江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
江西三鑫医疗科技股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-038
2016 年 08 月
1
江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人彭义兴、主管会计工作负责人乐珍荣及会计机构负责人(会计主
管人员)舒南妹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
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目录
第一节 重要提示、释义 ......................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ....................................... 5
第三节 董事会报告 ............................................. 8
第四节 重要事项 .............................................. 18
第五节 股份变动及股东情况 .................................... 24
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................... 30
第七节 财务报告 .............................................. 31
第八节 备查文件目录 .......................................... 83
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释义
释义项 指 释义内容
三鑫医疗、公司、本公司、发行人 指 江西三鑫医疗科技股份有限公司
江西三鑫医疗器械有限责任公司，2002 年名称变更为江西三鑫医疗器
三鑫有限 指
械集团有限公司，为本公司前身
云南三鑫 指 本公司全资子公司，云南三鑫医疗科技有限公司
赣医公司 指 本公司全资子公司，江西赣医健康产业投资有限公司
赣牧公司 指 本公司全资子公司，江西赣牧医疗器械有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
国家药监局 指 国家食品药品监督管理总局
十三五规划纲要 指 中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
股票上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则
上市公司规范运作指引 指 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
公司章程 指 江西三鑫医疗科技股份有限公司章程
保荐机构、保荐人、华泰联合 指 华泰联合证券有限责任公司，本公司保荐机构
报告期、报告期内、本报告期 指 2016 年上半年，即 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
报告期末、本报告期末 指 2016 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
风险程度低，实行常规管理可以保证安全、有效的医疗器械，由设区
Ⅰ类医疗器械 指
的市级人民政府食品药品监督管理部门实行备案管理。
具有中度风险，需要严格控制以保证其安全、有效的医疗器械，有省、
Ⅱ类医疗器械 指
自治区、直辖市人民政府的食品药品监督管理部门实行注册管理。
具有较高风险，需要采取特别措施严格控制管理以保障其安全、有效
Ⅲ类医疗器械 指
的医疗器械，由国务院食品药品监督管理部门实行注册管理。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 三鑫医疗 股票代码 300453
公司的中文名称 江西三鑫医疗科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 三鑫医疗
公司的外文名称（如有） Jiangxi Sanxin Medtec Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Sanxin Medtec
公司的法定代表人 彭义兴
注册地址 江西省南昌县小蓝经济开发区富山大道 999 号
注册地址的邮政编码 330200
办公地址 江西省南昌县小蓝经济开发区富山大道 999 号
办公地址的邮政编码 330200
公司国际互联网网址 http://www.sanxin-med.com/
电子信箱 sanxinkeji1997@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 乐珍荣 刘明
联系地址 江西省南昌县小蓝经济开发区富山大道 999 号 江西省南昌县小蓝经济开发区富山大道 999 号
电话 0791-85950380 0791-85950380
传真 0791-85950380 0791-85950380
电子信箱 Lezr@163.com sanxinkeji1997@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 152,102,008.56 161,333,506.30 -5.72%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 19,132,011.51 23,891,305.18 -19.92%
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后
17,108,971.88 22,284,111.58 -23.22%
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 9,491,054.45 3,385,532.56 180.34%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0598 0.0427 40.05%
基本每股收益（元/股） 0.1205 0.3804 -68.32%
稀释每股收益（元/股） 0.1205 0.3804 -68.32%
加权平均净资产收益率 3.59% 7.95% -4.36%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.21% 7.42% -4.21%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 602,318,048.60 592,278,145.69 1.70%
归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元） 535,134,550.41 531,874,538.90 0.61%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 3.3716 6.7020 -49.69%
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,100.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,240,338.40
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 145,808.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,000.00
减：所得税影响额 357,006.99
合计 2,023,039.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
（1）国家政策变化风险
医疗器械行业既是国家重点鼓励和扶持的产业，同时也是受国家监管程度较高的行业，包括行业准入、生产条件、质量
标准等。若国家有关监管政策发生重大变化，将有可能导致整个行业的竞争格局出现新的变化，从而对本公司的生产经营带
来不利影响。
（2）质量控制风险
公司主要产品为国家三类医疗器械，其安全性和有效性关系到人们的健康和生命，属于国家重点监督管理的器械。我国
对相关企业的设立、产品的生产销售资格均进行严格审查，并建立了系统的管理和市场准入制度，国外对医疗器械市场准入
也都有严格的标准。如果公司不能持续有效的执行质量管理相关控制制度和措施或产品出现质量问题，将对公司信誉造成损
害，从而影响公司的经营。
（3）新产品未能取得注册证的风险
公司专注的产品领域多为三类一次性使用无菌医疗器械，其新产品从开发到获得国家药监局批准的医疗器械产品注册
证，期间要经过产品设计、样品制作、设计转换、产品检测、临床试验、申报注册等主要环节，整个周期较长。如果不能获
得或逾期获得医疗器械产品注册证，将会影响公司新产品的推出。
（4）市场竞争加剧风险
我国常规一次性医疗器械的生产技术已比较成熟，由于生产企业众多，市场处于充分竞争状态。随着行业的发展，未来
市场竞争将进一步扩大；同时，国外大型一次性医疗器械企业凭借技术和品牌优势，通过在我国新建、收购企业或者国内企
业OEM的方式降低生产成本，对本公司也可能构成一定的威胁，公司可能面临市场竞争不断增加的风险。
（5）传统输液类产品市场逐渐萎缩的风险
随着国家医保控费、限制抗生素使用以及限制或取消门诊输液政策的逐步推行，输液类产品市场增量整体呈逐年放缓趋
势，公司输液类产品销售面临较大压力。公司将进一步加大新产品开发力度，加快产品结构调整步伐，提升具有更高附加值
的新型专用输液器销量，降低传统输液类产品市场规模减小可能对公司带来的不利影响。
（6）公司三江分厂生产车间火灾事故对公司生产经营带来不利影响的风险
公司三江分厂生产车间于2016年4月11日发生火灾事故（详见公司2016年4月12日在巨潮资讯网刊登的相关公告，公告编
号：2016-024），预计将会对公司的生产经营带来不利影响。事故发生后，公司立即启动应急预案，积极组织施救及恢复生
产事项。同时认真调查分析事故原因，深刻吸取教训，加强安全管理和隐患排查，防止类似事故再次发生。截止到本公告披
露日，本次事故造成的财产损失尚未最终统计确定，公司亦尚未收到保险公司的理赔款项。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，国内外宏观经济形势依然严峻，公司经营管理层按照董事会制定的年度工作计划和任务要求，继续努力开拓
国内外市场，加强血透等重点产品的上市推广力度；依托资本市场，积极寻求更多的发展机会；坚持对新产品和新技术的研
发投入，加快产品升级换代和产品结构调整；继续加强人才储备，适应公司发展要求。
本报告期实现营业总收入15,210.20万元，较上年同期下降5.72%；利润总额2,210.79万元，较上年同期下降20.23%；归
属于上市公司股东的净利润1,913.20万元，较上年同期下降19.92%。
（1）公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》等有关法律法规及
《公司章程》的规定，强化公司内部管理、内控体系建设和规范运作。
（2）新产品开发情况
报告期内，公司持续进行新产品、新技术的研究开发工作。本报告期新获得产品注册证10项（其中：Ⅲ类产品4项），
新申请专利3项（发明专利1项），新增授权专利1项，公司全部授权专利总数增加至65项。
（3）人才储备情况
根据公司发展需要，报告期内公司加强了面向国内重点高校的人才引进力度，多方面吸纳优秀高校毕业生，充实了公司
的人才队伍。
报告期内，公司的经营模式、主要产品和业务、主要核心人员及其他重要方面未发生重大变化。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 152,102,008.56 161,333,506.30 -5.72%
营业成本 101,450,256.56 104,985,203.42 -3.37%
销售费用 15,418,979.17 12,380,898.91 24.54%
管理费用 13,954,955.36 14,140,968.94 -1.32%
由于今年没有银行贷款，利息支出减少
财务费用 -440,926.28 1,312,916.58 -133.58%
所致
所得税费用 2,975,934.43 3,822,461.41 -22.15%
研发投入 5,630,104.20 7,187,518.93 -21.67%
由于三江分厂发生火灾导致产量下降、
经营活动产生的现金流量净额 9,491,054.45 3,385,532.56 180.34% 原材料购买量减少以及应付账款增加
所致
投资活动产生的现金流量净额 -132,167,977.76 -32,073,677.94 -312.08% 主要是今年公司利用闲置资金购买理
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财增加所致
主要是公司去年 IPO 募集资金增加以
筹资活动产生的现金流量净额 -15,872,000.00 167,760,683.78 -109.46%
及今年发放股利所致
主要是今年公司利用闲置资金购买理
现金及现金等价物净增加额 -138,548,923.31 139,072,538.40 -199.62%
财增加所致
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业总收入15,210.20万元，较上年同期下降5.72%。归属于上市公司股东的净利润1,913.20万元，
较上年同期下降19.92%。主要原因有：①受宏观经济环境影响，产品销售市场竞争加剧，产品售价下跌，出口产品销售下
降；②2016年4月11日公司三江分厂发生火灾事故导致输注类产品产量下降、成本上升。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
①主营业务范围：报告期内，公司主要从事一次性使用医疗器械的研发、生产、销售和服务，主要产品包括“血液净
化类”、“留置导管类”、“注射类”、“输液输血类”四大系列，其中大多数属于国家重点监管的Ⅲ类医疗器械。
②经营情况：报告期内，公司实现营业总收入15,210.20万元，较上年同期下降5.72%；营业成本13,236.63万元，较上
年同期下降2.25%；利润总额2,210.79万元，较上年同期下降20.23%；归属于上市公司股东的净利润1,913.20万元，较上年同
期下降19.92%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
注射类 43,337,697.46 27,143,340.50 37.37% -20.78% -17.37% -2.58%
输液输血类 43,391,037.90 35,475,491.56 18.24% -15.27% -11.28% -3.68%
留置导管类 22,050,664.08 9,855,272.89 55.31% -3.07% -3.09% 0.01%
血液净化类 40,697,551.63 27,062,422.28 33.50% 44.77% 49.39% -2.06%
分地区
国内 115,623,441.41 74,303,980.67 35.74% -0.32% -1.59% 0.83%
国外 36,478,567.15 27,146,275.89 25.58% -19.55% -7.92% -9.40%
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4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
供应商名 报告期采购金额（元） 采购金额占比
供应商1 13,277,270.00 13.11%
供应商2 9,730,951.34 9.61%
供应商3 6,779,762.50 6.69%
供应商4 3,265,093.30 3.22%
供应商5 2,338,992.50 2.31%
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
客户名 报告期销售金额（元） 销售收入占比
客户1 17,624,808.80 11.59%
客户2 9,266,753.27 6.09%
客户3 5,324,782.07 3.50%
客户4 4,648,244.19 3.06%
客户5 3,274,422.96 2.15%
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司持续进行研发投入，提高研发经费使用效率，推动新产品研发进程。本报告期共投入研发费用563.01万
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元，占本报告期营业收入的3.70%。报告期内，公司共有重点在研项目11项（Ⅲ类产品9项、Ⅱ类产品2项），透析粉已经取
得注册证，另有4项新产品注册申请已获国家药监局受理。重点在研项目的顺利推进，为公司加快产品结构调整和优化升级
奠定了良好的基础。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（1）公司所处行业的发展现状及变化趋势
2016年是我国“十三五”规划的开局之年，政府将继续推行全面深化改革。《十三五规划纲要》提出的“推进健康中
国建设”为医疗器械行业带来了新的政策利好，《纲要》从全面深化医药卫生体制改革，健全全民医疗保障体系，加强重大
疾病防治和基本公共卫生服务，加强妇幼卫生保健及生育服务，完善医疗服务体系，促进中医药传承与发展，广泛开展全民
健身运动，保障食品药品安全等八个方面对推进健康中国建设提出了具体要求。在“十三五”期间将继续深化药品、耗材流
通体制改革，健全药品供应保障机制；鼓励社会力量兴办健康服务业，推进非营利性民营医院和公立医院同等待遇；全面建
立分级诊疗制度，以提高基层医疗服务能力为重点。特别强调了要深化药品医疗器械审评审批制度改革，探索按照独立法人
治理模式改革审评机构，这极大地鼓舞了行业加快创新步伐、推动转型升级、由科技创新驱动发展的信心。随着我国老龄化
进程加剧、全民医保覆盖以及分级诊疗推进过程中基层医疗机构实力提升所释放的需求增加，医疗行业未来可持续发展前景
良好。
但是，由于医疗行业的特殊性，国家对行业的监管从未放松。2016年的监管力度更是超出行业预期，从研发阶段的产
品注册、一致性评价、临床试验数据自查、生产企业飞行检查，到产品流通环节的深刻变革，企业的各项成本持续增加，收
入和利润增速面临较大挑战。
（2）公司行业地位继续增强
公司根据行业发展前景和自身特点，在现有的四大系列产品中，重点打造推广“血液净化”系列产品。经过多年的积
累，公司目前已经具备血液透析过程中全套耗材的生产能力。还作为全国医用体外循环设备标准化技术委员会委员单位参与
制定了血液透析产品的行业标准，公司在行业内的地位进一步提高。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司日常生产经营工作按照年初制定的计划和目标有序开展，未发生重大变化。通过加大新产品开发力度和
国内外市场开拓力度等一系列措施，努力克服宏观经济环境和市场的不利影响，积极开展了各项工作。报告期内，公司利用
自有资金投资1,000万元人民币设立了全资子公司江西赣牧医疗器械有限公司，未来主营兽用器械的研发、生产和销售。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
关于公司面临的风险因素及应对措施，详见本报告“第二节 公司基本情况简介”之“七、重大风险提示”有关内容。
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二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 22,972.6
报告期投入募集资金总额 3,042.31
已累计投入募集资金总额 15,059.81
