苏州苏试试验集团股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天衡专字(2023)00445 号
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
苏州苏试试验集团股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天衡专字(2023)00445 号
苏州苏试试验集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的苏州苏试试验集团股份有限公司（以下简称“苏试试验”）《关于
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。苏试试验管理层的责任是提供真实、合法、
完整的相关材料，按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》
等相关规定，编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基
础上对苏试试验管理层编制的上述报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以合理确信
苏试试验关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据所取得的材料作出职
业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础。
我们认为，苏试试验管理层编制的《关于 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报
告》符合《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，如
实反映了苏试试验 2022 年度募集资金实际存放与使用情况。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 史文明
中国南京
2023 年 4 月 11 日 中国注册会计师： 纪纬
苏州苏试试验集团股份有限公司
关于 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的
相关规定，本公司将 2022 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）公开发行可转换公司债券
经中国证监会《关于核准苏州苏试试验集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批
复》（证监许可[2020]1011 号）核准，公司由主承销商东吴证券股份有限公司采用公开发行
方式，向社会公众公开发行可转换公司债券 310 万张，每张面值人民币 100 元，按面值发行，
期限 6 年。本次发行募集资金总额为 310,000,000.00 元，扣除承销费、保荐费合计人民币
6,000,000.00 元，扣除律师费、专项审计及验资费、资信评级费、信息披露及发行手续费等
其他发行费用合计人民币 2,227,384.19 元，再加上发行费用中可抵扣增值税进项税额人民币
443,150.95 元后，实际募集资金净额为 302,215,766.76 元。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 7 月 27 日对公司本次公开发行可转换公
司债券募集资金到位情况进行了审验，并出具了编号为“天衡验字（2020）00077”《验资
报告》。上述募集资金存放于公司募集资金专户管理。
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币 2,211 万元，具体情况详见附表 1《公开发
行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
项目 金额
募集资金到账金额（已扣除承销费和保荐费） 30,400.00
减：支付发行费用 178.42
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,979.26
累计直接投入募集资金项目 25,889.05
其中：本期直接投入募集资金项目 2,211.23
1
项目 金额
销户小额补充流动资金 10.57
加：累计利息收入扣除手续费净额 329.28
其中：本期利息收入扣除手续费净额 121.52
募集资金专储账户余额 2,671.98
（二）2021 年向特定对象发行股票
经中国证监会《关于同意苏州苏试试验集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批
复》（证监许可[2021]2936 号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）20,840,569
股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 28.79 元，实际募集资金总额为 599,999,981.51
元，扣除发行费用（不含增值税）19,498,620.78 元后募集资金净额为 580,501,360.73 元。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 12 月 22 日对公司本次向特定对象发行
股票募集资金到位情况进行了审验，并出具了编号为“天衡验字（2021）00163”《验资报
告》。上述募集资金存放于公司募集资金专户管理。
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币 18,215 万元，具体情况详见附表 2《2021
年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
项目 金额
募集资金到账金额（已扣除承销费和保荐费） 58,100.00
减：支付发行费用 49.86
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 3,473.01
累计直接投入募集资金项目 9,639.45
其中：本期直接投入募集资金项目 9,639.45
补充流动资金还贷 15,000.00
其中：本期补充流动资金还贷 5,000.00
销户小额补充流动资金 102.33
加：累计利息收入扣除手续费净额 409.47
其中：本期利息收入扣除手续费净额 409.48
募集资金专储账户余额 30,244.82
二、募集资金存放及管理情况
（一）公开发行可转换公司债券
1、募集资金专户存储及管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、 上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
2
监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等相关法律、法规和规范性文件的规定，公司制定了《募集资金管理制度》。
报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》规定和要求，对募集资金的存放和使用
进行有效地监督和管理，对募集资金实行专户存储，募集资金的使用严格履行相应的审批程
序，保证募集资金专款专用。
2020 年 8 月，公司连同保荐机构东吴证券股份有限公司分别与中国工商银行苏州留园
支行、中国银行苏州民治路支行签订了《募集资金三方监管协议》；2020 年 8 月，公司、保
荐机构及本公司两家子（分）公司（苏州苏试广博环境可靠性实验室有限公司武汉分公司、
苏试广博检测技术（青岛）有限公司）分别与中国银行苏州民治路支行、中国工商银行青岛
城阳支行签订了《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三
方监管协议范本不存在重大差异。公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定使用募集
资金。
2、募集资金结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
