有限公司 货币单位:人民币元 实际新增出资情况 股东名称 认缴新增注册资本 货币 实物 无形资产 净资产 其他 合计 其中:实缴新增注册资本 湾区产融投资(广 15,772,870.00 199,999,991.60 — — — — 199,999,991.60 15,772,870.00 州)有限公司 国信证券股份有限 1,971,608.00 24,999,989.44 — — — — 24,999,989.44 1,971,608.00 公司 东海基金管理有限 2,247,634.00 28,499,999.12 — — — — 28,499,999.12 2,247,634.00 责任公司 湖北高投产控投资 5,914,826.00 74,999,993.68 — — — — 74,999,993.68 5,914,826.00 股份有限公司 深圳市智信创富资 2,271,293.00 28,799,995.24 — — — — 28,799,995.24 2,271,293.00 产管理有限公司 中信证券股份有限 2,365,930.00 29,999,992.40 — — — — 29,999,992.40 2,365,930.00 公司(资管) 中信证券股份有限 1,971,608.00 24,999,989.44 — — — — 24,999,989.44 1,971,608.00 公司(自营) 邹瀚枢 1,971,608.00 24,999,989.44 — — — — 24,999,989.44 1,971,608.00 浙江浙商证券资产 4,731,861.00 59,999,997.48 — — — — 59,999,997.48 4,731,861.00 管理有限公司 新增注册资本实收情况明细表 第 1 页 浙江花园生物高科股份有限公司 截止 2020 年 7 月 24 日 新增注册资本实收情况明细表 新增注册资本实收情况明细表 截至 2020 年 7 月 24 日止 公司名称:浙江花园生物高科股份有限公司 货币单位:人民币元 实际新增出资情况 股东名称 认缴新增注册资本 货币 实物 无形资产 净资产 其他 合计 其中:实缴新增注册资本 财通基金管理有限 3,848,580.00 48,799,994.40 — — — — 48,799,994.40 3,848,580.00 公司 骆文军 1,971,608.00 24,999,989.44 — — — — 24,999,989.44 1,971,608.00 众石财富(北京) 投资基金管理有限 1,971,608.00 24,999,989.44 — — — — 24,999,989.44 1,971,608.00 公司 红证利德资本管理 3,943,217.00 49,999,991.56 — — — — 49,999,991.56 3,943,217.00 有限公司 舒钰强 2,365,930.00 29,999,992.40 — — — — 29,999,992.40 2,365,930.00 华泰资产管理有限 公司-工商银行-华 1,971,608.00 24,999,989.44 — — — — 24,999,989.44 1,971,608.00 泰资产定增新机遇 资产管理产品 华泰资产管理有限 公司-华泰优选三 号股票型养老金产 1,971,608.00 24,999,989.44 — — — — 24,999,989.44 1,971,608.00 品-中国工商银行 股份有限公司 新增注册资本实收情况明细表 第 2 页 浙江花园生物高科股份有限公司 截止 2020 年 7 月 24 日 新增注册资本实收情况明细表 新增注册资本实收情况明细表 截至 2020 年 7 月 24 日止 公司名称:浙江花园生物高科股份有限公司 货币单位:人民币元 实际新增出资情况 股东名称 认缴新增注册资本 货币 实物 无形资产 净资产 其他 合计 其中:实缴新增注册资本 华泰资产管理有限 公司-基本养老保 1,971,608.00 24,999,989.44 — — — — 24,999,989.44 1,971,608.00 险基金三零三组合 广州市玄元投资管 3,304,416.00 41,899,994.88 — — — — 41,899,994.88 3,304,416.00 理有限公司 上海宁泉资产管理 有限公司-宁泉致 1,971,609.00 25,000,002.12 — — — — 25,000,002.12 1,971,609.00 远 6 号私募证券投 资基金 上海宁泉资产管理 有限公司-宁泉致 5,520,504.00 69,999,990.72 — — — — 69,999,990.72 5,520,504.00 远 39 号私募证券投 资基金 上海驰泰资产管理 1,687,708.00 21,400,137.44 — — — — 21,400,137.44 1,687,708.00 有限公司 合计 71,719,242.00 909,399,988.56 — — — — 909,399,988.56 71,719,242.00 新增注册资本实收情况明细表 第 3 页 浙江花园生物高科股份有限公司 截止 2020 年 7 月 24 日 注册资本变更前后对照表 注册资本变更前后对照表 截至 2020 年 7 月 24 日止 公司名称:浙江花园生物高科股份有限公司 货币单位:人民币万元 认缴注册资本 实缴注册资本 股东名称 变更前 变更后 变更前 变更后 本次增加额 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 一、有限售条件的流通股 2,029.1465 4.234% 9,201.0707 16.699% 2,029.1465 4.234% 7,171.9242 9,201.0707 16.699% 二、无限售条件的流通股 45,899.6850 95.766% 45,899.6850 83.301% 45,899.6850 95.766% -- 45,899.6850 83.301% 合计 47,928.8315 100.000% 55,100.7557 100.000% 47,928.8315 100.000% 7,171.9242 55,100.7557 100.000% 注册资本变更前后对照表 第 1 页 浙江花园生物高科股份有限公司 截止 2020 年 7 月 24 日 验资事项说明 验资事项说明 一、变更前后基本情况 浙江花园生物高科股份有限公司(以下简称“花园生物公司”)系根据 2003 年 6 月 4 日浙江省人民政府企业上市工作领导小组出具“浙上市[2003]42 号”文,批准同意浙江花 园生物高科有限公司在整体改制基础上,由全体股东作为发起人共同设立股份有限公司,公 司名称变更为“浙江花园生物高科股份有限公司”。 