河南清水源科技股份有限公司 2018 年度财务决算报告 各位董事: 2018 年河南清水源科技股份有限公司(以下简称“清水源”或 “公司”)全年实现营业总收入为 171,211.75 万元,同比增长 103.55%;归属于上市公司股东的净利润为 24,701.25 万元,同比增长 118.10%。基本每股收益为 1.1314 元,同比增长 118.08%。公司 2018 年度财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计验证,并 于 2019 年 3 月 28 日出具了大华审字[2019] 004052 号标准无保留 意见的审计报告。公司 2018 年度财务决算报告详细内容如下。 一、主要会计数据和财务指标 2018 年 2017 年 本年比上年增减 营业收入(元) 1,712,117,473.81 841,134,819.71 103.55% 归属于上市公司股东的净利润 247,012,482.19 113,258,926.27 118.10% (元) 归属于上市公司股东的扣除非 243,446,139.01 111,937,855.41 117.48% 经常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 84,705,030.81 26,391,415.34 220.96% (元) 基本每股收益(元/股) 1.1314 0.5188 118.08% 稀释每股收益(元/股) 1.1314 0.5188 118.08% 加权平均净资产收益率 18.90% 9.47% 9.43% 本年末比上年末 2018 年末 2017 年末 增减 资产总额(元) 3,911,495,365.44 3,087,834,126.29 26.67% 归属于上市公司股东的净资产 1,427,098,179.49 1,195,689,495.20 19.35% (元) 二、合并资产负债表主要项目分析 单位:万元 项目 期末余额 期初余额 本年比上年增减 流动资产: 货币资金 28,938.64 21,784.04 32.84% 应收票据 5,083.29 6,953.68 -26.90% 应收账款 87,512.24 77,557.09 12.84% 预付款项 3,020.45 5,155.50 -41.41% 其他应收款 13,457.23 16541.19 -18.64% 存货 57,677.90 40,713.51 41.67% 流动资产合计 200,486.28 172,641.95 16.13% 可供出售金融资产 0.00 380 -100.00% 长期股权投资 0.00 1,592.85 -100.00% 固定资产 35,318.64 22,063.36 60.08% 在建工程 50,009.41 10,838.13 361.42% 无形资产 38,986.77 35,994.71 8.31% 商誉 59,142.86 59,142.86 0.00% 非流动资产合计 190,663.26 136,141.47 40.05% 资产总计 391,149.54 308,783.41 26.67% 短期借款 59,093.60 45,439.90 30.05% 应付票据 10,243.64 5,789.61 76.93% 应付账款 48,908.63 45,347.02 7.85% 预收款项 5,022.24 4450.22 12.85% 应付职工薪酬 767.66 577.42 32.95% 应交税费 9,747.13 6,182.15 57.67% 其他应付款 42,780.65 45,970.16 -6.94% 流动负债合计 192,374.34 161,809.51 18.89% 非流动负债合计 31,727.95 7,632.83 315.68% 负债合计 224,102.29 169,442.34 32.26% 股本 21,832.20 21,832.20 0.00% 资本公积 64,222.71 64,222.71 0.00% 盈余公积 3,801.46 2,957.94 28.52% 未分配利润 50,714.33 29,258.14 73.33% 归属于母公司所有者权益合计 142,709.82 119,568.95 19.35% 少数股东权益 24,337.43 19772.13 23.09% 所有者权益合计 167,047.25 139,341.08 19.88% 负债和所有者权益总计 391,149.54 308,783.41 26.67% 1、货币资金较去年同期增长 32.84%,主要系报告期内贷款增加 所致。 2、预付款项较去年同期减少 41.41%,主要系报告期内预付工程 设备款重分类至其他非流动资产所致。 3、存货较去年同期增长 41.67%,主要系报告期内建造合同形成 的已完工未结算资产增加所致。 4、可供出售金融资产较去年同期减少 100.00%,主要系报告期 内同生环境处置中原环保伊川水务有限公司股权所致。 5、长期股权投资较去年同期减少 100.00%,主要系报告期内同 生环境处置中原环保开封同生工业水务有限公司及中原环保同生漯 河水务有限公司股权所致。 6、固定资产较去年同期增长 60.08%,主要系报告期内公司高陵 项目厂区和研发中心建设项目转固以及同生环境子公司新增环卫设 备所致。 7、在建工程较去年同期减少 361.42%,主要系报告期内主要系 本期子公司同生环境 BOT 项目与中旭环境 PPP 项目工程投入增加所 致。 8、短期借款较去年同期增长 30.05%,主要系报告期内贷款增加 所致。 9、应付票据较去年同期增长 76.93%,主要系报告期内公司向供 应商支付货款时采用票据结算增加所致。 10、应付职工薪酬较去年同期增长 32.95%,主要系报告期内同 生环境伊川环卫运营项目环卫人员薪酬较上期大幅增加所致。 11、应交税费较去年同期增长 57.67%,主要系报告期内企业所 得税增加所致。 