开户银行 银行账号 账户余额（元） 备注
中国工商银行苏州留园支行 1102021029000941044 0.00 已销户
中国银行苏州民治路支行 552174891166 0.00 已销户
中国银行苏州民治路支行 546974994189 0.00 已销户
中国工商银行青岛城阳支行 3803027329200727278 26,719,771.06 活期
中国工商银行青岛城阳支行 3803027314200015448 0.00 已销户
合计 26,719,771.06
（二）2021 年向特定对象发行股票
1、 募集资金专户存储及管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、 上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等相关法律、法规和规范性文件的规定，公司制定了《募集资金管理制度》。
报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》规定和要求，对募集资金的存放和使用
进行有效地监督和管理，对募集资金实行专户存储，募集资金的使用严格履行相应的审批程
序，保证募集资金专款专用。
2021 年 12 月，公司连同保荐机构东吴证券股份有限公司分别与工商银行苏州留园支行、
3
国开行苏州市分行、中国银行苏州民治路支行、建设银行苏州工业园区支行、招商银行苏州
吴中支行签订了《募集资金三方监管协议》；2021 年 12 月，公司、保荐机构及本公司两家
子公司（苏州苏试广博环境可靠性实验室有限公司、北京苏试创博环境可靠性技术有限公司）
分别与中国工商银行股份有限公司苏州留园支行、国家开发银行苏州市分行、中国银行股份
有限公司苏州民治路支行、中国建设银行股份有限公司苏州工业园区支行、招商银行股份有
限公司苏州吴中支行签订了《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》与深圳证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规
定使用募集资金。
2022 年度变更部分募集资金投资项目后，公司子公司苏州苏试广博环境可靠性实验室
有限公司新增开设了募集资金专户用于募集资金的存储和使用，并与中国工商银行股份有限
公司苏州留园支行、东吴证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；公司子公司
苏试拓为无线测试（深圳）有限公司新增开设了专户用于募集资金的存储和使用，并与中国
银行股份有限公司苏州民治路支行、东吴证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。
2、募集资金结余情况
截止 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
开户银行 银行账号 账户余额（元） 备注
工商银行苏州留园支行 1102021029000948706 3,477,012.81 活期
中国银行苏州民治路支行 471577007437 0.00 已销户
建设银行苏州工业园区支行 32250198883600006278 28,527,096.65 活期
招商银行苏州吴中支行 512911530510333 5,763,309.61 活期
国开行苏州市分行 32201560002833570000 0.00 已销户
工商银行苏州留园支行[注 1] 1102021014200552819 129,000,000.00 活期
建设银行苏州工业园区支行[注 2] 32250298883600000223 15,690,000.00 活期
工行苏州留园支行 1102020519200620953 19,990,869.85 活期
中国银行苏州民治路支行 46897855532500223 100,000,000.00 活期
合计 302,448,288.92
[注 1]：系工商银行七天通知存款。
[注 2]：系建设银行七天通知存款。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）公开发行可转换公司债券
本年度募集资金使用情况见附件 1“公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照
表”。
（二）2021 年向特定对象发行股票
4
本年度募集资金使用情况见附件 2“2021 年定向发行股票募集资金使用情况对照表”。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）公开发行可转换公司债券
本次募集资金实际投资项目未发生变更。
（二）2021 年向特定对象发行股票
公司分别于 2022 年 12 月 7 日、2022 年 12 月 23 日召开了第四届董事会第二十四次会
议、2022 年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，
同意公司将“面向集成电路全产业链的全方位可靠度验证与失效分析工程技术服务平台建设
项目”中尚未使用募集资金 25,258.37 万元及其利息收入全部用于“新能源汽车产品检测中
心扩建项目”和“第五代移动通信性能检测技术服务平台项目”。原项目将由公司自有资金
继续实施。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附件 3。
五、募集资金使用及披露存在的问题
本年度，本公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，信息披露真实、准确、
及时、完整，不存在募集资金违规使用的情形。
六、报告的批准报出
本报告经公司董事会会议于 2023 年 4 月 11 日决议批准报出。
附件 1：公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
附件 2：2021 年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
附件 3：变更募集资金投资项目情况表
苏州苏试试验集团股份有限公司董事会
2023 年 4 月 11 日
5
附件 1
公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 30,222 2,211
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 27,868
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 截至期末投资 项目达到预
更项目 本年度投 本年度实 是否达到 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 承诺投资 资总额 累计投入 进度（%）(3) 定可使用状
(含部分 入金额 现的效益 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) ＝(2)/(1) 态日期
变更) 化
承诺投资项目
实验室网络扩建项目 否 21,908 21,908 2,208 19,551 89 2022-6-30 1,300 是 否
补充流动资金 否 8,314 8,314 3 8,317 100 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 30,222 30,222 2,211 27,868 -- -- -- --
-
超募资金投向
无
合计 -- 30,222 30,222 2,211 27,868 -- -- -- --
-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
报告期内不存在此情况
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内不存在此情况
超募资金的金额、用途及使用进展情况 报告期内不存在此情况
6
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期内不存在此情况
