河南清水源科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]001935 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
河南清水源科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 河南清水源科技股份有限公司 2018 年度非经 1
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]001935 号
河南清水源科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河南清
水源科技股份有限公司（以下简称清水源公司）2018 年度财务报表，
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者
权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 3 月 27 日签发了大华审
字[2019]004052 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《创业板信息
披露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就清
水源公司编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是清水源公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计清
水源公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对清
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大华核字[2019]001935 号关联方资金占用情况的专项说明
水源公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解清水源公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：河南清水源科技股份有限公司 2018 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一九年三月二十七日
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2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：河南清水源科技股份有限公司 单位：万元
2018年度占用 2018年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占 2018年度偿还 2018年期末占 占用形成原
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 因
（不含利息） （如有）
现大股东及其附属企业
小计 — — — —
前大股东及其附属企业
小计 — — — —
总计 — — — —
2018年度往来 2018年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2018年期初往 2018年度偿还 2018年期末往 往来形成原
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 因
（不含利息） （如有）
大股东及其附属企业
应收账款 - 48.34 - 30.00 18.34 销售商品 经营性往来
济源市清源水处理有限公司 控股子公司
其他应收款 - 1,311.69 - 569.33 742.36 垫付采购款 非经营性往来
应收账款 4.82 17.11 - 10.00 11.93 销售商品 经营性往来
河南同生环境工程有限公司 控股子公司
其他应收款 4,000.00 4,000.00 174.34 4,374.34 3,800.00 往来款 非经营性往来
晋城同生水务有限公司 控股子公司控制的法人 应收账款 4.92 41.92 - 45.00 1.84 销售商品 经营性往来
上市公司的子公司及其附属
应收账款 24.90 1,181.95 - 1,011.00 195.85 销售商品 经营性往来
企业 陕西安得科技实业有限公司 控股子公司
其他应收款 2,960.00 - 198.91 413.21 2,745.69 往来款 非经营性往来
艾驰环保有限公司 控股子公司 应收账款 - 69.45 - 69.45 - 销售商品 经营性往来
应收账款 - 200.00 - 200.00 - 销售商品 经营性往来
济源市思威达环保科技有限公司 控股子公司
其他应收款 - 40.00 - - 40.00 垫付费用 非经营性往来
清水源(上海)环保科技有限公司 控股子公司 预付账款 44.07 - - - 44.07 采购商品 经营性往来
关联自然人及其控制的法人
银行存款 481.55 9,926.39 - 10,405.97 1.96 银行存款 经营性往来
河南济源农村商业银行股份有限公司 控股股东任董事的企业
其他应收款 535.03 3,240.32 - 3,775.36 - 承兑托收 经营性往来
子公司曾参股（持股比例 应收账款 505.73 101.19 - 606.92 - 销售商品 经营性往来
其他关联人及其附属企业 中原环保伊川水务有限公司 （注2）
10%）企业 其他应收款 0.32 - - 0.32 - 代垫电费 非经营性往来
上期曾持有公司 5%以上股
山东东岳高分子材料有限公司 权股东的实际控制人控制 应收账款 3.55 - - 3.55 - 销售商品 经营性往来
的公司
总计 — — — 8,564.88 20,178.37 373.25 21,514.45 7,602.04 —
注1： 本表中数值由单位元四舍五入为单位万元 ，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况 ，属于正常情况。
公司之子公司于2018年11月将持有的中原环保伊川水务有限公司的股权转让给中原环保股份有限公司 ，转让后中原环保伊川水务有限公司不再是公司关联方 ，2018年度偿还累计发生额中 581.92万
注2：
元为实际偿还金额 。
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