深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市赢合科技股份有限公司
2018 年半年度报告
2018-074
2018 年 08 月
1
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王维东、主管会计工作负责人谢霞及会计机构负责人(会计主管人员)曾莹秋
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本公司请投资者认真阅读本半
年度报告全文，并特别注意下列风险因素:
1、宏观经济周期波动风险：公司专业提供锂电池自动化生产线整线解决方案，所属行业
与锂电池的市场需求和固定资产投资密切相关。新能源及其设备制造业在国家政策支持下，
近几年保持快速增长；如果外部经济环境出现不利变化，或者上述影响市场需求的因素发生
显著变化，都将对锂电池及其设备制造行业产生较大影响。应对措施：公司将积极开拓国际
市场，打造国际锂电设备一流品牌，提高市场占有率。
2、产业政策风险：公司所处新能源设备制造业，受益于国家对新能源产业的支持，下游
市场需求高速增长；如果未来相关产业政策发生较大改变或产业政策推动力度不及预期，将
对公司的业务经营产生不利影响。应对措施：公司将密切关注产业政策变化，及时调整经营
策略，降低政策调整带来的风险。
3、市场风险：公司主要产品为锂电池智能生产设备，与同行业竞争过程中，公司依靠领
先的商业模式和产品性能、以及优质的工程和售后服务等优势取得了领先的市场地位；若行
业竞争加剧将导致公司产品市场价格下降，将对公司未来的盈利能力产生不利影响。应对措
施：公司将持续加大研发投入，提高产品技术壁垒，优化产品结构，提升产品竞争优势。
4、应收账款发生坏账的风险：由于公司所处行业销售模式特点，应收账款会随着公司销
售规模快速增长而出现增长，占总资产比例相对较高，虽然公司应收账款整体处于合理水平，
应收账款周转正常，但不排除如果发生重大不利影响因素或突发事件，可能发生因应收账款
不能及时收回而形成坏账的风险，从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。应对
措施：公司将通过优化客户结构、控制发货节奏、优化结算方式以及采用融资租赁等方式加
强风险防范，控制应收账款规模，降低应收账款发生坏账的风险。
5、存货跌价减值的风险：为满足市场订单增长需求，公司需要储备一定数量库存，随着
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公司销售规模的扩大，公司存货逐渐增大。若下游客户的生产建设项目出现重大延期或违约，
或者产品及原材料的市场价格出现重大不利变化，公司将面临存货跌价的风险，将对公司经
营业绩带来不利影响。应对措施：公司会通过优化工艺技术流程，提高员工技能，加大市场
开拓，调整发货节奏等方式，提高制造效率和存货周转率。
6、生产规模扩大带来的管理风险：受益于行业需求快速发展，公司预计在未来几年经营
规模将持续扩大，随之带来各项管理流程和制度需不断的改进与完善，如公司管理层不能及
时提升管理水平，有可能阻碍公司业务的快速发展。应对措施：公司将继续完善各项管理制
度和流程，建立科学管理体系，提升内部运营效率，降低企业管理风险。
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目录
第一节 重要提示、释义.................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况.................................................................................................................. 18
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录.................................................................................................................. 76
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释义
释义项 指 释义内容
公司、赢合科技 指 深圳市赢合科技股份有限公司
深圳慧合 指 深圳市慧合智能科技有限公司
惠州赢合 指 惠州市赢合科技有限公司
东莞雅康、雅康精密 指 东莞市雅康精密机械有限公司
赢合创投 指 深圳市赢合创业投资有限公司
指除汽油、柴油发动机之外所有其它能源汽车，包括纯电动汽车、燃
新能源汽车 指
料电池汽车、混合动力汽车、氢能源动力汽车和太阳能汽车等。
锂离子电池的简称。充电时，从正极锂的活性物质中释出进入负极，
锂电池 指 放电时，从负极析出，重新和正极的化合物结合，锂离子的移动产生
电流。
锂离子电池由电芯和保护电路板组成，电芯是充电电池中的蓄电部
电芯 指
分。
MES 指 制造企业生产过程执行管理系统
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 赢合科技 股票代码 300457
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市赢合科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 赢合科技
公司的外文名称（如有） SHENZHEN YINGHE TECHNOLOGY CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有） YINGHE TECHNOLOGY
公司的法定代表人 王维东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王晋 刘耿豪
深圳市南山区海德三道天利中央广场 B 深圳市南山区海德三道天利中央广场 B
联系地址
座 10 楼 1001 座 10 楼 1001
电话 0755-86310555 0755-86310555
传真 0755-26654002 0755-26654002
电子信箱 wangjin@yhwins.com lgh@yhwins.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
广东省深圳市龙华区龙华街道和平东路港之龙科技园科技孵化中心 5 楼 E、
公司注册地址
区
公司注册地址的邮政编码 518109
公司办公地址 深圳市南山区海德三道天利中央广场 B 座 10 楼 1001
公司办公地址的邮政编码 518054
公司网址 www.yhwins.com
公司电子信箱 yinghekeji@yhwins.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2018 年 02 月 27 日
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临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)《关于公司电子邮箱变更的公告》 2018-015）
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报，中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 深圳市南山区海德三道天利中央广场 B 座 10 楼 1001
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 991,228,915.64 736,852,723.75 34.52%
归属于上市公司股东的净利润（元） 170,017,837.48 114,327,600.04 48.71%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
157,332,414.59 106,405,393.34 47.86%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 15,425,553.55 -152,086,330.97 改善 16,751.19 万元
基本每股收益（元/股） 0.510 0.370 37.84%
稀释每股收益（元/股） 0.510 0.370 37.84%
加权平均净资产收益率 9.47% 11.91% 下降 2.44 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,109,172,643.70 3,151,402,011.83 62.12%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,780,656,557.66 1,253,400,326.97 121.85%
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五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,386,417.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
10,365,294.06
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,601,807.79
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,293,255.77
减：所得税影响额 2,334,099.32
少数股东权益影响额（税后） 40,741.61
合计 12,685,422.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司的主要业务情况
公司是行业内第一家推出锂电池智能生产线整线方案提供商，为客户提供自动化生产工艺实现、动力辅助、环境控制
和工业建筑规划设计等全套解决方案，面向客户认可的子公司和合作伙伴定制相应设备，从方案设计、产品出图、设备生产
到设备调试、生产运维的各个环节进行全程跟进和服务，充分满足客户自动化、信息化、智能化的生产需求。公司在整线模
式上已积累了丰富的实践经验，成功实施了20多条整线，目前公司的整线模式具备高品质、低能耗、交付快、爬坡快及直通
率高等优势，已获得行业客户充分认可。
报告期内，公司紧贴市场需求，抓住市场机遇，满足客户自动化、信息化、智能化的生产线要求，客户粘性提升，订单
量持续增长。
（二）公司主要产品及用途
工艺分类 主要产品系列 主要用途
涂布机产品系列主要用于锂离子电池极片的涂布工序，是锂离
子电池核心的生产设备之一，设备将搅拌完成的浆料均匀涂覆
涂布机系列、辊压机系列、 在基材（铜箔或铝箔）上烘干并收卷成极片。。辊压机系列设
极片制作（前段） 分切机系列、辊分一体机系 备是锂电池提高容量、降低内阻、保证一致性不可或缺的重要
列、涂辊分一体机系列 设备，极片通过辊压增加极片的压实密度，提高极片厚度一致
性。分切机系列主要用于普通锂电极片、动力电池极片的定宽
分切，生产流程包括极片卷料放卷、定宽分切和分切后收卷。
制片机系列主要用于极片分切之后的焊接极耳、贴保护胶带以
制片机系列、模切机系列、 及定长裁断或收料成卷等制造工序。卷绕机系列主要用于方形
卷绕机系列、叠片机系列、 或圆柱形锂离子电池电芯的卷绕。模切机系列主要用于锂离子
电芯制作（中段）
切叠一体机系列、制片卷绕 电池极片及极耳的定型裁切，依据电池工艺所需尺寸完成极片