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金金额及到位情况
经中国证监会《关于核准江西三鑫医疗科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]719 号）核准，
公司于 2015 年 5 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,986 万股，发行价格为每股 12.87 元。此次募集资金总额为人
民币 25,559.82 万元，扣除各项发行费用 2,587.22 万元后，实际募集资金净额为人民币 22,972.60 万元。上述募集资金的到
位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2015]第 6-00007 号的《验资报告》。为了加强募
集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《股票上市规则》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号—超募资金及闲置募集资金使用》等有关规定，结
合公司实际情况，公司制订了《江西三鑫医疗科技股份有限公司募集资金管理办法》。根据上述管理办法的规定，公司对
募集资金采取专户存储。2015 年 6 月 1 日，公司与保荐机构华泰联合证券有限责任公司及交通银行股份有限公司江西省分
行、招商银行南昌昌南支行、中国银行股份有限公司南莲支行签订了《募集资金三方监管协议》。公司对募集资金的使用
执行严格的审批程序，以保证专款专用。
二、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2015 年 6 月 4 日，公司第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已
投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截止 2015 年 5 月 31 日预先已投入募集资金投资项
目的自筹资金 9,633.28 万元。本次置换已由大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 6 月 1 日出具的大信专审字
【2015】第 6-00038 号《审核报告》进行了专项审核。公司已于 2015 年 6 月 25 日完成了上述置换。
三、募集资金的实际使用情况
截止到本报告期末，公司募集的资金直接投入各项承诺项目 15,059.81 万元。
四、募集资金的结余情况
截止到本报告期末，公司募集资金余额为 8,065.16 万元（其中包括暂时闲置的用于购买理财产品的 6,900 万元）。
五、变更募集资金用途的情况
截止到本报告期末，公司不存在变更募集资金用途的情况。
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（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期
调整后 本报告 截至期末 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末投资
投资总 期投入 累计投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 进度(3)
额(1) 金额 金额(2) 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2017 年
云南三鑫医疗器械
否 18,000 18,000 2,444.95 10,752.75 59.74% 05 月 31 0 0 否 否
生产项目
日
年产 2000 万支静脉 2017 年
留置针技术改造及 否 3,800 3,800 170.07 3,327.2 87.56% 05 月 31 0 0 否 否
扩产项目 日
2017 年
营销网络建设项目 否 1,172.6 1,172.6 427.28 979.86 83.56% 05 月 31 0 0 否 否
日
承诺投资项目小计 -- 22,972.6 22,972.6 3,042.3 15,059.81 -- -- 0 0 -- --
超募资金投向
无 否
合计 -- 22,972.6 22,972.6 3,042.3 15,059.81 -- -- 0 0 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 根据公司第二届董事会第十次会议及第二届监事会第九次会议，公司以募集资金 9,633.28 万元置换预
先期投入及置换情 先已投入募投项目的自筹资金。本次置换已由大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 6 月 1 日
况 出具的大信专审字【2015】第 6-00038 号《审核报告》进行了专项审核。公司已于 2015 年 6 月 25 日
完成了上述置换。
13
江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项账户及理财账户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
14
江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：万元
本期实 是否 计提减
是否 报告期
关联 产品类 委托理 起始日 终止 报酬确 际收回 经过 值准备 预计
受托人名称 关联 实际损
关系 型 财金额 期 日期 定方式 本金金 规定 金额（如 收益
交易 益金额
额 程序 有）
2016
保本浮 2016 年 赎回时
交通银行股份有限公司 年 02
无 否 动收益 7,000 02 月 18 一次性 7,000 是 0.44 0.44
南昌小蓝开发区支行 月 19
型 日 支付
日
保本浮 2016 年 无固 赎回时
交通银行股份有限公司
无 否 动收益 1,000 02 月 18 定期 一次性 是
南昌小蓝开发区支行
型 日 限 支付
2016
保本浮 2016 年 赎回时
交通银行股份有限公司 年 02
无 否 动收益 2,000 02 月 18 一次性 2,000 是 0.13 0.13
南昌小蓝开发区支行 月 19
型 日 支付
日
2016
保本浮 2016 年 赎回时
交通银行股份有限公司 年 03
无 否 动收益 2,000 02 月 19 一次性 2,000 是 6.31 6.31
南昌小蓝开发区支行 月 28
型 日 支付
日
2016
保本浮 2016 年 赎回时
交通银行股份有限公司 年 04
无 否 动收益 7,000 02 月 19 一次性 500 是 2.27 2.27
南昌小蓝开发区支行 月 14
型 日 支付
日
2016
保本浮 2016 年 赎回时
交通银行股份有限公司 年 04
无 否 动收益 1,000 03 月 07 一次性 1,000 是 3.67 3.67
南昌小蓝开发区支行 月 21
型 日 支付
日
2016
保本浮 2016 年 赎回时
交通银行股份有限公司 年 05
无 否 动收益 1,000 04 月 11 一次性 1,000 是 1.76 1.76
南昌小蓝开发区支行 月 04
型 日 支付
日
保本浮 2016 年 无固 赎回时
交通银行股份有限公司
无 否 动收益 500 04 月 25 定期 一次性 是
南昌小蓝开发区支行
型 日 限 支付
保本浮 2016 年 无固 赎回时
招商银行股份有限公司 无 否 动收益 400 06 月 12 定期 一次性 是
型 日 限 支付
合计 21,900 -- -- -- 13,500 -- 14.58 14.58
委托理财资金来源 部分暂时闲置的募集资金和闲置的自有资金
15
江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期（如有) 2016 年 01 月 15 日
审议委托理财的股东大会决议披露日期（如有)
2016 年 1 月 15 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用
部分闲置资金购买理财产品的议案》，同意公司使用总额不超过 12,000 万元
委托理财情况及未来计划说明 人民币暂时闲置的资金（其中：公司自有资金不超过 5,000 万元，暂时闲置
的募集资金不超过 7,000 万元）进行现金管理，适时购买银行发行的保本型
理财产品，期限不超过 12 个月，在上述额度内，资金可以滚动使用。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司为了充分维护全体股东特别是中小股东的合法利益，严格按照《公司章程》有关利润分配政策和审议
16
江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
程序审议利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完善，相关议案经董事会、监事会审议通过，
独立董事发表了同意的独立意见，利润分配方案经公司股东大会审议通过后实施。
2016年2月24日召开的公司第二届董事会第十五次会议和2016年3月18日召开的公司2015年年度股东大会审议通过了
《公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，公司确定的2015年度利润分配方案为：以公司2015年12月31日总
股本79,360,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10
股转增10股，合计转增股本79,360,000股，转增后总股本增加至158,720,000股。本次权益分派股权登记日为2016年3月31日，
除权除息日为2016年4月1日。本次利润分配事项已于2016年4月1日实施完成。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否
是
得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：不适用
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
17
江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
18
江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
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单位：万元
委托起始日 委托终止日 是否履行
受托方名称 委托金额 报酬的确定方式 实际收益 期末余额
期 期 必要程序
交通银行股份有限公司 2016 年 02 2016 年 02
7,000 赎回时一次性支付 0.44 0 是
南昌小蓝开发区支行 月 18 日 月 19 日
交通银行股份有限公司 2016 年 02
1,000 无固定期限 赎回时一次性支付 1,000 是
南昌小蓝开发区支行 月 18 日
交通银行股份有限公司 2016 年 02 2016 年 02
2,000 赎回时一次性支付 0.13 0 是
南昌小蓝开发区支行 月 18 日 月 19 日
交通银行股份有限公司 2016 年 02 2016 年 03
2,000 赎回时一次性支付 6.31 0
南昌小蓝开发区支行 月 19 日 月 28 日
交通银行股份有限公司 2016 年 02 2016 年 04
7,000 赎回时一次性支付 2.27 6,500 是
南昌小蓝开发区支行 月 19 日 月 14 日
交通银行股份有限公司 2016 年 03 2016 年 04
1,000 赎回时一次性支付 3.67 0 是
南昌小蓝开发区支行 月 07 日 月 21 日
交通银行股份有限公司 2016 年 04 2016 年 05
1,000 赎回时一次性支付 1.76 0 是
南昌小蓝开发区支行 月 11 日 月 04 日
交通银行股份有限公司 2016 年 04
500 无固定期限 赎回时一次性支付 500 是
南昌小蓝开发区支行 月 25 日
2016 年 06
招商银行股份有限公司 400 无固定期限 赎回时一次性支付 400 是
月 12 日
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
√ 适用 □ 不适用
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于使用部分闲置资金购买理财产品的进展公告 2016 年 04 月 13 日 巨潮资讯网
关于使用部分闲置资金购买理财产品的进展公告 2016 年 03 月 08 日 巨潮资讯网
关于使用部分闲置资金购买理财产品的进展公告 2016 年 02 月 22 日 巨潮资讯网
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
20
江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
承诺 承诺 承诺
承诺来源 承诺内容 履行情况
方 时间 期限
股权激励承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
在承诺期
限内，公
本公司股东万小平、王来娣、吴建国、刘涂德、刘全生、吴永忠、魏 司上述股
刚、万顺发、毛志平、兰日明、刘昆生、张冬水、熊文媛、郑金路、 东均遵守
王钦华、余珍珠、刘晓红、刘祖剑、张琳、涂爱珍、余黎坫、王骏、 以上承
发行 万里涛、仇国华、李秀琴、汤淑娇、王甘英、李火生、余伟华、舒南 2015 诺，未有
人其 妹、余艳琴、熊艳、蔡小华、吴红红、朱猛达、唐玲玲、傅琴、谢满 年 05 12 违反上述
他股 英、陈鑫、刘炳荣、彭松灵、邹建敏、杨忠文、徐招华、熊桂花、游 月 15 个月 承诺的情
东 新荣、段春平、肖海良、梁湘文、张志芬、熊水华、许学忠、蔡春林、日 况。该承
熊峰、邹节荣、万春园、张国兴承诺：自公司股票上市交易之日起十 诺事项已
二个月内，不转让或委托他人管理其已持有的本公司股份，也不由本 于 2016
公司回购该部分股份。 年 5 月 16
日履行完
毕。
发行 本公司控股股东、实际控制人彭义兴、雷凤莲夫妇及其关联股东彭海 报告期
人控 波（彭义兴、雷凤莲夫妇之子）、彭九莲（彭义兴姐姐）、王兰（彭义 内，公司
股股 兴外甥女）、王小兰（彭义兴外甥女）、王秋兰（彭义兴外甥女）、王园 2015 上述股东
首次公开发行或再融 东（实 兰（彭义兴外甥女）、王天平（彭义兴外甥）、王小平（彭义兴外甥） 年 05 36 均遵守以
资时所作承诺 际控 承诺：自公司股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或委托他人 月 15 个月 上承诺，
制人） 管理其已持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份。公司股 日 未有违反
及其 票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收 上述承诺
亲属 盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。 的情况。
担任发行人董事、高级管理人员的股东彭义兴、雷凤莲、万小平、万
顺发、毛志平、张冬水、兰日明承诺：其所持股票在锁定期满后两年
内减持的，其减持价格不低于发行价；若公司上市后 6 个月内公司股
票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收 报告期
盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。担任发 内，公司
董事、
行人董事、监事、高级管理人员的股东彭义兴、雷凤莲、万小平、万 2015 上述股东
监事、
顺发、毛志平、王钦华、吴建国、熊艳、张冬水、兰日明承诺：除前 年 05 均遵守以
高级 长期
述锁定期满外，在本公司任职期间每年转让的股份将不超过本人所持 月 15 上承诺，
管理
公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的本公 日 未有违反
人员
司股份；在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申 上述承诺
报离职之日起十八个月内不得转让其直接或间接持有的本公司股份； 的情况。
在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职
的，自申报离职之日起十二个月内不得转让其直接或间接持有的本公
司股份。
21
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发行人控股股东彭义兴、雷凤莲夫妇及其关联方彭海波（彭义兴、雷
凤莲夫妇之子）承诺：1、公司股票上市后三年内不减持发行人股份；
2、如果在锁定期满后，本人拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易
所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运
作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持；3、
报告期
持有 本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包
内，公司
发行 括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式
2015 上述股东
人 5% 等；4、本人减持公司股份前，应提前三个交易日予以公告，并按照证
年 05 均遵守以
以上 券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；本人持有公司股份 长期
月 15 上承诺，
股份 低于 5%以下时除外；5、如果在锁定期满后两年内，本人拟减持股票
日 未有违反
的股 的，减持价格不低于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，
上述承诺
东 如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因
的情况。
进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理）。
锁定期满后两年内，本人每年减持所持有的公司股份数量合计不超过
上一年度最后一个交易日登记在本人名下的股份总数的 25%。因公司
进行权益分派、减资缩股等导致本人所持公司股份变化的，相应年度
可转让股份额度做相应变更。
报告期
内，公司
发行
发行人及其控股股东承诺：发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈 2015 上述股东
人及
述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重 年 05 均遵守以
其控 长期
大、实质影响的，将依法回购首次公开发行的全部新股，且发行人控 月 15 上承诺，
股股
股股东将购回已转让的原限售股份。 日 未有违反
东
上述承诺
的情况。
发行
人及
其控 报告期
股股 内，公司
东、实 发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等相 2015 上述股东
际控 关责任主体承诺：发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重 年 05 均遵守以
长期
制人、 大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损 月 15 上承诺，
董事、 失。 日 未有违反
监事、 上述承诺
高级 的情况。
管理
人员
发行 彭九莲（王钦智妻子、彭义兴姐姐）、王兰（王钦智之女、彭义兴外甥 报告期
时持 女）、王小兰（王钦智之女、彭义兴外甥女）、王秋兰（王钦智之女、 2015 内，公司
