广州鹏辉能源科技股份有限公司
2018 年度财务决算报告
2018 年,公司在董事会的领导下,在经营班子和全体员工的共同努力下,经营规模和经营收益实现
了稳健增长,取得了良好的经营业绩。现将公司 2018 年度财务决算情况报告如下:
一、2018 年度财务报表审计情况
公司 2018 年度财务报表已经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了广会审字
[2019]G18033030017 号标准无保留意见的审计报告。
主要财务指标完成情况:
单位：人民币元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减幅度
总资产 5,042,790,634.73 3,675,078,673.54 37.22%
归属于母公司股东的所有者权益 2,224,358,452.60 2,012,840,266.41 10.51%
归属于母公司股东的每股净资产(元/股) 7.91 7.16 10.47%
单位：人民币元
项目 2018 年度 2017 年度 增减幅度
营业总收入 2,568,705,636.93 2,098,492,686.07 22.41%
归属母公司股东的净利润 264,800,613.55 251,396,522.03 5.33%
基本每股收益（元/股） 0.950 0.920 3.26%
稀释每股收益（元/股） 0.950 0.92 3.26%
经营活动产生的现金流量净额 127,721,158.91 -7,038,192.31 1,914.69%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.454 -0.025 1916%
加权平均净资产收益率 12.56% 14.73% -2.17%
注：上述数据以合并报表数据填列。
二、资产负债状况及分析
1、资产状况
单位：人民币元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 月 12 月 31 日 变动额 变动幅度
货币资金 449,904,981.24 679,336,253.26 -229,431,272.02 -33.77%
应收票据 39,425,851.47 185,947,992.45 -146,522,140.98 -78.80%
应收账款 1,551,812,046.11 1,165,934,778.44 385,877,267.67 33.10%
预付款项 14,085,963.31 17,360,992.75 -3,275,029.44 -18.86%
其他应收款 39,740,584.05 25,946,063.29 13,794,520.76 53.17%
1
存货 910,029,735.55 558,745,477.48 351,284,258.07 62.87%
其他流动资产 68,891,410.29 31,794,942.79 37,096,467.50 116.67%
流动资产合计 3,094,516,714.11 2,665,066,500.46 429,450,213.65 16.11%
可供出售金融资 22,500,000.00 14,500,000.00 8,000,000.00 55.17%
产
长期股权投资 61,448,996.21 46,680,735.23 14,768,260.98 31.64%
固定资产 1,217,418,581.04 695,219,493.02 522,199,088.02 75.11%
在建工程 258,138,897.74 111,716,621.87 146,422,275.87 131.07%
无形资产 38,068,629.14 36,618,535.56 1,450,093.58 3.96%
商誉 57,373,428.63 3,808,694.27 53,564,734.36 1406.38%
长期待摊费用 6,044,692.23 1,682,218.90 4,362,473.33 259.33%
递延所得税资产 26,032,981.32 13,672,553.49 12,360,427.83 90.40%
其他非流动资产 235,138,680.53 86,113,320.74 149,025,359.79 173.06%
非流动资产合计 1,948,273,920.62 1,010,012,173.08 938,261,747.54 92.90%
资产总计 5,042,790,634.73 3,675,078,673.54 1,367,711,961.19 37.22%
2018 年末，公司资产总额为 504279.06 万元，比上年增加 37.22%，其中：流动资产为 309451.67
万元，比上年增加 16.11%，非流动资产为 194827.39 万元，比上年增加 92.90%，资产变动的主要原
因是：
（1）货币资金期末余额为 44,990.50 万元，比上年末减少 33.77%，主要是各项支出增加。
（2）应收票据期末余额为 3,942.59 万元，比上年末减少 78.80%，主要由于票据背书转让增多。
（3）应收账款期末余额为 155,181.20 万元，比上年末增加 33.10%，主要原因是主要原因是公
司经营规模扩大，新能源汽车用电池销售增幅较大、车厂客户回款期拉长。
（4）其他应收款期末余额为 3,974.06 万元，比上年末增加 53.17%，主要新合并的广州骥鑫账
上有金额较大的应收代垫新能源汽车补贴款。
（5）存货期末余额为 91,002.97 万元，比上年末增加 62.87%，主要原因是公司生产规模扩大，
原材料和半成品备货的增加从而使存货增加。
（6）其它流动资产期末余额为 6,889.14 万元，比上年末增加 116.67%，主要原因是增值税待抵
扣金额增加。
（7）可供出售的金融资产期末余额为 2,250.00 万元，比上年末增加 55.17%，主要原因是报告
期内增加对江西玖发投资 800 万元。
（8）长期股权投资期末余额为 6144.90 万元，比上年末增加 31.64%，主要原因是增加了对佛山
