南京全信传输科技股份有限公司
2020 年度财务报表审计报告
天衡审字（2021）01339 号
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天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
审 计 报 告
天衡审字（2021）01339 号
南京全信传输科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了南京全信传输科技股份有限公司（以下简称“全信股份”）财务报表，包括2020
年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了全
信股份2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于全信股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
收入确认
相关信息披露详见全信股份财务报表附注三、28与五、31。
1、事项描述
全信股份于2020年度实现营业收入71,274.23万元，营业收入是全信股份经营和考核的关键
2
业绩指标，且存在较高的固有风险，因此我们将全信股份的收入确认作为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对收入确认的关键审计事项执行的主要审计程序包括：
（1）了解、评价和测试与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。
（2）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析性复核程序，判断本期收入金额是否出现
异常波动的情况。
（3）执行细节测试，选取样本核对与销售相关的合同、发票、发货记录及客户收货信息。
（4）选取重要客户对往来款余额及发出商品实施函证程序，并对函证过程进行严格的控制。
（5）检查资产负债表日前后的销售记录，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括全信股份2020年年度报告涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估全信股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算全信股份、终止运营或别无其他现
实的选择。
治理层负责监督全信股份的财务报告过程。
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六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行
的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及
串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对全信股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致全信股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
（六）就全信股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财
务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
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从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产
生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡学文
(项目合伙人)
中国南京
中国注册会计师：李昱
2021 年 4 月 27 日
5
合并资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位：南京全信传输科技股份有限公司 单位：人民币元
资 产 注释 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 五、1 325,558,085.66 211,705,841.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 五、2 287,193,921.88 167,627,157.14
应收账款 五、3 323,918,250.48 400,852,145.17
应收款项融资 五、4 58,015,984.69 50,932,612.49
预付款项 五、5 45,615,437.68 28,045,221.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 五、6 1,140,822.42 1,631,778.40
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 五、7 340,399,447.79 248,650,387.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、8 27,641,635.32 5,485,314.91
流动资产合计 1,409,483,585.92 1,114,930,458.29
非流动资产：
发放贷款和垫款
6
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 五、9 51,197,169.06 3,013,314.61
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 五、10 121,370,518.99 148,083,871.16
在建工程 五、11 62,138,720.43 46,869,553.71
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、12 30,923,495.49 47,665,818.25
开发支出
商誉 五、13 6,092,907.38 13,185,217.15
长期待摊费用 五、14 76,673.01 431,799.29
递延所得税资产 五、15 19,649,900.90 19,015,704.79
其他非流动资产 五、16 89,709,402.20 92,305,924.89
非流动资产合计 381,158,787.46 370,571,203.85
资产总计 1,790,642,373.38 1,485,501,662.14
法定代表人：陈祥楼 主管会计工作负责人：孙璐 会计机构负责人：刘拂尘
合并资产负债表（续）
2020 年 12 月 31 日
编制单位：南京全信传输科技股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益 注释 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 五、17 179,695,855.72 123,843,759.55
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
7
应付票据 五、18 123,476,895.98 81,828,935.23
应付账款 五、19 146,510,550.88 98,842,962.02
预收款项 19,511,716.44
合同负债 五、20 7,236,946.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 五、21 45,468,354.29 32,109,635.60
应交税费 五、22 2,976,061.43 15,914,836.59
其他应付款 五、23 33,082,723.64 11,351,458.12
其中：应付利息
应付股利 4,915.13
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债 五、24 940,803.00
流动负债合计 539,388,191.10 383,403,303.55
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 五、25 2,410,018.87 3,127,660.38
递延所得税负债 五、15 - 1,269,853.54
其他非流动负债
非流动负债合计 2,410,018.87 4,397,513.92
负债合计 541,798,209.97 387,800,817.47
所有者权益：
股本 五、26 291,069,255.00 291,069,255.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
8
资本公积 五、27 514,001,831.27 531,069,769.93
减：库存股 五、28 35,411,567.80 60,004,747.80
其他综合收益
专项储备
盈余公积 五、29 73,370,491.19 69,793,687.51
一般风险准备
未分配利润 五、30 393,240,703.04 257,993,440.83
归属于母公司所有者权益合计 1,236,270,712.70 1,089,921,405.47
少数股东权益 12,573,450.71 7,779,439.20
所有者权益合计 1,248,844,163.41 1,097,700,844.67
负债和所有者权益总计 1,790,642,373.38 1,485,501,662.14
法定代表人：陈祥楼 主管会计工作负责人：孙璐 会计机构负责人：刘拂尘
合并利润表
2020 年度
单位：人民币
编制单位：南京全信传输科技股份有限公司
元
项 目 注释 2020 年度 2019 年度
712,742,332. 625,449,612.4
一、营业总收入
99 9
712,742,332. 625,449,612.4
其中：营业收入 五、31
99 9
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
569,200,434. 525,617,633.0
二、营业总成本
06 6
375,216,582. 319,177,216.0
其中：营业成本 五、31
57 6
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 五、32 4,499,076.18 5,510,340.71
9
37,093,714.7
销售费用 五、33 38,292,520.11
5
83,912,797.5
管理费用 五、34 83,035,905.45
7
61,764,043.8
研发费用 五、35 74,698,650.94
0
财务费用 五、36 6,714,219.19 4,902,999.79
其中：利息费用 7,083,301.99 4,940,784.03
利息收入 1,241,998.05 1,195,786.91
12,616,924.4
加：其他收益 五、37 24,018,806.45
6
-2,540,692.8
投资收益（损失以“-”号填列） 五、38 -50,917.77
2
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,083,854.45 -50,917.77
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
-199,407,665.
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五、39
60
-2,860,979.4 -10,659,056.2
信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、40
7 0
-3,779,078.5
资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、41 -9,864,859.88
8
资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、42 146,099.39
146,978,072. -95,985,614.1
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
52 8
205,521,317.6
加：营业外收入 五、43 94,154.30
0
减：营业外支出 五、44 264,440.08 37,901.31
146,807,786. 109,497,802.1
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
74 1
-28,906,897.3
减：所得税费用 五、45 3,189,709.34
6
143,618,077. 138,404,699.4
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
40 7
（一）按经营持续性分类
139,836,484. 138,404,699.4
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
32 7
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 3,781,593.08
（二）按所有权归属分类
10
138,824,065. 137,083,622.1
1.归属于母公司股东的净利润
89 9
2.少数股东损益 4,794,011.51 1,321,077.28
六、其他综合收益的税后净额 - -
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税
- -
后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益 - -
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益 - -
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
143,618,077. 138,404,699.4
七、综合收益总额
40 7
138,824,065. 137,083,622.1
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额
89 9
（二）归属于少数股东的综合收益总额 4,794,011.51 1,321,077.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益 十五、2 0.4817 0.4539
（二）稀释每股收益 十五、2 0.4810 0.4539
法定代表人：陈祥楼 主管会计工作负责人：孙璐 会计机构负责人：刘拂尘
合并现金流量表
2020 年度
编制单位：南京全信传输科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
11
销售商品、提供劳务收到的现金 663,819,159.68 605,309,558.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,500,659.42 14,107,813.71
五、
收到其他与经营活动有关的现金 13,036,400.53 12,732,852.65
46(1)
经营活动现金流入小计 678,356,219.63 632,150,224.97
购买商品、接受劳务支付的现金 435,701,887.14 291,360,520.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 124,561,244.45 125,309,785.53
支付的各项税费 65,418,029.79 64,613,506.36
五、
支付其他与经营活动有关的现金 48,795,394.02 62,771,363.02
46(2)
经营活动现金流出小计 674,476,555.40 544,055,175.47
经营活动产生的现金流量净额 3,879,664.23 88,095,049.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
- 1,126,649.56
的现金净额
五、
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 33,103,968.98
47(2)
收到其他与投资活动有关的现金
12
投资活动现金流入小计 33,103,968.98 1,126,649.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
19,906,657.18 35,301,769.22
的现金
投资支付的现金 7,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
五、
支付其他与投资活动有关的现金 3,402,000.00 3,000,000.00
46(3)
投资活动现金流出小计 30,808,657.18 38,301,769.22
投资活动产生的现金流量净额 2,295,311.80 -37,175,119.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 263,157,360.63 123,843,759.55
五、
收到其他与筹资活动有关的现金 24,606,800.00
46(4)
筹资活动现金流入小计 287,764,160.63 123,843,759.55
偿还债务支付的现金 187,305,264.46 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,783,045.71 4,198,984.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
五、
支付其他与筹资活动有关的现金 - 99,884,865.78
46(5)
筹资活动现金流出小计 194,088,310.17 154,083,849.94
筹资活动产生的现金流量净额 93,675,850.46 -30,240,090.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 99,850,826.49 20,679,839.45
加：期初现金及现金等价物余额 200,354,223.30 179,674,383.85
五、
六、期末现金及现金等价物余额 300,205,049.79 200,354,223.30
47(3)
法定代表人：陈祥楼 主管会计工作负责人：孙璐 会计机构负责人：刘拂尘
13
合并所有者权益变动表
2020 年度
编制单位：南京全信传输科技股份有限公司 单位：人民币元
2020 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工
少数 所有者
项目 具 其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东 权益合
股本 优 永 综合 风险 配利
其 公积 存股 储备 公积 权益 计
先 续 收益 准备 润
他
股 债
291,0 531,0 60,00 69,79 257,9 7,779 1,097,
一、上年期末余额 69,25 69,76 4,747 - - 3,687 93,44 ,439. 700,84
5.00 9.93 .80 .51 0.83 20 4.67
加：会计政策变更
前期差错更正 -
同一控制下企业合并 -
其他 -
291,0 531,0 60,00 69,79 257,9 7,779 1,097,
二、本年期初余额 69,25 - - - 69,76 4,747 - - 3,687 - 93,44 ,439. 700,84
5.00 9.93 .80 .51 0.83 20 4.67
-17,0 -24,5 3,576 135,2 4,794 151,14
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 67,93 93,18 - - ,803. - 47,26 ,011. 3,318.
8.66 0.00 68 2.21 51 74
（一）综合收益总额 - 138,8 4,794 143,61
1
24,06 ,011. 8,077.
5.89 51 40
-17,0 -24,5
7,525,
（二）所有者投入和减少资本 - - - - 67,93 93,18 - - - - - -
241.34
8.66 0.00
-24,5 -24,5
1、所有者投入的普通股 93,18 93,18 -
0.00 0.00
2、其他权益工具持有者投入资本
4,375
4,375,
3、股份支付计入所有者权益的金额 ,606.
606.08
08
3,149
3,149,
4、其他 ,635.