2014 年 9 月 15 日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]952 号文《关于核准浙 江花园生物高科股份有限公司首次公 开发行股票的批复》的核准,同意花园生物公司向社 会公众公开发行人民币普通股(A 股)2,270 万股。花园生物公司于 2014 年 9 月 29 日向社 会公众投资者定价发行人民币普通股(A 股)2,270 万股,每股面值人民币 1.00 元,每股发行 认购价格为人民币 7.01 元,共计募集人民币 15,912.70 万元。经此次发行,花园生物公司 注册资本由人民币 6,800.00 万元变更为人民币 9,070.00 万元,已在浙江省工商行政管理局 完成了变更登记手续。 2015 年 4 月 21 日,花园生物公司 2014 年年度股东大会审议通过《公司 2014 年度利润 分配方案》,以 2014 年 12 月 31 日总股本 9,070 万股为基数,向全体股东以未分配利润每 10 股派发现金股利 1 元(含税),同时以资本公积金每 10 股转增 10 股,共计转增 9,070 万 股,转增后公司总股本为 18,140 万股。其中:有限售条件股份 8,607.074 万股,无限售条 件股份 9,532.926 万股。2015 年 6 月 2 日,在浙江省工商行政管理局办理了变更登记手续, 公司注册资本由人民币 9,070 万元变更为人民币 18,140 万元。 2017 年 12 月 25 日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1749 号《关于核准浙 江花园生物高科股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准同意花园生物公司非公开发行 人民币普通股,经向特定投资者发行人民币普通股(A 股)10,315,326 股,每股面值人民币 1.00 元,每股发行认购价格为人民币 40.91 元,共计募集人民币 421,999,986.66 元。经此 发行,注册资本由人民币 18,140 万元变更为人民币 19,171.5326 万元,在浙江省工商行政 管理局完成了变更登记手续。现持有统一社会信用代码为 91330000725871364C 的营业执照。 2018 年 4 月 23 日,根据花园生物公司 2017 年年度股东大会审议通过《公司 2017 年度 验资事项说明 第 1 页 浙江花园生物高科股份有限公司 截止 2020 年 7 月 24 日 验资事项说明 利润分配方案》,以公司 2017 年 12 月 31 日总股本 19,171.5326 万股为基数,向全体股东以 未分配利润每 10 股派发现金股利 1.4 元(含税),同时以资本公积金每 10 股转增 15 股,共 计转增 28,757.2989 万股,转增后公司总股本为 47,928.8315 万股。2018 年 9 月 19 日,在 浙江省工商行政管理局办理了变更登记手续,公司注册资本由人民币 19,171.5326 万元变更 为人民币 47,928.8315 万元。 花园生物公司本次增资前的累计注册资本和股本均为人民币 47,928.8315 万元,在本次 非公开发行人民币普通股后,注册资本和股本变更为人民币 55,100.7557 万元。 二、申请新增的注册资本及出资规定 根据花园生物公司第五届董事会第十六次会议决议、第五届董事会第十七次会议决议、 2019 年第四次临时股东大会决议、2019 年年度股东大会决议、第五届董事会第十九次会议 决议的规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1067 号《关于核准浙江花园生 物高科股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准,同意花园生物公司非公开发行人民币 普通股(A 股)不超过 143,786,494 股。花园生物公司于 2020 年 7 月 24 日向特定投资者发 行人民币普通股(A 股)71,719,242 股,每股面值人民币 1.00 元,每股发行认购价格为人民 币 12.68 元,共计募集人民币 909,399,988.56 元。经此发行,注册资本变更为人民币 551,007,557.00 元,每股面值 1.00 元,折股份总数 551,007,557 股。其中:有限售条件的 流通股份为 92,010,707 股,占股份总数的 16.70%,无限售条件的流通股份为 458,996,850 股,占股份总数的 83.30%。募集资金总额扣除发行费用后的净额超过新增注册资本部分计 入资本公积(股本溢价)。 三、审验结果 1、经我们审验,截至 2020 年 7 月 24 日止,花园生物公司实际已向特定投资者非公开 发行人民币普通股(A 股)股票 71,719,242 股,每股面值 1.00 元,每股发行认购价格为人 民币 12.68 元,募集资金总额为人民币 909,399,988.56 元,扣除承销费和保荐费人民币 12,680,000.00 元(含增值税),花园生物公司实收募集资金为人民币 896,719,988.56 元, 已由主承销商民生证券股份有限公司于 2020 年 7 月 24 日汇入花园生物公司在中国农业银行 股份有限公司东阳南马支行开立的账号为 19636501040003914 的人民币账户。具体情况如 下: 验资事项说明 第 2 页 浙江花园生物高科股份有限公司 截止 2020 年 7 月 24 日 验资事项说明 缴入日期 银行户名 开户行名称 账号 金额(人民币元) 中国农业银行股份 浙江花园生物高科 2020 年 7 月 24 日 有限公司东阳南马 19636501040003914 896,719,988.56 股份有限公司 支行 2、本所已派人前往上述银行函证,已收到银行确认函。 四、其他事项 本次发行股票,共募集资金人民币 909,399,988.56 元,扣除与发行有关的费用人民币 14,886,792.39 元(不含增值税),实际募集资金净额为人民币 894,513,196.17 元。其中, 计入花园生物公司“股本”人民币 71,719,242.00 元,计入“资本公积-股本溢价”人民币 822,793,954.17 元。 经审核,发行费用明细如下: 费用类别 含增值税金额 不含增值税金额 保荐费及承销费 12,680,000.00 11,962,264.15 律师费 1,550,000.00 1,462,264.11 审计及验资费 500,000.00 471,698.10 信息披露服务费 1,050,000.00 990,566.03 合计 15,780,000.00 14,886,792.39 验资事项说明 第 3 页