一体机系列 及极耳的成型。叠片机系列主要用于将裁切成型的极片与隔膜
间隔堆叠成电芯。
注液机系列主要用于往电池体内注入电解液。化成分容系列主
注液机系列、化成分容系列、
要用于激活电池并对电池等级进行分选。自动组装线系列主要
电池组装（后段） 自动组装线系列、PACK自动
用于卷绕电芯或叠片电芯的配对、测试与封装。PACK自动线系
线
列主要用于实现电池组串并联焊接，分选等关键PACK组装工序。
软件 MES系统 MES系统主要用于锂离子电池生产制造的过程管理。
（三）公司经营模式
1、研发模式
公司产品研发主要以订单产品设计开发和新产品开发为主。
（1）订单产品设计开发
订单产品设计开发首先由客户提出技术要求，然后公司安排技术人员与客户进行技术沟通，了解客户生产工艺及设备要
求，公司管理人员对研发项目的可行性进行评估，评估通过的项目由公司与客户签订《技术协议》并按照客户要求进行产品
设计。
（2）新产品开发
新产品开发包括与客户签订销售合同的新产品的开发和公司战略产品的开发。其中，与客户签订销售合同的新产品的开
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发由研发中心负责，公司战略产品的开发由研究院负责。新产品开发由研究院或研发中心与市场部根据年度战略目标或者客
户合同需求共同分析产品研发方向，明确新机型研发产品要求后，由研究院或研发中心组织成立专门项目组，对新项目研发
可行性、研发周期及成本，以项目分析报告的形式提交至相关研发机构负责人、总裁审批该研发项目，获得通过的研发项目
则作为新产品进行研发，其中，该项目组由研发人员、销售人员、生产人员和财务人员等共同组成，采用并行工作的方式，
有效地提高研发的成功率、缩短开发周期，并降低开发成本。
对于新产品开发，采取总体方案设计及评审后分研发项目组进行结构设计和评审，在流程的关键环节中有相应人员的审
批，实施过程的合理化确保研发结果符合公司技术要求，最终由研发、生产、市场等各部门讨论确定具体机构设计的正确性
并安排生产进度，以此来保证产品的研发成功率，提高工作成效和生产效率。
2、采购模式
公司在原材料采购方面严格遵循采购流程，并建立了一套严格的采购管理制度。在采购前，公司对供应商的产品质量、
供货能力、服务能力、价格进行综合考量，考量通过后，进行小规模采购试用，试用合格后与合格供应商签订长期供货合同。
公司采购的原材料主要分为标准件与毛料。标准件主要为各种机电产品、气动产品以及机械零件，部分采用进口产品，公司
与国外原厂在中国的一级代理商签订采购合同，保证可靠的质量和较低的价格。毛料主要为各种类型的钢材。公司通过与规
模较大的钢材经销商签订长期供货合同，保持长期的合作关系，按照市场公允价格定价，货源稳定。
3、生产模式
公司产品为非标准设备，根据客户要求进行设计开发和生产，生产计划绝大部分按照销售订单确定，实行以销定产。小
部分较成熟设备，公司会依据市场需求预测，先生产出产品实物，再根据客户订单要求设计和调试控制程序或做实物局部改
动，最终满足客户需求。公司引进了数控、程控加工设备和 ERP软件等，对成本管理、加工工艺等进行现代化管理，有助
于提高公司整体管理水平及生产效率。
公司产品生产全过程由多个部门协调完成，通过 ERP 系统的精细管理与相应的文件在不同部门间流转，有效控制了产
品的生产进度、工艺规格、数量品质等，满足客户的订单要求，保证产品及时交付客户。
4、销售模式
公司主要向客户销售锂离子电池生产设备，产品专用性强，系非标设备，客户根据自身生产需要向公司定制。公司直接
与客户签订销售合同，根据合同的要求进行开发设计、采购原材料并生产产品，在合同约定期限内将产品直接发送至客户处
并派工程师进行安装与调试，客户对产品进行验收。客户采购方式有单一工序单类产品采购或多类产品采购和多个工序多类
产品的整体采购，不同采购方式下，采购金额相差较大。
收入确认的依据：在产品交付客户处进行安装调试，达到合同约定要求后，客户提供《验收单》，公司以客户的《验收
单》作为确认收入依据。
主要采用“预收款-发货款-验收款-质保金”的销售结算模式，具体情况如下：
“预收款”在销售合同签订后收取，一般收取合同金额的20%-40%，收到款后公司开始设计开发、采购备料并组织生产；
“发货款”在产品完工，发货前收取，一般收取合同金额的30%-50%（累计收款50%-70%），公司在收到发货款后发货；“验
收款”在产品交付客户处并安装调试完成，客户验收通过后收取，一般收取合同金额的20%-40%（累计收款90%左右）；“质
保金”一般为合同金额的10%，质保期主要为1年，一般自验收合格后开始计算，质保期满后支付。
除上述一般模式外，公司根据客户的订单规模、合作程度、商业信用和结算需求，以及双方商业谈判的情况，有可能会
出现不同的商务条件。但公司总体结算及信用政策未发生较大变化。
（四）主要的业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业总收入99,122.89万元，同比上升34.52%；归属于上市公司股东的净利润为17,001.78万元，同
比上升48.71%。公司业绩驱动主要因素如下：
1、加大产品研发力度，产品力及整线解决方案附加值提升。
整线商业模式要求锂电池智能生产线上所有设备均具备高品质、高性能，对设备供应商的研发、制造、装配能力都提出
了极高的要求。报告期内，公司持续加大研发和技术投入，进一步融合雅康和赢合在产品和技术上的优势，提升公司整体产
品竞争力，强化公司的交付能力。在CIBF展会中，公司发布了涂辊分一体机、MAX卷绕系列、模切叠片一体机等最新产品，
一体化产品性能领先行业。其中，涂辊分一体机通过整合机型设备，大幅提升了设备的性能及效率，实现24小时不停机，人
工成本降低50%，空间利用率提高了30%，减少收放卷上下料时间50%，原材料的损耗可减少2%以上。MAX卷绕系列奠定了行业
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的新基准，其采用六伺服直驱，实现了超精密控制、高速、超薄胶纸无泡贴胶、前置入片纠偏等功能。模切叠片一体机，效
率大幅提升，同时节约20%的成本。智能全自动分切机采用自动换卷料及贴终止胶技术，实现了“黑灯化”生产。另外，公
司推出的涂布机幅宽可达1150mm，烘箱长度为50m，可实现涂布速度80m/min，涂布速度和烘箱长度比值，相比同行业提升近
一倍；高速数码全自动卷绕机行业真正实现恒线速卷绕，卷绕线速度不低于600mm/s，相比同行提升2倍多，产品得到下游客
户进一步认可。产品得到下游客户进一步认可。公司在产品力持续提升的基础上，积极优化产线的自动化、信息化、一体化，
提升运营效率、提高良品率、降低能耗，促使整线解决方案的附加值不断提升，整线模式获得客户进一步认可。
报告期内，公司的研发设计投入为5,474.91万元，同比增长37%；新增4项发明专利授权、23项实用新型专利授以及5项
软件著作权；公司在产品研发上持续高投入，使得公司产品在性能、外观、功能、成本等方面具备领先优势，公司品牌知名
度和美誉度进一步提升。
2、加大市场开拓力度，国内一线客户和国际大客户拓展顺利。
2018年上半年，公司在稳定原有客户的基础上，积极拓展国内一线客户以及国际大客户，受益于公司产品力以及品牌知
名度的持续提升，国内一线客户拓展已取得显著成效。此外，公司产品已经部分国际知名动力电池厂商认可，目前，公司已
跟国际电池厂商合作取得重要进展。
3、全价值链管控体系进一步完善，公司运营效率逐步提升
公司从2017年开始建立全价值链运营管控体系，通过推行精细化成本核算与管理，推动采购、销售、研发、计划和制造
全价值链协同，实行全面预算管理，加强公司内部经营管控，报告期内，公司产品毛利率为34.98%，同比上升0.64个百分点，
净利率为17.47%，同比上升1.32个百分点，经营活动现金流净额为1,542.56万元，同比改善16,751.19万元，经营效率显著提
升，经营质量进一步改善。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
单位：元
主要资产 2018/6/30 2017/12/31 重大变化说明
股权资产 - - 无重大变化
固定资产 363,781,957.41 372,918,034.08 无重大变化
无形资产 153,294,951.51 155,668,377.52 无重大变化
主要原因系报告期内东江工业园开建新增
在建工程
325,661,739.00 40,039,993.99 的在建工程
主要原因系报告期内公司非公开发行股票
货币资金
601,209,961.87 480,838,413.47 募集资金增加所致。
主要是原因系销售持续倍增，应收账款随之
应收账款
957,775,379.51 778,189,760.82 增加
主要原因系公司业务量增长，原材料储备、
存货
761,627,561.92 490,323,674.66 在产品及发出商品同比增加
主要原因系报告期内新增设备采购预付款
其他非流动资产
111,532,363.74 22,331,381.73 所致。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司以“研发全球领先的技术，生产卓越品质的产品，打造强大的服务能力”为经营理念，致力于打造全球化的高端智能
装备制造及技术服务型企业。经过多年的经营积累，逐步形成了自身独特的竞争优势，主要体现在：
（一）技术研发优势
公司秉持“创新驱动发展”战略，大力投入技术创新。创建了完整的技术创新体系，聘请多名国内外专家进行技术指导，
公司先后获得“国家级高新技术企业”、“广东省著名商标”、“国家火炬计划重点高新技术企业”、“博士后创新实践基地”等荣
誉称号。截至2018年6月30日，公司已获得96项发明专利授权、281项实用新型专利授权、16项外观设计专利授权、1项香港
注册专利以及77项软件著作权。
报告期内，公司与东莞雅康的产品技术进一步融合。东莞雅康拥有领先的锂电池设备研发和设计能力，并具备强大的精
密加工技术和完善的装配质量控制体系，公司通过融合东莞雅康的产品技术优势，产品力和品牌力进一步提升，可全方位为
客户提供高端单体设备、领先的整线工艺装备解决方案及配套设备。
（二）人才优势
公司拥有各项专长人才组成的研发技术管理团队。公司的研发技术团队和交付团队具备多年精密器件设计加工、非标设
备生产装配调试和锂电池生产制造经验，能充分理解下游客户的技术和产品需求，迅速响应推出定制产品和整体方案，满足
客户锂电池生产的相关工艺要求和技术参数，实现快速投产。公司各个专业团队的协作配合是公司能将锂电设备技术应用向
深层次拓展的重要保障，使公司能将研发技术迅速转化为推向市场的成熟产品。
2017年第三季度，公司引进了具备10年以上精益化管理经验的财务团队，建立了全价值链管控运营体系，通过提升效率
驱动竞争优势，为公司业务的持续增长保驾护航。
公司于2017年推出限制性股票激励计划，首次授予公司核心技术和管理骨干488.5万股限制性股票，同时预留100万股为
后期引进和稳定优秀人才做储备，首次授予的限制性股票已于2018年1月2日成功上市。股权激励计划的顺利实施，有效激励
了核心骨干的积极性，促使员工为公司持续高速发展而共同奋斗。
（三）商业模式优势
公司在业界率先提出锂电设备整线交付模式，目前已有20多条整线合作的实践经验。公司为整线客户成立项目专案组，
提供自动化生产工艺实现、动力辅助、环境控制和建筑规划设计等全套解决方案，然后以赢合科技为平台，面向客户认可的
子公司和合作伙伴定制相应设备，从前期的方案设计到后期的安装调试，均指定专人进行全程跟进和服务，响应速度快。此
外，整线模式还具备信息化和集成化程度高、品质高、耗能低和交付周期短、直通率高等优势。自公司交付首条锂电池智能
生产线整线以来，客户对公司整线产品的认可度不断提升，整线交付模式的市场竞争力突出。