635.26
26
3,576 -3,57
（三）利润分配 - - - - - - - ,803. - 6,803 - -
68 .68
3,576 -3,57
1、提取盈余公积 ,803. 6,803 -
68 .68
2、提取一般风险准备 -
3、对所有者（或股东）的分配 -
4、其他 -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） -
2
2、盈余公积转增资本（或股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、设定受益计划变动额结转留存收
-
益
5、其他综合收益结转留存收益
6、其他 -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
（六）其他 -
291,0 514,0 35,41 73,37 393,2 12,57 1,248,
四、本期期末余额 69,25 - - - 01,83 1,567 - - 0,491 - 40,70 3,450 844,16
5.00 1.27 .80 .19 3.04 .71 3.41
法定代表人：陈祥楼 主管会计工作负责人：孙璐 会计机构负责人：刘拂尘
合并所有者权益变动表（续）
2020 年度
编制单位：南京全信传输科技股份有限公司 单位：人民币元
2019 年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项 盈余公 一般风 未分配
股本 东权益 益合计
优 永 其 积 存股 合收益 储备 积 险准备 利润
3
先 续 他
股 债
45,658
312,756 738,889 2,709, 145,044 20,536, 1,260,17
一、上年期末余额 ,898.5
,713.00 ,218.11 361.20 ,607.62 818.32 6,894.38
3
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
同一控制下企
-
业合并
其他 -
45,658
312,756 738,889 2,709, 145,044 20,536, 1,260,17
二、本年期初余额 - - - - - ,898.5 -
,713.00 ,218.11 361.20 ,607.62 818.32 6,894.38
3
-207,81 57,295 24,134
三、本期增减变动金额 -21,687 112,948 -12,757 -162,476
- - - 9,448.1 ,386.6 - - ,788.9 -
（减少以“-”号填列） ,458.00 ,833.21 ,379.12 ,049.71
8 0 8
137,083 1,321,0 138,404,
（一）综合收益总额
,622.19 77.28 699.47
-207,81 57,295
（二）所有者投入和 -21,687 -14,078 -300,880
- - - 9,448.1 ,386.6 - - - - -
减少资本 ,458.00 ,456.40 ,749.18
8 0
-184,70 57,295
1、股东投入的 -21,687 -263,686
3,904.5 ,386.6
普通股 ,458.00 ,749.18
8 0
2、其他权益工
-
具持有者投入资本
4
3、股份支付计
-
入所有者权益的金额
-23,115 -14,078 -37,194,
4、其他
,543.60 ,456.40 000.00
24,134
-24,134
（三）利润分配 - - - - - - - ,788.9 - - -
,788.98
8
24,134
1、提取盈余公 -24,134
,788.9 -
积 ,788.98
8
2、提取一般风
-
险准备
3、对所有者
-
（或股东）的分配
4、其他 -
（四）所有者权益内
- - - - - - - - - - - -
部结转
1、资本公积转
-
增资本（或股本）
2、盈余公积转
-
增资本（或股本）
3、盈余公积弥
-
补亏损
4、设定受益计
-
划变动额结转留存收益
5、其他综合收
益结转留存收益
5
6、其他 -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
（六）其他 -
60,004 69,793
291,069 531,069 257,993 7,779,4 1,097,70
四、本期期末余额 - - - ,747.8 - - ,687.5 -
,255.00 ,769.93 ,440.83 39.20 0,844.67
0 1
法定代表人：陈祥楼 主管会计工作负责人：孙璐 会计机构负责人：刘拂尘
6
资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位：南京全信传输科技股份有限公司 单位：人民币元
资 产 注释 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 309,135,819.71 134,125,795.30
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 257,180,298.94 153,849,977.14
应收账款 十四、1 247,030,712.80 289,771,164.45
应收款项融资 45,353,629.69 25,335,274.40
预付款项 31,869,958.76 23,733,504.76
其他应收款 十四、2 70,462,436.70 53,612,447.40
其中：应收利息
应收股利
存货 292,811,122.59 194,541,529.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,523,575.44 1,004,295.43
流动资产合计 1,274,367,554.63 875,973,988.29
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十四、3 138,025,855.44 362,770,187.88
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
1
投资性房地产
固定资产 113,187,360.77 125,956,013.94
在建工程 548,860.76 346,765.01
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,794,484.06 9,376,232.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 76,673.01 431,799.29
递延所得税资产 12,283,272.02 8,002,342.30
其他非流动资产 89,709,402.20 92,304,976.17
非流动资产合计 359,625,908.26 599,188,317.24
资产总计 1,633,993,462.89 1,475,162,305.53
法定代表人：陈祥楼 主管会计工作负责人：孙璐 会计机构负责人：刘拂尘
资产负债表（续）
2020 年 12 月 31 日
编制单位：南京全信传输科技股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益 注释 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 84,695,855.72 98,843,759.55
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 153,387,348.45 78,654,384.20
应付账款 96,282,286.90 52,510,547.94
预收款项 4,419,666.20
合同负债 6,684,859.68
应付职工薪酬 36,336,917.43 24,026,529.55
应交税费 549,037.70 7,766,346.09
其他应付款 26,570,061.71 3,269,127.76
其中：应付利息
2
应付股利 4,915.13
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 869,031.76
流动负债合计 405,375,399.35 269,490,361.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,410,018.87 3,127,660.38
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,410,018.87 3,127,660.38
负债合计 407,785,418.22 272,618,021.67
所有者权益：
股本 291,069,255.00 291,069,255.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 536,915,123.36 554,185,313.53
减：库存股 35,411,567.80 60,004,747.80
其他综合收益
专项储备
盈余公积 71,427,764.60 69,793,687.51
未分配利润 362,207,469.51 347,500,775.62
所有者权益合计 1,226,208,044.67 1,202,544,283.86
负债和所有者权益总计 1,633,993,462.89 1,475,162,305.53
法定代表人：陈祥楼 主管会计工作负责人：孙璐 会计机构负责人：刘拂尘
3
利 润 表
2020 年度
编制单位：南京全信传输科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 十四、4 576,410,523.70 496,019,771.44
减：营业成本 十四、4 316,921,910.47 253,279,686.43
税金及附加 3,311,009.90 3,888,991.31
销售费用 31,712,108.52 31,147,255.77
管理费用 66,980,921.74 60,872,958.13
研发费用 32,735,272.14 51,402,693.19
财务费用 3,782,361.22 4,890,845.63
其中：利息费用 6,501,667.24 6,157,347.69
利息收入 3,561,517.42 2,405,130.21
加：其他收益 8,409,931.87 18,790,511.88
投资收益（损失以“-”号填列） 十四、5 51,596,491.68 109,949,082.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收
3,596,491.68 -50,917.77
益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
-199,407,665.6
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -
0
信用减值损失（损失以“-”号填列） -8,221,631.96 -5,654,864.97
-136,581,233.7
资产减值损失（损失以“-”号填列） -5,696,451.76
2
资产处置收益（损失以“-”号填列） 58,685.75
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 36,170,497.58 8,576,638.51
加：营业外收入 - 205,016,106.20
减：营业外支出 111,887.09 10,211.56
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 36,058,610.49 213,582,533.15
4
减：所得税费用 290,573.65 -27,765,356.62
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 35,768,036.84 241,347,889.77
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 35,768,036.84 241,347,889.77
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 - -
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 - -
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 35,768,036.84 241,347,889.77
法定代表人：陈祥楼 主管会计工作负责人：孙璐 会计机构负责人：刘拂尘
现金流量表
2020 年度
单位：人民币
编制单位：南京全信传输科技股份有限公司
元
注
项 目 2020 年度 2019 年度
释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 549,802,240. 437,586,616.1
5
57 3
收到的税费返还 - 11,359,961.88
12,263,610.4
收到其他与经营活动有关的现金 11,107,462.83
2
562,065,850. 460,054,040.8
经营活动现金流入小计
99 4
349,174,241. 241,957,408.1
购买商品、接受劳务支付的现金
71 2
88,688,298.6
支付给职工以及为职工支付的现金 88,874,464.92
0
46,796,032.6
支付的各项税费 49,176,976.46
5
46,624,610.2
支付其他与经营活动有关的现金 73,475,139.66
1
531,283,183. 453,483,989.1
经营活动现金流出小计
17 6
30,782,667.8
经营活动产生的现金流量净额 6,570,051.68
2
二、投资活动产生的现金流量：
53,400,000.0
收回投资收到的现金
0
49,324,717.6 110,000,000.0
取得投资收益收到的现金
3 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
802,037.03
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
收到其他与投资活动有关的现金
102,724,717. 110,802,037.0
投资活动现金流入小计
63 3
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,256,264.31 10,783,396.16
投资支付的现金 7,500,000.00 53,394,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - 3,000,000.00
16,756,264.3
投资活动现金流出小计 67,177,396.16
1
85,968,453.3
投资活动产生的现金流量净额 43,624,640.87
2
三、筹资活动产生的现金流量：
6
吸收投资收到的现金
148,157,360.
取得借款收到的现金 98,843,759.55
63
84,606,800.0
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
0
232,764,160. 118,843,759.5
筹资活动现金流入小计
63 5
162,305,264.
偿还债务支付的现金 85,000,000.00
46
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,201,410.96 5,415,547.82
20,000,000.0
支付其他与筹资活动有关的现金 62,690,865.78
0
188,506,675. 153,106,413.6
筹资活动现金流出小计
42 0
44,257,485.2 -34,262,654.0
筹资活动产生的现金流量净额
1 5
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
161,008,606.
五、现金及现金等价物净增加额 15,932,038.50
35
122,774,177. 106,842,138.9
加：期初现金及现金等价物余额
49 9
283,782,783. 122,774,177.4
六、期末现金及现金等价物余额
84 9
法定代表人：陈祥楼 主管会计工作负责人：孙璐 会计机构负责人：刘拂尘
7
所有者权益变动表
2020 年度
编制单位：南京全信传输科技股份有限公司 单位：人民币元
2020 年度
其他权益工具
其他 所有
项 目 优 永 资本 减：库 专项 盈余 未分配
股本 综合 者权益
先 续 其 公积 存股 储备 公积 利润
收益 合计
股 债 他
291,06 554,18 60,004 69,793 1,202,
347,500
一、上年期末余额 9,255. 5,313. ,747.8 - - ,687.5 544,28
,775.62
00 53 0 1 3.86
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
291,06 554,18 60,004 69,793 1,202,
347,500
二、本年期初余额 9,255. - - - 5,313. ,747.8 - - ,687.5 544,28
,775.62
00 53 0 1 3.86
-17,27 -24,59 23,663
1,634, 14,706,
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 0,190. 3,180. - - ,760.8
077.09 693.89
17 00 1
35,768
35,768,
（一）综合收益总额 - ,036.8
036.84
4
-17,27 -24,59 7,322,
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
0,190. 3,180. 989.83
1
17 00
-24,59 -24,59
1、所有者投入的普通股 3,180. 3,180. -
00 00
2、其他权益工具持有者投入资本 -
4,375, 4,375,
3、股份支付计入所有者权益的金额
606.08 606.08
2,947, 2,947,
4、其他
383.75 383.75
3,576, -3,576,
（三）利润分配 - - - - - - - - -
803.68 803.68
3,576, -3,576,
1、提取盈余公积 -
803.68 803.68
2、对所有者（或股东）的分配 -
3、其他 -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） -
2、盈余公积转增资本（或股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、设定受益计划变动额结转留存收
-
益
5、其他综合收益结转留存收益
6、其他 -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - -
1、本期提取 -
2
2、本期使用 -
-1,942 -19,42
-17,484
（六）其他 ,726.5 7,265.
