广州鹏辉能源科技股份有限公司
发行股份购买资产报告书（草案）与预案差异对照表
广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 10 月 27 日召开
第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于<广州鹏辉能源科技股份有限公司发行
股份购买资产预案>及其摘要的议案》。
2022 年 1 月 26 日，公司召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于<广
州鹏辉能源科技股份有限公司发行股份购买资产报告书（草案）>及其摘要的议案》。
公司现就《广州鹏辉能源科技股份有限公司发行股份购买资产预案》（以下简称
“预案”）内容《广州鹏辉能源科技股份有限公司发行股份购买资产报告书（草案）》
（以下简称“重组报告书”）内容的主要差异情况说明如下：
重组报告书主要
预案主要章节 主要差异情况
章节
释义 释义 删减、增加、修改相关释义
1、更新了标的资产的评估与作价；
3、增加了“标的资产与上市公司主营业务具有协同效应”
的内容；
4、根据标的资产的审计数据，更新“本次交易不构成重大
资产重组”内容；
5、根据标的资产经审计的财务数据、上市公司经审阅的
备考数据，更新“本次交易对上市公司的影响”内容；
重大事项提示 重大事项提示
6、更新了本次交易的决策与审批程序；
7、增加“本次重组摊薄即期回报情况及相关填补措施”内
容；
8、更新了本次交易相关方作出的重要承诺；
9、删除了待补充披露的信息提示；
10、增加了本次交易与标的公司最近三年历次增减资及股
权转让价格差异较大的原因及合理性。
重大风险提示 重大风险提示 更新了重大风险提示的内容。
1、新增了本次交易增加上市公司每股收益的内容；
2、更新了本次交易的决策与审批程序；
3、更新了本次交易方案的相关内容；
第一节 本次交易 第一节 本次交
4、更新了标的公司符合创业板定位相关内容；
概况 易概况
5、根据标的资产的审计数据，更新“本次交易不构成重大
资产重组”内容；
6、更新“本次交易对上市公司的影响”内容。
1、更新了基本信息及上市公司控股股东及实际控制人持
第二节 上市公司 第二节 上市公 股情况内容；
基本情况 司基本情况 2、新增了上市公司及现任董事、监事和高级管理人员的
合规情况内容。
1、新增交易对方历史沿革情况；
第三节 交易对方 第三节 交易对 2、新增交易对方主要管理人员基本信息和对外投资情
基本情况 方基本情况 况；
3、新增交易对方主要财务数据、简要财务报表内容。
1、更新了标的公司的基本情况表；
2、新增标的公司的历史沿革情况；
3、更新了标的公司股权结构和控制关系，新增标的公司
“最近三年股权转让、增资、减资、改制及资产评估情况”
内容；
第四节 本次交易 第四节 本次交 4、更新标的公司“主要资产及权属情况” 内容；
标的资产 易标的资产 5、更新标的公司“主营业务情况” 内容；
6、新增标的公司“主要资产及负债情况” 内容；
7、更新标的公司“主要财务数据”内容；
8、新增标的公司“报告期内主要会计政策及相关会计处
理”；
9、新增标的公司报告期内合规经营情况。
第五节 交易标的 第五节 本次交
更新了标的公司评估情况
的评估情况 易的评估情况
1、更新了“本次交易发行股份的具体情况”内容；
第六节 发行股份 第六节 发行股
2、新增“本次发行股份前后上市公司股权结构的变化”
的情况 份的情况
内容。
第七节 本次交易
- 新增章节
合同主要内容
第八节 本次交易
- 新增章节
的合规性分析
第九节 管理层讨
- 新增章节
论与分析
第十节 财务会计
- 新增章节
信息
第十一节 同业竞
- 新增章节
争和关联交易
第七节 本次交
第十二节 风险因
易对上市公司的 更新、删除、增加了部分风险
素
影响
1、新增“本次交易对上市公司负债结构的影响”内容；
2、新增“本次交易完成后上市公司的现金分红政策”内
第十三节 其他重 第八节 其他重 容；
要事项 要事项 3、更新“关于本次交易相关人员买卖上市公司股票的自查
情况”内容；
4、更新了法规文件表述。
第十四节 独立董 第九节 独立董
1、更新了独立董事意见；
事及相关中介机 事关于本次交易
2、增加了独立财务顾问核查意见和律师结论性意见。
构意见 的意见
第十五节 本次交
易的相关中介机 - 新增章节
构
第十六节 上市公 第十节 上市公
司董事、监事、 司董事、监事、
增加了各中介机构声明
高级管理人员及 高级管理人员声
相关中介机构的 明
声明
第十七节 备查资
- 新增章节
料
特此说明。
广州鹏辉能源科技股份有限公司
2022 年 1 月 27 日