同时，公司也是国内少数专注锂电行业MES服务商。公司拥有一支熟悉锂电工艺流程国内顶尖团队，专注于锂电设备
行业 MES 制造执行系统开发，通过以关键流程工艺和核心装置的模拟与优化为核心的“智能制造”技术，为客户提供自动化
设计与部署，软件技术已经涵盖从锂电原材料开始至电芯出货的所有工序，并延续至电池 pack 生产线，可提供锂电行业软
件系统集成的全套技术解决方案。通过打造“整线硬件+MES系统”的战略布局，增强公司与客户之间的粘性，提高公司综合
竞争力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，公司通过持续加大产品研发，提升产品竞争力及整线解决方案的附加值，加大市场开拓力度，加强风险
控制，实行精细化管理，公司经营业绩及经营质量稳步提升。
报告期内，公司实现营业总收入99,122.89万元，同比上升34.52%；归属于上市公司股东的净利润为17,001.78万元，同
比上升48.71%。公司主要的经营情况如下：
（一）持续加大研发技术投入，打造公司品牌知名度
公司秉承“产品为王”的经营理念，持续加大研发投入和技术创新，对东莞雅康的产品和技术进一步融合，打造产品在
性能、外观、服务、功能、成本等全方位的领先优势，产品力持续提升。截至报告期末，公司研发技术人员共489人，占公
司员工总数的20.87%。报告期内，公司投入研发资金5,474.91万元，同比增长37%。报告期内，公司新增发明专利4项，实用
新型专利23项，软件著作权5项。
（二）持续加大市场开拓，积极扩展国内一线客户及国际大客户
公司主要设备性能行业领先，整线交付模式日渐成熟，与客户粘性增强，客户对于公司产品的认可度不断提高。报告期
末，公司的预收款为4.63亿元，同比2017年上半年增长66.16%。同时，公司积极扩展国内一线客户，提高市场占有率。另一
方面，为打造国际锂电设备一流品牌，报告期内，公司凭借自身的产品竞争力，加大国际大客户拓展力度，目前公司已跟国
际电池厂商取得重要进展。
（三）引进定增战略投资者优化股东结构，扩大公司高端产品产能
报告期内，公司通过非公开发行再融资14.13亿元，引进中国人寿、华融证券、中意资产、招商局资本、四川金舵投资
有限责任公司等战略投资者，优化了公司股东结构，本次发行新增6,150万股股份已于2018年4月19日在深圳证券交易所上市。
本次非公开发行募投项目包含锂电池自动化设备生产线建设项目、智能工厂及运营管理系统展示项目和补充公司流动资
金。非公开发行项目的顺利实施将有效解决公司即将面临的高端产能不足问题，提升产品管理的智能化、信息化水平，增强
公司的资金实力。
（四）建立科学的管理体系，提升公司内部运营效率及盈利能力
报告期内，公司全面梳理并建立基于公司整体经营目标的责任制KPI体系，通过将公司年度经营目标与部门及个人KPI
紧密结合，使员工绩效行为与企业目标要求的行为相吻合，提升公司内部的运营效率，有利地保证了公司战略目标的实现。
另一方面，公司在报告期建立了全价值链管控体系，通过推行精细化成本核算与管理，推动销售、研发、计划、采购和
制造全价值链协同，并实行全面预算管控，驱动成本优势，提升公司的盈利能力。
（五）进一步加强风险控制，提升公司经营质量
随着下游动力电池行业“马太效应”逐步显现，市场份额不断集中，资金链趋紧，行业正经历“洗牌”过程。公司自2017
年开始，将经营风险控制作为公司经营策略之一，通过优化客户结构、控制发货节奏、优化结算方式以及采用融资租赁等方
式加强风险控制。报告期内，公司产品毛利率为34.98%，同比上升0.64个百分点；净利率为17.47%，同比上升1.32个百分点。
预收款同比提升66.16%，存货周转率同比提升0.11次，经营活动现金流同比改善16,751.19万元，公司经营质量提升。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
13
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要原因是公司积极开
拓市场,同时整线销售逐
营业收入 991,228,915.64 736,852,723.75 34.52%
渐被客户认可，销售额
大幅度增加；
主要原因是销售额增
营业成本 644,516,026.78 483,833,344.44 33.21%
加，营业成本随之增加
主要原因是销售额持续
销售费用 29,066,341.03 22,822,611.18 27.36% 增长，销售费用随之增
加
主要原因是 1）销售额持
续增长，管理费用增加；
管理费用 96,124,839.51 74,023,935.52 29.86%
2）报告期内，公司研发
费用投入增加。
主要原因是公司持续加
其中：
54,749,084.16 39,872,038.16 37.31% 大产品研发力度，提升
研发投入
产品竞争力。
公司向金融机构借款增
财务费用 17,273,628.13 9,239,137.72 86.96%
加导致借款利息增加
主要原因是报告期内收
所得税费用 32,695,072.83 14,180,020.64 130.57% 入规模增加，利润增加，
导致所得税额增加。
主要原因是本年度营销
部门加大回款力度，同
经营活动产生的现金流
15,425,553.55 -152,086,330.97 改善 16,751.19 万元 时控制对外采购付款节
量净额
奏，导致经营活动净现
金流增加。
主要原因是报告期内公
投资活动产生的现金流
-1,273,082,358.91 -214,364,026.00 493.89% 司购买理财产品增加所
量净额
致
主要原因是报告期内公
筹资活动产生的现金流
1,386,503,133.28 367,058,426.53 277.73% 司非公开发行股票募集
量净额
资金所致。
主要原因是报告期内公
现金及现金等价物净增
128,846,327.92 608,069.56 21,089.41% 司非公开发行股票募集
加额
资金所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
14
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
锂电池专用设备 602,826,876.71 372,661,138.49 38.18% 0.18% -0.19% 0.23%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 例
主要原因是报告期内公司非公开发
货币资金 601,209,961.87 11.77% 83,968,337.34 3.21% 8.56%
行股票募集资金增加所致。
主要是原因是因销售持续倍增，应收
应收账款 957,775,379.51 18.75% 651,162,111.15 24.92% -6.17%
账款随之增加。
主要原因是公司业务量增长，原材料
存货 758,001,092.35 14.91% 575,264,687.83 22.01% -7.10%
储备、在产品及发出商品同比增加。
投资性房地产 80,434,742.55 1.57% 83,288,099.01 3.19% -1.62%
固定资产 363,781,957.41 7.12% 335,186,219.57 12.83% -5.71%
主要原因是东江工业园项目动工开
在建工程 325,661,739.00 6.37% 52,045,021.47 1.99% 4.38%
建，导致在建工程增加。
主要原因系 2017 年下半年向金融机
短期借款 431,800,000.00 8.45% 334,150,000.00 12.79% -4.34%
构借款增加所致。
长期借款 64,247,400.00 1.26% 91,609,000.00 3.51% -2.25%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
15
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 89,837,663.68 开出银行承兑汇票保证金
应收票据 17,739,977.20 开具票据及贷款质押
固定资产 51,092,856.32 长期借款抵押
合 计 158,670,497.20 --
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 151,838.95
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
16
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1、公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目募集配套资金总额为 146,399,958.54 元，扣除承销及保荐费
13,711,958.54 元，实际到位资金为 132,688,000.00 元。
2、公司非公开发行股份项目募集资金总额为 1,412,655,000.00 元，发行费用总额合计为 27,793,457.40 元，其中保荐承销费
26,953,457.40 元、律师费 540,000.00 元、审计验资费用 300,000.00 元。扣除发行费用后，募集资金净额为 1,384,861,542.60
元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
收购东莞市雅康精
2017 年
密机械有限公司
否 13,140 13,140 0 13,140 100.00% 03 月 02 1,450.35 4,001.43 是 否
100%股份项目现金
日
对价
赢合科技锂电池自
27,800.3 27,800.3
动化设备生产线建 否 95,750 95,750 29.03% 不适用 否
2 2
设项目
赢合科技智能工厂
及运营管理系统展 否 10,164 10,164 2,743.35 2,743.35 26.99% 不适用 否
示项目
补充流动资金 否 40,515 40,515 33,020 33,020 81.50% 不适用 否
63,563.6 76,703.6
承诺投资项目小计 -- 159,569 159,569 -- -- 1,450.35 4,001.43 -- --
7 7
超募资金投向
无
63,563.6 76,703.6
合计 -- 159,569 159,569 -- -- 1,450.35 4,001.43 -- --
7 7
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
17
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 不适用
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
适用
项目实施出现募集
收购东莞市雅康精密机械有限公司 100%股份项目现金对价项目结余 144.72 万元，结余原因为：1）
资金结余的金额及
在配套募集资金到账之前，公司已使用自有资金支付部分中介费用；2）配套募集资金到账后产生利
原因
息。
1、截止 2018 年 6 月 30 日，发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目结余募集资金合计为
尚未使用的募集资 144.72 万元，存放于募集资金专用账户中。2、截止 2018 年 6 月 30 日，公司非公开发行股份募集资
金用途及去向 金尚未使用金额为 78,161.67 万元。其中，62,200 万元用于购买银行保本理财产品，其余以活期存款