,539.27
9 86
291,06 536,91 35,411 71,427 1,226,
362,207
四、本期期末余额 9,255. - - - 5,123. ,567.8 - - ,764.6 208,04
,469.51
00 36 0 0 4.67
法定代表人：陈祥楼 主管会计工作负责人：孙璐 会计机构负责人：刘拂尘
所有者权益变动表（续）
2020 年度
编制单位：南京全信传输 单位：人
科技股份有限公司 民币元
2019 年度
其他权益工具
项目 优 永 减：库存 其他综 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 续 其 股 合收益 益合计
股 债 他
312,756,7 738,889,2 2,709,36 45,658,89 130,287,67 1,224,883
一、上年期末余额
13.00 18.11 1.20 8.53 4.83 ,143.27
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 312,756,7 - - - 738,889,2 2,709,36 - - 45,658,89 130,287,67 1,224,883
3
13.00 18.11 1.20 8.53 4.83 ,143.27
三、本期增减变动金额 -21,687,4 -184,703, 57,295,3 24,134,78 217,213,10 -22,338,8
- - - - -
（减少以“-”号填列） 58.00 904.58 86.60 8.98 0.79 59.41
241,347,88 241,347,8
（一）综合收益总额
9.77 89.77
（二）所有者投入和 -21,687,4 -184,703, 57,295,3 -263,686,
- - - -
减少资本 58.00 904.58 86.60 749.18
1、股东投入的 -21,687,4 -184,703, 57,295,3 -263,686,
普通股 58.00 904.58 86.60 749.18
2、其他权益工
-
具持有者投入资本
3、股份支付计
-
入所有者权益的金额
4、其他
24,134,78 -24,134,78
（三）利润分配 - - - - - -
8.98 8.98
1、提取盈余公 24,134,78 -24,134,78
-
积 8.98 8.98
2、对所有者
-
（或股东）的分配
3、其他 -
（四）所有者权益内
- - - - - - - -
部结转
1、资本公积转
-
增资本（或股本）
2、盈余公积转 -
4
增资本（或股本）
3、盈余公积弥
-
补亏损
4、设定受益计
-
划变动额结转留存收益
5、其他综合收
益结转留存收益
6、其他 -
（五）专项储备 - - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
（六）其他 -
291,069,2 554,185,3 60,004,7 69,793,68 347,500,77 1,202,544
四、本期期末余额 - -
55.00 13.53 47.80 7.51 5.62 ,283.86
法定代表人：陈祥楼 主管会计工作负责人：孙璐 会计机构负责人：刘拂尘
5
南京全信传输科技股份有限公司
2020 年度财务报表附注
一、公司基本情况
南京全信传输科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 2001 年 9 月 29
日，是由原南京全信传输科技有限公司于 2007 年 7 月 4 日依法整体变更设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]534 号《关于核准南京全信传输科技股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司于 2015 年 4 月 13 日向社会公开发行人
民币普通股股票，并于 2015 年 4 月 22 日在深圳证券交易所挂牌上市。
本公司企业统一社会信用代码：91320100730567068P；注册地址:鼓楼区汉中门大街 301
号 01 幢 12 层；本公司经营范围：光电传输线缆及组件、光电器件、微波器件、计算机软硬件、
电子信息系统和冷却产品的研发、生产、销售、转让、咨询、试验、技术服务；本企业自产产
品原辅材料、配套器材、电工器材生产、销售。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）。
于 2020 年度，纳入合并财务报表范围的主体包括本公司及受本公司控制的 3 家子公司，
并无控制的结构化主体；有关子公司的情况参见本附注七“在其他主体中权益的披露”。因处置，
本年度减少合并范围子公司 2 家；因注销，本年度减少合并范围子公司 1 家。具体情况详见本
附注六“合并范围的变更”。
本财务报告批准报出日：2021 年 4 月 27 日。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础
上编制财务报表。
2、持续经营
本公司已评价自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本
财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为
基础编制截至 2020 年 12 月 31 日止的财务报表。
三、重要会计政策、会计估计
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏
1
账准备、固定资产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三之
“9 金融工具”、“10 应收款项”、“12 存货”、“18 固定资产”、“28 收入”描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司从事光电传输线缆及组件等研发、生产、销售，正常营业周期短于一年，以 12 个
月作为资产和负债流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为
同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，
进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面
值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存
收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的
长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合
并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期
初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合
并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当
期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
2
期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相
关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司
控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司
的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并
子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前
期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日
确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起
将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司
的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交
易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证
据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润
表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其
他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一
3
揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑
了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一
并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧
失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的
折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权
益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收
入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中
单独列示。
9、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权
利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的
现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了
对该金融资产的控制。
4
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的
负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量
特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始
确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司
按照预期有权收取的对价初始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以
收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用
实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入
当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既
以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差
额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收
益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综
合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益
转入留存收益，不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
5
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融
资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；
保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并
相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计
入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期
会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引
起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失
从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理
会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变
动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务
6
担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终
止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具
有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变
现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融
工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的
资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值
无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（7）金融工具减值（不含应收款项）
减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如
果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的
预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预期
信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，
处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具
自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后
并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
10、应收款项
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续
期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著
7
高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预期
信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，
处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项
自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后
并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他金融工具划分为若干
组合 ，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有
明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的
组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
应收票据——银行承兑汇票组合 银行承兑汇票 济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期
信用损失率，计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
应收票据——商业承兑汇票组合 商业承兑汇票 济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期
信用损失率，计算预期信用损失。
本组合以应收款项 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
应收账款——账龄组合 的账龄作为信用风 济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期
险特征。 信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款——关联方往来组合
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
款项性质 济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或
其他应收款——应收其他组合
整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为账龄组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
11、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既
以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款
项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利
息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确
8
认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
12、存货
（1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前
减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提
存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
13、合同资产
2020 年 1 月 1 日起适用的会计政策
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时
间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利
作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与附注三、10 应收账款的预期信用损
失的确定方法及会计处理方法一致。
14、合同成本
2020 年 1 月 1 日起适用的会计政策
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确
认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损
益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其
他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足
下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增
加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产
相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
9
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因
转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应
当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假
定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
15、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预
计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应
当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于
公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
16、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事
会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资
单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资
料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，
任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营
安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达
到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权
10
投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计
处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；
因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所
有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的
剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结
转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所
有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股
权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日
之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权
投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入
其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定
投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制
的，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值
加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供
出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价
值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利