股 5% 彭义兴外甥女）、王园兰（王钦智之女、彭义兴外甥女）、王天平（王 年 09 上述股东
长期
以上 钦智之子、彭义兴外甥）、王小平（王钦智之子、彭义兴外甥）承诺： 月 07 均遵守以
股东 1、公司股票上市后三年内不减持发行人股份；2、如果在锁定期满后，日 上承诺，
王钦 本人拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关 未有违反
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智（彭 规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股 上述承诺
义兴 票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持；3、本人减持公司股份应符 的情况。
姐夫） 合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中
的继 竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；4、本人减持公司股
承人 份前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、
准确地履行信息披露义务；本人持有公司股份低于 5%以下时除外；5、
如果在锁定期满后两年内，本人拟减持股票的，减持价格不低于发行
价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，如果因公司上市后派发
现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则
按照证券交易所的有关规定作除权除息处理）。锁定期满后两年内，本
人每年减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易
日登记在本人名下的股份总数的 25%。因公司进行权益分派、减资缩
股等导致本人所持公司股份变化的，相应年度可转让股份额度做相应
变更。
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 不适用
有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 59,500,300 74.98% 0 0 59,500,300 -25,687,700 33,812,600 93,312,900 58.79%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 59,500,300 74.98% 0 0 59,500,300 -25,687,700 33,812,600 93,312,900 58.79%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 59,500,300 74.98% 0 0 59,500,300 -25,687,700 33,812,600 93,312,900 58.79%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 19,859,700 25.02% 0 0 19,859,700 25,687,700 45,547,400 65,407,100 41.21%
1、人民币普通股 19,859,700 25.05% 0 0 19,859,700 25,687,700 45,547,400 65,407,100 41.21%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 79,360,000 100.00% 0 0 79,360,000 0 79,360,000 158,720,000 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2016年2月24日召开的公司第二届董事会第十五次会议和2016年3月18日召开的公司2015年年度股东大会审议通过了
《公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，公司确定的2015年度利润分配方案为：以公司2015年12月31日总
股本79,360,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10
股转增10股，合计转增股本79,360,000股，转增后总股本增加至158,720,000股。本次权益分派股权登记日为2016年3月31日，
除权除息日为2016年4月1日。本次利润分配事项已于2016年4月1日实施完成。
2、公司于2016年5月17日披露《关于部分首次公开发行前已发行股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2016-030），
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本次解除限售后增加可上市流通股份24,487,100股，占总股本的15.43%。此外，本次解除限售时，股东魏刚有1,200,000股处
于质押状态，该部分股票自解除质押后即可上市流通。股东熊艳于2015年8月（时任公司监事）买入公司股份300股，该300
股自买入后即转为高管锁定股并锁定6个月（实施2015年利润分配后增至600股），锁定期满后，该600股即转为无限售流通
股。综上，截止到本报告期末，公司无限售条件股份数量为65,407,100股。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内实施完成了2015年度利润分配事项，以资本公积转增了股本。（2）报告期内，公司有部分首次公开发行
前已发行股份解除限售并上市流通。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2016年2月24日召开的公司第二届董事会第十五次会议和2016年3月18日召开的公司2015年年度股东大会审议通过了
《公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，公司确定的2015年度利润分配方案为：以公司2015年12月31日总
股本79,360,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10
股转增10股，合计转增股本79,360,000股，转增后总股本增加至158,720,000股。本次权益分派股权登记日为2016年3月31日，
除权除息日为2016年4月1日。本次利润分配事项已于2016年4月1日实施完成。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，因实施2015年度利润分配以资本公积转增股本，每10股转增10股，公司总股本从79,360,000股增加至
158,720,000股。基本每股收益和稀释每股收益均为0.1205元，归属于公司普通股东的每股资产为3.3716元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
25
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2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
售股数 股数
彭义兴 23,888,800 0 23,888,800 47,777,600 首发前限售股 2018 年 5 月 16 日
雷凤莲 5,517,200 0 5,517,200 11,034,400 首发前限售股 2018 年 5 月 16 日
彭海波 4,040,000 0 4,040,000 8,080,000 首发前限售股 2018 年 5 月 16 日
王来娣 3,676,400 7,352,800 3,676,400 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
董监高任期内每年锁
万小平 3,676,400 1,838,200 3,676,400 5,514,600 高管锁定股
定 75%
彭九莲 2,937,200 0 2,937,200 5,874,400 首发前限售股 2018 年 5 月 16 日
上市后一年内离任董监高，
吴建国 2,381,600 0 2,381,600 4,763,200 2016 年 12 月 25 日
离任满 12 个月后解锁
王兰 2,115,600 0 2,115,600 4,231,200 首发前限售股 2018 年 5 月 16 日
吴永忠 1,835,600 3,671,200 1,835,600 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
刘全生 1,835,600 3,671,200 1,835,600 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
刘涂德 1,835,600 3,671,200 1,835,600 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
魏刚 800,000 1,600,000 800,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
王小平 670,000 0 670,000 1,340,000 首发前限售股 2018 年 5 月 16 日
王天平 670,000 0 670,000 1,340,000 首发前限售股 2018 年 5 月 16 日
王小兰 320,000 0 320,000 640,000 首发前限售股 2018 年 5 月 16 日
王秋兰 320,000 0 320,000 640,000 首发前限售股 2018 年 5 月 16 日
王园兰 320,000 0 320,000 640,000 首发前限售股 2018 年 5 月 16 日
董监高任期内每年锁
毛志平 150,000 75,000 150,000 225,000 高管锁定股
定 75%
上市后半年内离任董监高，
万顺发 150,000 0 150,000 300,000 2017 年 2 月 3 日
离任满 18 个月后解锁
上市后半年内离任董监高，
兰日明 145,000 0 145,000 290,000 2017 年 2 月 27 日
离任满 18 个月后解锁
刘昆生 140,000 280,000 140,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
熊文媛 130,000 260,000 130,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
上市后半年内离任董监高，
张冬水 130,000 0 130,000 260,000 2017 年 2 月 3 日
离任满 18 个月后解锁
董监高任期内每年锁
王钦华 110,000 55,000 110,000 165,000 高管锁定股
定 75%
26
江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
郑金路 110,000 220,000 110,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
张琳 85,000 170,000 85,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
董监高任期内每年锁
余珍珠 85,000 42,500 85,000 127,500 高管锁定股
定 75%
刘晓红 85,000 170,000 85,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
刘祖剑 85,000 170,000 85,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
余黎坫 80,000 160,000 80,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
涂爱珍 80,000 160,000 80,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
王骏 70,000 140,000 70,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
万里涛 50,000 100,000 50,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
仇国华 40,000 80,000 40,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
李秀琴 40,000 80,000 40,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
汤淑娇 40,000 80,000 40,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
监事任期内高管锁定
股 600 股锁定满 6 个月
后已解除限售，首发前
上市后一年内离任董监高，
熊艳 35,300 600 35,300 70,000 限售股 70000 股待离
离任满 12 个月后解锁
任监事职务满 12 个月
后于 2016 年 11 月 17
日解除限售。
余伟华 35,000 70,000 35,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
余艳琴 35,000 70,000 35,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
蔡小华 35,000 70,000 35,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
李火生 35,000 70,000 35,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
唐玲玲 35,000 70,000 35,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
谢满英 35,000 70,000 35,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
傅琴 35,000 70,000 35,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
吴红红 35,000 70,000 35,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
舒南妹 35,000 70,000 35,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
王甘英 35,000 70,000 35,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
朱猛达 35,000 70,000 35,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
陈鑫 30,000 60,000 30,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
刘炳荣 30,000 60,000 30,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
彭松灵 30,000 60,000 30,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
杨忠文 25,000 50,000 25,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
邹建敏 25,000 50,000 25,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
27
江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
游新荣 25,000 50,000 25,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
熊桂花 25,000 50,000 25,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
徐招华 25,000 50,000 25,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
熊水华 20,000 40,000 20,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
肖海良 20,000 40,000 20,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
张志芬 20,000 40,000 20,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
邹节荣 20,000 40,000 20,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
段春平 20,000 40,000 20,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
梁湘文 20,000 40,000 20,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
张国兴 20,000 40,000 20,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
熊峰 20,000 40,000 20,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
万春园 20,000 40,000 20,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
许学忠 20,000 40,000 20,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
蔡春林 20,000 40,000 20,000 0 首发前限售股 报告期内已解除限售
合计 59,500,300 25,687,700 59,500,300 93,312,900 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 17,850
持股 5%以上的股东持股情况
报告期末持股 报告期内增减 持有有限售条 持有无限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例
数量 变动情况 件的股份数量 件的股份数量 股份状态 数量
彭义兴 境内自然人 30.10% 47,777,600 23,888,800 47,777,600 0
雷凤莲 境内自然人 6.95% 11,034,400 5,517,200 11,034,400 0 质押 8,800,000
彭海波 境内自然人 5.09% 8,080,000 4,040,000 8,080,000 0
万小平 境内自然人 4.63% 7,352,800 3,676,400 5,514,600 1,838,200
彭九莲 境内自然人 3.70% 5,874,400 2,937,200 5,874,400 0
王来娣 境内自然人 3.50% 5,552,800 -1,800,000 0 5,552,800
吴建国 境内自然人 3.00% 4,763,200 2,381,600 4,763,200 0
王兰 境内自然人 2.67% 4,231,200 2,115,600 4,231,200 0