实达、广州幸福叮咚和广州悦畅交通的投资。
（9）固定资产期末余额为 121,741.86 万元，比上年末增加 75.11%，主要原因是公司新构建动
力电池生产设备增加以及厂房建设完工结转入固定资产。
（10）在建工程期末余额为 25,813.89 万元，比上年增加 131.07%，主要原因是基建工程增加以
及在安装生产设备增加。
（11）商誉期末余额为 5,737.34 万元，比上年增加 1406.38%，主要原因是期内合并佛山实达、
广州骥鑫汽车、广州绿圆鑫能三家公司产生的商誉。
（12）长期待摊费用期末余额为 604.47 万元，比上年末增加 259.33%，主要原因是公司外租厂
房装修。
（13）递延所得税资产期末余额为 2,603.30 万元，比上年末增加 90.40%，主要原因是公司应收
账款余额增加导致计提的坏账准备增加，计提的递延所得税资产增加。
（13）其他非流动资产期末余额为 23,513.87 万元，比上年末增加 173.06%，主要原因是预付常
2
州土地款 9,468.4 万元、支付对湖南鸿跃投资款 1,200 万元、收到抵债的车辆 6,805.07 万元。
2、负债状况
单位：人民币元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 变动额 变动幅度
短期借款 408,000,000.00 166,447,075.00 241,552,925.00 145.12%
应付票据 444,092,819.88 531,536,669.80 -87,443,849.92 -16.45%
应付账款 1,462,673,280.00 798,215,924.24 664,457,355.76 83.24%
预收款项 22,470,967.48 7,692,596.71 14,778,370.77 192.11%
应付职工薪酬 39,384,065.40 26,003,659.32 13,380,406.08 51.46%
应交税费 54,898,865.33 37,737,021.99 17,161,843.34 45.48%
其他应付款 27,879,863.51 4,081,239.85 23,798,623.66 583.12%
一年内到期的非流动负债 - 41,560.00 -41,560.00 -100.00%
流动负债合计 2,459,399,861.60 1,571,755,746.91 887,644,114.69 56.47%
长期借款 71,470,000.00 51,855,599.70 19,614,400.30 37.83%
递延收益 132,628,021.21 31,109,439.08 101,518,582.13 326.33%
递延所得税负债 10,081,449.59 10,081,449.59 100%
非流动负债合计 219,940,478.59 87,577,376.31 132,363,102.28 151.14%
负债合计 2,679,340,340.19 1,659,333,123.22 1,020,007,216.97 61.47%
2018 年末，公司负债总额为 267,934.03 万元，比上年末增加 61.47%，负债变化的主要原因是：
（1）短期借款期末余额为 40,800.00 万元，比上年末增加 145.12%，主要原因是公司销售规模
扩大，造成流动资金需求加大，增加银行贷款。
（2）应付账款期末余额为 146,267.33 万元，比上年增加 83.24%，主要原因是公司生产规模扩
大，采购量扩大，应付账款相应增加。
（3）应付职工薪酬期末余额为 3,938.41 万元，比上年增加 51.46%，主要原因是公司生产规模
扩大，加之职工工资水平上升，应付职工薪酬相应增加。
（4）应交税费期末余额为 5,489.89 万元，比上年末增加 45.48%，主要原因是公司盈利增加，
应交企业所得税增加所致。
（5）其他应付款期末余额为 2,787.99 万元，比上年增加 583.12%，主要原因期末合并了广州骥
鑫收到的车辆租赁保证金。
（6）长期借款期末余额为 7,147.00 万元，比上年增加 37.83%，主要原因是增加了并购贷款用
于购并佛山实达。
（7）递延收益余额为 13,262.80 万元，比上年增加 326.33%，主要原因收到的政府补助大幅增
加。
（8）递延所得税负债期末余额为 1,008.14 万元，比上年增加 100%，主要原因是今年选择了设
备器具一次性扣除的税收优惠政策
3、股东权益
单位：人民币元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 变动额 变动幅度
股本(实收资本) 281,151,873.00 281,151,873.00 -
资本公积 1,088,075,492.78 1,090,322,427.99 -2,246,935.21 -0.21%
其他综合收益 476,172.86 619,677.64 -143,504.78 -23.16%
3
盈余公积 44,944,067.88 42,012,927.03 2,931,140.85 6.98%
未分配利润 859,670,870.44 625,733,137.44 233,937,733.00 37.39%
归属于母公司股东权益合计 2,224,358,452.60 2,012,840,266.41 211,518,186.19 10.51%
少数股东权益 139,091,841.94 2,905,283.91 136,186,558.03 4687.55%
股东权益合计 2,363,450,294.54 2,015,745,550.32 347,704,744.22 17.25%
2018 年末股东权益总额为 236,345.03 万元，比上年末增加 17.25%，股东权益变化的主要原因是：
（1） 未分配利润期末余额为 85,967.09 万元，比上年增加 37.39%，主要系公司经营利润增加
所致。
（2） 少数股东权益期末余额为 13,909.18 万元，比上年增加 4687.55%，主要原因是期末新合
并进来的广州骥鑫和佛山实达有较多的少数股东权益。
4、偿债能力分析