或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包
含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
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取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；
按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可
辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，
权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合
营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在
权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业
以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长
期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比
例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法
核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相
应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余
股权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或
重大影响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
17、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值
后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 20 年 5% 4.75%
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土地使用权 50 年 2.00%
18、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够
可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年
折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 5 4.75
机器设备 5-10 5 9.50-19.00
运输设备 4 5 23.75
办公设备 3 5 31.67
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
19、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用
等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
20、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状
态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在
购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。
当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发
生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款
利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为
在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款
利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
13
21、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类 别 使用寿命
土地使用权 50 年
软件 3年
软件著作权 10 年
专有技术 10 年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形
资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其
使用寿命进行摊销。
（3）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进
行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予
以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的
投资性房地产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无
形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可
收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确
定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
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可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减
记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现
金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，
出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的
金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉
的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价
值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零
三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间
受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
项目 摊销期限（年）
车间改造等 3
24、合同负债
2020 年 1 月 1 日起适用的会计政策
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同
下的合同资产和合同负债以净额列示。
25、职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工
伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司
提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时
计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
26、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按
照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
27、股份支付
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价
值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在
等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在
授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益
工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本
或费用，相应增加股东权益。
16
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公
允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行
权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本
或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动
计入当期损益。
(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益
工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益
工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利
于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消
了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行
权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方
能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
28、收入
2020 年 1 月 1 日起适用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至
该项履约义务的交易价格确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商
品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款
的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的
服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》
规定对质量保证责任进行会计处理。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代
第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照
期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相
关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价
的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交
易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同
中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与
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客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段
时间内确认收入：（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；（2）
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替
代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，该履
约义务属于在某一时点履行的履约义务。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进
度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确
认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判
断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：（1）本公司就该商品享有现时收款权
利，即客户就该商品负有现时付款义务；（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即
客户已拥有该商品的法定所有权；（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有
该商品；（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品
所有权上的主要风险和报酬；（5）客户已接受该商品；（6）其他表明客户已取得商品控制权的
迹象。
收入确认具体原则
公司收入主要来源于商品销售收入，公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让光电
传输线缆及组件的单项履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上，以商品的控制权转
移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的
法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
2020 年 1 月 1 日前适用的会计政策
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
销售商品收入确认的具体方法：公司将货物移交给客户，且客户办理检验、确认手续后，
公司确认收入实现。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的
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比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得
的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补
助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款
划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特
定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例
进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中
对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企
业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益（或
冲减相关成本费用）。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益（或冲减相关成本）；如果用于补偿本公司已发
生的相关费用或损失的，直接计入当期损益（或冲减相关成本）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益（或冲减相关资产的账面价值），并在相关资产
使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
30、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用
和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
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当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上
对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、
清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，根据可抵扣暂时
性差异和能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减确定，按照预期收回资产或清偿债务期间
的适用税率计量。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务
期间的适用税率计量。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生
的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性
差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规
定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金
额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额
列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所
得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转
回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿
负债。
31、租赁
（1）经营租赁
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金
在实际发生时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
租入资产
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
20
融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费
用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内
到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发
生时计入当期损益。
租出资产
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长
期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发
生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制
财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营
地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注三、15“持有待售资产”相关描述。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注（受影响的报表项目名称和金额）
首次执行新收入准则 第五届董事会第六次会议审议通过 详见附注三、33（3）
根据财会〔2017〕22 号《关于修订印发《企业会计准则第 14 号——收入》的通知》，财政
部对《企业会计准则第 14 号——收入》进行了修订。根据新收入准则的相关规定，对首次执行
日尚未完成合同的累计影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不调
整 2019 年度的比较财务报表。本公司于 2020 年 1 月 1 日执行上述新收入准则，对会计政策的
相关内容进行调整。公司管理层认为前述准则的采用未对本公司财务报表重大产生影响。
执行新收入准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列式如下：
21
合并财务报表
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 影响数
预收款项 19,511,716.44 - -19,511,716.44
合同负债 - 17,267,005.70 17,267,005.70
其他流动负债 - 2,244,710.74 2,244,710.74
母公司财务报表
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 影响数
预收款项 4,419,666.20 - -4,419,666.20
合同负债 - 3,911,209.03 3,911,209.03
其他流动负债 - 508,457.17 508,457.17
调整说明：本公司根据新收入准则将已收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务确认
为合同负债，将与销售商品、提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债及其他流动负债。
执行新收入准则对 2020 年 12 月 31 日资产负债表及 2020 年度利润表相关项目的影响列式
如下：
项目 合并 母公司
预收款项 -8,177,749.16 -7,553,891.44
合同负债 7,236,946.16 6,684,859.68
其他流动负债 940,803.00 869,031.76
营业成本 2,287,436.57 1,960,612.12
销售费用 -2,287,436.57 -1,960,612.12
（2）报告期公司无重要会计估计变更。
（3）2020 年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
合并资产负债表
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 211,705,841.11 211,705,841.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 167,627,157.14 167,627,157.14
应收账款 400,852,145.17 400,852,145.17
应收款项融资 50,932,612.49 50,932,612.49
预付款项 28,045,221.41 28,045,221.41
应收保费
应收分保账款
22
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
应收分保合同准备金
其他应收款 1,631,778.40 1,631,778.40
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 248,650,387.66 248,650,387.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,485,314.91 5,485,314.91
流动资产合计 1,114,930,458.29 1,114,930,458.29
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,013,314.61 3,013,314.61
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 148,083,871.16 148,083,871.16