刘涂德 境内自然人 2.19% 3,471,200 -200,000 0 3,471,200
刘全生 境内自然人 1.49% 2,371,100 -1,300,100 0 2,371,100
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 不适用
名股东的情况（如有）
28
江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（参见注 3）
上述股东关联关系或一 彭义兴、雷凤莲夫妇为一致行动人，共同作为本公司控股股东和实际控制人。彭海波系彭义兴、雷
致行动的说明 凤莲夫妇之子，彭九莲系彭义兴姐姐。王兰系彭九莲女儿、彭义兴外甥女。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王来娣 5,552,800 人民币普通股 5,552,800
刘涂德 3,471,200 人民币普通股 3,471,200
刘全生 2,371,100 人民币普通股 2,371,100
万小平 1,838,200 人民币普通股 1,838,200
吴永忠 1,122,884 人民币普通股 1,122,884
中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫多
580,388 人民币普通股 580,388
因子精选策略混合型证券投资基金
刘昆生 280,000 人民币普通股 280,000
银华财富资本－工商银行－银华财富资本管理（北
273,276 人民币普通股 273,276
京）有限公司
石定钢 261,400 人民币普通股 261,400
熊文媛 260,000 人民币普通股 260,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限
公司未知上述股东之间以及上述股东和前 10 名股东之间是否存在关联关
售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致
系，也未知是否属于一致行动人。
行动的说明
公司股东石定钢除通过普通证券账户持有 46,600 股外，还通过申万宏源
参与融资融券业务股东情况说明（如有） 参见注 4）证券证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 214,800 股，实际合计
持有 261,400 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
29
江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
任职 期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
状态 数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
彭义兴 董事长 现任 23,888,800 0 0 47,777,600 0 0 0 0
雷凤莲 董事、总经理 现任 5,517,200 0 0 11,034,400 0 0 0 0
万小平 董事 现任 3,676,400 0 0 7,352,800 0 0 0 0
毛志平 董事、副总经理 现任 150,000 0 0 300,000 0 0 0 0
李国民 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
陈国锋 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
浦冠新 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
王钦华 监事长 现任 110,000 0 20,000 200,000 0 0 0 0
余珍珠 监事 现任 85,000 0 0 170,000 0 0 0 0
张黎明 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、董事会
乐珍荣 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
秘书、财务总监
彭玲 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 33,427,400 0 20,000 66,834,800 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
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江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
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1、合并资产负债表
编制单位：江西三鑫医疗科技股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 36,091,459.97 174,640,383.28
应收票据 1,200,180.00 5,021,319.20
应收账款 82,930,101.24 71,988,149.14
预付款项 22,914,246.96 15,876,078.75
其他应收款 3,812,648.03 1,605,478.91
存货 59,351,651.59 49,499,962.72
其他流动资产 85,424,725.65 8,540,000.00
流动资产合计 291,725,013.44 327,171,372.00
非流动资产：
长期股权投资 187,071.74 194,856.66
固定资产 150,488,184.17 149,412,688.58
在建工程 100,961,040.28 68,890,543.19
固定资产清理 11,821,861.41
无形资产 39,996,393.28 38,867,066.10
开发支出 6,335,927.37 7,063,752.65
递延所得税资产 802,556.91 677,866.51
非流动资产合计 310,593,035.16 265,106,773.69
资产总计 602,318,048.60 592,278,145.69
流动负债：
应付账款 54,003,032.27 43,255,828.30
预收款项 4,501,260.90 5,293,150.07
应付职工薪酬 221,952.00 905,120.66
应交税费 3,572,600.34 5,771,162.58
其他应付款 494,200.59 550,554.69
流动负债合计 62,793,046.10 55,775,816.30
非流动负债：
递延收益 4,390,452.09 4,627,790.49
非流动负债合计 4,390,452.09 4,627,790.49
负债合计 67,183,498.19 60,403,606.79
所有者权益：
股本 158,720,000.00 79,360,000.00
资本公积 162,446,054.85 241,806,054.85
盈余公积 23,354,580.38 23,354,580.38
未分配利润 190,613,915.18 187,353,903.67
归属于母公司所有者权益合计 535,134,550.41 531,874,538.90
所有者权益合计 535,134,550.41 531,874,538.90
负债和所有者权益总计 602,318,048.60 592,278,145.69
法定代表人：彭义兴 主管会计工作负责人：乐珍荣 会计机构负责人：舒南妹
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 30,967,921.51 147,717,205.81
应收票据 1,200,180.00 5,021,319.20
应收账款 82,930,101.24 71,988,149.14
预付款项 8,592,069.64 4,153,855.75
其他应收款 11,058,903.12 1,150,112.18
存货 59,303,036.62 49,499,516.14
其他流动资产 85,424,725.65 8,540,000.00
流动资产合计 279,476,937.78 288,070,158.22
非流动资产：
长期股权投资 120,187,071.74 110,194,856.66
固定资产 149,223,172.59 149,304,201.44
在建工程 32,504,044.34 20,435,628.09
固定资产清理 11,821,861.41
无形资产 17,949,871.65 16,585,590.41
开发支出 6,335,927.37 7,063,752.65
递延所得税资产 870,060.81 677,866.51
非流动资产合计 338,892,009.91 304,261,895.76
资产总计 618,368,947.69 592,332,053.98
流动负债：
应付账款 53,649,272.27 43,255,305.80
预收款项 4,501,260.90 5,293,150.07
应付职工薪酬 221,952.00 905,120.66
应交税费 4,310,874.56 5,826,468.37
其他应付款 16,418,286.76 550,554.69
流动负债合计 79,101,646.49 55,830,599.59
非流动负债：
递延收益 4,390,452.09 4,627,790.49
非流动负债合计 4,390,452.09 4,627,790.49
负债合计 83,492,098.58 60,458,390.08
所有者权益：
股本 158,720,000.00 79,360,000.00
资本公积 162,446,054.85 241,806,054.85
盈余公积 23,354,580.38 23,354,580.38
未分配利润 190,356,213.88 187,353,028.67
所有者权益合计 534,876,849.11 531,873,663.90
负债和所有者权益总计 618,368,947.69 592,332,053.98
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3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 152,102,008.56 161,333,506.30
其中：营业收入 152,102,008.56 161,333,506.30
二、营业总成本 132,366,324.32 135,416,155.53
其中：营业成本 101,450,256.56 104,985,203.42
营业税金及附加 1,016,150.19 1,281,577.64
销售费用 15,418,979.17 12,380,898.91
管理费用 13,954,955.36 14,140,968.94
财务费用 -440,926.28 1,312,916.58
资产减值损失 966,909.32 1,314,590.04
投资收益（损失以“－”号填列） 138,023.30
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,873,707.54 25,917,350.77
加：营业外收入 2,240,338.40 1,890,816.00
减：营业外支出 6,100.00 94,400.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,107,945.94 27,713,766.59
减：所得税费用 2,975,934.43 3,822,461.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,132,011.51 23,891,305.18
归属于母公司所有者的净利润 19,132,011.51 23,891,305.18
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 19,132,011.51 23,891,305.18
归属于母公司所有者的综合收益总额 19,132,011.51 23,891,305.18
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1205 0.3804
（二）稀释每股收益 0.1205 0.3804
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-125,695.80 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。
法定代表人：彭义兴 主管会计工作负责人：乐珍荣 会计机构负责人：舒南妹
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 152,102,008.56 161,333,506.30
减：营业成本 101,450,256.56 104,985,203.42
营业税金及附加 1,016,150.19 1,281,577.64
销售费用 15,418,979.17 12,380,898.91
管理费用 13,821,784.91 14,140,968.94
财务费用 -432,126.63 1,312,916.58
资产减值损失 1,415,435.32 42,112.91
投资收益（损失以“－”号填列） 138,023.30
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,549,552.34 27,189,827.90
加：营业外收入 2,240,338.40 1,890,816.00
减：营业外支出 6,100.00 94,400.18
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,783,790.74 28,986,243.72
减：所得税费用 2,908,605.53 4,013,332.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,875,185.21 24,972,910.74
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
六、综合收益总额 18,875,185.21 24,972,910.74
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 142,069,169.45 142,009,618.81
收到其他与经营活动有关的现金 2,519,987.89 2,040,241.45
经营活动现金流入小计 144,589,157.34 144,049,860.26
购买商品、接受劳务支付的现金 66,650,336.20 75,268,023.76
支付给职工以及为职工支付的现金 38,376,198.04 37,356,651.36
支付的各项税费 11,151,471.51 11,853,444.72
支付其他与经营活动有关的现金 18,920,097.14 16,186,207.86
经营活动现金流出小计 135,098,102.89 140,664,327.70
经营活动产生的现金流量净额 9,491,054.45 3,385,532.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 143,540,000.00
取得投资收益收到的现金 145,808.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资 7,000.00
产收回的现金净额 143,692,808.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资 56,860,785.98 31,873,677.94
产支付的现金 219,000,000.00 200,000.00
投资活动现金流出小计 275,860,785.98 32,073,677.94
投资活动产生的现金流量净额 -132,167,977.76 -32,073,677.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 255,598,200.00
取得借款收到的现金 32,000,000.00
筹资活动现金流入小计 287,598,200.00
偿还债务支付的现金 95,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,872,000.00 1,565,746.86
支付其他与筹资活动有关的现金 23,271,769.36
筹资活动现金流出小计 15,872,000.00 119,837,516.22
筹资活动产生的现金流量净额 -15,872,000.00 167,760,683.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -138,548,923.31 139,072,538.40
加：期初现金及现金等价物余额 174,640,383.28 29,580,563.22
六、期末现金及现金等价物余额 36,091,459.97 168,653,101.62
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6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 142,069,169.45 142,009,618.81
收到其他与经营活动有关的现金 2,510,345.24 2,040,241.45
经营活动现金流入小计 144,579,514.69 144,049,860.26
购买商品、接受劳务支付的现金 66,637,256.20 75,268,023.76
支付给职工以及为职工支付的现金 38,376,198.04 37,356,651.36
支付的各项税费 11,141,344.84 11,853,444.72
支付其他与经营活动有关的现金 18,833,970.20 16,186,207.86
经营活动现金流出小计 134,988,769.28 140,664,327.70
经营活动产生的现金流量净额 9,590,745.41 3,385,532.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 143,540,000.00
取得投资收益收到的现金 145,808.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 7,000.00
现金净额 15,990,000.00 64,792,829.32
投资活动现金流入小计 159,682,808.22 64,792,829.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 32,150,837.93 16,891,588.82
现金投资支付的现金 229,000,000.00 70,200,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 9,000,000.00 42,843,286.69
投资活动现金流出小计 270,150,837.93 129,934,875.51
投资活动产生的现金流量净额 -110,468,029.71 -65,142,046.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 255,598,200.00
取得借款收到的现金 32,000,000.00
筹资活动现金流入小计 287,598,200.00
偿还债务支付的现金 95,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,872,000.00 1,565,746.86