三、合并利润表主要项目分析 单位:万元 项目 本期发生额 上期发生额 本年比上年增减 一、营业总收入 171,211.75 84,113.48 103.55% 二、营业总成本 135,135.61 70,212.17 92.47% 其中:营业成本 107,563.49 56,148.02 91.57% 税金及附加 891.90 457.42 94.99% 销售费用 7,601.70 4,884.06 55.64% 管理费用 7,928.17 4,772.51 66.12% 研发费用 1778.34 2140.15 -16.91% 财务费用 5,306.61 972.39 445.73% 资产减值损失 4,065.41 837.62 385.35% 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 37,352.27 14,284.88 161.48% 加:营业外收入 11.30 139.73 -91.91% 减:营业外支出 342.37 117.85 190.51% 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 37,021.19 14,306.76 158.77% 减:所得税费用 8,581.52 2,399.72 257.60% 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 28,439.68 11,907.04 138.85% 归属于母公司所有者的净利润 24,701.25 11,325.89 118.10% 少数股东损益 3,738.43 581.14 543.29% 1、营业收入较去年同期增长 103.55%,营业成本较去年同期增 长 91.58%,主要系本期销售水处理剂和完工项目确认建造收入增加, 及增加非同一控制下企业安徽中旭环境建设有限责任公司所致。 2、税金及附加较去年同期增长 94.99%,主要系营业收入增加, 及增加非同一控制下企业安徽中旭环境建设有限责任公司所致。 3、销售费用较去年同期增长了 55.64%,主要系本期销量以及国 际运输费用增加所致。 4、管理费用较去年同期增长 66.12%,主要系本期增加非同一控 制下企业安徽中旭环境建设有限责任公司所致。 5、财务费用较去年同期增长 445.73%,主要系本期借款利息支 出及担保费增加,及增加非同一控制下企业安徽中旭环境建设有限责 任公司所致。 6、资产减值损失较去年同期增长 385.35%,主要系应收账款计 提坏账准备增加,及增加非同一控制下企业安徽中旭环境建设有限责 任公司所致。 7、净利润较去年同期增长 138.85%,主要受公司业绩增长及增 加非同一控制下企业安徽中旭环境建设有限责任公司所致。 四、合并现金流量表主要项目分析 单位:万元 项目 本期发生额 上期发生额 本年比上年增减 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 98,786.02 52,031.71 89.86% 收到的税费返还 609.69 401.90 51.70% 收到其他与经营活动有关的现金 30,067.64 7,266.24 313.80% 经营活动现金流入小计 129,463.35 59,699.85 116.86% 购买商品、接受劳务支付的现金 67,692.89 31,211.50 116.88% 支付给职工以及为职工支付的现金 7,574.77 4,813.73 57.36% 支付的各项税费 10,515.44 3,825.22 174.90% 支付其他与经营活动有关的现金 35,209.75 17,210.25 104.59% 经营活动现金流出小计 120,992.85 57,060.71 112.04% 经营活动产生的现金流量净额 8,470.50 2,639.14 220.96% 二、投资活动产生的现金流量: 投资活动现金流入小计 2,579.52 9,941.55 -74.05% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 34,083.39 20,838.76 63.56% 金 投资支付的现金 0.00 8180 -100.00% 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9,749.90 3,331.85 192.63% 投资活动现金流出小计 43,833.29 32,350.62 35.49% 投资活动产生的现金流量净额 -41,253.77 -22,409.06 84.09% 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 476.98 0.00 取得借款收到的现金 123,353.76 32,439.90 280.25% 收到其他与筹资活动有关的现金 18,084.31 1,797.01 906.35% 筹资活动现金流入小计 141,915.05 34,236.91 314.51% 偿还债务支付的现金 80,453.92 11,525.09 598.08% 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,617.38 2,922.75 160.62% 支付其他与筹资活动有关的现金 21,424.84. 15,571.84 37.59% 筹资活动现金流出小计 109,496.14 30,019.68 264.75% 筹资活动产生的现金流量净额 32,418.91 4,217.23 668.72% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 99.46 -32.43 -406.73% 五、现金及现金等价物净增加额 -264.90 -15,585.11 98.30% 1、经营活动现金流入较上年同期增加 116.86%,主要系报告期 内公司业务增长回款增加所致。 2、经营活动现金流出较上年同期增加 112.04%,主要系报告期 内公司业务增长现金支出增加所致。 3、投资活动现金流入较上年同期减少 74.05%,主要系上期公司 募集资金理财到期收回及处置资产收回转让价款增加所致。 4、投资活动现金流出较上年同期增加 35.49%,主要系报告期内 中旭环境 PPP 项目投资增加及海南公司购建办公楼支出所致。 5、筹资活动现金流入较上年同期增加 314.51%,主要系报告期 内同生环境在建项目及中旭环境 PPP 项目融资需求增加所致。 6、筹资活动现金流出较上年同期增加 264.75%,主要系报告期 内公司分配股利、偿付利息、偿还债务支付的现金增加所致。