在建工程 46,869,553.71 46,869,553.71
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,665,818.25 47,665,818.25
开发支出
商誉 13,185,217.15 13,185,217.15
长期待摊费用 431,799.29 431,799.29
递延所得税资产 19,015,704.79 19,015,704.79
其他非流动资产 92,305,924.89 92,305,924.89
非流动资产合计 370,571,203.85 370,571,203.85
资产总计 1,485,501,662.14 1,485,501,662.14
流动负债：
短期借款 123,843,759.55 123,843,759.55
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 81,828,935.23 81,828,935.23
应付账款 98,842,962.02 98,842,962.02
预收款项 19,511,716.44 - -19,511,716.44
23
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
合同负债 - 17,267,005.70 17,267,005.70
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 32,109,635.60 32,109,635.60
应交税费 15,914,836.59 15,914,836.59
其他应付款 11,351,458.12 11,351,458.12
其中：应付利息
应付股利 4,915.13 4,915.13
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 - 2,244,710.74 2,244,710.74
流动负债合计 383,403,303.55 383,403,303.55
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,127,660.38 3,127,660.38
递延所得税负债 1,269,853.54 1,269,853.54
其他非流动负债
非流动负债合计 4,397,513.92 4,397,513.92
负债合计 387,800,817.47 387,800,817.47
所有者权益：
实收资本 291,069,255.00 291,069,255.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 531,069,769.93 531,069,769.93
减：库存股 60,004,747.80 60,004,747.80
其他综合收益
专项储备
盈余公积 69,793,687.51 69,793,687.51
一般风险准备
24
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
未分配利润 257,993,440.83 257,993,440.83
归属于母公司所有者权益合计 1,089,921,405.47 1,089,921,405.47
少数股东权益 7,779,439.20 7,779,439.20
所有者权益合计 1,097,700,844.67 1,097,700,844.67
负债和所有者权益总计 1,485,501,662.14 1,485,501,662.14
母公司资产负债表
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 134,125,795.30 134,125,795.30
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 153,849,977.14 153,849,977.14
应收账款 289,771,164.45 289,771,164.45
应收款项融资 25,335,274.40 25,335,274.40
预付款项 23,733,504.76 23,733,504.76
其他应收款 53,612,447.40 53,612,447.40
其中：应收利息
应收股利
存货 194,541,529.41 194,541,529.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,004,295.43 1,004,295.43
流动资产合计 875,973,988.29 875,973,988.29
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 362,770,187.88 362,770,187.88
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 125,956,013.94 125,956,013.94
在建工程 346,765.01 346,765.01
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,376,232.65 9,376,232.65
开发支出
商誉
25
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
长期待摊费用 431,799.29 431,799.29
递延所得税资产 8,002,342.30 8,002,342.30
其他非流动资产 92,304,976.17 92,304,976.17
非流动资产合计 599,188,317.24 599,188,317.24
资产总计 1,475,162,305.53 1,475,162,305.53
流动负债：
短期借款 98,843,759.55 98,843,759.55
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 78,654,384.20 78,654,384.20
应付账款 52,510,547.94 52,510,547.94
预收款项 4,419,666.20 - -4,419,666.20
合同负债 - 3,911,209.03 3,911,209.03
应付职工薪酬 24,026,529.55 24,026,529.55
应交税费 7,766,346.09 7,766,346.09
其他应付款 3,269,127.76 3,269,127.76
其中：应付利息
应付股利 4,915.13 4,915.13
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 - 508,457.17 508,457.17
流动负债合计 269,490,361.29 269,490,361.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,127,660.38 3,127,660.38
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,127,660.38 3,127,660.38
负债合计 272,618,021.67 272,618,021.67
所有者权益：
实收资本 291,069,255.00 291,069,255.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 554,185,313.53 554,185,313.53
26
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
减：库存股 60,004,747.80 60,004,747.80
其他综合收益
专项储备
盈余公积 69,793,687.51 69,793,687.51
未分配利润 347,500,775.62 347,500,775.62
所有者权益合计 1,202,544,283.86 1,202,544,283.86
负债和所有者权益总计 1,475,162,305.53 1,475,162,305.53
四、税项
1、主要税种及税率
税 种 计税依据 税率
应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率
增值税 16%、13%、6%
扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）
企业所得税 应纳税所得额 25%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%或 5%
教育费附加 实际缴纳的流转税额 5%
2、税收优惠及批文
（1）企业所得税优惠：
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关
规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。本公司子公司
上海赛治信息科技有限公司于 2020 年 11 月 12 日获得编号为 GR202031000601 号高新技术企业
证 书 ， 本 公 司 子 公 司 南 京 全 信 光 电 系 统 有 限 公 司 于 2020 年 12 月 02 日 获 得 编 号 为
GR2020032001071 号高新技术企业证书。上海赛治信息科技有限公司和南京全信光电系统有限
公司 2020 年度享受国家需要重点扶持的高新技术企业适用 15%的企业所得税优惠税率。
（2）增值税优惠：
根据《财政部国家税务总局关于军品增值税政策的通知》财税[2014]28 号文的规定，本公
司部分产品享受增值税免税或先征后返的增值税优惠政策。
根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》财税[2011]100 号文的规定，
增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 16%（13%）税率征收增值税后，对其增
值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。本公司子公司上海赛治信息技术有限公司在报
告期享受上述优惠。
27
五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以 2020 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
（1）明细项目
项目 期末余额 期初余额
现金 13,646.46 105,093.65
银行存款 299,093,239.88 200,249,129.65
其他货币资金 26,451,199.32 11,351,617.81
合计 325,558,085.66 211,705,841.11
其中：存放在境外的款项总额 - -
（2）受限制的货币资金明细：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 25,353,035.87 10,751,617.81
其他 - 600,000.00
合计 25,353,035.87 11,351,617.81
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
种 类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 287,193,921.88 167,627,157.14
合 计 287,193,921.88 167,627,157.14
（2）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑汇票 6,544,035.00
合 计 6,544,035.00
公司在选择接受客户商业承兑汇票时需经严格的内部评审、批准，且接受长期合作、信用
良好的国有大型企业出具的商业承兑汇票，确保所接受的商业承兑汇票能够到期兑现。公司未
发生商业承兑汇票到期不能兑现的情形，报告期各期末商业承兑汇票余额均在票据期限内，无
逾期票据，上述票据均为近期销售业务产生。参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，我们确定其预期信用损失率为零，因此未对应收商业承兑汇票计提坏账准
备。
28
3、应收账款
（1）按账龄披露：
账 龄 账面余额
1 年以内 293,492,182.65
1至2年 47,516,545.24
2至3年 2,380,387.99
3至4年 918,897.36
4至5年 1,050,329.87
5 年以上 25,328.90
合 计 345,383,672.01
（2）应收账款分类披露：
期末余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 345,383,672.01 100.00 21,465,421.53 6.21 323,918,250.48
其中：账龄组合 345,383,672.01 100.00 21,465,421.53 6.21 323,918,250.48
合 计 345,383,672.01 100.00 21,465,421.53 6.21 323,918,250.48
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 433,631,794.26 100.00 32,779,649.09 7.56 400,852,145.17
其中：账龄组合 433,631,794.26 100.00 32,779,649.09 7.56 400,852,145.17
合 计 433,631,794.26 100.00 32,779,649.09 7.56 400,852,145.17
按组合计提坏账准备：
期末余额
名 称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收账款——账龄组合 345,383,672.01 21,465,421.53 6.21%
合 计 345,383,672.01 21,465,421.53 6.21%
确定该组合依据的说明：
应收账款——账龄组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
29
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期变动金额
类 别 期初余额 收回或 期末余额
计提 转销或核销 其他变动
转回
应收账款坏账准备 32,779,649.09 2,725,978.91 244,004.23 -13,796,202.24 21,465,421.53
合 计 32,779,649.09 2,725,978.91 244,004.23 -13,796,202.24 21,465,421.53
注：其他变动系合并范围减少所致。
（4）本报告期实际核销的应收账款情况：
项目 核销金额
实际核销的应收账款 244,004.23
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 171,598,112.28 元，占应收
账款期末余额合计数的比例 49.68%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 10,317,656.15 元。
（6）报告期，本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（7）报告期，本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
4、应收款项融资
（1）分类列示
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 58,015,984.69 50,932,612.49
合 计 58,015,984.69 50,932,612.49
本公司视其日常资金管理的需要将一部分承兑汇票进行贴现和背书，且符合终止确认的条
件，故将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）期末公司列示于应收款项融资已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 51,201,249.29
合 计 51,201,249.29
30
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 44,445,592.20 97.44 28,045,221.41 100.00
1至2年 1,169,845.48 2.56
合计 45,615,437.68 100.00 28,045,221.41 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况：
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 41,603,256.68 元，占预付
账款年末余额合计数的比例为 91.20%。
6、其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,140,822.42 1,631,778.40
合 计 1,140,822.42 1,631,778.40
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1）其他应收款
1）按账龄披露：
账 龄 账面余额
1 年以内 803,669.31
1至2年 86,491.35
2至3年 389,036.40
3至4年 44,140.00
4至5年 25,494.44
5 年以上 18,395.00
合 计 1,367,226.50
2）其他应收款按款项性质分类情况：
款项的性质 期末账面余额 期初账面余额
预付费用 176,755.57 137,997.54
押金及保证金 979,090.00 1,246,150.00
备用金 112,537.30 247,271.50
其他 98,843.63 109,222.79
合 计 1,367,226.50 1,740,641.83
31
3）坏账准备计提情况：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
坏账准备 未来12个月预期 合 计
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
信用损失
值) 值)
2020年1月1日余额 108,863.43 108,863.43
2020 年1月1日其他应
收款账面余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 135,000.56 135,000.56
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动 -17,459.91 -17,459.91
2020年12月31日余额 226,404.08 226,404.08
注：其他变动系合并范围减少所致。
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类 别 期初余额 收回或 转销或核 期末余额
计提 其他变动
转回 销
其他应收款坏账准备 108,863.43 135,000.56 -17,459.91 226,404.08
合 计 108,863.43 135,000.56 -17,459.91 226,404.08
5）本报告期无实际核销的其他应收款。
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
款项的 占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 期末余额 账龄
性质 余额合计数的比例 末余额
上海民润投资管理有限公司 押金及保证金 383,250.00 2至3年 28.03% 114,975.00
某研究所 押金及保证金 200,000.00 1 年以内 14.63% 10,000.00
中科高盛咨询集团有限公司 押金及保证金 180,000.00 1 年以内 13.17% 9,000.00
公积金 其他 76,200.00 1 年以内 5.57% 3,810.00
某研究设计院 押金及保证金 62,790.00 1 年以内 4.59% 3,139.50
合计 902,240.00 65.99% 140,924.50
7）报告期，本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8）报告期，本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
32
7、存货
（1）存货分类：
期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 112,706,778.78 790,264.00 111,916,514.78
在产品 54,750,542.33 54,750,542.33
产成品 177,185,720.26 3,453,329.58 173,732,390.68
合计 344,643,041.37 4,243,593.58 340,399,447.79
（续）
期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 97,856,821.55 1,642,174.79 96,214,646.76
在产品 43,116,089.44 43,116,089.44
产成品 129,558,961.22 20,239,309.76 109,319,651.46
合计 270,531,872.21 21,881,484.55 248,650,387.66
（2）存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回 转销 其他
原材料 1,642,174.79 683,508.85 1,535,419.64 790,264.00
在产品
产成品 20,239,309.76 1,132,518.85 4,646,914.18 13,271,584.85 3,453,329.58
合 计 21,881,484.55 1,816,027.70 6,182,333.82 13,271,584.85 4,243,593.58
注：其他减少系合并范围减少所致。
本公司计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货
跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
8、其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 10,149,415.39 5,173,818.16
预交所得税 17,330,500.00 -
其他 161,719.93 311,496.75
合计 27,641,635.32 5,485,314.91
33
9、长期股权投资
本期增减变动
期初余额（账面
被投资单位 减少 权益法下确认 其他综合收 其他权
价值） 追加投资
投资 的投资损益 益调整 益变动
联营企业
北京齐诚科技有限公司 2,273,930.93 270,127.97
无锡特睿福信息技术有限公司 739,383.68 -71,620.71
深圳市欧凌克通信技术有限公司 10,500,000.00 951,667.72
常州康耐特环保科技有限公司 35,600,000.00 933,679.47
合计 3,013,314.61 46,100,000.00 2,083,854.45
（续）
本期增减变动
宣告发放 期末余额（账面 减值准备期末余
被投资单位
现金股利 计提减值准备 其他 价值） 额
或利润
联营企业
北京齐诚科技有限公司 2,544,058.90
无锡特睿福信息技术有限公司 667,762.97
深圳市欧凌克通信技术有限公司 11,451,667.72
常州康耐特环保科技有限公司 36,533,679.47
合计 51,197,169.06
10、固定资产
项目 期末余额 期初余额
固定资产 121,370,518.99 148,083,871.16
固定资产清理
合计 121,370,518.99 148,083,871.16