支付其他与筹资活动有关的现金 23,271,769.36
筹资活动现金流出小计 15,872,000.00 119,837,516.22
筹资活动产生的现金流量净额 -15,872,000.00 167,760,683.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -116,749,284.30 106,004,170.15
加：期初现金及现金等价物余额 147,717,205.81 24,338,604.62
六、期末现金及现金等价物余额 30,967,921.51 130,342,774.77
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
少数
项目 所有者权益合
其他权益工具 减： 其他 一般
专项 股东
股本 资本公积 库存 综合 盈余公积 风险 未分配利润 计
储备 权益
优先股 永续债 其他
股 收益 准备
一、上年期末余额 79,360,000.00 241,806,054.85 23,354,580.38 187,353,903.67 531,874,538.90
二、本年期初余额 79,360,000.00 241,806,054.85 23,354,580.38 187,353,903.67 531,874,538.90
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 79,360,000.00 -79,360,000.00 3,260,011.51 3,260,011.51
（一）综合收益总额 19,132,011.51 19,132,011.51
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配 -15,872,000.00 -15,872,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -15,872,000.00 -15,872,000.00
（四）所有者权益内部结转 79,360,000.00 -79,360,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 79,360,000.00 -79,360,000.00
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 158,720,000.00 162,446,054.85 23,354,580.38 190,613,915.18 535,134,550.41
38
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上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权益合
其他权益工具 减： 其他 一般
专项
股本 资本公积 库存 综合 盈余公积 风险 未分配利润 东权益 计
优先股 永续债 其他 储备
股 收益 准备
一、上年期末余额 59,500,000.00 31,940,095.91 18,026,882.27 140,805,202.76 250,272,180.94
二、本年期初余额 59,500,000.00 31,940,095.91 18,026,882.27 140,805,202.76 250,272,180.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 19,860,000.00 209,865,958.94 5,327,698.11 46,548,700.91 281,602,357.96
（一）综合收益总额 51,876,399.02 51,876,399.02
（二）所有者投入和减少资本 19,860,000.00 209,865,958.94 229,725,958.94
1．股东投入的普通股 19,860,000.00 209,865,958.94 229,725,958.94
（三）利润分配 5,327,698.11 -5,327,698.11
1．提取盈余公积 5,327,698.11 -5,327,698.11
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 79,360,000.00 241,806,054.85 23,354,580.38 187,353,903.67 531,874,538.90
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项 所有者权益合
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备 计
一、上年期末余额 79,360,000.00 241,806,054.85 23,354,580.38 187,353,028.67 531,873,663.90
二、本年期初余额 79,360,000.00 241,806,054.85 23,354,580.38 187,353,028.67 531,873,663.90
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 79,360,000.00 -79,360,000.00 3,003,185.21 3,003,185.21
（一）综合收益总额 18,875,185.21 18,875,185.21
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配 -15,872,000.00 -15,872,000.00
2．对所有者（或股东）的分配 -15,872,000.00 -15,872,000.00
（四）所有者权益内部结转 79,360,000.00 -79,360,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 79,360,000.00 -79,360,000.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 158,720,000.00 162,446,054.85 23,354,580.38 190,356,213.88 534,876,849.11
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上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项 所有者权益合
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备 计
一、上年期末余额 59,500,000.00 31,940,095.91 18,026,882.27 139,403,745.64 248,870,723.82
二、本年期初余额 59,500,000.00 31,940,095.91 18,026,882.27 139,403,745.64 248,870,723.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 19,860,000.00 209,865,958.94 5,327,698.11 47,949,283.03 283,002,940.08
（一）综合收益总额 53,276,981.14 53,276,981.14
（二）所有者投入和减少资本 19,860,000.00 209,865,958.94 229,725,958.94
1．股东投入的普通股 19,860,000.00 209,865,958.94 229,725,958.94
（三）利润分配 5,327,698.11 -5,327,698.11
1．提取盈余公积 5,327,698.11 -5,327,698.11
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 79,360,000.00 241,806,054.85 23,354,580.38 187,353,028.67 531,873,663.90
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三、公司基本情况
江西三鑫医疗科技股份有限公司前身是三鑫有限，成立于1997年3月7日，2010年9月18日召开股东会同意三鑫有限变更
为江西三鑫医疗科技股份有限公司。根据中磊会计师事务所有限责任公司出具的审计报告（中磊审字[2010]第2162号），三
鑫医疗于2010年11月30日经审计后的净资产7,808.56万元折合为公司股份5,200万股，剩余部分计入资本公积。2011年1月18
日南昌市工商局核准了股份公司的设立登记，颁发了注册号为360121210005841的《企业法人营业执照》。2011年5月6日根
据公司股东大会决议向公司内部52位自然人增发股份750万股，变更后的公司注册资本为5,950万股。2015年4月23日，经中
国证券监督管理委员会“证监许可[2015]719号”文核准，2015年5月6日首次向社会公众发行人民币普通股1,986万股（每股面
值1元），于2015年5月15日在深圳证券交易所创业板上市，增加注册资本人民币1,986万元，变更后的注册资本为人民币7,936
万元。2015年6月30日经南昌市工商行政管理局变更登记，公司股本为7,936万股。公司“三证合一”后的统一社会信用代码
为91360100613026983X。
2016年2月24日召开的公司第二届董事会第十五次会议和2016年3月18日召开的公司2015年年度股东大会审议通过了
《公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，公司确定的2015年度利润分配方案为：以公司2015年12月31日总
股本79,360,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10
股转增10股，合计转增股本79,360,000股，转增后总股本增加至158,720,000股。
（一）企业注册地、组织形式和总部地址
本公司注册地及总部地址：江西省南昌县小蓝经济开发区富山大道999号。 组织形式：股份有限公司。
（二）企业的业务性质和主要经营活动
公司所处行业：医疗器械制造业。
经营范围：医疗器械的生产、经营；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术
的进口业务及本企业的进料加工和“三来一补”业务。（以上项目依法需经批准的项目，需经相关部门批准后方可开展经营活
动）
公司主要产品：血液净化类、留置导管类、注射类、输液输血类四大系列产品。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2016年8月26日经公司第二届董事会第十七次会议批准报出。
（四）本期合并财务报表范围及其变化情况
截至本报告期末，新增纳入合并财务报表范围的子公司一家，合并财务报表范围共计三家，详见“本附注八、合并范围
的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具
体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
42
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务状况、2016
年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司
在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及
或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体
现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位
中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
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（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子
公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项
目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨
认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常
划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的
分类进行重新评估。
（2）共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确
认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与
方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同
控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所
确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期
汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外
币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性
项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入
当期损益或确认为其他综合收益。
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本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进
行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合
理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，
与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负
债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可
供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负
债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生
金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有
至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
（2）金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供
出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其
他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允
价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合
收益。
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
（4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值
与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终
止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行
分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的
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差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减
值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接
计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期
末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准
50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股
成本的计算方法 利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为投资成本。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定
期末公允价值的确定方法 其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估
值技术确定其公允价值。
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于
持续下跌期间的确定依据 20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期
间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项 账龄分析法
组合 2：单项金额不重大且风险不大的款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
12、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企
业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
13、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投
资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允
价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；
非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用
权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内
的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融
工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法
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核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资
单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件
之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资
单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 3% 2.4%
机器设备 年限平均法 10-14 5% 9.5%-6.8%
运输设备 年限平均法 8 5% 11.87%
其他设备 年限平均法 5 5% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开
