中国银河证券股份有限公司
关于潮州三环（集团）股份有限公司
使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金的核查意见
中国银河证券股份有限公司（以下简称“中国银河证券”或“保荐机构”）
作为潮州三环（集团）股份有限公司（以下简称“三环集团”或“公司”）2021
年度向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 13 号——保荐业务》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对三环集团
使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项进行了专项核
查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意潮州三环
（集团）股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》 证监许可﹝2021﹞3291
号）同意，公司向 20 名特定对象发行人民币普通股（A 股）99,591,419 股，每
股发行价格为人民币 39.16 元，募集资金总额为人民币 3,899,999,968.04 元，扣
除 发 行 费 用 （ 不 含 增 值 税 ） 人 民 币 20,188,293.64 元 后 的 募 集 资 金 净 额 为
3,879,811,674.40 元。上述募集资金已于 2021 年 11 月 25 日存放于公司募集资金
专项存储账户。立信会计师事务所(特殊普通合伙)已于 2021 年 11 月 29 日对本
次募集资金到位情况进行了审验，并出具了“信会师报字[2021]第 ZC10468 号”
《验资报告》。
二、募集资金投资项目的基本情况
根据公司《创业板向特定对象发行股票募集说明书》（以下简称“募集说明
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书”）披露，公司本次向特定对象发行股票募集资金扣除发行费用后的净额将投
资于以下项目：
项目总投资 拟投入募集资金
序号 项目名称
（万元） （万元）
1 高容量系列多层片式陶瓷电容器扩产项目 410,202.92 375,000.00
2 深圳三环研发基地建设项目 15,660.00 15,000.00
- 合计 425,862.92 390,000.00
由于募集资金净额为 3,879,811,674.40 元，募投项目拟投资金额相应调整如
下：
项目名称 调整后拟投入募集资金（元）
高容量系列多层片式陶瓷电容器扩产项目 3,729,811,674.40
深圳三环研发基地建设项目 150,000,000.00
合计 3,879,811,674.40
在本次向特定对象发行股票募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项
目进度的实际需要以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关规定予
以置换。
三、自筹资金预先已投入募集资金投资项目情况及拟以募集资金置换
情况
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于潮州三环（集团）股
份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的鉴证报
告》（信会师报字[2022]第 ZC10271 号），截至 2021 年 12 月 17 日，自筹资金实
际投资额 13,169,730.21 元。公司拟以募集资金人民币 13,169,730.21 元置换前述
预先投入募集资金投资项目的自筹资金。具体情况如下：
单位:人民币元
序 募集资金拟投入 自筹资金预先 其中
项目名称
号 的金额 已投入金额 建筑工程 设备
高容量系列多层
1 片式陶瓷电容器 3,729,811,674.40 11,952,031.06 601,359.11 11,350,671.95
扩产项目
2 深圳三环研发基 150,000,000.00 1,217,699.15 694,539.15 523,160.00
2
序 募集资金拟投入 自筹资金预先 其中
项目名称
号 的金额 已投入金额 建筑工程 设备
地建设项目
- 合计 3,879,811,674.40 13,169,730.21 1,295,898.26 11,873,831.95
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》及《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规
定，公司决定以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币
13,169,730.21 元，本次置换与募集说明书中的内容一致，未与募集资金投资项目
的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，也不存在变相改变募
集资金用途和损害股东利益的情形。本次募集资金置换时间距离募集资金到账时
间不超过 6 个月，符合法律法规的相关规定。
四、关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
的程序及专项意见
（一）董事会审议情况
公司于 2022 年 5 月 13 日召开的第十届董事会第二十次会议审议通过了《关
于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，全体董
事一致同意公司使用募集资金 13,169,730.21 元置换预先已投入募集资金投资项
目的自筹资金。
（二）监事会审议情况
公司第十届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已
投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，认为公司本次募集资金置换时间距
募集资金到账时间不超过六个月，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规
和规范性文件的规定，符合公司募集资金投资项目建设的实际情况，不存在变相
改变募集资金用途和损害股东利益的情况，符合公司及全体股东利益的需要。全
体监事一致同意公司使用募集资金人民币 13,169,730.21 元置换预先已投入募集
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资金投资项目的自筹资金。
（三）独立董事意见
公司本次使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，审批
程序合法合规，不影响募集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金
投向和损害股东利益的情况。本次募集资金置换符合《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相
关法律、法规及规范性文件的规定。因此，全体独立董事一致同意公司本次以募
集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的事项。
（四）会计师鉴证结论
立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《潮州三环（集团）股份有限公
司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的鉴证报告》（信会
师报字[2022]第 ZC10271 号），认为公司编制的截至 2021 年 12 月 17 日的《潮州
三环（集团）股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹
资金的专项说明》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关
规定，与实际情况相符。
（五）保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：本次公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资
项目的自筹资金事项履行了必要的法律程序，置换时间距募集资金到账时间不超
过六个月，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定；本次募集资金置换不影响募
集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益之情
形。本次置换议案己经公司第十届董事会第二十次会议和公司第十届监事会第十
九次会议审议通过，独立董事亦发表同意意见。
综上，保荐机构同意公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目
的自筹资金事项。
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（以下无正文）
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（本页无正文，为《中国银河证券股份有限公司关于潮州三环（集团）股份有限
公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见》之
签字盖章页）
保荐代表人签名： ________________ ________________
郭腾 黄钦亮
中国银河证券股份有限公司
2022 年 5 月 13 日
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