凯发电气：凯发电气募集资金年度存放与使用情况鉴证报告2022年-立信2023-04-26
天津凯发电气股份有限公司
年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
2022 年度
信会师报字[2023]第 ZB10794 号
关于天津凯发电气股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZB10794号
天津凯发电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的天津凯发电气股份有限公司（以下简称
“凯发电气”） 2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简
称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
凯发电气董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2号—— 上市公司 募集资金管 理和使用的 监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创 业板上市 公司自律监 管指南第 2号—— 公告格式
（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括
设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募
集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
鉴证报告第 1 页
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2号—— 上市公司 募集资金管 理和使用的 监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创 业板上市 公司自律监 管指南第 2号—— 公告格式
（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映凯发电
气2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作
过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，凯发电气2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创
业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的
相关规定编制，如实反映了凯发电气2022年度募集资金存放与使用情
况。
鉴证报告第 2 页
五、报告使用限制
本报告仅供凯发电气为披露2022年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：丁彭凯
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：邵建克
中 国上海 二〇二三年四月二十五日
鉴证报告第 3 页
天津凯发电气股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市
公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，本公司就 2022 年度
募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
天津凯发电气股份有限公司（以下简称本公司）经中国证券监督管理委员会证监许可
[2018]604 号《关于核准天津凯发电气股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》
核准，向社会公开发行面值总额 34,989.48 万元可转换公司债券，期限 5 年。本公司
公开发行可转换公司债券应募集资金人民币 34,989.48 万元，实际募集资金人民币
34,989.48 万元，扣承销保荐费用 600.00 万元及对应的增值税 36.00 万元，实际到位
资金应为人民币 34,353.48 万元，该款项已由广发证券股份有限公司于 2018 年 8 月 2
日汇入本公司在招商银行股份有限公司天津南京路支行开设的 122902466610805 账
户内，扣除其他发行费用 251.50 万元后，本公司本次募集资金净额为人民币 34,101.98
万元。上述募集资金到位情况业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并
于 2018 年 8 月 2 日出具了（2018）京会兴验字第 05000007 号验资报告。
二、 募集资金存放和管理情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：
专户存储银行名称 账户 账号 账户余额（万元）
兴业银行股份有限公司天津分行 活期存款 441120100100322815 0.05
中国建设银行股份有限公司天津新技术产业园支行 活期存款 12050165047200001647 1,415.13
合 计 1,415.18
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金专户资金合计 32,196.45 万元，尚未
使用募集资金余额为 1,415.18 万元（含滚存的资金利息及结构性存款收益），具体情
况为：
项目 金额（万元）
募集资金净额 34,101.98
专项报告第 1 页
项目 金额（万元）
减：募投项目支出 32,196.45
手续费支出 8.89
永久性补充流动资金金额 1,087.74
加：专户利息及结构性存款收益 606.28
尚未使用募集资金余额 1,415.18
本公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 报告期存在募集资金投资项目的实施方式变更情况
公司在现有公开发行可转换公司债券募集资金投资项目之“轨道交通牵引供电关键装
备技术研发平台建设项目”（以下简称“研发平台项目”）基础之上，以自有资金 1,510
万元和“研发平台项目”募集资金 1,500 万元合计 3,010 万元出资设立全资子公司“天
津华凯电气有限公司”（简称“天津华凯”），并将天津华凯增加为“研发平台项目”
之子项目“大功率电力电子测试实验中心”的实施主体之一，承接公司在该研发项目
的后续研发及相关产品产业化工作。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
（2018）京会兴专字第 05000032 号关于天津凯发电气股份有限公司以自筹资金预先
投入募投项目的鉴证报告先期投入并置换的金额 6,413.08 万元。