始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致
的折旧政策计提折旧及减值准备。
15、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
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本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购
建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在
购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每
一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未
来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入
的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自
行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿
命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
②使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行
基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准：内部研究开发项
目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。本公司以取
得注册证为时点转入无形资产。
（1）本公司研发流程：
①立项：通过营销中心市场调研等途径，技术中心会同营销中心等部门，提出《项目建议书》；
②设计和开发项目计划书：由研发部门成立项目小组，提出研发提纲和进度计划，制订研发项目具体的输入清单，包
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括：产品的预期用途、使用说明、市场的法律法规要求等；
③设计开发方案（设计输入）：通过研究，提出研发产品的输入要求，如：原材料、组件和部件规范，图纸和部件的
清单，医疗器械所需的制造环境要求等；
④样品试制及验证：按照输入要求试制样品，经过自行检测，通过检测数据来验证；在这一过程中，由于对于新产品
的认知程度不同，可能需要反复进行，通过验证后，形成《设计和开发验证报告》；
⑤项目评审（设计输出）：由项目小组召集相关人员（如：生产、技术、质量检测、采购、销售等人员组成的评审小
组；必要时聘请专家）开展输出评审，经总工程师批准，形成《设计和开发评审报告》；
⑥产品试产：评审通过后，由技术中心指导公司生产部门，并在其他相关部门的配合下，进行适当数量的产品试产，
技术中心编制《试生产可行性报告》和《试生产总结报告》，进行设计向生产的转换；
⑦质量自检：质量检测部门对试产的产品进行检验，检验合格后出具《自测报告》；
⑧第三方检测：根据《医疗器械注册管理办法》的要求，由质量管理部委托国家认定的检测机构进行产品第三方检测，
出具《检测报告》；
⑨申请伦理：根据《医疗器械临床试验规定》，如需临床试验，需先向医院申请伦理，伦理委员会通过后开展相应的
临床方案实施工作；
⑩临床试验：取得伦理批件后，则在有临床试验资质的医疗临床机构进行产品的临床试验，并取得《临床试验报告》；
产品注册：临床试验合格（如需临床试验）或取得《检测报告》（无需临床试验）后，按照《医疗器械注册管理办
法》要求，向相关药监部门申报注册受理，经相关药监部门注册评审和批准后，获得产品注册证书，即完成该项目的开发。
（2）资本化时点的确定
①需要临床试验的研发项目，以医院伦理委员会通过，并取得伦理批件时间为资本化时点；②不需要临床试验的研发
项目以第三方检测机构检测合格，取得《检测报告》时间为资本化时点。
本公司对于研究开发活动发生的各项支出能够单独和准确核算，在企业同时从事多项研究开发活动的情况下，所发生
的支出同时用于支持多项研究开发活动的，按照一定的标准在各项研究开发活动之间进行分配，无法明确分配的，予费用化
计入当期损益，不计入开发活动的成本。
18、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测
试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受
益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期
薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬：在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准
则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费
和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相
关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，
根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
21、预计负债
与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范
围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果
及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按
照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
22、收入
（1）销售商品
①直销方式的具体确认原则
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在“医院”或“政府” 采购等直销方式下，公司通过参与医院或政府举办的医疗器械采购招投标取得订单，当公司中
标后即与医院和政府卫生部门签署招标文件和销售合同，在公司按照招标文件和销售合同约定内容向其移交商品并取得其签
收确认时，售出商品所有权上的主要风险和报酬即由本公司转移至医院和政府卫生部门，公司据此确认销售收入。
自营出口方式下，本公司按照合同约定内容办妥商品出口报关手续并取得承运单位出具的提单或运单时，售出商品所
有权上的主要风险和报酬即由本公司转移至购货方，公司据此确认销售收入。
②经销方式的具体确认原则
在“经销商经销”模式下，由经销商与本公司签订经销协议，公司将货物送达经销商或交付货运公司发给经销商后，
公司财务部根据经销商签收的发货清单，或以与经销商约定的货运公司开具的货运单据，售出商品所有权上的主要风险和报
酬即由本公司转移至经销商，公司据此确认销售收入。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测
量确定提供劳务交易的完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的
劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生
的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政
府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助
所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划
分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作
为与收益相关的政府补助。
与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法：本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延
收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
政府补助的确认时点：按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件
且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以
确认。
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24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延
所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证
据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资
产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转
回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时
性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租
赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作
为长期应付款列示。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
江西三鑫医疗科技股份有限公司 15%
云南三鑫医疗科技有限公司 25%
江西赣医健康产业投资有限公司 25%
江西赣牧医疗器械有限公司 25%
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2、税收优惠
（1）高新技术企业税收优惠
2015年11月23日江西省高新技术企业认定管理工作领导小组赣高企认发[2015]14号《关于公布九江妙士酷实业有限公
司等359家企业为高新技术企业的通知》，重新认定本公司为高新技术企业，证书编号：GR201536000311；有效期：三年（自
2015年9月25日至2018年9月24日）。本公司所得税按15%的税率缴纳。
（2）增值税税收优惠
根据财政部、国家税务总局《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税[2002]7号）及财政部、国家
税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税[2012]39号）的规定，本公司出口产品增值税实行“免、
抵、退”政策，除口罩退税率16%、尿袋退税率13%、盖帽退税率14%外，其余产品退税率为17%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 9,337.29 1,721.19
银行存款 36,082,122.68 174,638,662.09
合计 36,091,459.97 174,640,383.28
其他说明
注：本账户期末无抵押、质押或冻结等限制变现或存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,200,180.00 5,021,319.20
合计 1,200,180.00 5,021,319.20
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 14,347,338.70
合计 14,347,338.70
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风
险特征组
合计提坏 87,657,174.06 100.00% 4,727,072.82 5.39% 82,930,101.24 75,885,193.37 100.00% 3,897,044.23 5.14% 71,988,149.14
账准备的
应收账款
合计 87,657,174.06 100.00% 4,727,072.82 5.39% 82,930,101.24 75,885,193.37 100.00% 3,897,044.23 5.14% 71,988,149.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 82,255,892.98 4,112,794.65 5.00%
1至2年 5,030,530.78 503,053.08 10.00%
2至3年 370,750.30 111,225.09 30.00%
合计 87,657,174.06 4,727,072.82
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 830,028.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 期末余额（元） 账龄 坏账准备余额（元）
(%)
客户 1 非关联方客户 14,199,923.60 16.20 1 年以内 709,996.18
客户 2 非关联方客户 6,670,231.11 7.61 1 年以内 333,511.56
客户 3 非关联方客户 3,047,137.69 3.48 1 年以内 152,356.88
客户 4 非关联方客户 2,882,560.00 3.29 1 年以内 144,128.00
客户 5 非关联方客户 2,398,766.64 2.74 1 年以内 119,938.33
合 计 29,198,619.04 33.31 1,459,930.95
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 20,999,096.96 91.64% 14,267,354.75 89.87%
1至2年 1,915,000.00 8.36% 1,608,574.00 10.13%
2至3年 150.00 150.00 0.00%
合计 22,914,246.96 -- 15,876,078.75 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 期末余额（元） 账龄 未结算原因
云南三鑫医疗科技有限公司 吴江市科磊医用器材有限公司 4,038,000.00 1-2 年 工程尚未结算
合 计 4,038,000.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额（元） 占预付款项总额的比例(%)
吴江市科磊医用器材有限公司 4,038,000.00 17.62
昌盛达机械（浙江）有限公司 1,710,000.00 7.46
江西贝欧特净化工程有限公司 1,410,000.00 6.15
上海筑第工贸有限公司 1,101,154.00 4.81
云南滇源电力安装有限公司 945,000.00 4.12
合 计 9,204,154.00 40.17
40.17
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5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 例
按信用风险特征
组合计提坏账准 4,207,787.66 100.00% 395,139.63 9.39% 3,812,648.03 1,797,149.80 100.00% 191,670.89 10.67% 1,605,478.91
备的其他应收款
合计 4,207,787.66 100.00% 395,139.63 9.39% 3,812,648.03 1,797,149.80 100.00% 191,670.89 10.67% 1,605,478.91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,782,862.72 139,143.14 5.00%
1至2年 1,143,314.94 114,331.49 10.00%
2至3年 191,150.00 57,345.00 30.00%
4至5年 30,700.00 24,560.00 80.00%
5 年以上 59,760.00 59,760.00 100.00%
合计 4,207,787.66 395,139.63
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 203,468.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 2,234,197.94 1,059,404.94
押金 656,525.00 533,140.00
其他 1,317,064.72 204,604.86
合计 4,207,787.66 1,797,149.80
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 期末余额
安宁市劳动保障监察大队 农民工保证金 1,000,000.00 1 年以内、1-2 年 23.77% 70,000.00
德国曼博瑞纳 MEMBRANA GmbH 进口材料押金 553,125.00 1-2 年 13.15% 55,312.50
河北省省级政府采购中心 保证金 161,100.00 1 年以内 3.83% 8,055.00
中瑞工程项目管理（北京）有限公司 保证金 154,840.00 1 年以内 3.68% 7,742.00
安宁工业园区投资开发有限公司 押金 150,000.00 1 年以内 3.56% 7,500.00
合计 -- 2,019,065.00 -- 47.98% 148,609.50
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 14,357,050.43 14,357,050.43 13,210,859.76 13,210,859.76
在产品 15,130,764.28 15,130,764.28 11,264,985.14 11,264,985.14
库存商品 29,716,589.89 29,716,589.89 24,809,581.81 24,809,581.81
周转材料 147,246.99 147,246.99 214,536.01 214,536.01
合计 59,351,651.59 59,351,651.59 49,499,962.72 49,499,962.72
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7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 84,000,000.00 8,540,000.00
待处理流动资产损益 1,424,725.65
合计 85,424,725.65 8,540,000.00
其他说明：
注：待处理流动资产损益为三江分厂火灾损失，保险公司暂未结案，公司尚未获得理赔。
8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
南京市百
脉康医疗
194,856.66 -7,784.92 187,071.74
科技有限
责任公司
小计 194,856.66 -7,784.92 187,071.74
合计 194,856.66 -7,784.92 187,071.74
其他说明
南京市百脉康医疗科技有限责任公司系本公司与王兴松于2014年12月16日共同出资设立，注册资本50万元，已取得南京市江宁区工商行
政管理局颁发的营业执照。根据协议章程规定：本公司出资20万元，占股权比例40%，利润分配权为30%。
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9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 102,568,035.71 104,519,578.09 4,983,238.58 11,186,986.16 223,257,838.54