的形式存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披
本公司已及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放和使用情况，本年度未发生需披露的募集资金
露中存在的问题或
使用的其他情况。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
18
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
银行理财产品 自有资金 47,000 30,000 0
银行理财产品 募集资金 62,200 62,200 0
合计 109,200 92,200 0
单项金额重大委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
事项
托机 受托 报告 计提 未来 概述
报告
构名 机构 参考 期损 减值 是否 是否 及相
期实
称（或 （或 产品类 资金 起始 终止 报酬确 年化 预期收益 益实 准备 经过 还有 关查
金额 资金投向 际损
受托 受托 型 来源 日期 日期 定方式 收益 （如有 际收 金额 法定 委托 询索
益金
人姓 人）类 率 回情 （如 程序 理财 引
额
名） 型 况 有） 计划 （如
有）
主要投资于
银行间市场
央票、国债
金融债、企
业债、短融、
中期票据、
上海 到期一
同业拆借、
浦东 次性返
结构性 2018 2018 同业存款、
发展 还产品
银行 存款保 60,00 募集 年 06 年 07 债券或票据 未到
银行 存款本 4.20% 241.64 0是 是 无
机构 证收益 0 资金 月 11 月 16 回购等，同 期
深圳 金和约
型 日 日 时银行通过
福永 定的产
主动性管理
支行 品收益
和运用结构
简单、风险
较低的相关
金融工具来
提高该产品
的收益率
工商银
工商理
行在理
中国 财保本
财赎回
工商 型"随 2018 2018 本产品主要
日后 1
银行 银行 心 E" 募集 年 06 年 09 投资于符合 未到
2,200 个工作 3.70% 20.52 0是 是 无
惠州 机构 （定 资金 月 04 月 03 监管要求的 期
日内将
惠城 向）保 日 日 各类资产。
客户理
支行 本浮动
财资金
收益型
划转至
19
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
客户账
户
本结构
性存款
产品本
金于到
期日返
还，投资
结构性 收益于
宁波 存款 2018 2018 收益兑
银行 银行 880474 10,00 自有 年 06 年 07 付日进 未到
按合同约定 4.30% 37.7 0是 是 无
深圳 机构 （保本 0 资金 月 07 月 09 行清算， 期
分行 浮动 日 日 收益兑
型） 付日为
结构性
存款产
品到期
日后两
个工作
日。
本财富盈产
华兴 华兴财 2018 2018 品资金本金
到期一
银行 银行 富盈 10,00 自有 年 06 年 09 存放于华兴 未到
次性支 4.80% 120.99 0是 是 无
深圳 机构 201806 0 资金 月 07 月 07 银行同期限 期
付
分行 0704 日 日 银行定期存
款。
本财富盈产
华兴 华兴财 2018 2018 品资金本金
到期一
银行 银行 富盈 10,00 自有 年 06 年 07 存放于华兴 未到
次性支 4.70% 41.21 0是 是 无
深圳 机构 201806 0 资金 月 07 月 09 银行同期限 期
付
分行 0703 日 日 银行定期存
款。
中国
2018 2018
民生 结构性 到期一
银行 自有 年 02 年 03 26.9 已收
银行 存款 6,000 按合同约定 次性支 4.10% 26.96 0是 是 无
机构 资金 月 08 月 20 6回
惠州 40 天 付
日 日
分行
挂钩黄
到期一
招商 金两层 2018 2018 伦敦经营市
次性返
银行 银行 区间十 自有 年 04 年 05 场协会每天 已收
5,000 还本金 2.97% 12.21 5.7 0是 是 无
惠州 机构 四天结 资金 月 25 月 09 下午发布的 回
和应得
分行 构性存 日 日 黄金金额
利息
款
20
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
H0001
659
光大 购买结 2018 2018
到期一
银行 银行 构性存 自有 年 04 年 05 17.2 已收
5,000 按合同约定 次性支 4.20% 17.26 0是 是 无
惠州 机构 款 30 资金 月 04 月 04 9回
付
分行 天 日 日
挂钩黄
招商 金两层 到期一
2018 2018 伦敦经营市
银行 区间结 次性返
银行 自有 年 04 年 05 场协会每天 已收
东莞 构性存 1,000 还本金 3.23% 2.65 2.65 0是 是 无
机构 资金 月 11 月 11 下午发布的 回
塘厦 款 和应得
日 日 黄金金额
银行 H0001 利息
637
109,2
合计 -- -- -- -- -- -- 521.14 52.6 -- -- -- --
00
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
本期 股权 是 所涉 是否按
初起 出售 否 及的 计划如
交易 出售
至出 为上 为 股权 期实
交易 被出售 出售 价格 对公 与交易对方的 披露日 披露索
售日 市公 股权出售定价原则 关 是否 施，如
对方 股权 日 （万 司的 关联关系 期 引
该股 司贡 联 已全 未按计
元） 影响
权为 献的 交 部过 划实
上市 净利 易 户 施，应
21
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司 润占 当说明
贡献 净利 原因及
的净 润总 公司已
利润 额的 采取的
（万 比例 措施
元）
公司控股股东、
实际控制人王 巨潮资
鉴于赢合创投自设 维东先生及许 讯网
立至今未有实际业 小菊女士分别 《关于
深圳市
务开展，在参考赢 持有赢合控股 出售全
赢合 赢合创 2018
无重 合创投最近一期净 有限公司 70% 2018 年 资子公
控股 业投资 年 01
2,000 -30.57 大影 1.40% 资产的基础上经双 是 和 30%股权，根 是 是 01 月 19 司股权
有限 有限公 月 24
响 方协商，本次交易 据《深圳证券交 日 暨关联
公司 司 100% 日
的股权转让总价款 易所创业板股 交易的
股权
为 2000 万元人民 票上市规则》的 公告》
币。 相关规定，本次 （2018-
交易构成关联 007）
交易。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
惠州市赢合 涂布机、分
1,111,067,59 241,277,944. 277,930,725. 38,876,150
科技有限公 子公司 条机等锂电 80,000,000 32,886,792.34
9.81 99 85 .93
司 设备
东莞市雅康 涂布机、分
576,491,943. 247,372,324. 225,680,918. 57,695,796
精密机械有 子公司 条机等锂电 20,000,000 47,613,531.14
34 83 69 .94
限公司 设备
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
有利于公司优化公司资源配置，进一步
聚焦主营业务，增强公司业务竞争能力，
深圳市赢合创业投资有限公司 出售赢合创投 100%股权 符合公司的长远发展规划。本次交易不
会对公司未来财务状况和经营成果产生
重大影响。
深圳市慧合智能科技有限公司 收购慧合智能 40%股权 进一步完善公司在锂电池设备领域“整
22
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
线硬件+软件”的战略布局，有利于提高
公司的综合竞争力，符合公司长远发展
利益。本次交易不会导致公司合并范围
发生变化；本次交易符合公司整体战略
布局，不会对公司未来财务状况和经营
成果产生重大影响。
惠州市星合科技有限公司 2018 年 4 月 11 日设立 暂无影响
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
23
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济周期波动风险：公司专业提供锂电池自动化生产线整线解决方案，所属行业与锂电池的市场需求和固定资
产投资密切相关。新能源及其设备制造业在国家政策支持下，近几年保持快速增长；如果外部经济环境出现不利变化，或者
上述影响市场需求的因素发生显著变化，都将对锂电池及其设备制造行业产生较大影响。应对措施：公司将积极开拓国际市
场，打造国际锂电设备一流品牌，提高市场占有率。
2、产业政策风险：公司所处新能源设备制造业，受益于国家对新能源产业的支持，下游市场需求高速增长；如果未来
相关产业政策发生较大改变或产业政策推动力度不及预期，将对公司的业务经营产生不利影响。应对措施：公司将密切关注
产业政策变化，及时调整经营策略，降低政策调整带来的风险。
3、市场风险：公司主要产品为锂电池智能生产设备，与同行业竞争过程中，公司依靠领先的商业模式和产品性能、以
及优质的工程和售后服务等优势取得了领先的市场地位；若行业竞争加剧将导致公司产品市场价格下降，将对公司未来的盈
利能力产生不利影响。应对措施：公司将持续加大研发投入，提高产品技术壁垒，优化产品结构，提升产品竞争优势。
4、应收账款发生坏账的风险：由于公司所处行业销售模式特点，应收账款会随着公司销售规模快速增长而出现增长，
占总资产比例相对较高，虽然公司应收账款整体处于合理水平，应收账款周转正常，但不排除如果发生重大不利影响因素或
突发事件，可能发生因应收账款不能及时收回而形成坏账的风险，从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。应对
措施：公司将通过优化客户结构、控制发货节奏、优化结算方式以及采用融资租赁等方式加强风险防范，控制应收账款规模，
降低应收账款发生坏账的风险。
5、存货跌价减值的风险：为满足市场订单增长需求，公司需要储备一定数量库存，随着公司销售规模的扩大，公司存
货逐渐增大。若下游客户的生产建设项目出现重大延期或违约，或者产品及原材料的市场价格出现重大不利变化，公司将面
临存货跌价的风险，将对公司经营业绩带来不利影响。应对措施：公司会通过优化工艺技术流程，提高员工技能，加大市场
开拓，调整发货节奏等方式，提高制造效率和存货周转率。
6、生产规模扩大带来的管理风险：受益于行业需求快速发展，公司预计在未来几年经营规模将持续扩大，随之带来各
项管理流程和制度需不断的改进与完善，如公司管理层不能及时提升管理水平，有可能阻碍公司业务的快速发展。应对措施：
公司将继续完善各项管理制度和流程，建立科学管理体系，提升内部运营效率，降低企业管理风险。
24
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
（2018-012）《深圳
市赢合科技股份有
限公司 2018 年第一
2018 年第一次临时 次临时股东大会决
临时股东大会 55.37% 2018 年 02 月 06 日 2018 年 02 月 06 日
股东大会 议公告》披露网站：
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（www.cninfo.com.
