河南清水源科技股份有限公司
2018 年度财务决算报告
各位董事：
2018 年河南清水源科技股份有限公司（以下简称“清水源”或
“公司”）全年实现营业总收入为 171,211.75 万元，同比增长
103.55%；归属于上市公司股东的净利润为 24,701.25 万元，同比增长
118.10%。基本每股收益为 1.1314 元，同比增长 118.08%。公司 2018
年度财务报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并
于 2019 年 3 月 28 日出具了大华审字[2019] 004052 号标准无保留
意见的审计报告。公司 2018 年度财务决算报告详细内容如下。
一、主要会计数据和财务指标
2018 年 2017 年 本年比上年增减
营业收入（元） 1,712,117,473.81 841,134,819.71 103.55%
归属于上市公司股东的净利润
247,012,482.19 113,258,926.27 118.10%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
243,446,139.01 111,937,855.41 117.48%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
84,705,030.81 26,391,415.34 220.96%
（元）
基本每股收益（元/股） 1.1314 0.5188 118.08%
稀释每股收益（元/股） 1.1314 0.5188 118.08%
加权平均净资产收益率 18.90% 9.47% 9.43%
本年末比上年末
2018 年末 2017 年末
增减
资产总额（元） 3,911,495,365.44 3,087,834,126.29 26.67%
归属于上市公司股东的净资产
1,427,098,179.49 1,195,689,495.20 19.35%
（元）
二、合并资产负债表主要项目分析
单位：万元
项目 期末余额 期初余额 本年比上年增减
流动资产：
货币资金 28,938.64 21,784.04 32.84%
应收票据 5,083.29 6,953.68 -26.90%
应收账款 87,512.24 77,557.09 12.84%
预付款项 3,020.45 5,155.50 -41.41%
其他应收款 13,457.23 16541.19 -18.64%
存货 57,677.90 40,713.51 41.67%
流动资产合计 200,486.28 172,641.95 16.13%
可供出售金融资产 0.00 380 -100.00%
长期股权投资 0.00 1,592.85 -100.00%
固定资产 35,318.64 22,063.36 60.08%
在建工程 50,009.41 10,838.13 361.42%
无形资产 38,986.77 35,994.71 8.31%
商誉 59,142.86 59,142.86 0.00%
非流动资产合计 190,663.26 136,141.47 40.05%
资产总计 391,149.54 308,783.41 26.67%
短期借款 59,093.60 45,439.90 30.05%
应付票据 10,243.64 5,789.61 76.93%
应付账款 48,908.63 45,347.02 7.85%
预收款项 5,022.24 4450.22 12.85%
应付职工薪酬 767.66 577.42 32.95%
应交税费 9,747.13 6,182.15 57.67%
其他应付款 42,780.65 45,970.16 -6.94%
流动负债合计 192,374.34 161,809.51 18.89%
非流动负债合计 31,727.95 7,632.83 315.68%
负债合计 224,102.29 169,442.34 32.26%
股本 21,832.20 21,832.20 0.00%
资本公积 64,222.71 64,222.71 0.00%
盈余公积 3,801.46 2,957.94 28.52%
未分配利润 50,714.33 29,258.14 73.33%
归属于母公司所有者权益合计 142,709.82 119,568.95 19.35%
少数股东权益 24,337.43 19772.13 23.09%
所有者权益合计 167,047.25 139,341.08 19.88%
负债和所有者权益总计 391,149.54 308,783.41 26.67%
1、货币资金较去年同期增长 32.84%，主要系报告期内贷款增加
所致。
2、预付款项较去年同期减少 41.41%，主要系报告期内预付工程
设备款重分类至其他非流动资产所致。
3、存货较去年同期增长 41.67%，主要系报告期内建造合同形成
的已完工未结算资产增加所致。
4、可供出售金融资产较去年同期减少 100.00%，主要系报告期
内同生环境处置中原环保伊川水务有限公司股权所致。
5、长期股权投资较去年同期减少 100.00%，主要系报告期内同
生环境处置中原环保开封同生工业水务有限公司及中原环保同生漯
河水务有限公司股权所致。
6、固定资产较去年同期增长 60.08%，主要系报告期内公司高陵
项目厂区和研发中心建设项目转固以及同生环境子公司新增环卫设
备所致。
7、在建工程较去年同期减少 361.42%，主要系报告期内主要系
本期子公司同生环境 BOT 项目与中旭环境 PPP 项目工程投入增加所
致。
8、短期借款较去年同期增长 30.05%，主要系报告期内贷款增加
所致。
9、应付票据较去年同期增长 76.93%，主要系报告期内公司向供
应商支付货款时采用票据结算增加所致。
10、应付职工薪酬较去年同期增长 32.95%，主要系报告期内同
生环境伊川环卫运营项目环卫人员薪酬较上期大幅增加所致。
11、应交税费较去年同期增长 57.67%，主要系报告期内企业所
得税增加所致。
三、合并利润表主要项目分析
单位：万元
项目 本期发生额 上期发生额 本年比上年增减
一、营业总收入 171,211.75 84,113.48 103.55%
二、营业总成本 135,135.61 70,212.17 92.47%
其中：营业成本 107,563.49 56,148.02 91.57%