2.本期增加金额 14,529,324.27 3,053,931.59 535,224.36 648,286.57 18,766,766.79
（1）购置 14,529,324.27 3,053,931.59 535,224.36 648,286.57 18,766,766.79
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 10,080,000.00 9,823,868.62 19,903,868.62
（1）处置或报
10,080,000.00 9,823,868.62 19,903,868.62
废
4.期末余额 107,017,359.98 97,749,641.06 5,518,462.94 11,835,272.73 222,120,736.71
二、累计折旧
1.期初余额 21,253,985.75 40,914,411.74 3,023,002.37 8,653,750.10 73,845,149.96
2.本期增加金额 1,158,360.29 4,236,095.14 250,676.11 216,178.25 5,861,309.79
（1）计提 1,158,360.29 4,236,095.14 250,676.11 216,178.25 5,861,309.79
3.本期减少金额 3,625,688.64 4,448,218.57 8,073,907.21
（1）处置或报
3,625,688.64 4,448,218.57 8,073,907.21
废
4.期末余额 18,786,657.40 40,702,288.31 3,273,678.48 8,869,928.35 71,632,552.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 88,230,702.58 57,047,352.75 2,244,784.46 2,965,344.38 150,488,184.17
2.期初账面价值 81,314,049.96 63,605,166.35 1,960,236.21 2,533,236.06 149,412,688.58
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10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待调试机械设备 32,504,044.34 32,504,044.34 20,435,628.09 20,435,628.09
云南医疗器械生
68,456,995.94 68,456,995.94 48,454,915.10 48,454,915.10
产项目
合计 100,961,040.28 100,961,040.28 68,890,543.19 68,890,543.19
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
其中：
本期
本期 工程累 本期 本期
转入
项目 本期增加金 其他 计投入 工程进 利息资本化 利息 利息 资金
预算数 期初余额 固定 期末余额
名称 额 减少 占预算 度 累计金额 资本 资本 来源
资产
金额 比例 化金 化率
金额
额
云南
医疗
募股
器械 18,000.00 48,454,915.10 20,002,080.84 68,456,995.94 59.74% 59.74% 1,553,023.94
资金
生产
项目
合计 18,000.00 48,454,915.10 20,002,080.84 68,456,995.94 -- -- 1,553,023.94 --
11、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
三江分厂火灾损失待处理固定资产损失 11,821,861.41
合计 11,821,861.41
其他说明：
注：待处理固定资产损益为三江分厂火灾损失，保险公司暂未结案，公司尚未获得理赔。
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12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 27,807,097.00 17,765,484.21 486,085.47 46,058,666.68
2.本期增加金额 3,595,759.71 3,595,759.71
（1）购置
（2）内部研发 3,595,759.71 3,595,759.71
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 27,807,097.00 21,361,243.92 486,085.47 49,654,426.39
二、累计摊销
1.期初余额 1,863,204.09 5,012,479.16 315,917.33 7,191,600.58
2.本期增加金额 278,272.56 2,139,551.45 48,608.52 2,466,432.53
（1）计提 278,272.56 2,139,551.45 48,608.52 2,466,432.53
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,141,476.65 7,152,030.61 364,525.85 9,658,033.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 25,665,620.35 14,209,213.31 121,559.62 39,996,393.28
2.期初账面价值 25,943,892.91 12,753,005.05 170,168.14 38,867,066.10
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 8.99%。
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13、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额（内部开发支出） 本期减少金额（确认为无形资产） 期末余额
血液透析类项目 1 1,681,786.62 946,326.07 2,628,112.69
输液输血类项目 1 630,956.44 511,453.22 1,142,409.66
血液透析类项目 2 3,334,072.12 261,687.59 3,595,759.71 0.00
输液输血类项目 2 681,071.21 520,844.53 1,201,915.74
输液输血类项目 3 690,076.77 503,828.15 1,193,904.92
其他类 45,789.49 123,794.87 169,584.36
合计 7,063,752.65 2,867,934.43 3,595,759.71 6,335,927.37
其他说明
项目 资本化开始时点 资本化的具体依据 截至期末的研发进度
血液透析类项目1 2015-3-17 伦理批件 注册受理
输液类项目1 2015-4-7 伦理批件 注册受理
血液透析类项目2 2014-10-22 伦理批件 已经取证
输液类项目2 2015-7-13 伦理批件 注册受理
其他类2 2015-7-13 伦理批件 注册受理
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 5,030,157.77 754,523.67 4,064,748.45 609,712.26
其他应付款-预提费用 320,221.60 48,033.24 454,361.66 68,154.25
合计 5,350,379.37 802,556.91 4,519,110.11 677,866.51
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 802,556.91 677,866.51
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15、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 53,619,089.84 42,800,997.48
1 年以上 383,942.43 454,830.82
合计 54,003,032.27 43,255,828.30
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 4,501,260.90 5,293,150.07
合计 4,501,260.90 5,293,150.07
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 495,583.55 37,375,435.61 37,649,067.16 221,952.00
二、离职后福利-设定提
409,537.11 2,259,274.84 2,668,811.95 0.00
存计划
合计 905,120.66 39,634,710.45 40,317,879.11 221,952.00
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
33,669,815.82 33,669,815.82 0.00
补贴
2、职工福利费 945,174.80 945,174.80 0.00
3、社会保险费 243,727.55 1,661,162.57 1,904,890.12 0.00
其中：医疗保险费 200,679.60 1,396,501.80 1,597,181.40 0.00
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工伤保险费 26,514.40 168,153.92 194,668.32 0.00
生育保险费 16,533.55 96,506.85 113,040.40 0.00
4、住房公积金 98,930.00 553,540.00 652,470.00 0.00
5、工会经费和职工教育
152,926.00 545,742.42 476,716.42 221,952.00
经费
合计 495,583.55 37,375,435.61 37,649,067.16 221,952.00
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 364,175.67 2,036,663.92 2,400,839.59 0.00
2、失业保险费 45,361.44 222,610.92 267,972.36 0.00
合计 409,537.11 2,259,274.84 2,668,811.95 0.00
其他说明：
18、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -234,899.37 669,455.89
企业所得税 1,286,092.56 2,435,967.67
个人所得税 75,360.61 24,719.12
城市维护建设税 50,447.00 147,933.67
教育费附加 30,268.20 88,760.20
地方教育费附加 20,178.80 59,173.47
房产税 146,132.91 146,132.91
土地使用税 161,488.72 161,488.74
防洪基金 1,253,300.07 1,253,300.07
价格基金 784,230.84 784,230.84
合计 3,572,600.34 5,771,162.58
其他说明：
注:应交税费-增值税属于子公司进项已抵扣但尚未发生销售业务留以后年度抵扣。
65
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19、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
市场推广费 320,221.60 454,361.66
质保金 16,082.00 16,082.00
政府拨付专家补贴 25,000.00 25,000.00
其他 132,896.99 55,111.03
合计 494,200.59 550,554.69
20、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,627,790.49 237,338.40 4,390,452.09 收到政府补助
合计 4,627,790.49 237,338.40 4,390,452.09 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增 本期计入营业外 其他 与资产相关/与
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 收入金额 变动 收益相关
年产 2000 万支静脉留置针技术改造项目
2,437,377.28 148,000.00 2,289,377.28 与资产相关
国家补助资金
年产 2000 万支静脉留置针技术改造项目
1,450,000.00 75,000.00 1,375,000.00 与资产相关
贴息
土地返还款 588,413.21 6,338.40 582,074.81 与资产相关
血液透析溶缩液研究项目 152,000.00 8,000.00 144,000.00 与资产相关
合计 4,627,790.49 237,338.40 4,390,452.09 --
21、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 79,360,000.00 79,360,000.00 79,360,000.00 158,720,000.00
其他说明：
2016年2月24日召开的公司第二届董事会第十五次会议和2016年3月18日召开的公司2015年年度股东大会审议通过了
66
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《公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，公司确定的2015年度利润分配方案为：以公司2015年12月31日总
股本79,360,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10
股转增10股，合计转增股本79,360,000股，转增后总股本增加至158,720,000股。本次权益分派股权登记日为2016年3月31日，
除权除息日为2016年4月1日。本次利润分配事项已于2016年4月1日实施完成。
22、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 241,806,054.85 79,360,000.00 162,446,054.85
合计 241,806,054.85 79,360,000.00 162,446,054.85
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2016年2月24日召开的公司第二届董事会第十五次会议和2016年3月18日召开的公司2015年年度股东大会审议通过了
《公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，公司确定的2015年度利润分配方案为：以公司2015年12月31日总
股本79,360,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10
股转增10股，合计转增股本79,360,000股，转增后总股本增加至158,720,000股。本次权益分派股权登记日为2016年3月31
日，除权除息日为2016年4月1日。本次利润分配事项已于2016年4月1日实施完成。
23、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 23,354,580.38 23,354,580.38
合计 23,354,580.38 23,354,580.38
24、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 187,353,903.67 140,805,202.76
调整后期初未分配利润 187,353,903.67 140,805,202.76
加：本期归属于母公司所有者的净利润 19,132,011.51 51,876,399.02
减：提取法定盈余公积 5,327,698.11
应付普通股股利 15,872,000.00
期末未分配利润 190,613,915.18 187,353,903.67
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25、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 152,102,008.56 101,450,256.56 161,333,506.30 104,985,203.42
合计 152,102,008.56 101,450,256.56 161,333,506.30 104,985,203.42
26、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 508,075.10 640,788.82
教育费附加 304,845.06 384,473.29
地方教育费附加 203,230.03 256,315.53
合计 1,016,150.19 1,281,577.64
27、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
员工费用 4,630,274.07 3,742,070.78
市场推广费 2,933,269.52 2,638,589.30
运输及报关代理费 3,877,409.83 3,258,915.53
招待费 338,645.17 241,988.64
广告宣传费 1,599,170.19 1,106,746.41
办公费及其他 2,040,210.39 1,392,588.25
合计 15,418,979.17 12,380,898.91
28、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
员工费用 3,760,366.46 3,674,231.58
无形资产摊销 2,285,734.42 1,381,458.26
折旧 773,466.53 758,185.80
业务招待费 528,358.49 511,026.63
税费 679,781.92 676,860.72
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研发费用 2,762,169.77 3,035,252.47
办公费及其他 3,165,077.77 4,103,953.48
合计 13,954,955.36 14,140,968.94
29、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,502,572.21
减：利息收入 313,667.76 82,292.30
汇兑损失 -203,320.13 -157,849.15
手续费支出 63,929.89 50,485.82
其他支出 12,131.72
合计 -440,926.28 1,312,916.58
30、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 966,909.32 1,314,590.04
合计 966,909.32 1,314,590.04
31、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -7,784.92
其他(理财收益) 145,808.22
合计 138,023.30
32、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,240,338.40 1,883,642.92
