汉宇集团股份有限公司
      远期结售汇、外汇期权及掉期业务内部控制制度


                                第一章 总则


     第一条 为规范汉宇集团股份有限公司（以下简称“公司”）远期结售汇、
外汇期权及掉期业务，有效规避汇率风险，加强对远期结售汇、外汇期权及掉期
业务的管理，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及外汇管理等相关法律及规章，
结合公司实际情况，特制定本制度。
     第二条 远期结售汇是在交易日后的未来某个时间，公司与银行按照约定的
币种、金额、汇率、期限进行人民币与外汇资金交割的产品。
     外汇期权是指支付一定数额的期权费后，拥有在期权到期日或以前执行或
放弃按约定的汇率向银行购入或售出一定数量的货币的权利。
     掉期业务是在交易日或未来某个时间（近端交割日），公司与银行按约定的
金额和汇率进行人民币与外币资金交割，并在交割日后的某个时间（远端交割日），
按相同外汇金额、不同交易方向和不同约定汇率进行人民币与同一外汇资金再次
交割的产品。


                             第二章 业务操作原则


     第三条 公司及公司控股子公司开展远期结售汇、外汇期权及掉期业务，均
以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。
     第四条 公司开展远期结售汇、外汇期权及掉期业务必须与经国家外汇管理
局和中国人民银行批准、具有远期结售汇、外汇期权及掉期业务经营资格的金融
机构进行交易。
     第五条 公司进行相关交易必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，合
约的外币金额不得超过外币收（付）款的谨慎预测量。交割期间需与公司预测的
外币收（付）款时间相匹配。
     第六条 公司必须以其自身名义或控股子公司名义设立远期结售汇、外汇期
权及掉期交易账户，不得使用他人账户进行远期结售汇、外汇期权及掉期业务。
     第七条 公司须使用自有资金进行远期结售汇、外汇期权及掉期的交易，不
得使用募集资金直接或间接进行远期结售汇、外汇期权及掉期交易，且严格按照
审议批准的远期结售汇、外汇期权及掉期交易额度执行，控制资金规模，不得影
响公司正常生产经营。


                               第三章 审批权限


     第八条 公司董事会和股东大会是公司远期结售汇、外汇期权及掉期业务的
决策机构,负责审批远期结售汇、外汇期权及掉期业务。
     第九条 公司董事会授权董事长负责远期结售汇、外汇期权及掉期业务的管
理，并负责签署相关协议及文件。
     第十条 公司开展远期结售汇、外汇期权及掉期业务的总体方案和额度需遵
循相关规定，决策权限为：
     公司所签署的与远期结售汇、外汇期权及掉期业务交易相关的框架协议或
者远期结售汇、外汇期权及掉期业务交易行为所涉及的单次或连续十二个月内累
计合同金额超过公司最近一个会计年度经审计净资产 10%但不超过 50%的，由
公司董事会审批；
     所涉及的单次或连续十二个月内累计合同金额超过公司最近一个会计年度
经审计净资产 50%的，由股东大会审批；
     已按照前述规定履行相关审批程序并披露的，不再纳入累计计算范围；
     所涉及的单次或连续十二个月内累计合同金额未达董事会标准时，由公司
总经理审批。


                           第四章 业务的内部操作流程


     第十一条 公司远期结售汇、外汇期权及掉期业务的内部操作流程：
       1、财务部负责远期结售汇、外汇期权及掉期业务的具体操作，财务部应加
强对人民币汇率变动趋势的研究与判断，提出开展、中止、展期远期结售汇、外
汇期权及掉期业务的建议。
       2、销售部和采购部根据客商订单预测外币收（付）款。
       3、财务部以稳健为原则，为规避汇率风险，结合销售部及采购部的预测结
果，根据人民币汇率的变动趋势以及各金融机构报价信息，制订与实际业务规模
相匹配的公司远期结售汇、外汇期权及掉期业务方案，经总经理审核。
       控股子公司远期结售汇、外汇期权及掉期业务的方案报告总公司财务部、
总经理审核。
       4、总经理、董事会及股东大会在权限范围内审批。
       5、财务部根据经过本制度规定的相关程序审批通过的交易方案，向金融机
构提交远期结售汇、外汇期权及掉期业务申请书。
       6、财务部应对每笔远期结售汇、外汇期权及掉期业务进行登记，检查交易
记录，及时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，严格控制，杜绝交割违约风
险。
       7、财务部应每季度将发生的远期结售汇、外汇期权及掉期业务的执行情况
上报总经理及董事长。
       8、财务部根据本制度规定的内部风险报告和信息披露要求，及时将有关情
况告知董事会秘书。
       9、审计部负责监督和审查远期结售汇、外汇期权及掉期业务的实际运作情
况，并向董事会审计委员会及监事会提供季度报告。


                             第五章 信息隔离措施


       第十二条 参与公司远期结售汇、外汇期权及掉期业务的所有人员须遵守公
司的保密制度，未经允许不得泄露公司的远期结售汇、外汇期权及掉期业务交易
方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司远期结售汇、外汇期权及掉期业
务有关的信息。
     第十三条 远期结售汇、外汇期权及掉期业务交易操作环节相互独立，相关
人员相互独立，不得由单人负责业务操作的全部流程，并由公司审计部负责监督。


                   第六章 内部风险报告制度及风险处理程序


     第十四条 在远期结售汇、外汇期权及掉期业务操作过程中，财务部应根据
与金融机构签署的远期结售汇、外汇期权及掉期业务合约中约定的外汇金额、汇
率及交割期间，及时与金融机构进行结算。
     第十五条 财务部门应当每月向公司报告远期结售汇、外汇期权及掉期业务
的实施及损益情况，当公司远期结售汇、外汇期权及掉期业务出现重大风险或可
能出现重大风险，亏损金额超过 500 万元人民币，财务部门应及时向董事长及
总经理提交分析报告和解决方案，并同时向公司董事会秘书报告。公司董事长及
总经理应与相关人员商讨应对措施，做出决策，必要时提交公司董事会审议。
     控股子公司应当每月向总公司财务部报告远期结售汇、外汇期权及掉期业
务的实施及损益情况。


                         第七章 信息披露和档案管理


     第十六条 公司按照中国证监会及深圳证券交易所有关规定，披露公司开展
远期结售汇、外汇期权及掉期业务的信息。公司开展远期结售汇、外汇期权及掉
期业务在经董事会审议之后需以董事会决议公告形式披露。
     第十七条 当公司远期结售汇、外汇期权及掉期业务出现重大风险或可能出
现重大风险，达到监管机构规定的披露标准时，公司应在 2 个交易日内向深圳证
券交易所报告并公告。
     第十八条 对远期结售汇、外汇期权及掉期业务开户文件、交易协议、授权
文件、交割资料等档案由财务部转至档案室保管，保管期限不得少于 10 年。


                               第八章 附 则
     第十九条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、行政法规、规范性文件和公
司章程的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、行政法规、规范性文件或
经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、行政法规、规范性文
件和公司章程的规定执行，并立即修订本制度，报董事会审议通过。
     第二十条 本制度适用于公司及控股子公司的远期结售汇、外汇期权及掉期
业务。控股子公司进行远期结售汇、外汇期权及掉期业务视同公司远期结售汇、
外汇期权及掉期业务，适用本制度。
     第二十一条 本制度由公司董事会负责解释和修订，自董事会审议通过之日
起生效实施。公司 2011 年 11 月 3 日制定的《江门市地尔汉宇电器股份有限公司
远期结售汇内部控制管理制度》同时废止。




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                                                             2021 年 4 月