(四) 报告期不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年公司不存在新增使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况，前次补流募集资
金已于 2020 年 7 月归还至募集资金专户。
(五) 报告期存在节余募集资金使用情况
鉴于“接触网设计及安装调试能力升级和关键零部件生产扩建项目”、“城市轨道交
通直流牵引供电智能控制设备与系统升级产业化项目”均已达到预定可使用状态，经
公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第十次会议审议通过，公司将上述募投
项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金，对应募集资金专户实施注销手续。
(六) 本公司无超募资金使用情况
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
本公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
专项报告第 2 页
(八) 报告期不存在募集资金使用的其他情况
四、 报告期不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2023 年 4 月 25 日经董事会批准报出。
附表： 1、募集资金使用情况对照表
天津凯发电气股份有限公司
2023年4月25日
专项报告第 3 页
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：天津凯发电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
募 集 资 金 总额 34,101.98 本 年 度 投 入募集资 金总额 517.58
报 告 期 内 变更用途 的募集资金 总额
累 计 变 更 用途的募 集资金总额 已 累 计 投 入募集资 金总额 32,196.45
累 计 变 更 用途的募 集资金总额 比例
是 否 已 变 更项目 募集资金承 调 整 后投资总额 截 至 期 末 累计投入 金额 截 至 期 末 投入进度 （%） 项 目 达 到 预定可 本年度实 是否达到 项 目 可 行 性是否
承 诺 投 资 项目和超 募资金投向 本 年 度 投 入金额
（ 含 部 分 变更） 诺投资总额 (1) (2) (3)＝ (2)/(1) 使 用 状 态 日期 现的效益 预计效益 发 生 重 大 变化
承 诺 投 资 项目
1、接触网设计及安装调试能力升级和关键零部件生产扩建项目 否 20,527.98 20,527.98 100.01% 2021 年 6 月 30 日 4,402.18 是 否
20,529.09
2、城市轨道交通直流牵引供电智能控制设备与系统升级产业化项目 否 6,305.70 5,805.70 86.81% 2021 年 12 月 31 日 1,629.23 是 否
5,040.08
3、轨道交通牵引供电关键装备技术研发平台建设项目 否 8,155.80 7,768.30 85.31% 2023 年 6 月 30 日 不适用 否
517.58 6,627.28
承诺投资项目小计 34,989.48 34,101.98 517.58 32,196.45 94.41%
超 募 资 金 投向
超募资金投向小计
合计
受供应商设备延期交 付、凯发轨道交 通产业化基地 二期工程基建 临时停工等因 素影响，并结合 实际募集资金使 用情况和项目 实施情况，经董 事会审议通过， 公司分别 于 2020 年 4 月、12 月、2021 年 8 月、2022 年
未 达 到 计 划进度或 预计收益的 情况和原因 （分具体项 目） 4 月对募集资金投资项目进行延期，将接触网设计及安装调试能力升级和关键零 部件生产扩建 项目达到预定 可使用状态的 日期延期至 2021 年 6 月 30 日，将城市轨道 交通直流牵引 供电智能控制 设备与系统升 级产
业化项目达到预定可使用状态的日期延期至 2021 年 12 月 31 日，将轨道交通牵引供电关键装备技术研发平台建 设项目达到预 定可使用状态 的日期延期 至 2023 年 6 月 30 日。
项 目 可 行 性发生重 大变化的情 况说明 不适用
超 募 资 金 的金额、 用途及使用 进展情况 不适用
募 集 资 金 投资项目 实施地点变 更情况 无
公司于 2022 年 4 月 8 日召开第五届董事 会第九次会议 、第五届监 事会第九次会 议，审议 通过了《关 于部分募集资 金投资项目增 加实施主体并 延期的议案 》。公司 在现有公开发 行可转换公司 债券募集资金 投资项目
募 集 资 金 投资项目 实施方式调 整情况 之“轨道交通牵引供电关键装备技术研发平台建设项目”（以下简称“研发 平台项目”） 基础之上，以 自有资金 1,510 万元和“研发平台项目”募 集资金 1,500 万元合计 3,010 万元出资设立全资子公司“天津华
凯电气有限公司”（简称“天津华凯”），并将天津华凯增加为“研发平台 项目”之子项 目“大功率电 力电子测试实验 中心”的实施 主体之一，承 接公司在该研 发项目的后续 研发及相关产 品产业化工作 。
募 集 资 金 投资项目 先期投入及 置换情况 （2018）京会兴专字第 05000032 号关于天津凯发电气股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告先期投入并置换的金额 6,413.08 万元
用 闲 置 募 集资金暂 时补充流动 资金情况 不适用
鉴于“接触网设计及安装调试能力升级和关键零部件生产扩建项目”、“城 市轨道交通直 流牵引供电智 能控制设备与系 统升级产业化 项目”均已达 到预定可使用 状态，经公司 第五届董事会 第十次会议、 第五届监
事会第十次会议审议通过，公司将上述募投项目结项并将节余募集资金永久 性补充流动资 金，对应募集 资金专户实施注 销手续。节余 金额：1,087.74 万元，节余原因为：
项 目 实 施 出现募集 资金结余的 金额及原因 （1）在项目实施过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原 则，在保证项 目质量的前提 下，加强项目 建设各个环节 费用的控制、 监督和管理， 合理配置资源，最大限度发挥募集资金使用
效率；
（2）募集资金存放期间公司使用闲置募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金 的使用效率， 取得了一定的 利息收入及结 构性存款收益 。
尚 未 使 用 的募集资 金用途及去 向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户
募 集 资 金 使用及披 露中存在的 问题或其他 情况 无
公司董事会： 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
募集资金使用情况对照表 第 1 页