其他 7,173.08
合计 2,240,338.40 1,890,816.00
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计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型 上期发生金额
原因 响当年盈亏 殊补贴 额 与收益相关
因符合地方政府
科技保险保费补 南昌市财政局、 招商引资等地方
补助 否 否 149,700.00 与收益相关
助 南昌市科技局 性扶持政策而获
得的补助
因研究开发、技术
工程技术研究中 南昌市财政局、
奖励 更新及改造等获 否 否 200,000.00 与收益相关
心奖励 南昌市科技局
得的补助
因研究开发、技术
支持外贸企业标 江西省商务厅、
补助 更新及改造等获 否 否 700,000.00 与收益相关
准厂房建设 江西省财政厅
得的补助
因符合地方政府
企业投保短期出
江西省商务厅、 招商引资等地方
口信用保险保费 补助 否 否 187,100.00 与收益相关
江西省财政厅 性扶持政策而获
补助
得的补助
因研究开发、技术
省级重点新产品 南昌市财政局、
奖励 更新及改造等获 否 否 60,000.00 30,000.00 与收益相关
奖励 南昌市科技局
得的补助
因研究开发、技术
南昌市科技计划 南昌市财政局、
补助 更新及改造等获 否 否 200,000.00 与收益相关
项目后补助资金 南昌市科技局
得的补助
因研究开发、技术
专利专项资金补 南昌县财政局、
补助 更新及改造等获 否 否 55,200.00 16,000.00 与收益相关
助 南昌县科技局
得的补助
因符合地方政府
中共南昌县委、
2015 年度南昌县 招商引资等地方
南昌县人民政 奖励 否 否 100,000.00 60,000.00 与收益相关
先进奖励 性扶持政策而获
府
得的补助
因研究开发、技术
县级科技奖励经 南昌县财政局、
奖励 更新及改造等获 否 否 80,000.00 180,000.00 与收益相关
费 南昌县科技局
得的补助
因符合地方政府
江西省外经贸发 江西省商务厅、 招商引资等地方
奖励 否 否 41,000.00 82,600.00 与收益相关
展扶持资金 江西省财政厅 性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
节能技术改造补
南昌县财政局 补助 招商引资等地方 否 否 100,000.00 与收益相关
助
性扶持政策而获
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得的补助
因符合地方政府
南昌县外资外贸 南昌县财政局、 招商引资等地方
补助 否 否 130,000.00 177,500.00 与收益相关
发展扶持资金 南昌县商务局 性扶持政策而获
得的补助
因从事国家鼓励
和扶持特定行业、
递延收益 补助 产业而获得的补 否 否 237,338.40 83,542.92 与资产相关
助（按国家级政策
规定依法取得）
2014 年省级工业 因研究开发、技术
江西省财政厅、
企业技术改造资 补助 更新及改造等获 否 否 1,000,000.00 与收益相关
江西省工信委
金 得的补助
2014 年专利实施 南昌市财政局、 因研究开发、技术
项目和工作联络 南昌市知识产 补助 更新及改造等获 否 否 150,000.00 与收益相关
站经费 权局 得的补助
2014 年度江西省 因研究开发、技术
优秀新产品奖励 江西省工信委 奖励 更新及改造等获 否 否 10,000.00 与收益相关
资金 得的补助
因符合地方政府
招商引资等地方
其他 补助 否 否 94,000.00 与收益相关
性扶持政策而获
得的补助
合计 -- -- -- -- -- 2,240,338.40 1,883,642.92 --
33、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,100.00
其中：固定资产处置损失 1,100.00 1,100.00
对外捐赠 5,000.00 5,000.00
其他 94,400.18
合计 6,100.00 94,400.18 6,100.00
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34、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,100,624.83 4,019,649.92
递延所得税费用 -124,690.40 -197,188.51
合计 2,975,934.43 3,822,461.41
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 22,107,945.94
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,316,191.89
子公司适用不同税率的影响 -49,598.28
调整以前期间所得税的影响 -175.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 124,982.69
税前加计扣除的影响 -415,466.87
所得税费用 2,975,934.43
35、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 2,003,000.00 1,800,100.00
利息收入及汇兑收益 516,987.89 240,141.45
合计 2,519,987.89 2,040,241.45
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业费用 12,952,862.34 8,950,237.49
管理费用 5,891,173.19 7,185,484.55
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财务费用 76,061.61 50,485.82
合计 18,920,097.14 16,186,207.86
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的与其他与筹资活动有关的现金 23,271,769.36
合计 23,271,769.36
36、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 19,132,011.51 23,891,305.18
加：资产减值准备 966,909.32 1,314,590.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
5,593,184.37 5,137,959.70
物资产折旧
无形资产摊销 2,220,678.47 1,363,592.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
7,000.00
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,502,572.21
投资损失（收益以“－”号填列） -138,023.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -124,690.40 -197,188.51
存货的减少（增加以“－”号填列） -10,577,609.91 -3,640,061.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-10,618,812.21 -22,189,566.82
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
3,030,406.60 -3,797,669.88
列）
经营活动产生的现金流量净额 9,491,054.45 3,385,532.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 36,091,459.97 168,653,101.62
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江西三鑫医疗科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
减：现金的期初余额 174,640,383.28 29,580,563.22
现金及现金等价物净增加额 -138,548,923.31 139,072,538.40
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 36,091,459.97 174,640,383.28
其中：库存现金 9,337.29 1,721.19
可随时用于支付的银行存款 36,082,122.68 174,638,662.09
三、期末现金及现金等价物余额 36,091,459.97 174,640,383.28
37、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 92,918.87 6.6312 616,163.61
应收账款
其中：美元 417,505.38 6.6312 2,768,561.68
其他应收款
其中：欧元 75,000.00 7.3750 553,125.00
预收账款
其中：美元 4,800.00 6.4585 31,000.80
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，本公司合并财务报表范围包括云南三鑫医疗科技有限公司、江西赣医健康产业投资有限公司、江西赣牧医疗
器械有限公司。与2015年度相比，本报告期财务报表合并范围增加了一家投资新设的全资子公司：江西赣牧医疗器械有限公
司。
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
云南三鑫医疗科技 云南省安宁市工业园区草铺麒
安宁市 医疗器械的生产与经营 100.00% 投资设立
有限公司 麟片区
江西赣医健康产业 南昌小蓝经济技术开发区富山 医疗项目投资、投资管理、
南昌市 100.00% 投资设立
投资有限公司 大道 999 号 企业管理咨询
江西赣牧医疗器械 南昌小蓝经济技术开发区富山
南昌市 兽医疗器械的生产与经营 100.00% 投资设立
有限公司 大道 999 号
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 194,856.66 200,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -7,784.92
--综合收益总额 -7,784.92
其他说明
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注：南京市百脉康医疗科技有限责任公司系本公司与王兴松于2014年12月16日共同出资设立，注册资本50万元，已取得南京市江宁区
工商行政管理局颁发的营业执照。根据协议章程规定：本公司出资20万元，占股权比例40%，利润分配权为30%。
十、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京市百脉康医疗科技有限责任公司 联营企业
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风
险特征组
合计提坏 87,657,174.06 100.00% 4,727,072.82 5.39% 82,930,101.24 75,885,193.37 100.00% 3,897,044.23 5.14% 71,988,149.14
账准备的
应收账款
合计 87,657,174.06 100.00% 4,727,072.82 5.39% 82,930,101.24 75,885,193.37 100.00% 3,897,044.23 5.14% 71,988,149.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 82,255,892.98 4,112,794.65 5.00%
1至2年 5,030,530.78 503,053.08 10.00%
2至3年 370,750.30 111,225.09 30.00%
合计 87,657,174.06 4,727,072.82
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 830,028.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 期末余额（元） 账龄 坏账准备余额（元）
(%)
客户 1 非关联方客户 14,199,923.60 16.20 1 年以内 709,996.18
客户 2 非关联方客户 6,670,231.11 7.61 1 年以内 333,511.56
客户 3 非关联方客户 3,047,137.69 3.48 1 年以内 152,356.88
客户 4 非关联方客户 2,882,560.00 3.29 1 年以内 144,128.00
客户 5 非关联方客户 2,398,766.64 2.74 1 年以内 119,938.33
合 计 29,198,619.04 33.31 1,459,930.95
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 例
按信用风险特
征组合计提坏
11,812,014.07 100.00% 753,110.95 6.38% 11,058,903.12 1,317,816.40 100.00% 167,704.22 12.73% 1,150,112.18
账准备的其他
应收款
合计 11,812,014.07 100.00% 753,110.95 6.38% 11,058,903.12 1,317,816.40 100.00% 167,704.22 12.73% 1,150,112.18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 10,831,889.13 541,594.46 5.00%
1至2年 698,514.94 69,851.49 10.00%
2至3年 191,150.00 57,345.00 30.00%
4至5年 30,700.00 24,560.00 80.00%
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5 年以上 59,760.00 59,760.00 100.00%
合计 11,812,014.07 753,110.95
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 585,406.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 1,234,197.94 584,604.94
押金 554,125.00 533,140.00
子公司借款 9,000,520.00
其他 1,023,171.13 200,071.46
合计 11,812,014.07 1,317,816.40
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
云南三鑫医疗科技有
子公司借款 9,000,520.00 1 年以内 76.20% 450,026.00
限公司
德国曼博瑞纳
押金 553,125.00 1 年以内、1-2 年、 4.68% 55,102.88
MEMBRANA GmbH
河北省省级政府采购
投标保证金 161,100.00 1 年以内 1.36% 8,055.00
中心
中瑞工程项目管理
投标保证金 154,840.00 1 年以内 1.31% 7,742.00
（北京）有限公司
河南招标采购服务有
投标保证金 100,000.00 1 年以内 0.85% 5,000.00
限公司
合计 -- 9,969,585.00 -- 84.40% 525,925.88
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 120,000,000.00 120,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00
对联营、合营企
187,071.74 187,071.74 194,856.66 194,856.66
业投资
合计 120,187,071.74 120,187,071.74 110,194,856.66 110,194,856.66
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
云南三鑫医疗科
100,000,000.00 100,000,000.00
技有限公司
江西赣医健康产
10,000,000.00 10,000,000.00
业投资有限公司
江西赣牧医疗器
10,000,000.00 10,000,000.00
械有限公司
合计 110,000,000.00 10,000,000.00 120,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
南京市百
脉康医疗
194,856.66 -7,784.92 187,071.74
科技有限
责任公司
小计 194,856.66 -7,784.92 187,071.74
合计 194,856.66 -7,784.92 187,071.74
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（3）其他说明
注：南京市百脉康医疗科技有限责任公司系本公司与王兴松于2014年12月16日共同出资设立，注册资本50万元，已取得
南京市江宁区工商行政管理局颁发的营业执照。根据协议章程规定：本公司出资20万元，占股权比例40%，利润分配权为30%。
2015年3月13日，双方出资到位。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 152,102,008.56 101,450,256.56 161,333,506.30 104,985,203.42
合计 152,102,008.56 101,450,256.56 161,333,506.30 104,985,203.42
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -7,784.92
其他（理财收益） 145,808.22
合计 138,023.30
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,100.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,240,338.40
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 145,808.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,000.00
减：所得税影响额 357,006.99
合计 2,023,039.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.59% 0.1205 0.1205
扣除非经常性损益后归属于公司
3.21% 0.1078 0.1078
普通股股东的净利润
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第八节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的2016年半年度报告文本；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：江西省南昌县小蓝经济开发区富山大道999号公司证券投资部
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