注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
（1）固定资产情况：
（1）分类情况
项目 房屋及构筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 98,808,626.37 136,176,139.46 7,591,307.64 17,791,187.98 260,367,261.45
2.本期增加金额 6,640,974.17 456,315.35 1,540,747.77 8,638,037.29
（1）购置 6,581,328.13 456,315.35 1,536,499.98 8,574,143.46
（2）在建工程转入 59,646.04 4,247.79 63,893.83
3.本期减少金额 15,937,607.29 537,973.23 2,927,306.16 1,638,319.47 21,041,206.15
34
项目 房屋及构筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
（1）处置或报废 71,369.73 703,725.32 775,095.05
（2）合并范围减少 15,937,607.29 466,603.50 2,927,306.16 934,594.15 20,266,111.10
4.期末余额 82,871,019.08 142,279,140.40 5,120,316.83 17,693,616.28 247,964,092.59
二、累计折旧
1.期初余额 33,979,602.30 59,738,036.25 5,182,350.03 13,383,401.71 112,283,390.29
2.本期增加金额 4,640,836.41 14,390,557.06 625,799.89 1,529,253.75 21,186,447.11
（1）计提 4,640,836.41 14,390,557.06 625,799.89 1,529,253.75 21,186,447.11
3.本期减少金额 3,061,162.63 268,447.09 2,001,224.87 1,545,429.21 6,876,263.80
（1）处置或报废 67,801.24 668,482.59 736,283.83
（2）合并范围减少 3,061,162.63 200,645.85 2,001,224.87 876,946.62 6,139,979.97
4.期末余额 35,559,276.08 73,860,146.22 3,806,925.05 13,367,226.25 126,593,573.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 47,311,743.00 68,418,994.18 1,313,391.78 4,326,390.03 121,370,518.99
2.期初账面价值 64,829,024.07 76,438,103.21 2,408,957.61 4,407,786.27 148,083,871.16
11、在建工程
种类 期末余额 期初余额
在建工程 62,138,720.43 46,869,553.71
工程物资
合计 62,138,720.43 46,869,553.71
（1）在建工程情况：
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待安装设备 548,860.76 548,860.76 346,765.01 346,765.01
轨道交通高端线缆
61,589,859.67 61,589,859.67 46,522,788.70 46,522,788.70
生产线建设
合计 62,138,720.43 62,138,720.43 46,869,553.71 46,869,553.71
（2）重要在建工程项目变动情况：
本期转入固 本期其他
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额
定资产金额 减少金额
待安装设备 -- 346,765.01 265,989.58 63,893.83 548,860.76
轨道交通高端线缆生产线建设 25000 万元 46,522,788.70 15,067,070.97 61,589,859.67
35
本期转入固 本期其他
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额
定资产金额 减少金额
合计 46,869,553.71 15,333,060.55 63,893.83 62,138,720.43
（续）
工程累计投入占 工程进 利息资本化 其中：本期利 本期利息资
项目名称 资金来源
预算比例（%） 度 累计金额 息资本化金额 本化率（%）
轨道交通高
施工阶
端线缆生产 24.64 自筹
段
线建设
（3）公司在建工程不存在需计提减值准备的情况。
12、无形资产
（1）无形资产情况：
项目 土地使用权 软件 专有技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 30,461,695.10 34,886,569.65 28,318,675.47 93,666,940.22
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
3.本期减少金额 6,644,844.00 10,101,600.00 16,746,444.00
(1)处置
(2)合并范围减少 6,644,844.00 10,101,600.00 16,746,444.00
4.期末余额 23,816,851.10 34,886,569.65 18,217,075.47 76,920,496.22
二、累计摊销
1.期初余额 4,821,969.52 19,881,651.32 15,019,235.53 39,722,856.37
2.本期增加金额 649,839.21 5,562,708.32 1,995,838.74 8,208,386.27
（1）计提 649,839.21 5,562,708.32 1,995,838.74 8,208,386.27
3.本期减少金额 515,982.20 2,033,265.31 2,549,247.51
(1)处置
(2)合并范围减少 515,982.20 2,033,265.31 2,549,247.51
4.期末余额 4,955,826.53 25,444,359.64 14,981,808.96 45,381,995.13
三、减值准备
1.期初余额 615,005.60 5,663,260.00 6,278,265.60
2.本期增加金额 1,963,050.88 1,963,050.88
（1）计提 1,963,050.88 1,963,050.88
3.本期减少金额 7,626,310.88 7,626,310.88
(1)处置
(2)合并范围减少 7,626,310.88 7,626,310.88
4.期末余额 615,005.60 615,005.60
四、账面价值
36
项目 土地使用权 软件 专有技术 合计
1.期末账面价值 18,246,018.97 9,442,210.01 3,235,266.51 30,923,495.49
2.期初账面价值 25,024,719.98 15,004,918.33 7,636,179.94 47,665,818.25
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
苏（2017）宁江不动产权第 由于历史遗留原因苏（2017）宁江不动产权第 0042322 号不
0042322 号不动产权证所属 3,487,613.94 动产权证，土地使用权面积 36,236 平方米，尚有 5,099.20
地块 平方米未办妥权证，待与政府部门协调办理。
合计 3,487,613.94
13、商誉
（1）商誉账面价值：
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 企业合并 期末余额
事项 其他 处置 其他
形成的
上海赛治信息技术有限公司 5,789,907.85 5,789,907.85
南京全信光电系统有限公司 302,999.53 302,999.53
常州康耐特环保科技有限公司 514,681,190.94 514,681,190.94 -
合计 520,774,098.32 514,681,190.94 6,092,907.38
（2）商誉减值准备：
被投资单位名称或形成商誉的 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
事项 计提 其他 处置 其他
常州康耐特环保科技有限公司 507,588,881.17 507,588,881.17
合计 507,588,881.17 507,588,881.17
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组是否与购买
资产组或资产 分摊至本资产 包含商誉的资
日、以前年度商誉减
资产组或资产组组合的构成 组组合的账面 组的商誉账面 产组的账面价
值测试时所确定的资
价值 价值 值
产组一致
上海赛治信息技术有限公司 14,074,047.31 9,502,556.79 23,576,604.10 是
南京全信光电系统有限公司 5,307,316.67 507,197.07 5,814,513.74 是
（4）商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
A、商誉减值测试过程及减值损失确认方法
公司在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至相关的资产组。测试结果表明包含分摊
的商誉的资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。其资产组包括与合并
商誉相关长期资产（固定资产、无形资产及长期待摊费用）。包含分摊的商誉的资产组可收回金
37
额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司提供的未来 5 年的经营预算为
基础，预测期以后的现金流量保持稳定，现金流量预测使用的税前折现率为企业的加权平均资
本成本。
B、关键参数
关键参数
被投资单位名称 税前折
预测期 预测期增长率 永续期增长率 利润率
现率
2021-2025 年 根据预测的
上海赛治信息技术有限公司 （后续为永 10%-20% 稳定 收入成本费 12.35%
续期） 用等计算
2021-2025 年 根据预测的
南京全信光电系统有限公司 （后续为永 10%-13% 稳定 收入成本费 14.10%
续期） 用等计算
（5）商誉减值测试的影响
经测试，本期无需确认商誉减值损失。
14、长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
厨房装修 260,688.21 184,015.20 76,673.01
一期厂房改造 171,111.08 171,111.08
合计 431,799.29 355,126.28 76,673.01
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
期末余额
可抵扣暂时性差异项目
暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 26,431,099.23 5,995,943.30
其中：应收账款坏账准备 21,465,421.53 4,755,352.90
其他应收款坏账准备 107,078.52 25,940.60
存货跌价准备 4,243,593.58 1,060,898.40
无形资产减值准备 615,005.60 153,751.40
内部交易未实现利润 33,583,753.46 8,395,938.37
可抵扣亏损 13,857,888.84 3,464,472.21
未支付薪酬 4,689,001.00 1,172,250.25
与资产/收益相关的政府补助 2,410,018.87 602,504.72
股份支付 17,176,206.66 4,117,780.33
合计 98,147,968.06 23,748,889.18
（续）
38
期初余额
可抵扣暂时性差异项目
暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 60,997,818.50 15,249,454.63
其中：应收账款坏账准备 32,773,049.09 8,193,262.27
其他应收款坏账准备 65,019.26 16,254.82
存货跌价准备 21,881,484.55 5,470,371.14
无形资产减值准备 6,278,265.60 1,569,566.40
内部交易未实现利润 27,800,778.78 6,950,194.70
可抵扣亏损 8,802,502.19 2,200,625.55
未支付薪酬 1,930,414.92 482,603.73
与资产/收益相关的政府补助 2,420,000.00 605,000.00
合计 101,951,514.39 25,487,878.61
（2）未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产加速折旧 16,395,953.12 4,098,988.28 10,324,024.54 2,581,006.14
非同一控制企业合并资产
20,644,084.86 5,161,021.22
评估增值
合计 16,395,953.12 4,098,988.28 30,968,109.40 7,742,027.36
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 4,098,988.28 19,649,900.90 6,472,173.82 19,015,704.79
递延所得税负债 4,098,988.28 6,472,173.82 1,269,853.54
（4）未确认递延所得税资产明细：
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 119,325.56 50,444.17
可抵扣亏损 29,173,598.22 32,683,558.03
合计 29,292,923.78 32,734,002.20
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年份 期末金额 期初金额 备注
2025 年度 5,327,460.35
2024 年度 11,431,134.59 11,654,743.61
2023 年度 4,585,413.59 5,516,163.54
2022 年度 4,154,612.81 8,571,581.40
2021 年度 3,674,976.88 4,708,686.03
2020 年度 - 2,232,383.45
合计 29,173,598.22 32,683,558.03
39
16、其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
购买房产预付款 86,908,060.00 86,908,060.00
购买软件预付款 - 249,500.00
购买设备预付款 2,801,342.20 2,148,364.89
投资意向预付款 - 3,000,000.00
合计 89,709,402.20 92,305,924.89
17、短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
信用借款 52,686,017.06
保证借款 127,009,838.66 123,843,759.55
合计 179,695,855.72 123,843,759.55
18、应付票据
项目 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 39,064,132.15 48,394,915.53
银行承兑汇票 84,412,763.83 33,434,019.70
合计 123,476,895.98 81,828,935.23
截止报告期末，本公司无已到期尚未支付的票据。
19、应付账款
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 138,495,870.57 92,361,987.98
应付工程及设备款 2,078,620.18 3,105,192.75
其他 5,936,060.13 3,375,781.29
合计 146,510,550.88 98,842,962.02
本公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。
20、合同负债
（1）合同负债列示：
项目 期末余额 期初余额
预收货款 7,236,946.16 17,267,005.70
合计 7,236,946.16 17,267,005.70
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 合并范围减少 期末余额
一、短期薪酬 32,109,635.60 141,512,480.69 126,422,464.12 1,731,297.88 45,468,354.29
40
项目 期初余额 本期增加 本期减少 合并范围减少 期末余额
二、离职后福利-设定提
1,535,749.46 1,535,749.46
存计划
三、辞退福利 987,644.73 987,644.73
四、一年内到期的其他
福利
合计 32,109,635.60 144,035,874.88 128,945,858.31 1,731,297.88 45,468,354.29
（2）短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 合并范围减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
31,358,717.53 119,872,955.86 104,957,580.51 1,691,000.00 44,583,092.88
和补贴
2、职工福利费 382,570.00 2,839,631.94 2,839,631.94 382,570.00
3、社会保险费 6,313,164.53 6,313,164.53
其中：医疗保险费 5,762,032.92 5,762,032.92
工伤保险费 10,843.29 10,843.29
生育保险费 540,288.32 540,288.32
4、住房公积金 936.00 6,478,987.06 6,479,923.06
5、工会经费和职工教
367,412.07 1,632,135.22 1,456,558.00 40,297.88 502,691.41
育经费
6、股份支付 4,375,606.08 4,375,606.08
7、短期利润分享计划
合计 32,109,635.60 141,512,480.69 126,422,464.12 1,731,297.88 45,468,354.29
（3）设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 合并范围减少 期末余额
1、养老保险费 1,509,937.55 1,509,937.55
2、失业保险费 25,811.91 25,811.91
合计 1,535,749.46 1,535,749.46
22、应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,117,921.45 3,486,322.14
个人所得税 305,085.22 482,552.00
企业所得税 196,108.17 11,253,163.11
城建税 27,772.19 178,490.05
教育费附加 27,772.18 154,849.63
印花税 13,640.31 17,422.34
房产税 205,592.40 240,280.81
土地税 82,169.51 101,756.51
合计 2,976,061.43 15,914,836.59
41
23、其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 4,915.13
其他应付款 33,082,723.64 11,346,542.99
合计 33,082,723.64 11,351,458.12
注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款：
项目 期末余额 期初余额
暂收保证金、押金 5,572,836.84 8,865,360.00
各种费用 287,045.81 388,615.95
限制性股票回购义务 24,606,800.00
其他 2,616,040.99 2,092,567.04
合计 33,082,723.64 11,346,542.99
本公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款。
24、其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 940,803.00 2,244,710.74
合计 940,803.00 2,244,710.74
25、递延收益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与收益相关但需要验收/
政府补助 3,127,660.38 1,901,000.00 2,618,641.51 2,410,018.87
与资产相关
合计 3,127,660.38 1,901,000.00 2,618,641.51 2,410,018.87
政府补助的明细项目：
与资产相关
本期新增补助 本期计入其他
项目 期初余额 期末余额 /与收益相
金额 收益金额
关
某导线研制 122,641.51 100,000.00 222,641.51 与收益相关
第二批升级工业和信息产
1,080,000.00 360,000.00 720,000.00 与资产相关
业转型升级专项资金补助
某导线研制 100,000.00 100,000.00 与收益相关
某芯片研制 202,000.00 202,000.00 与收益相关
某导线研制 283,018.87 283,018.87 与收益相关
某新型线缆研制 740,000.00 740,000.00 1,480,000.00 与收益相关
42
与资产相关
本期新增补助 本期计入其他
项目 期初余额 期末余额 /与收益相
金额 收益金额
关
某新型光缆研制 170,000.00 170,000.00 与收益相关
某项测试技术开发 210,000.00 210,000.00 与收益相关
某新型线缆研制 220,000.00 185,000.00 405,000.00 与收益相关
某新型电缆研制 420,000.00 420,000.00 与收益相关
某新型线缆研制 456,000.00 456,000.00 与收益相关
合计 3,127,660.38 1,901,000.00 2,618,641.51 2,410,018.87
26、股本
本期增减（+，-）
公积
项目 期初余额 发行 期末余额
送股 金转 其他 小计
新股
股
股份总数 291,069,255.00 291,069,255.00
27、资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 531,069,769.93 24,593,180.00 506,476,589.93
其他资本公积 7,525,241.34 7,525,241.34
合计 531,069,769.93 7,525,241.34 24,593,180.00 514,001,831.27
注 1：本期公司授予 48 名激励对象限制性股票 4,540,000 股的回购成本与激励对象缴纳的
出资款差额，减少资本溢价（股本溢价）24,593,180.00 元。
注 2： ①其他资本公积本期增加 4,375,606.08 元，系本期摊销确认的限制性股票激励成
本。②其他资本公积本期增加 3,149,635.26 元，系与股权激励计划相关的可抵扣的金额超过等
待期内确认的成本费用，超出部分形成的递延所得税资产计入其他资本公积。
28、库存股