cn)
（2018-023）《深圳
市赢合科技股份有
限公司 2018 年第二
2018 年第二次临时 次临时股东大会决
临时股东大会 57.12% 2018 年 03 月 19 日 2018 年 03 月 19 日
股东大会 议公告》披露网站：
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cn)
（2018-052）《深圳
市赢合科技股份有
限公司 2017 年度股
2017 年度股东大会 年度股东大会 45.85% 2018 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 15 日 东大会决议公告》披
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cn)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
公司半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
25
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺类
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
型
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
1、自本次发行取得股份上市之日起十二个月
内，本人将不转让本人因赢合科技本次发行而
取得的赢合科技股份。2、自本次定向发行结束
之日起，由于赢合科技送红股、转增股本等原
资产重组时所 股份限 2017 年 02 2018 年 02 月
徐鸿俊 因使得本人增持的上市公司股份，本人承诺亦 履行完毕
作承诺 售承诺 月 27 日 26 日
遵守上述约定。3、本人因赢合科技本次发行而
取得的赢合科技股份的锁定期/限售期的规定
与证券监管机构的最新监管意见不相符，本人
将根据监管机构的监管意见进行相应调整。
公司股票自上市之日起 36 个月内出现连续 20
个交易日收盘价均低于按照最近一期定期报告
披露的公司净资产总额除以当日公司股本总额
计算得出的每股净资产。回购公司股票的具体
深圳市 条件成就后 10 日内，公司董事会应制定回购股
赢合科 IPO 稳 票的具体方案，方案中的回购价格不低于每股
2015 年 05 2018 年 05 月
技股份 定股价 净资产的价值，回购比例不低于公司股本总额 履行完毕
月 14 日 13 日
有限公 承诺 的 2%。具体方案需经全体董事的过半数表决通
司 过，独立董事应当对具体方案进行审核并发表
独立意见。公司股东大会对具体方案作出决议，
必须经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上
首次公开发行 通过。回购股票的期限为自股东大会审议通过
或再融资时所 回购股份具体方案之日起六个月内。
作承诺 自公司股票在证券交易所上市交易之日起 36
个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发
行前已持有的（直接持有或间接持有）公司股
王维东; 股份限 2015 年 05 2018 年 05 月
份，也不要求公司回购本人所持有的公司股份； 履行完毕
许小菊 售承诺 月 14 日 13 日
承诺期限届满后，在符合相关法律法规和公司
章程规定的条件下，上述股份可以上市流通和
转让。
自公司股票在证券交易所上市交易之日起 36
王胜玲、
个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发
王振东、股份限 2015 年 05 2018 年 05 月
行前已持有的公司股份，也不要求公司回购本 履行完毕
许小萍、售承诺 月 14 日 13 日
人所持有的公司股份；承诺期限届满后，在符
杨敬
合相关法律法规和公司章程规定的条件下，上
26
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
述股份可以上市流通和转让。
公司股票自上市之日起 36 个月内出现连续 20
个交易日收盘价均低于按照最近一期定期报告
披露的公司净资产总额除以当日公司股本总额
计算得出的每股净资产。控股股东王维东承诺
在前述增持义务触发之日起 10 个交易日内，就
增持义 增持公司股票的具体计划书面通知公司，并由 2015 年 05 2018 年 05 月
王维东 履行完毕
务承诺 公司进行公告；其将在公司公告其增持计划之 月 14 日 13 日
日起 12 个月内通过证券交易所以大宗交易方
式、集中竞价方式或其他合法方式增持公司股
份。在公司公告其增持计划之日起 12 个月内合
计增持公司股份的数量不低于公司股份总数的
1%，但不超过公司股份总数的 5%。
公司董事、高级管理人员承诺在增持义务触发
之日起 10 个交易日内，就增持公司股票的具体
计划书面通知公司，并由公司进行公告；其将
在公司公告其增持计划之日起 12 个月内通过
王维东、
证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/
许小菊、
或其他合法方式增持公司股份。在公司公告其
王胜玲、
增持计划之日起 12 个月内用于增持公司股份
何爱彬、增持义 2015 年 05 2018 年 05 月
的资金数额不低于其上一会计年度从公司领取 履行完毕
田兴银、务承诺 月 14 日 13 日
的现金分红（如有）、薪酬（如有）和津贴（如
陈诗君、
有）合计金额的 20%，但不超过 50%。上述股
张铭、刘
东在增持计划完成后的六个月内将不出售所增
明
持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上
市条件，增持股份行为应符合《公司法》、《证
券法》及其他相关法律、行政法规的规定以及
深圳证券交易所相关业务规则的规定。
股权激励承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
承诺是否及时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
27
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2017年10月20日，公司召开了第三届董事会第四次会议，审议并通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划（草
案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事
会办理公司2017年限制性股票激励计划有关事宜的议案》等议案；公司独立董事发表了同意的独立意见。
28
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、2017年10月20日，公司召开第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划（草案）
及其摘要的议案》、《关于<公司2017 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实公司2017年限制性股票
激励计划激励对象名单的议案》。
3、2017年10月24日至2017年11月2日，公司对授予激励对象名单的姓名和职务在公司内部系统进行了公示，在公示期
内，公司监事会未接到任何组织或个人提出异议或意见。2017年11月3日，公司监事会发表了《监事会关于公司2017年限制
性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
4、2017年11月8日，公司召开2017年第四次临时股东大会，审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划（草
案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2017 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董
事会办理公司2017年限制性股票激励计划有关事宜的议案》等议案，并披露了《关于公司2017年限制性股票激励计划内幕信
息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
5、2017年11月27日，公司召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于向激励对象
首次授予限制性股票的议案》，同意确定首次授予限制性股票的授予日为2017年11月27日。公司独立董事对此发表了同意的
独立意见。
6、2017年12月25日，公司披露了《关于2017年限制性股票首次授予登记完成的公告》，本次限制性股票实际授予对象
为73人，实际授予数量为488.5万股，授予限制性股票的上市日期为2018年1月2日。
7、2018年6月20日，公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于回购注销
部分限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。
8、2018年7月6日，公司召开2018年第三次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关
可获
联 占同类 获批的 关联
关联交 是否超 得的
关联交 关联关 关联交 关联交 交 关联交易金 交易金 交易额 交易 披露
易定价 过获批 同类 披露索引
易方 系 易类型 易内容 易 额（万元） 额的比 度（万 结算 日期
原则 额度 交易
价 例 元） 方式
市价
格
巨潮资讯网
控股股 《关于公司
东亲属 确认 2017 年
惠州市 2018
持有惠 度日常关联
欣安物 采购货 物流服 市场定 年 04
州市欣 - 0.7 0.12% 500 否 月结 - 交易并预计
流有限 物类型 务采购 价 月 24
安物流 2018 年度日
公司 日
有限公 常关联交易
司股份 的公告》
（2018-038）
世居物 监事郭 物业物 2018 巨潮资讯网
业管理 维斌持 采购货 流采购/ 市场定 100.00 年 04 《关于公司
- 153.13 1,500 否 月结 -
（惠 有惠州 物类型 材料采 价 % 月 24 确认 2017 年
州）有 世居物 购 日 度日常关联
29
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司 业管理 交易并预计
有限公 2018 年度日
司股份 常关联交易
的公告》
（2018-038）
巨潮资讯网
副总裁
《关于公司
于建忠
确认 2017 年
广东美 持有广 2018
度日常关联
隆智能 东美隆 采购货 材料采 市场定 年 04
- 55.94 0.07% 1,000 否 月结 - 交易并预计
科技有 智能科 物类型 购 价 月 24
2018 年度日
限公司 技有限 日
常关联交易
公司股
的公告》
份
（2018-038）
股东关
联：王
深圳市
维东持
鸿合新 资产租 资产租 市场定
股 80%， - 0.35 0.04% 否 月结 -
能源有 赁 赁 价
许小菊
限公司
持股
20%
巨潮资讯网
股东关
《关于新增
深圳市 联：赢 2018
公司 2018 年
鸿合技 合控股 资产租 资产租 市场定 年 06
- 1.56 0.17% 2,000 否 月结 - 度日常关联
术有限 有限公 赁 赁 价 月 20
交易预计的
公司 司持股 日
公告》
67%
（2018-063）
合计 -- -- 211.68 -- 5,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 无
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 转让 转让资产的
关联 关联交易内 关联交易定 转让价格 关联交易 交易损益 披露日 披露索
关联方 交易 资产 评估价值
关系 容 价原则 （万元） 结算方式 （万元） 期 引
类型 的账 （若有）（万
30
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
面价 元）
值
（万
元）
根据具备证
本次股权收 券业务资格
购是为进一 的评估机构
步强化公司 北京中林资
锂电生产线 产评估有限
整线系统服 公司出具的
巨潮资
务能力，提 《资产评估
讯网《深
升产品附加 报告》（中林
圳市赢
值，增强客 评字【2018】
合科技
于建 户粘性，有 4 号），以 2017
股份有
忠先 利于公司进 年 6 月 30 日
限公司
生为 一步扩大业 为资产评估
2018 年 关于收
公司 股权 务规模，巩 基准日，慧合
于建忠 81.2 80 货币 -88.41 01 月 19 购控股
的高 收购 固市场地 智能股东全
日 子公司
级管 位，符合公 部权益价值
股权暨
理人 司整体战略 为 203 万元人
关联交
员。 发展需要。 民币。经交易
易的公
公司以人民 双方协商后
告》
币 80 万元 决定以慧合
（2018-
收购于建忠 智能的评估
006）
先生持有的 价值作为本
深圳市慧合 次股权作价
智能科技有 的定价依据，
限公司 40% 慧合智能 40%
的股权。 股权作价人
民币 80 万元。
公司 本次交易从 巨潮资
鉴于赢合创
控股 公司整体战 讯网《深
投自设立至
股东、 略出发，聚 圳市赢
今未有实际
实际 焦于锂电设 合科技
业务开展，在
控制 备及半导体 股份有
参考赢合创
人王 设备业务， 限公司
赢合控 投最近一期 2018 年
维东 股权 优化公司资 关于出
股有限 净资产的基 不适用 2,000 货币 237.87 01 月 19
先生 出售 源配置，降 售全资
公司 础上经双方 日
及许 低管理成 子公司
协商，本次交
小菊 本，同时减 股权暨
易的股权转
女士 少投资业务 关联交
让总价款为
分别 由于行业趋 易的公
2000 万元人
持有 势变化等不 告》
民币。
赢合 确定因素对 （2018-
31
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
控股 公司经营业 007）
有限 务的影响。
公司 公司将持有
70%和 的全资子公
30%股 司深圳市赢
权。 合创业投资
有限公司
100%的股
权以 2000
万元人民币
转让给赢合
控股。
转让价格与账面价值或评估价值差
不适用
异较大的原因（若有）
对公司经营成果与财务状况的影响
不对公司财务状况和经营成果产生重大影响。
情况
如相关交易涉及业绩约定的，报告
不适用
期内的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
32
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）租赁情况
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
惠州市赢合科技有 2016 年 03 月 2016.03.25-
10,000 6,899.5 否 是
限公司① 25 日 2021.03.24
惠州市赢合科技有 2017 年 04 月 2017.04.19-
8,000 0 否 是
限公司② 19 日 2024.04.18-
惠州市赢合科技有 2017 年 01 月 2017.01.18-