税金及附加 891.90 457.42 94.99%
销售费用 7,601.70 4,884.06 55.64%
管理费用 7,928.17 4,772.51 66.12%
研发费用 1778.34 2140.15 -16.91%
财务费用 5,306.61 972.39 445.73%
资产减值损失 4,065.41 837.62 385.35%
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,352.27 14,284.88 161.48%
加：营业外收入 11.30 139.73 -91.91%
减：营业外支出 342.37 117.85 190.51%
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,021.19 14,306.76 158.77%
减：所得税费用 8,581.52 2,399.72 257.60%
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,439.68 11,907.04 138.85%
归属于母公司所有者的净利润 24,701.25 11,325.89 118.10%
少数股东损益 3,738.43 581.14 543.29%
1、营业收入较去年同期增长 103.55%，营业成本较去年同期增
长 91.58%，主要系本期销售水处理剂和完工项目确认建造收入增加，
及增加非同一控制下企业安徽中旭环境建设有限责任公司所致。
2、税金及附加较去年同期增长 94.99%，主要系营业收入增加，
及增加非同一控制下企业安徽中旭环境建设有限责任公司所致。
3、销售费用较去年同期增长了 55.64%，主要系本期销量以及国
际运输费用增加所致。
4、管理费用较去年同期增长 66.12%，主要系本期增加非同一控
制下企业安徽中旭环境建设有限责任公司所致。
5、财务费用较去年同期增长 445.73%，主要系本期借款利息支
出及担保费增加，及增加非同一控制下企业安徽中旭环境建设有限责
任公司所致。
6、资产减值损失较去年同期增长 385.35%，主要系应收账款计
提坏账准备增加，及增加非同一控制下企业安徽中旭环境建设有限责
任公司所致。
7、净利润较去年同期增长 138.85%，主要受公司业绩增长及增
加非同一控制下企业安徽中旭环境建设有限责任公司所致。
四、合并现金流量表主要项目分析
单位：万元
项目 本期发生额 上期发生额 本年比上年增减
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 98,786.02 52,031.71 89.86%
收到的税费返还 609.69 401.90 51.70%
收到其他与经营活动有关的现金 30,067.64 7,266.24 313.80%
经营活动现金流入小计 129,463.35 59,699.85 116.86%
购买商品、接受劳务支付的现金 67,692.89 31,211.50 116.88%
支付给职工以及为职工支付的现金 7,574.77 4,813.73 57.36%
支付的各项税费 10,515.44 3,825.22 174.90%
支付其他与经营活动有关的现金 35,209.75 17,210.25 104.59%
经营活动现金流出小计 120,992.85 57,060.71 112.04%
经营活动产生的现金流量净额 8,470.50 2,639.14 220.96%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 2,579.52 9,941.55 -74.05%
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 34,083.39 20,838.76 63.56%
金
投资支付的现金 0.00 8180 -100.00%
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9,749.90 3,331.85 192.63%
投资活动现金流出小计 43,833.29 32,350.62 35.49%
投资活动产生的现金流量净额 -41,253.77 -22,409.06 84.09%
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 476.98 0.00
取得借款收到的现金 123,353.76 32,439.90 280.25%
收到其他与筹资活动有关的现金 18,084.31 1,797.01 906.35%
筹资活动现金流入小计 141,915.05 34,236.91 314.51%
偿还债务支付的现金 80,453.92 11,525.09 598.08%
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,617.38 2,922.75 160.62%
支付其他与筹资活动有关的现金 21,424.84. 15,571.84 37.59%
筹资活动现金流出小计 109,496.14 30,019.68 264.75%
筹资活动产生的现金流量净额 32,418.91 4,217.23 668.72%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 99.46 -32.43 -406.73%
五、现金及现金等价物净增加额 -264.90 -15,585.11 98.30%
1、经营活动现金流入较上年同期增加 116.86%，主要系报告期
内公司业务增长回款增加所致。
2、经营活动现金流出较上年同期增加 112.04%，主要系报告期
内公司业务增长现金支出增加所致。
3、投资活动现金流入较上年同期减少 74.05%，主要系上期公司
募集资金理财到期收回及处置资产收回转让价款增加所致。
4、投资活动现金流出较上年同期增加 35.49%，主要系报告期内
中旭环境 PPP 项目投资增加及海南公司购建办公楼支出所致。
5、筹资活动现金流入较上年同期增加 314.51%，主要系报告期
内同生环境在建项目及中旭环境 PPP 项目融资需求增加所致。
6、筹资活动现金流出较上年同期增加 264.75%，主要系报告期
内公司分配股利、偿付利息、偿还债务支付的现金增加所致。