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期内不存在此情况
截至 2020 年 7 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 1,979.26 万元，《关于使用募集资金置
募集资金投资项目先期投入及置换情况
换预先投入募投项目自筹资金的议案》经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过后实施置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内不存在此情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期内不存在此情况
尚未使用的募集资金用途及去向 存放在募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情
报告期内不存在此情况
况
7
附件 2
2021 年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 58,050 18,215
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 25,361
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 25,361 28,215
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 44%
是否已变 项目可行
截至期末 截至期末投资 项目达到预 本年度
更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投 是否达到预 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 累计投入 进度（%）(3) 定可使用状 实现的
(含部分 诺投资总额 总额(1) 入金额 计效益 生重大变
金额(2) ＝(2)/(1) 态日期 效益
变更) 化
承诺投资项目
面向集成电路全产业链的全方位可靠度验证
是 28,639 3,381 3,381 3,381 100 2023-12-31 不适用 不适用 否
与失效分析工程技术服务平台建设项目
宇航产品检测实验室扩建项目 否 7,475 7,475 3,125 3,125 42 2023-6-30 不适用 不适用 否
高端制造中小企业产品可靠性综合检测平台 否 6,837 6,837 6,298 6,298 92 2023-6-30 不适用 不适用 否
新能源汽车产品检测中心扩建项目 是 15,361 309 309 2 2024-6-30 不适用 不适用 否
第五代移动通信性能检测技术服务平台项目 是 10,000 0 2024-6-30 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 15,099 15,099 5,102 15,102 100 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 58,050 58,153 18,215 28,215 -- -- -- --
-
超募资金投向
8
无
合计 -- 58,050 58,153 18,215 28,215 -- -- -- --
-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
报告期内不存在此情况
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内不存在此情况
超募资金的金额、用途及使用进展情况 报告期内不存在此情况
报告期内，经公司第四届董事会第二十四次会议及 2022 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司将“面向集成电路全产业链的全方
位可靠度验证与失效分析工程技术服务平台建设项目” 中尚未使用募集资金及其利息收入全部用于“新能源汽车产品检测中心扩建项
目”和“第五代移动通信性能检测技术服务平台项目”。
募集资金投资项目实施地点变更情况
原“面向集成电路全产业链的全方位可靠度验证与失效分析工程技术服务平台建设项目”实施地点为苏州工业园区方园街 51 号，变更
后募投项目“新能源汽车产品检测中心扩建项目”和“第五代移动通信性能检测技术服务平台项目”的实施地点分别为苏州工业园区
方园街 51 号及广东省深圳市宝安区新安街道留仙二路鸿威科技园内。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期内不存在此情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 3,473.01 万元，《关于使用募集资金置换预
募集资金投资项目先期投入及置换情况
先投入募投项目自筹资金的议案》经公司第四届董事会第十六次会议审议通过后实施置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内不存在此情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期内不存在此情况
尚未使用的募集资金用途及去向 存放在募集资金专户中。
经公司第四届董事会第二十四次会议及 2022 年第三次临时股东大会审议通过，公司将“面向集成电路全产业链的全方位可靠度验证与
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情
失效分析工程技术服务平台建设项目”中尚未使用募集资金及其利息收入全部用于“新能源汽车产品检测中心扩建项目”和“第五代
况
移动通信性能检测技术服务平台项目”。调整后投资总额与募集资金承诺投资总额差额为产生的利息收入。
9
附件 3
2022 年度变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后的
变更后项目 截至期末投
对应的 本年度实 截至期末实 项目达到预 是否达 项目可行
拟投入募 资进度（%） 本年度实现
变更后的项目 原承诺 际投入金 际累计投入 定可使用状 到预计 性是否发
集资金总额 （3）=（2）/ 的效益
项目 额 金额（2） 态日期 效益 生重大变
（1） （1）
化
面向集成电路全产业链的全
新能源汽车产品检测中心 尚在建
方位可靠度验证与失效分析 15,361 309 309 2 2024-6-30 不适用 否
扩建项目 设期
工程技术服务平台建设项目
面向集成电路全产业链的全
第五代移动通信性能检测 尚在建
方位可靠度验证与失效分析 10,000 0 0 0 2024-6-30 不适用 否
技术服务平台项目 设期
工程技术服务平台建设项目
合计 25,361 309 309 1
基于原募投项目建设进度情况，并结合公司发展战略和经营发展需
要，为抢抓新能源汽车行业、第五代移动通信行业市场机遇，进一
步提高募集资金使用效率，公司将“面向集成电路全产业链的全方
位可靠度验证与失效分析工程技术服务平台建设项目”中尚未使用
募集资金及其利息收入全部用于“新能源汽车产品检测中心扩建项
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
目”和“第五代移动通信性能检测技术服务平台项目”。
受益于集成电路产业的蓬勃发展，公司继续看好“面向集成电路全
产业链的全方位可靠度验证与失效分析工程技术服务平台建设项
目”的发展前景，该项目由公司以自有资金继续投入实施。
本次变更事项已经公司第四届董事会第二十四次会议及 2022 年第
10
三次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于 2022 年 12 月 7
日在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公
告编号：2022-065）及相关公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
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