5,000 0 否 是
限公司③ 18 日 2020.01.18
惠州市赢合科技有 2017 年 05 月 2017.05.10-
10,000 2,400 否 是
限公司④ 10 日 2022.05.10
惠州市赢合科技有 2017 年 08 月 2017.08.22-
10,000 3,700 否 是
限公司⑤ 22 日 2020.08.22
惠州市赢合科技有 2017 年 10 月 2017.10.26-
5,000 3,000 否 是
限公司⑥ 26 日 2020.10.25
东莞市雅康精密机 2017 年 12 月 2017.12.11-2
10,000 5,000 否 是
械有限公司⑦ 11 日 020.12.11
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
58,000 20,999.5
度合计（B1） 发生额合计（B2）
33
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
58,000 20,999.5
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
58,000 20,999.5
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
58,000 20,999.5
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.55%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
34
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司暂无精准扶贫规划。
（2）半年度精准扶贫概要
赢合科技为回馈社会，一直致力于社会慈善事业，积极开展捐资助学，2018年5月为惠南试验小学捐赠书籍，参与2018
年“广东扶贫济困日暨东莞慈善日”活动并认捐3万元，捐赠惠州东江小学10万元。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 13
二、分项投入 —— ——
1.教育扶贫 —— ——
其中： 1.1 改善贫困地区教育资源投入金额 万元 10
2.社会扶贫 —— ——
其中： 2.1 定点扶贫工作投入金额 万元 3
（4）后续精准扶贫计划
公司暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司经2017年3月13日召开的第二届董事会第二十五次会议、第二届监事第十九次会议审议，并经过2017年4月6日召开
的2016年年度股东大会审议，审议通过了《关于公司本次非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司本次非公开发行A
股股票预案的议案》、《关于公司本次非公开发行A股股票发行方案论证分析报告的议案》。
2017年4月27日公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（170689号），中国证监会依法对
公司提交的《深圳市赢合科技股份有限公司创业板上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申
请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理（公告编号：2017-047）。
35
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2017年5月25日公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（170689号）。公司
于2017年6月9日按要求对有关问题进行了说明和答复，现根据要求对反馈意见回复进行公开披露，具体内容详见2017年6月9
日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）的《深圳市赢合科技股份有限公司创
业板上市公司非公开发行新股核准申请文件反馈意见的回复》。
根据中国证监会口头反馈意见的要求以及最新的情况，公司对本次创业板非公开发行股票申请文件口头反馈意见进行了
说明和答复。现根据要求对口头反馈意见回复进行公开披露，具体内容详见2017年8月30日公司刊登在中国证监会指定的创
业板信息披露网站巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）的《深圳市赢合科技股份有限公司创业板上市公司非公开发行新股
核准申请文件口头反馈意见的回复》。
2017年10月25日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于再次调整公司非公开发行A股股票方案的议案》。
具体内容详见2017年10月25日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）的《深
圳市赢合科技股份有限公司关于再次调整公司非公开发行A股股票方案的公告》（2017-107）。
2017年11月3日，中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行A股股票的申请进行了审核。根据审核结果，公司非公
开发行A股股票申请获得审核通过。具体内容详见2017年11月3日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资
讯（http://www.cninfo.com.cn）的《深圳市赢合科技股份有限公司关于非公开发行A股股票申请获得中国证监会发行审核委
员会审核通过的公告》（2017-108）。
2017年12月5日，公司收到中国证监会出具的《关于核准深圳市赢合科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许 可 [2017]2211 号 ） 。 具 体 内 容 详 见 2017 年 12 月 5 日 公 司 刊 登 在 中 国 证 监 会 指 定 的 创 业 板 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯
（http://www.cninfo.com.cn）的《深圳市赢合科技股份有限公司关于非公开发行A股股票获得中国证监会核准批复的公告》
（2017-120）。
公司股票于2018年3月14日开市起停牌启动非公开发行股票询价工作，具体详见公司披露于巨潮资讯网的《关于非
公开发行股票停牌的公告》（公告编号：2018-021）。停牌期间，公司及有关各方积极推动本次非公开发行股票的相关工作，
启动了询价报价等相关工作，公司股票于2018年3月21日开市起复牌。
本次非公开发行新增股份61,500,000股，截至2018年4月2日，5名发行对象已将本次发行认购资金汇入中信证券为本次发
行开立的账户。本次发行不涉及购买资产或者以资产支付，认购款项全部以现金支付。2018年4月2日，瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）出具了“瑞华验字【2018】48330001号”验资报告，确认本次发行的认购资金到位。
2018 年 4 月 2 日，中信证券将扣除保荐机构（主承销商）保荐承销费后的上述认购资金的剩余款项划转至公司开立的
募集资金专项存储账户中。2018 年 4 月 3 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“瑞华验字【2018】48330002 号”
验资报告，确认本次发行的新增注册资本及股本情况。2018 年 4 月 11 日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司办理完毕本次发行新增股份有关登记托管手续，于 2018 年 4 月 19 日在深圳证券交易所上市。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
36
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
174,845,4 61,500,00 -48,289,09 13,210,90 188,056,3
一、有限售条件股份 55.54% 0 0 49.98%
21 0 3 7 28
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
13,060,51 13,060,51 13,060,51
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 3.47%
3 3 3
174,845,4 48,439,48 -48,289,09 174,995,8
3、其他内资持股 55.54% 0 0 150,394 46.51%
21 7 3 15
48,439,48 48,439,48 56,099,20
其中：境内法人持股 7,659,722 2.43% 0 0 0 14.91%
7 7 9
167,185,6 -48,289,09 -48,289,09 118,896,6
境内自然人持股 53.11% 0 0 0 31.60%
99 3 3 06
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
139,945,2 48,289,09 48,289,09 188,234,3
二、无限售条件股份 44.46% 0 0 0 50.02%
49 3 3 42
139,945,2 48,289,09 48,289,09 188,234,3
1、人民币普通股 44.46% 0 0 0 50.02%
49 3 3 42
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
314,790,6 61,500,00 61,500,00 376,290,6
三、股份总数 100.00% 0 0 0 100.00%
70 0 0 70
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）2018年1月，公司董事林兆伟先生持有的高管锁定股份解锁25%，即119,611股转为无限售流通股份；
（2）2018年1月27日，公司离任监事范方才先生持有的本公司4,950股高管锁定股锁定期已满，转为无限售流通股份；
37
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）2018年1月27日，公司离任监事郭维斌先生持有的本公司400股高管锁定股锁定期已满，转为无限售流通股份；
（4）报告期内，公司离任高级管理人员谢志坚先生通过二级市场买入5,400股锁定为有限售流通股份；
（5）2018年3月13日，公司高级管理人员徐鸿俊先生所持有的首发后限售股4,255,400股份限售期满，其中3,191,550
股被锁定为高管锁定股，实际上市流通股份数量为1,063,850股；
（6）2018年4月19日，公司非公开发行股份6,150万股在深圳证券交易所上市；
（7）2018 年 5 月 23 日，王维东先生、许小菊女士、王胜玲先生、王振东先生、杨敬先生、许小萍女士持有的首发前
限售股份限售期满，解除限售上市流通 54,423,667 股；其中，王维东先生持有的 6,621,295 股被锁定为高管锁定股；许小
菊女士持有的 696,690 股被锁定为高管锁定股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
非公开发行股份的批准情况：
2017年11月3日，中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行A股股票的申请进行了审核。根据审核结果，公司非公
开发行A股股票申请获得审核通过。具体内容详见2017年11月3日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资
讯（http://www.cninfo.com.cn）的《深圳市赢合科技股份有限公司关于非公开发行A股股票申请获得中国证监会发行审核委
员会审核通过的公告》（2017-108）。
2017年12月5日，公司收到中国证监会出具的《关于核准深圳市赢合科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许 可 [2017]2211 号 ） 。 具 体 内 容 详 见 2017 年 12 月 5 日 公 司 刊 登 在 中 国 证 监 会 指 定 的 创 业 板 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯
（http://www.cninfo.com.cn）的《深圳市赢合科技股份有限公司关于非公开发行A股股票获得中国证监会核准批复的公告》
（2017-120）。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
非公开发行股份的过户情况：
公司非公开发行新增股份61,500,000股，截至2018年4月2日，5名发行对象已将本次发行认购资金汇入中信证券为本次发
行开立的账户。本次发行不涉及购买资产或者以资产支付，认购款项全部以现金支付。2018年4月2日，瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）出具了“瑞华验字【2018】48330001号”验资报告，确认本次发行的认购资金到位。
2018年4月2日，中信证券将扣除保荐机构（主承销商）保荐承销费后的上述认购资金的剩余款项划转至公司开立的募集
资金专项存储账户中。2018年4月3日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“瑞华验字【2018】48330002号”验资报告，
确认本次发行的新增注册资本及股本情况。2018年4月11日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕
本次发行新增股份有关登记托管手续，本次非公开发行股票新增股份于2018年4月19日在深圳证券交易所上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用 □ 不适用
2018 年 4 月通过非公开发行新股增加股本 61,500,000 股，变动后总股本数为 376,290,670.00 股。
1.、如按发行前股本 314,790,670.00 股计算，每股收益 0.55 元，稀释每股收益 0.55 元，每股净资产 4.44 元；
2、如按发行后股本 376,290,670.00 股计算，每股收益 0.51 元，稀释每股收益 0.51 元，每股净资产 7.40 元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
首发前限售股拟
首发前限售股锁 解除限售日期为
王维东 132,425,910 33,106,478 0 99,319,432
定及高管锁定股 2020 年 5 月 13
日
首发前限售股拟
首发前限售股锁 解除限售日期为
许小菊 13,933,822 3,483,456 0 10,450,366
定及高管锁定股 2020 年 5 月 13
日
王胜玲 7,198,132 7,198,132 0 0 首发前限售股 /
