江西三鑫医疗科技股份有限公司




      委托理财管理制度




         二○一九年三月
                             第一章 总则



    第一条    为规范江西三鑫医疗科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公

司”）委托理财业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，

依据《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 及《公司章程》等法律、

法规、规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

    第二条    本制度所称委托理财是指在国家有关政策、法律、法规及深圳证券

交易所相关业务规则允许的情况下，公司在控制投资风险并履行投资决策程序的前

提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，将闲置资金委托给商业银

行、证券公司、信托公司等金融机构开展短期低风险投资理财业务（包括但不限于

购买银行理财产品、委托贷款、债券投资、货币型基金等金融产品），在确保委托

理财资金安全性、流动性的基础上实现资金保值增值的行为。

    第三条    本制度适用于公司及子公司。公司子公司进行委托理财须报经公司

审批，未经批准不得进行任何理财活动。


                      第二章 委托理财管理原则



    第四条    公司委托理财业务应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值

增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件。

    第五条    公司用于委托理财的资金应当是公司闲置资金（包括闲置自有资金

和闲置募集资金）。不得占用公司正常运营和项目建设资金，不得因进行委托理财影




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响公司生产经营资金需求。使用闲置募集资金进行委托理财，还需参照相关法律法

规及公司《募集资金管理办法》 相关规定执行。

    第六条    公司进行委托理财，必须充分防范风险，委托理财产品的发行方应

是资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业金融机构，

交易标的必须是低风险、流动性好、安全性高的产品。

    第七条    公司进行委托理财时，应当严格按照本制度规定的决策程序、报告

制度和监控措施履行，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。

    第八条    必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用其他公司或个人账户

进行与理财业务相关的行为。


               第三章 委托理财审批权限和执行程序



    第九条    公司董事会、股东大会是公司委托理财的决策机构，负责公司委托

理财业务审批。公司进行委托理财，应按如下权限进行审批：

              （一）委托理财总额占公司最近一期经审计净资产 30% 以下（含

30%），应提交公司董事会审议。独立董事应就相关审批程序是否合规、内控程序是

否健全及本次投资对公司的影响发表独立意见。

             （二）委托理财总额占公司最近一期经审计净资产 30% 以上，公司

在投资前除按照前款规定及时审议、独立董事发表意见外，还应提交股东大会审议。

    第十条    公司财务部为公司委托理财业务的职能管理部门，主要职能包括：

              (一) 负责投资前论证，对委托理财的资金来源、投资规模、预期收

益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行风险评估。

              (二) 负责监督委托理财活动的执行进展，落实风险控制措施，如发



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现委托理财出现异常情况，应当及时向公司财务总监、总经理及董事长报告。

                  (三) 负责跟踪到期投资资金和收益及时、足额到账，对公司委托理

财业务进行日常核算。

       第十一条 公司审计部为委托理财业务的监督部门，负责委托理财业务的风险

评估和监控。公司监事会、独立董事有权对公司理财业务进行核查。

       第十二条 公司委托理财业务实行年度总额审批、年内分笔购买的管理方式，

具体开展委托理财业务时，按以下程序进行：

              （一）公司董事会或股东大会根据决策权限批准公司委托理财总体额

度。

              （二）在公司董事会或股东大会批准的总体额度内，由公司财务部提

出具体投资申请，申请中应包括资金来源、投资规模、预期收益、受托方资信、投

资品种、投资期间、风险评估和可行性分析等内容，公司董事会授权财务总监批准

具体投资。

       第十三条 公司建立委托理财报告制度。公司财务部于每月结束后 10 日内，

向财务总监及董事长报告本月委托理财情况。


                        第四章 核算管理与风险控制



       第十四条    公司进行的委托理财完成后，应及时取得相应的投资证明或其它

             有效证据并及时记账，相关合同、协议等应作为重要业务资料及时归档。

       第十五条 公司财务部应根据《企业会计准则》的相关规定，对公司委托理财

业务进行日常核算并在财务报表中正确列报。

       第十六条 委托理财情况由公司审计部门进行日常监督，定期对资金使用情况


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进行审计、核实。

    第十七条 公司进行委托理财时，应当选择资信状况、财务状况良好、无不良

诚信记录及盈利能力强的合格专业金融机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，

明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等，必要时要

求提供担保。

    第十八条   财务总监跟踪委托理财的进展情况及投资安全状况。财务总监发

现公司委托理财出现异常情况时应当及时向董事长及董事会报告，以便公司立即采

取有效措施回收资金，避免或减少公司损失。


                          第五章 信息披露



    第十九条 公司委托理财具体执行人员及其他知情人员在相关信息公开披露

前不得将公司投资情况透露给其他个人或组织，但法律、法规或规范性文件另有规

定的除外。

    第二十条 公司委托理财事项提交董事会审议后应及时履行信息披露义务，根

据《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作

指引》等法律法规和规范性文件的有关规定，对委托理财的相关信息予以披露。


                             第六章 附则



    第二十一条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、行政法规、规范性文件及

《公司章程》 的有关规定执行。本制度某些条款如因有关法律、行政法规、规范性

文件的有关规定调整而发生冲突的，以有关法律、行政法规、规范性文件及 《公司



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章程》 的规定为准。

    第二十二条 本制度经公司董事会批准后执行，由公司董事会负责解释。




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