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公司公告

清水源:中原证券股份有限公司关于河南清水源科技股份有限公司2021年度拟开展远期结汇业务的核查意见2021-04-27  

                                              中原证券股份有限公司

               关于河南清水源科技股份有限公司

          2021 年度拟开展远期结汇业务的核查意见

    中原证券股份有限公司(以下简称“中原证券”或“保荐机构”)作为河南清水
源科技股份有限公司(以下简称“清水源”或“公司”)公开发行可转换公司债券的
保荐机构和持续督导机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等相关法律、法规和规范性文
件的要求,对清水源 2021 年度拟开展远期结汇业务的事项进行了认真、审慎核
查,具体情况如下:


一、开展远期结汇业务的目的和可行性

    目前清水源出口业务占比较高,出口业务主要采用美元进行结算,因此当汇
率出现较大波动时,汇兑损益对清水源的经营业绩会产生一定影响。为了有效规
避外汇市场风险,降低汇率波动对公司经营业绩的影响,同时为提高外汇资金使
用效率,清水源拟开展远期结汇业务以规避汇率波动风险。

    清水源开展的远期结汇业务以正常出口业务为基础,以固定换汇成本、稳定
和扩大出口以及防范汇率风险为目的,不投机,不进行单纯以盈利为目的的外汇
交易。清水源通过远期结汇业务提前锁定汇率,能更好的规避和防范公司所面临
的外汇汇率波动风险,降低汇率波动对清水源生产经营的影响,增强清水源财务
稳健性,具有必要性和可行性。

    清水源董事会编制了《关于开展远期结汇业务的可行性分析报告》。


二、开展远期结汇的业务概述

    1、主要涉及的币种:仅限于实际业务发生的币种(主要为美元);

    2、业务规模:累计金额不超过等值人民币 3,5000 万元;
    3、资金来源:清水源自有资金,不涉及募集资金;

    4、交易对手:在经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结汇业
务经营资格的金融机构;

    5、业务期间:自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。


三、对清水源的影响、存在的风险及风险控制措施

    (一)对清水源的影响

    清水源出口业务收入占比较高,出口业务销售多以美元结算,因此当汇率出
现较大波动时,汇兑损益对清水源的经营业绩会造成一定的影响。清水源进行的
远期外汇交易行为是以满足清水源正常生产经营需要,通过远期结汇业务提前锁
定汇率,能更好的规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险,降低汇率波动对
清水源生产经营的影响,有利于提升清水源外汇风险的管控能力,增强清水源财
务稳健性。

    (二)存在的风险

    清水源进行远期结汇业务遵循稳健原则,不进行以投机和盈利为目的的外汇
交易,所有远期结汇业务均以正常生产经营为基础,以规避和防范汇率风险为目
的。但在进行远期结汇业务时仍会存在一定的风险:

    1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,若远期结汇确认书约定
的远期结汇汇率低于实际汇率时,将造成汇兑损失;

    2、内部控制风险:远期外汇交易专业性较强,操作复杂程度较高,存在因
内控制度不完善导致的风险;

    3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收
回,会造成远期结汇无法按期交割导致公司损失;

    4、回款预测风险:公司业务部门根据订单情况进行回款预测,实际执行过
程中,客户可能调整自身订单和预测,导致公司回款预测不准,导致远期结汇延
期交割的风险。

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    (三)风险控制措施

    1、为避免汇率大幅波动对公司带来汇兑损失,清水源将加强对汇率的研究
分析,实时关注国际市场环境的变化,适时调整操作策略,以稳定出口业务及最
大限度的避免汇兑损失;

    2、清水源制定了《远期结汇业务管理制度》,对远期结汇业务的操作原则、
审批权限、业务管理、内部操作流程、风险管控及风险处理程序、信息披露等作
出明确规定,有效规范远期结汇业务行为。清水源将严格按照相关规定的要求及
董事会批准的远期结汇业务的交易额度,并定期对交易合约签署及执行情况进行
核查,控制交易风险;

    3、清水源将高度重视应收款的管理,积极催收应收款,避免出现应收款逾
期导致远期结汇交割延期的风险;

    4、清水源远期结汇业务将严格按照公司外汇收入预测进行,严格控制远期
结汇业务的交易规模,将应收款差异引起的延期交割风险控制在可控范围内。


四、相关决策程序

    清水源召开了第五届董事会第三次会议,审议通过了清水源开展远期结汇业
务的相关事宜。

    独立董事就清水源开展远期结汇业务发表明确的独立意见,同意清水源按规
定开展远期结汇业务。

    该事项无需经监事会及股东大会审议。


五、保荐机构核查意见

    经核查,保荐机构认为:清水源本次开展外汇远期结汇业务事宜已经清水源
第五届董事会第三次会议审议通过,清水源独立董事发表了同意意见,履行了必
要的审批程序。保荐机构对清水源开展外汇远期结汇业务事项无异议。




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    (本页无正文,为《中原证券股份有限公司关于河南清水源科技股份有限

公司 2021 年度拟开展远期结汇业务的核查意见》之签字盖章页。)




    保荐代表人:

                    杨曦                            武佩增




                                                 中原证券股份有限公司

                                                        年     月   日