何爱彬 835,983 0 0 835,983 高管锁定股 每年解锁 25%
深圳市雅康精密 重大资产重组承 2020 年 2 月 26
7,659,722 0 0 7,659,722
有限公司 诺限售 日
王振东 1,109,383 1,109,383 0 0 首发前限售股 /
许小萍 1,109,383 1,109,383 0 0 首发前限售股 /
杨敬 1,098,850 1,098,850 0 0 首发前限售股 /
徐鸿俊 4,255,400 1,063,850 0 3,191,550 高管锁定股 每年解锁 25%
林兆伟 328,487 119,612 0 208,875 高管锁定股 每年解锁 25%
谢志坚 0 0 5,400 5,400 高管锁定股 每年解锁 25%
范方才 4,950 4,950 0 0 离职锁定股 /
郭维斌 400 400 0 0 离职锁定股 /
中国人寿资产管 非公开发行限售 2019 年 4 月 19
0 0 13,060,513 13,060,513
理有限公司 股份 日
华融证券股份有 非公开发行限售 2019 年 4 月 19
0 0 12,749,238 12,749,238
限公司 股份 日
中意资产管理有 非公开发行限售 2019 年 4 月 19
0 0 10,883,761 10,883,761
限责任公司 股份 日
九泰基金管理有 非公开发行限售 2019 年 4 月 19
0 0 8,750,544 8,750,544
限公司 股份 日
财通基金管理有 非公开发行限售 2019 年 4 月 19
0 0 16,055,944 16,055,944
限公司 股份 日
2017 年限制性股
4,885,000 0 0 4,885,000 股权激励限售股 /
票
39
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 174,845,422 48,294,494 61,505,400 188,056,328 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
巨潮资讯网
《关于非公
开发行 A 股
2018 年 04 月 2018 年 04 月 2018 年 04 月
A股 22.97 元/股 61,500,000 61,500,000 股票的上市
11 日 19 日 13 日
公告书》（公
告编号：
2018-029）
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
公司经2017年3月13日召开的第二届董事会第二十五次会议、第二届监事第十九次会议审议，并经过2017年4月6日召开
的2016年年度股东大会审议，审议通过了《关于公司本次非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司本次非公开发行A
股股票预案的议案》、《关于公司本次非公开发行A股股票发行方案论证分析报告的议案》。
2017年4月27日公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（170689号），中国证监会依法对
公司提交的《深圳市赢合科技股份有限公司创业板上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申
请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理（公告编号：2017-047）。
2017年5月25日公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（170689号）。公司
于2017年6月9日按要求对有关问题进行了说明和答复，现根据要求对反馈意见回复进行公开披露，具体内容详见2017年6月9
日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）的《深圳市赢合科技股份有限公司创
业板上市公司非公开发行新股核准申请文件反馈意见的回复》。
根据中国证监会口头反馈意见的要求以及最新的情况，公司对本次创业板非公开发行股票申请文件口头反馈意见进行了
说明和答复。现根据要求对口头反馈意见回复进行公开披露，具体内容详见2017年8月30日公司刊登在中国证监会指定的创
业板信息披露网站巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）的《深圳市赢合科技股份有限公司创业板上市公司非公开发行新股
核准申请文件口头反馈意见的回复》。
2017年10月25日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于再次调整公司非公开发行A股股票方案的议案》。
具体内容详见2017年10月25日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）的《深
圳市赢合科技股份有限公司关于再次调整公司非公开发行A股股票方案的公告》（2017-107）。
2017年11月3日，中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行A股股票的申请进行了审核。根据审核结果，公司非公
开发行A股股票申请获得审核通过。具体内容详见2017年11月3日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资
讯（http://www.cninfo.com.cn）的《深圳市赢合科技股份有限公司关于非公开发行A股股票申请获得中国证监会发行审核委
员会审核通过的公告》（2017-108）。
2017年12月5日，公司收到中国证监会出具的《关于核准深圳市赢合科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许 可 [2017]2211 号 ） 。 具 体 内 容 详 见 2017 年 12 月 5 日 公 司 刊 登 在 中 国 证 监 会 指 定 的 创 业 板 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯
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深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（http://www.cninfo.com.cn）的《深圳市赢合科技股份有限公司关于非公开发行A股股票获得中国证监会核准批复的公告》
（2017-120）。
公司股票于2018年3月14日开市起停牌启动非公开发行股票询价工作，具体详见公司披露于巨潮资讯网的《关于非公开
发行股票停牌的公告》（公告编号：2018-021）。停牌期间，公司及有关各方积极推动本次非公开发行股票的相关工作，启
动了询价报价等相关工作，公司股票于2018年3月21日开市起复牌。
本次非公开发行新增股份61,500,000股，截至2018年4月2日，5名发行对象已将本次发行认购资金汇入中信证券为本次发
行开立的账户。本次发行不涉及购买资产或者以资产支付，认购款项全部以现金支付。2018年4月2日，瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）出具了“瑞华验字【2018】48330001号”验资报告，确认本次发行的认购资金到位。
2018年4月2日，中信证券将扣除保荐机构（主承销商）保荐承销费后的上述认购资金的剩余款项划转至公司开立的募集
资金专项存储账户中。2018年4月3日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“瑞华验字【2018】48330002号”验资报
告，确认本次发行的新增注册资本及股本情况。2018年4月11日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理
完毕本次发行新增股份有关登记托管手续，于2018年4月19日在深圳证券交易所上市。具体内容详见2018年4月13日公司刊登
在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）的《深圳市赢合科技股份有限公司关于非
公开发行A股股票的上市公告书》（2018-029）。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 16,269 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
132,425 99,319, 33,106,
王维东 境内自然人 35.19% 0 质押 57,040,000
,910 432 478
13,933, 10,450, 3,483,4
许小菊 境内自然人 3.70% 0
822 366 56
中国人寿保险（集
13,060, 13,060, 13,060,
团）公司－传统－ 国有法人 3.47% 0
513 513 513
普通保险产品
中意资产－招商
银行－中意资产
10,883, 10,883, 10,883,
－招商银行－定 其他 2.89% 0
761 761 761
增精选 6 号资产管
理产品
财通基金－招商
9,142,3 9,142,3 9,142,3
银行－财通基金 其他 2.43% 0
59 59 59
－国协一期基金 1
41
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
号资产管理计划
深圳市雅康精密 7,660,2 7,659,7
境内非国有法人 2.04% 0 500
机械有限公司 22 22
5,782,9 -1,415,1 5,782,9
王胜玲 境内自然人 1.54% 0 质押 3,700,000
50 82 50
财通基金－工商
银行－投乐定增 4,867,4 4,867,4 4,867,4
其他 1.29% 0
18 号资产管理计 38 38 38
划
上海浦东发展银
行股份有限公司
4,499,7 4,499,7 4,499,7
－广发小盘成长 其他 1.20% 0
07 07 07
混合型证券投资
基金（LOF）
九泰基金－广发
银行－四川金舵 4,353,5 4,353,5 4,353,5
其他 1.16% 0
投资有限责任公 05 05 05
司
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 王维东与许小菊系夫妻关系；除此以外未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行
明 动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王维东 33,106,478 人民币普通股 33,106,478
王胜玲 5,782,950 人民币普通股 5,782,950
上海浦东发展银行股份有限公司－
广发小盘成长混合型证券投资基金 4,499,707 人民币普通股 4,499,707
（LOF）
庞月荣 3,539,038 人民币普通股 3,539,038
刘小华 3,505,500 人民币普通股 3,505,500
许小菊 3,483,456 人民币普通股 3,483,456
李可雨 3,437,110 人民币普通股 3,437,110
深圳前海宝兴投资基金管理有限公
司－宝兴稳富五号私募证券投资基 3,069,726 人民币普通股 3,069,726
金
杨爱玲 3,068,900 人民币普通股 3,068,900
42
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中国工商银行股份有限公司－广发
创新升级灵活配置混合型证券投资 3,049,313 人民币普通股 3,049,313
基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 王维东与许小菊系夫妻关系；除此以外未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行
名股东之间关联关系或一致行动的 动关系。
说明
公司股东庞月华通过华鑫证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
3,539,038 股；公司股东刘小华通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
持有公司股份 3,505,500 股；公司股东李可雨通过中泰证券股份有限公司客户信用交易
前 10 名普通股股东参与融资融券业
担保证券账户持有公司股份 3,436,110 股；公司股东深圳前海宝兴投资基金管理有限公
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
司－宝兴稳富五号私募证券投资基金通过中邮证券有限责任公司客户信用交易担保证
券账户持有公司股份 3,069,726 股；公司股东杨爱玲通过申万宏源西部证券有限公司客
户信用交易担保证券账户持有公司股份 3,066,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
公司报告期实际控制人未发生变更。
43
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。
44
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事长、董 132,425,91 132,425,91
王维东 现任 0 0 0 0 0
事、总裁 0 0
副董事长、
林兆伟 现任 478,500 0 0 478,500 150,000 0 150,000
董事
董事、副总
许小菊 现任 13,933,822 0 0 13,933,822 0 0 0
裁
严海宏 董事 现任 130,000 0 0 130,000 130,000 0 130,000
董事、董事
王晋 现任 150,000 0 0 150,000 150,000 0 150,000
会秘书
陈仁宝 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张文魁 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
梁晓 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
李尤娜 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
张托盈 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
饶至琳 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
CEO、副总
于建忠 现任 200,000 0 0 200,000 200,000 0 200,000
裁
徐鸿俊 副总裁 现任 4,255,400 0 0 0 0 0 0
马雄伟 副总裁 现任 150,000 0 0 150,000 150,000 0 150,000
谢霞 财务总监 现任 300,000 0 0 300,000 300,000 0 300,000
副董事长、
何爱彬 离任 1,114,644 0 278,661 835,983 0 0 0
董事、CEO
王艳艳 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0