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 60,004,747.80 24,593,180.00 35,411,567.80
合计 60,004,747.80 24,593,180.00 35,411,567.80
注 1：本期公司收到授予的 48 名激励对象限制性股票 4,540,000 股认缴款，从而转销相应
库存股回购成本 49,199,980.00 元。
注 2：本期公司因收到 48 名激励对象缴纳的出资款而确认回购义务，增加库存股
24,606,800.00 元。
43
29、盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 69,793,687.51 3,576,803.68 73,370,491.19
合计 69,793,687.51 3,576,803.68 73,370,491.19
30、未分配利润
项目 本期金额 上期金额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 257,993,440.83 145,044,607.62
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 257,993,440.83 145,044,607.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润 138,824,065.89 137,083,622.19
减：提取法定盈余公积 3,576,803.68 24,134,788.98 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 393,240,703.04 257,993,440.83
31、营业收入、营业成本
（1）分类情况
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 665,647,914.27 339,634,441.03 559,927,178.32 278,826,621.27
其他业务 47,094,418.72 35,582,141.54 65,522,434.17 40,350,594.79
合计 712,742,332.99 375,216,582.57 625,449,612.49 319,177,216.06
（2）合同产生收入的情况
合同分类 金额
商品类型
其中：光电传输线缆及组件 658,756,108.00
其他销售 53,986,224.99
按经营地区分类
其中：国内销售 712,742,332.99
出口销售 -
按商品转让的时间分类
其中：在某一时点确认收入 712,742,332.99
在某一时间段内确认收入 -
合计 712,742,332.99
（3）与履约义务相关的信息
本公司根据约定的交货方式已将商品交付给客户，在客户获得合同约定中所属商品的控
44
制权时，本公司完成合同履约义务时点确认收入。
32、税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城建税 1,642,925.07 2,320,094.50
教育费附加 1,220,475.40 1,699,681.87
车船税 7,800.00 6,620.00
印花税 239,360.27 138,958.53
房产税 1,001,078.92 937,533.66
土地使用税 387,436.52 407,452.15
合计 4,499,076.18 5,510,340.71
33、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
员工薪酬 21,627,702.51 20,417,714.94
业务招待费 8,048,809.68 7,291,449.28
广告费 492,358.13 791,990.76
差旅费 3,127,228.08 4,172,737.96
办公费 1,401,389.30 1,815,309.21
折旧 41,688.49 50,002.29
会议费 92,512.32 224,189.75
运输费 - 1,807,366.17
租赁费 1,033,657.60 1,097,517.04
其他费用 1,228,368.64 624,242.71
合计 37,093,714.75 38,292,520.11
34、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
员工薪酬 52,372,676.70 47,080,019.34
折旧费 4,369,688.29 6,078,892.99
业务招待费 4,190,474.66 3,234,526.31
办公费 2,355,354.36 2,156,632.97
咨询、审计、顾问费用 5,089,802.88 5,779,888.59
差旅费 1,787,890.26 3,058,482.29
无形资产摊销 4,308,631.55 5,056,939.46
汽车费用 1,185,859.91 1,160,391.19
租赁费 1,956,397.42 1,776,640.76
物业管理费 348,948.42 356,031.92
其他费用 5,947,073.12 7,297,459.63
合计 83,912,797.57 83,035,905.45
45
35、研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
员工薪酬 37,275,013.05 37,444,105.33
材料费用 10,923,701.52 17,047,132.17
折旧费 1,293,143.46 1,251,254.73
无形资产摊销 3,899,754.72 3,899,754.72
试制、实验费 5,239,752.62 3,943,007.65
委外研究费 24,751.07 4,391,687.87
其他 3,107,927.36 6,721,708.47
合计 61,764,043.80 74,698,650.94
36、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,083,301.99 4,940,784.03
减：利息收入 1,241,998.05 1,195,786.91
金融机构手续费 303,389.69 258,002.67
现金折扣 569,525.56 900,000.00
合计 6,714,219.19 4,902,999.79
37、其他收益
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
递延收益分摊【注 1】 2,618,641.51 2,184,000.00 与收益/资产相关
政府补助【注 2】 8,376,164.46 7,702,119.51 与收益相关
增值税先征后返 1,500,659.42 14,107,813.71 与收益相关
其他 121,459.07 24,873.23 与收益相关
合计 12,616,924.46 24,018,806.45
注 1：参见财务报表附注五、25。
注 2：政府补助明细情况：
与收益相关/与资
项目 本期发生额 上期发生额
产相关
财政扶持资金 2,370,400.00 2,200,000.00 与收益相关
新兴产业引导专项资金 1,290,000.00 与收益相关
软件和信息服务业发展专项资金 500,000.00 1,500,000.00 与收益相关
企业扶持资金 70,000.00 997,450.00 与收益相关
技术创新奖励 329,000.00 与收益相关
专利补助 30,000.00 37,000.00 与收益相关
稳岗补贴 827,364.46 57,619.51 与收益相关
纳税奖励 2,710,000.00 2,900,000.00 与收益相关
职业培训补贴 249,400.00 10,050.00 与收益相关
合计 8,376,164.46 7,702,119.51
46
38、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,083,854.45 -50,917.77
处置长期股权投资产生的投资收益 -4,624,547.27 -
合计 -2,540,692.82 -50,917.77
39、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 - -199,407,665.60
合计 - -199,407,665.60
40、信用减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -2,725,978.91 -10,742,957.04
其他应收款坏账损失 -135,000.56 83,900.84
合 计 -2,860,979.47 -10,659,056.20
41、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失 -1,816,027.70 -9,864,859.88
无形资产减值损失 -1,963,050.88
合计 -3,779,078.58 -9,864,859.88
42、资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 - 146,099.39
合计 - 146,099.39
43、营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额
业绩补偿 - 203,705,244.60
其他 94,154.30 1,816,073.00
合计 94,154.30 205,521,317.60
44、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产毁损报废损失 38,811.22 3,493.55
其中：固定资产报废损失 38,811.22 3,493.55
违约金 150,000.00
滞纳金 14,064.15
47
捐赠支出 2,000.00
其他 59,564.71 34,407.76
合计 264,440.08 37,901.31
45、所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
本期所得税费用 5,515,669.56 28,445,339.92
递延所得税费用 -2,325,960.22 -57,352,237.28
合计 3,189,709.34 -28,906,897.36
报告期会计利润与所得税费用的调整过程：
项目 本期发生额 上期发生额
利润总额 146,807,786.74 109,497,802.11
按法定/适用税率计算的所得税费用 36,701,946.69 27,374,450.53
子公司适用不同税率的影响 -2,743,652.64 -1,016,233.98
调整以前期间所得税的影响 2,138,636.64 -47,479,246.64
非应税收入的影响 -635,173.21 -1,061,665.31
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,018,883.29 2,280,261.63
处置常康环保可抵扣亏损的影响 -27,701,971.54
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可
1,020,959.72 1,375,334.78
抵扣亏损的影响
税率变动的影响 342,674.13 -9,022.29
研发费加计扣除的影响 -8,952,593.74 -10,370,776.08
所得税费用 3,189,709.34 -28,906,897.36
46、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到补贴款 10,398,623.53 9,720,992.74
收到利息收入 1,241,998.05 1,195,786.91
其他 1,395,778.95 1,816,073.00
合计 13,036,400.53 12,732,852.65
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项期间费用 48,328,562.16 57,327,052.62
支付的银行手续费 303,389.69 258,002.67
其他 163,442.17 5,186,307.73
合计 48,795,394.02 62,771,363.02
（3）支付其他与投资活动有关的现金
48
项目 本期发生额 上期发生额
支付的投资意向款 3,000,000.00
支付的工程施工保证金 3,402,000.00
合计 3,402,000.00 3,000,000.00
（4）收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到的限制性股票款 24,606,800.00
合计 24,606,800.00
（5）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
限制性股票回购 2,686,117.98
收购子公司少数股东股权 37,194,000.00
回购股份用于股权激励 60,004,747.80
合计 - 99,884,865.78
47、现金流量表补充资料
（1）补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 143,618,077.40 138,404,699.47
加：资产减值准备 6,640,058.05 20,523,916.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,186,447.11 23,759,801.11
无形资产摊销 8,208,386.27 8,956,694.18
长期待摊费用摊销 355,126.28 500,067.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - -146,099.39
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 38,811.22 3,493.55
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 199,407,665.60
财务费用（收益以“-”号填列） 6,778,130.58 4,178,180.18
投资损失（收益以“-”号填列） 2,540,692.82 50,917.77
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -1,779,731.48 -15,252,541.41
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -546,228.74 -42,099,695.87
存货的减少（增加以“-”号填列） -133,526,693.19 -10,350,884.02
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -141,843,469.87 -100,772,952.36
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 87,918,631.00 64,637,031.61
其他 4,291,426.78 -203,705,244.60
经营活动产生的现金流量净额 3,879,664.23 88,095,049.50
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
49
项目 本期发生额 上期发生额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 300,205,049.79 200,354,223.30
减：现金的期初余额 200,354,223.30 179,674,383.85
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 99,850,826.49 20,679,839.45
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
项 目 金额
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 53,400,000.00
其中：常州康耐特环保科技有限公司 53,400,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 20,296,031.02
其中：常州康耐特环保科技有限公司 20,296,031.02
处置子公司收到的现金净额 33,103,968.98
（3）现金及现金等价物
项目 期末余额 期初余额
一、现金 300,205,049.79 200,354,223.30
其中：库存现金 13,646.46 105,093.65
可随时用于支付的银行存款 299,093,239.88 200,249,129.65
可随时用于支付的其他货币资金 1,098,163.45
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、现金及现金等价物余额 300,205,049.79 200,354,223.30
48、所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面净值 受限制的原因
货币资金 25,353,035.87
其中：银行承兑保证金 25,353,035.87 银行承兑汇票保证金
向银行申请授信额度并
固定资产 37,689,306.90 提供抵押，截止报告期
末，尚未发生借款。
50
六、合并范围的变更
1、处置子公司
（1）单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
处置价款与处置投资对
股权处置方 丧失控制权 丧失控制权时点的确定依 应的合并报表层面享有
子公司名称 股权处置价款 股权处置比例
式 的时点 据 该子公司净资产份额的
差额
2020 年 11 股权交割文件已签署，股权
常州康耐特环保科技有限公司 53,400,000.00 60% 现金 -4,624,547.27
月 30 日 交割工作已完成
（续）
与原子公司股权
丧失控制权之 按照公允价值重新 丧失控制权之日剩余
丧失控制权之日剩余股 丧失控制权之日剩余 投资相关的其他
子公司名称 日剩余股权的 计量剩余股权产生 股权公允价值的确定
权的账面价值 股权的公允价值 综合收益转入投
比例 的利得或损失 方法及主要假设
资损益的金额
常州康耐特环保科技有限公司 40% 35,600,000.00 35,600,000.00 - 近期交易价格 -
2、其他原因导致的合并范围变动
（1）报告期注销子公司
归属母公司权益 期初至注销日
名称 注销日净资产 备注
比例 净利润
南京赛创热传输有限公司 60.00% - 3,806,474.39
七、在其他主体中权益的披露
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成：
子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本
上海赛治信息技术有限公司 上海 上海 生产销售 1,660 万元
南京全信光电系统有限公司 南京 南京 生产销售 2,000 万元
南京全信轨道交通装备科技有限
南京 南京 生产销售 3,500 万元
公司
（续）
持股比例
子公司全称 表决权比例 取得方式
直接 间接
上海赛治信息技术有限公司 60.93% 60.93% 非同一控制下企业合并
南京全信光电系统有限公司 100.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
南京全信轨道交通装备科技有限公司 100.00% 100.00% 出资设立
51
（2）重要的非全资子公司：
少数股东的持股比 本期归属于少数股 本期向少数股 期末少数股东权益
子公司名称
例 东的损益 东支付的股利 余额
上海赛治信息技术有限公司 39.07% 3,456,146.41 12,573,450.71
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海赛治信息技术有限公司 113,999,426.14 14,074,047.31 128,073,473.45 95,554,340.72 95,554,340.72
（续）
期初余额
子公司名称 非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
债
上海赛治信息技术有限公司 53,858,746.90 16,094,360.88 69,953,107.78 46,617,289.25 46,617,289.25
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海赛治信息技术有限公司 57,314,760.54 8,846,036.36 8,846,036.36 -4,655,162.63
（续）
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海赛治信息技术有限公司 52,226,332.37 5,901,566.89 5,901,566.89 10,865,035.24
（4）本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务存在重大限制的情形。
（5）本公司不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供财务支持或其他支持，或者
有意图提供此类支持的情形。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业及联营企业：
无
（2）重要联营企业的主要财务信息：
无
（3）不重要合营和联营企业的汇总信息：
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 51,197,169.06 3,013,314.61
下列各项按持股比例计算的合计数
52
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
净利润 2,083,854.45 -50,917.77
其他综合收益
综合收益总额 2,083,854.45 -50,917.77
（4）被投资单位向本公司转移资金未受到限制。
（5）不存在合营企业或联营企业发生的超额亏损。
3、本公司不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款
及银行存款、应收票据等。相关金融工具详见于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以
及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行
管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）利率风险
报告期内，由于本公司资金充裕，借款均为固定利率借款，本公司面临的利率风险极低。
（2）汇率风险
本公司无外币资产或者负债，不存在汇率变动风险。
2、信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自销售货款不能收回产生的损失。
本公司客户主要为大型军工企业及科研院所，客户信誉度高，回款情况良好，应收帐款坏
账风险很小。为了提高应收账款周转速度，公司采取了客户评级管理办法、销售人员考核兑现、
客户交流等应对措施：
此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，
本公司管理层认为所承担的信用风险较低。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
报告期内，公司主要资产为流动资产，占流动资产比例较大的分别为货币资金、应收票据、
应收账款、存货。报告期内现金占流动资产比例较大，而且公司应收账款大部分来自优质的航
天航空及军工行业大客户，信誉良好，账龄绝大部分在一年以内，应收账款回款情况良好，发