2018-12-31 2017-12-31
项目
/2018 年 /2017 年
流动比率(倍) 1.26 1.70
速动比率(倍) 0.89 1.34
资产负债率(合并) 53.13% 45.15%
资产负债率(母公司) 42.88% 39.43%
息税折旧摊销前利润（万元） 42451.73 36442.37
利息保障倍数 19.57 26.34
四、经营成果分析
单位：人民币元
项目 2018 年度 2017 年度 变动额 变动幅度
一、营业收入 2,568,705,636.93 2,098,492,686.07 470,212,950.86 22.41%
减：营业成本 1,971,755,762.30 1,573,606,528.63 398,149,233.67 25.30%
营业税金及附加 16,622,116.71 12,536,442.44 4,085,674.27 32.59%
销售费用 87,760,224.33 60,510,215.98 27,250,008.35 45.03%
管理费用 85,142,447.06 58,308,291.47 26,834,155.59 46.02%
研发费用 88,640,579.51 85,029,588.00 3,610,991.51 4.25%
财务费用 6,551,699.20 23,268,806.16 -16,717,106.96 -71.84%
资产减值损失 81,849,091.76 34,085,724.13 47,763,367.63 140.13%
加：其他收益 63,269,619.15 21,633,917.84 41,635,701.31 192.46%
投资收益 20,356,891.09 17,357,458.15 2,999,432.94 17.28%
二、营业利润 313,998,770.80 288,845,859.69 25,152,911.11 8.71%
加：营业外收入 2,079,747.18 1,261,965.69 817,781.49 64.80%
减：营业外支出 1,033,176.94 739,639.51 293,537.43 39.69%
三、利润总额 315,045,341.04 289,368,185.87 25,677,155.17 8.87%
减：所得税费用 42,140,898.92 38,809,571.12 3,331,327.80 8.58%
四、净利润 272,904,442.12 250,558,614.75 22,345,827.37 8.92%
归属于母公司股东的净利润 264,800,613.55 251,396,522.03 13,404,091.52 5.33%
1、收入和利润
4
2018 年，公司实现营业收入 256,870.56 万元，比上年增加 22.41%，实现利润总额 31,504.53 万
元，比上年增加 8.87%，实现净利润 27,290.44 万元，比上年增加 8.92%，归属于母公司股东的净利
润为 26,480.06 万元，比上年增加 5.33%。
2、期间费用
2018 年，公司销售费用为 8,776.02 万元,比上年增加 45.03%，主要是员工薪酬、运费、包装费
用、售后服务费上升导致。管理费用为 8,514.24 万元，比上年增加 46.02%，主要是职工薪酬增加。
2018 年，公司财务费用为 655.17 万元，比上年减少 71.84%，主要原因是汇率变动影响。
3、营运能力分析
项目 2018 年 2017 年
应收账款周转率(次) 1.89 2.27
存货周转率(次) 2.68 3.52
五、现金流量分析
单位：人民币元
项目 2018 年度 2017 年度 变动额 变动幅度
经营活动现金流入小计 1,887,516,599.75 1,328,486,600.01 559,029,999.74 42.08%
经营活动现金流出小计 1,759,795,440.84 1,335,524,792.32 424,270,648.52 31.77%
经营活动产生的现金流量净额 127,721,158.91 -7,038,192.31 134,759,351.22 1914.69%
投资活动现金流入小计 649,411,689.12 2,157,084,956.75 -1,507,673,267.63 -69.89%
投资活动现金流出小计 1,150,181,317.75 2,450,408,154.38 -1,300,226,836.63 -53.06%
投资活动产生的现金流量净额 -500,769,628.63 -293,323,197.63 -207,446,431.00 -70.72%
筹资活动现金流入小计 470,733,201.04 1,105,761,032.18 -635,027,831.14 -57.43%
筹资活动现金流出小计 297,037,357.51 350,298,148.27 -53,260,790.76 -15.20%
筹资活动产生的现金流量净额 173,695,843.53 755,462,883.91 -581,767,040.38 -77.01%
汇率变动对现金流的影响 3,336,375.60 -2,317,925.72 5,654,301.32 243.94%
现金及现金等价物净增加额 -196,016,250.59 452,783,568.25 -648,799,818.84 -143.29%
（1）2018 年公司经营活动产生的现金流量净额为 12,772.12 万元，比上年增加 1914.69%，主要
是第四季度加强收款以及收到的政府补助款较大所致。
（2）2018 年投资活动产生的现金流量净额为-50,076.96 万元，比去年减少 70.72%，主要是是购
建厂房、设备支出增加以及支付股权投资款增加。
（3）2018 年筹资活动产生的现金流量净额为 17,369.58 万元,比去年减少 77.01%%，主要是借款
增加、相应利息支出增加。
广州鹏辉能源科技股份有限公司
2019 年 4 月 23 日
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