生坏账的风险较小；负债主要为流动负债，而且流动资产金额远远大于流动负债金额，不存在
资产负债期限错配之情形。报告期内，公司现金流情况正常，而且不存在或有资产和或有负债
53
的潜在现金流；同时，报告期内未因无法按期支付货款而与供应商发生纠纷，亦未出现无法按
期偿还贷款的情况，公司信用情况良好。
综上所述，公司财务状况良好，负债与资产结构匹配，资产流动性强，信用情况较好，银
行融资能力强，报告期末无或有负债或未决诉讼，偿债能力较强，而且公司流动性风险较小。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险极小，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，
本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
九、关联方及关联方交易
1、本公司实际控制人
关联方个人姓名 关联方关系
陈祥楼 实际控制人、持有公司51.92%的股份
2、本公司的子公司情况
本公司子公司情况详见附注七、1。
3、本公司的合营及联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见附注七、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本
公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
联营企业名称 与本公司的关系
无锡特睿福信息技术有限公司 联营企业，本公司持有其 35.00%股权
深圳市欧凌克通信技术有限公司 联营企业，本公司持有其 30.00%股权
常州康耐特环保科技有限公司 联营企业，本公司持有其 40.00%股权
4、其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司的关系
杨玉梅 实际控制人陈祥楼配偶、持有公司 2.85%股份
南京起源信息技术有限公司 实际控制人陈祥楼控制的企业
常州市赛瑞鸥环保科技有限公司 实际控制人陈祥楼控制的企业
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①向关联方采购商品和接受劳务：
关联方 交易内容 本期发生额 上期发生额
无锡特睿福信息技术有限公司 技术服务、采购商品 2,857,851.45 608,490.55
南京起源信息技术有限公司 技术服务 11,489,514.03 1,594,685.26
深圳市欧凌克通信技术有限公司 采购商品 3,930,614.76
合 计 18,277,980.24 2,203,175.81
54
（2）关联担保情况
接受关联方担保情况如下：
①短期借款
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陈祥楼、杨玉梅 6,277,533.79 2020-4-29 2021-4-19 否
陈祥楼 20,523,922.38 2020-6-29 2021-6-28 否
陈祥楼 13,135,670.33 2020-8-25 2021-8-24 否
陈祥楼 14,072,712.16 2020-10-28 2021-10-27 否
陈祥楼 20,000,000.00 2020-5-27 2021-5-26 否
陈祥楼 20,000,000.00 2020-10-29 2021-10-28 否
陈祥楼 5,000,000.00 2020-3-19 2021-3-18 否
（3）关键管理人员薪酬
项目 本期发生额（万元） 上期发生额（万元）
关键管理人员报酬 541.49 619.09
（4）其他关联交易
①出售全资子公司部分股权
关联交易情况：
公司于 2020 年 11 月 9 日与常州市赛瑞鸥环保科技有限公司（以下简称“赛瑞鸥”）签
署了《常州康耐特环保科技有限公司股权转让协议》，约定以 5,340 万元的价格向赛瑞鸥转让
其所持有的全资子公司常州康耐特环保科技有限公司（以下简称“常康环保”）60%股权。本次
交易已于报告期内完成。
定价依据：
北京天健兴业资产评估有限公司以 2020 年 6 月 30 日为评估基准日，对公司拟转让所持
有的常康环保的股东全部权益进行了评估，并出具了《南京全信传输科技股份有限公司拟转让
所持有的常州康耐特环保科技有限公司股权项目资产评估报告》（天兴评报字（2020）第 0988
号）。报告中收益法评估后的常康环保股东全部权益价值为 13,174.00 万元，资产基础法评估
后的常州康耐特环保科技有限公司股东全部权益价值为 12,625.92 万元，两者相差 548.08 万
元，差异率为 4.16%。公司参考前述评估报告中的评估值，经过与交易对方协商，综合考虑资
产与未来预期的因素，以资产基础法与收益法两者的均值为基础，同时扣除常康环保于 2020 年
10 月 28 日向本公司分红 4,000 万元人民币，确定本次交易标的股权作价 5,340 万元。本次
交易价格公允、合理。
②设立产业基金
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2020 年 12 月 2 日，公司与陈祥楼先生、天津远方资产管理有限公司（以下简称“天津
远方”）、高邮市湖西产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“高邮投资”）签署协议共同发
起设立产业基金，基金名称为扬州全信远方产业基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“产业基
金”）。产业基金初始设立认缴出资总额为人民币 1 亿元，其中天津远方作为普通合伙人认缴出
资 100 万元占比 1%；高邮投资作为有限合伙人认缴出资 6,400 万元占比 64%；本公司认缴出
资 2,500 万元占比 25%；陈祥楼先生认缴出资 1,000 万元占比 10%。
3、关联方应收应付款项
（1）预付账款
关联方 期末余额 期初余额
无锡特睿福信息技术有限公司 - 312,000.00
合 计 - 312,000.00
（2）应付票据
关联方 期末余额 期初余额
深圳市欧凌克通信技术有限公司 506,938.37 -
合 计 506,938.37 -
（3）应付账款
关联方 期末余额 期初余额
南京起源信息技术有限公司 3,000,291.86 603,548.50
无锡特睿福信息技术有限公司 1,405,929.54 -
深圳市欧凌克通信技术有限公司 1,775,133.99 -
合 计 6,181,355.39 603,548.50
十、股份支付
1、股份支付总体情况
项目 限制性股票
公司本期授予的各项权益工具总额 5,538,552.00
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
授予价格每股 5.42 元，限售期为自限制性股
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 票授予登记完成之日起 12 个月、24 个月、
36 个月、48 个月。
56
2、以权益结算的股份支付情况
授予日期权的公允价值采用“布莱克-斯科尔斯”期权定价模型计
授予日权益工具公允价值的确定方法
算。
在等待期的每个资产负债表日，公司会根据最新取得的可行权员工
对可行权权益工具数量的确定依据 人数变动以及对应的期权份额数量等后续信息做出最佳估计，修正
预计可行权的股票期权数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的
4,375,606.08
累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,375,606.08
十一、承诺及或有事项
1、重要的承诺事项
（1）资本承诺
项目 期末余额 期初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
—对外投资承诺 25,000,000.00
合计 25,000,000.00
2020 年 12 月 2 日，公司与陈祥楼先生、天津远方资产管理有限公司（以下简称“天津
远方”）、高邮市湖西产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“高邮投资”）签署协议共同发
起设立产业基金，基金名称为扬州全信远方产业基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“产业基
金”）。产业基金初始设立认缴出资总额为人民币 1 亿元，其中天津远方作为普通合伙人认缴出
资 100 万元占比 1%；高邮投资作为有限合伙人认缴出资 6,400 万元占比 64%；本公司认缴出
资 2,500 万元占比 25%；陈祥楼先生认缴出资 1,000 万元占比 10%。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
①重要未决诉讼或仲裁事项
截至本财务报表批准报出日，本公司无需披露的重要未决诉讼或仲裁事项。
②内部单位提供债务担保
接受担保方 提供担保方 担保余额 币种
一、短期借款
南京全信光电系统有限公司 南京全信传输科技股份有限公司 28,000,000.00 人民币
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十二、资产负债表日后事项
截止报告日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、终止经营
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
常康环保 49,601,051.33 45,192,304.42 4,408,746.91 627,153.83 3,781,593.08 3,781,593.08
（续）
筹资活动产生的现金流量
项目 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额
净额
常康环保 15,869,894.97 -12,300.88 -29,381,828.73
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据和分部会计政策：
基于本公司内部管理现实，无需划分报告分部。
3、其他对投资者决策有影响的重要事项
按业务和产品类型的收入、成本列示如下：
（1）主营业务收入
本期发生额 上期发生额
产品
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
一、线缆 304,723,771.78 130,023,710.22 265,876,364.11 123,945,804.36
氟塑料线缆 227,522,903.55 80,042,852.75 205,201,304.58 79,417,952.94
聚烯烃类线缆 51,946,732.52 36,393,442.60 45,175,331.17 35,316,830.55
其他绝缘材料线缆 25,254,135.71 13,587,414.87 15,499,728.36 9,211,020.87
二、组件 354,032,336.22 206,486,315.85 280,293,635.79 142,246,320.45
三、水处理设备 6,891,806.27 3,124,414.96 13,757,178.42 12,634,496.46
合计 665,647,914.27 339,634,441.03 559,927,178.32 278,826,621.27
（2）其他业务收入
本期发生额 上期发生额
产品
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
计量泵等贸易类产品 32,345,492.30 28,472,224.96 28,867,498.20 24,490,482.48
58
备件及材料 14,596,994.71 7,109,916.58 36,484,989.88 15,860,112.31
其他 151,931.71 169,946.09
合计 47,094,418.72 35,582,141.54 65,522,434.17 40,350,594.79
十四、母公司财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以 2020 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、应收账款
（1）按账龄披露：
账 龄 账面余额
1 年以内 229,672,614.78
1至2年 29,451,047.24
2至3年 2,380,387.99
3至4年 918,897.36
4至5年 1,050,329.87
5 年以上 25,328.90
合 计 263,498,606.14
（2）应收账款分类披露：
期末余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 263,498,606.14 100.00 16,467,893.34 6.25 247,030,712.80
其中：账龄组合 263,498,606.14 100.00 16,467,893.34 6.25 247,030,712.80
合 计 263,498,606.14 100.00 16,467,893.34 6.25 247,030,712.80
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 308,316,259.77 100.00 18,545,095.32 6.01 289,771,164.45
其中：账龄组合 308,316,259.77 100.00 18,545,095.32 6.01 289,771,164.45
合 计 308,316,259.77 100.00 18,545,095.32 6.01 289,771,164.45
按组合计提坏账准备：
59
期末余额
名 称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收账款——账龄组合 263,498,606.14 16,467,893.34 6.25
合 计 263,498,606.14 16,467,893.34 6.25
确定该组合依据的说明：
应收账款——账龄组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
（3）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期变动金额
类 别 期初余额 收回或转 期末余额
计提 转销或核销 其他变动
回
应收账款
18,545,095.32 -1,938,099.49 139,102.49 16,467,893.34
坏账准备
合 计 18,545,095.32 -1,938,099.49 139,102.49 16,467,893.34
（4）本报告期实际核销的应收账款情况：
项目 核销金额
实际核销的应收账款 139,102.49
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 112,119,461.46 元，占应收账
款期末余额合计数的比例 42.55%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 6,440,448.71 元。
2、其他应收款
种类 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 70,462,436.70 53,612,447.40
合计 70,462,436.70 53,612,447.40
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1）其他应收款
1）按账龄披露：
账 龄 账面余额
1 年以内 27,144,195.30
1至2年 39,802,068.76
2至3年 11,359,326.93
3至4年 1,288,018.30
4至5年 1,290,256.44
60
5 年以上 2,595,626.15
合 计 83,479,491.88
2）其他应收款按款项性质分类情况：
款项的性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来 82,701,492.01 59,939,854.90
预付费用 92,622.57 66,999.19
押金及保证金 593,840.00 60,900.00
备用金 91,537.30 157,671.50
合 计 83,479,491.88 60,225,425.59
3）坏账准备计提情况：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
坏账准备 未来12个月预期 合 计
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
信用损失
值) 值)
2020年1月1日余额 6,612,978.19 6,612,978.19
2020 年1月1日其他应
收款账面余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 10,159,731.45 10,159,731.45
本期转回
本期转销 3,755,654.46 3,755,654.46
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额 13,017,055.18 13,017,055.18
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类 别 期初余额 收回或 其他 期末余额
计提 转销或核销
转回 变动
其他应收款坏账准备 6,612,978.19 10,159,731.45 3,755,654.46 13,017,055.18
合 计 6,612,978.19 10,159,731.45 3,755,654.46 13,017,055.18
5）报告期，本公司无实际核销其他应收款。
6）期末余额前五名的其他应收款情况：
61
款项的 占其他应收款期末 坏账准备期末余
单位名称 期末余额 账龄
性质 余额合计数的比例 额
南京全信 轨道交
子公司
通装备科 技有限 67,086,058.36 1 年以内、1-2 年、2-3 年 80.36% 6,546,588.06
往来
公司
上海赛治 信息技 子公司 1 年以内、1-2 年、2-3 年、
14,267,357.65 17.09% 6,173,307.74
术有限公司 往来 3-4 年、4-5 年、5 年以上
南京全信 光电系 子公司
1,348,076.00 1 年以内、1-2 年、2-3 年 1.61% 200,727.80
统有限公司 往来
押金及
某研究所 200,000.00 1 年以内 0.24% 10,000.00
保证金
中科高盛 咨询集 押金及
180,000.00 1 年以内 0.22% 9,000.00
团有限公司 保证金
合计 83,081,492.01 99.52% 12,939,623.60
3、长期股权投资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 86,828,686.38 86,828,686.38 815,677,038.62 455,920,165.35 359,756,873.27
对联营企业投资 256,082,540.43 204,885,371.37 51,197,169.06 3,013,314.61 3,013,314.61
合计 342,911,226.81 204,885,371.37 138,025,855.44 818,690,353.23 455,920,165.35 362,770,187.88
（1）对子公司投资
本期增减变动 减值
期初余额(账面 期末余额(账面 准备
被投资单位
价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 期末
余额
上海赛治信息技术有限公司 10,114,000.00 337,277.84 10,451,277.84
南京全信光电系统有限公司 56,903,138.62 414,369.92 57,317,508.54
常州康耐特环保科技有限公司 273,679,834.65 89,000,000.00 184,679,834.65 -
南京全信轨道交通装备科技有限公
19,059,900.00 19,059,900.00
司
合计 359,756,873.27 751,647.76 89,000,000.00 184,679,834.65 86,828,686.38
注：本期追加投资系企业集团内发生的股份支付交易所致。
（2）对联营企业投资
本期增减变动
期初余额（账面
被投资单位 权益法下确认的投 其他综合收益 其他权益
价值） 追加投资 减少投资
资损益 调整 变动
联营企业
62
本期增减变动
期初余额（账面
被投资单位 权益法下确认的投 其他综合收益 其他权益
价值） 追加投资 减少投资
资损益 调整 变动
北京齐诚科技有限公司 2,273,930.93 270,127.97
无锡特睿福信息技术有限公司 739,383.68 -71,620.71
深圳市欧凌克通信技术有限公司 10,500,000.00 951,667.72
常州康耐特环保科技有限公司 35,600,000.00 2,446,316.70
合计 3,013,314.61 46,100,000.00 3,596,491.68
（续）
本期增减变动
期末余额（账面 减值准备期末余
被投资单位 宣告发放现金股利或利
计提减值准备 其他 价值） 额
润
联营企业
北京齐诚科技有限公司 2,544,058.90
无锡特睿福信息技术有限公司 667,762.97
深圳市欧凌克通信技术有限公司 11,451,667.72
常州康耐特环保科技有限公司 -32,000,000.00 -49,914,628.63 -19,427,265.86 36,533,679.47 204,885,371.37
合计 -32,000,000.00 -49,914,628.63 -19,427,265.86 51,197,169.06 204,885,371.37
4、营业收入、营业成本
（1）分类情况
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 561,095,479.44 303,365,816.69 488,829,310.49 249,774,506.13
其他业务 15,315,044.26 13,556,093.78 7,190,460.95 3,505,180.30
合计 576,410,523.70 316,921,910.47 496,019,771.44 253,279,686.43
5、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 48,000,000.00 110,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 3,596,491.68 -50,917.77
合计 51,596,491.68 109,949,082.23
十五、补充资料
1、非经常性损益
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -4,663,358.49
63
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
11,116,265.04
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -131,474.56
所得税影响额 25,534,230.70
少数股东损益影响金额 -2,133,887.47
合计 29,721,775.22
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益》定义界
定、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 11.94% 0.4817 0.4810
扣除非经常性损益后的净利润 9.38% 0.3786 0.3781
南京全信传输科技股份有限公司
2021 年 4 月 27 日
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