153,138,27 148,604,21
合计 -- -- 0 278,661 1,080,000 0 1,080,000
6 5
45
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 04 月 20
林兆伟 副董事长 被选举
日
2018 年 06 月 20
于建忠 CEO 聘任
日
2018 年 06 月 20
饶至琳 监事 被选举
日
2018 年 04 月 20
副董事长、董事、
何爱彬 离任 日、2018 年 06 工作原因
CEO
月 08 日
2018 年 06 月 19
王艳艳 监事 离任 个人原因
日
46
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
47
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市赢合科技股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 601,209,961.87 480,838,413.47
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 279,114,058.77 324,476,613.85
应收账款 957,775,379.51 778,189,760.82
预付款项 96,721,579.71 47,998,059.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 108,396,846.80 25,267,774.51
买入返售金融资产
存货 761,627,561.92 490,323,674.66
48
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 956,906,486.51 23,086,201.96
流动资产合计 3,761,751,875.09 2,170,180,498.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 80,434,742.55 81,595,796.37
固定资产 363,781,957.41 372,918,034.08
在建工程 325,661,739.00 40,039,993.99
工程物资
固定资产清理 988,235.16
生产性生物资产
油气资产
无形资产 153,294,951.51 155,668,377.52
开发支出
商誉 278,185,125.89 278,185,125.89
长期待摊费用 8,144,167.04 6,101,605.05
递延所得税资产 25,397,486.31 24,381,198.27
其他非流动资产 111,532,363.74 22,331,381.73
非流动资产合计 1,347,420,768.61 981,221,512.90
资产总计 5,109,172,643.70 3,151,402,011.83
流动负债：
短期借款 431,800,000.00 413,690,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 474,137,991.99 440,110,287.37
49
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 638,364,120.78 456,373,871.04
预收款项 462,633,094.04 292,892,320.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,004,228.57 29,162,887.91
应交税费 37,067,638.25 33,573,846.69
应付利息 1,065,140.68 1,008,164.31
应付股利 37,629,067.00
其他应付款 98,398,876.74 99,697,311.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 26,461,600.00 21,761,600.00
其他流动负债
流动负债合计 2,232,561,758.05 1,788,270,289.39
非流动负债：
长期借款 64,247,400.00 77,928,200.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 27,199,150.55 30,195,154.53
递延所得税负债 2,310,224.20 2,654,538.99
其他非流动负债
非流动负债合计 93,756,774.75 110,777,893.52
负债合计 2,326,318,532.80 1,899,048,182.91
所有者权益：
股本 376,290,670.00 314,790,670.00
其他权益工具
50
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,847,446,815.21 514,079,355.00
减：库存股 83,289,250.00 83,289,250.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 39,580,035.77 39,580,035.77
一般风险准备
未分配利润 600,628,286.68 468,239,516.20
归属于母公司所有者权益合计 2,780,656,557.66 1,253,400,326.97
少数股东权益 2,197,553.24 -1,046,498.05
所有者权益合计 2,782,854,110.90 1,252,353,828.92
负债和所有者权益总计 5,109,172,643.70 3,151,402,011.83
法定代表人：王维东 主管会计工作负责人：谢霞 会计机构负责人：曾莹秋
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 426,712,025.59 348,991,542.36
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 173,626,095.43 229,755,730.96
应收账款 748,128,577.81 653,210,017.73
预付款项 45,841,631.25 33,958,132.13
应收利息
应收股利
其他应收款 815,009,181.84 475,042,048.07
存货 344,963,838.60 107,677,131.98
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 943,465,466.39 10,379,921.34
流动资产合计 3,497,746,816.91 1,859,014,524.57
51
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 840,103,200.00 578,000,000.00
投资性房地产 51,092,856.32 51,838,546.46
固定资产 28,880,920.58 30,446,305.69
在建工程
工程物资
固定资产清理 968,048.12
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,581,505.87 3,669,834.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,349,511.84 1,678,447.60
递延所得税资产 13,398,349.79 11,829,702.32
其他非流动资产 1,603,344.96 1,822,278.96
非流动资产合计 943,977,737.48 679,285,115.55
资产总计 4,441,724,554.39 2,538,299,640.12
流动负债：
短期借款 307,800,000.00 220,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 453,384,248.72 438,256,582.37
应付账款 485,654,085.21 289,919,752.84
预收款项 372,101,644.89 232,726,567.62
应付职工薪酬 3,905,444.14 4,215,659.44
应交税费 20,209,665.62 22,850,754.50
应付利息 634,527.34 595,063.18
应付股利 37,629,067.00
其他应付款 181,134,414.26 204,496,591.40
持有待售的负债
52
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 2,961,600.00 2,961,600.00
其他流动负债
流动负债合计 1,865,414,697.18 1,416,022,571.35
非流动负债：
长期借款 18,752,400.00 20,233,200.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,842,916.55 9,551,416.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 26,595,316.55 29,784,616.53
负债合计 1,892,010,013.73 1,445,807,187.88
所有者权益：
股本 376,290,670.00 314,790,670.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,848,330,884.87 514,079,355.00
减：库存股 83,289,250.00 83,289,250.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 39,580,035.77 39,580,035.77
未分配利润 368,802,200.02 307,331,641.47
所有者权益合计 2,549,714,540.66 1,092,492,452.24
负债和所有者权益总计 4,441,724,554.39 2,538,299,640.12
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
53
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 991,228,915.64 736,852,723.75
其中：营业收入 991,228,915.64 736,852,723.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 808,054,857.17 621,188,428.24
其中：营业成本 644,516,026.78 483,833,344.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,151,916.19 7,024,571.30
销售费用 29,066,341.03 22,822,611.18
管理费用 96,124,839.51 74,023,935.52
财务费用 17,273,628.13 9,239,137.72
资产减值损失 11,922,105.53 24,244,828.08
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,980,554.59 10,035.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
7,670.94
号填列）
其他收益 18,003,863.72 16,799,346.30
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 207,166,147.72 132,473,676.81
加：营业外收入 372,739.18 1,460,000.08
减：营业外支出 1,665,994.95 722,406.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
205,872,891.95 133,211,270.35
列）
减：所得税费用 32,695,072.83 14,180,020.64
54
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 173,177,819.12 119,031,249.71
（一）持续经营净利润（净亏损以
173,177,819.12 119,031,249.71
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 170,017,837.48 114,327,600.04
少数股东损益 3,159,981.64 4,703,649.67
六、其他综合收益的税后净额 11,330.70
归属母公司所有者的其他综合收益
13,573.79
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
13,573.79
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 13,573.79
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-2,243.09
税后净额
七、综合收益总额 173,177,819.12 119,042,580.41
归属于母公司所有者的综合收益
170,017,837.48 114,341,173.83
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,159,981.64 4,701,406.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.510 0.370
55
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.510 0.370
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王维东 主管会计工作负责人：谢霞 会计机构负责人：曾莹秋
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 781,108,533.85 615,990,769.12
减：营业成本 601,504,128.85 526,871,671.00
税金及附加 4,290,779.34 2,154,218.78
销售费用 8,481,836.00 6,968,881.58
管理费用 43,110,055.85 22,803,942.71
财务费用 5,507,232.29 4,815,458.22
资产减值损失 12,321,499.85 21,044,453.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,075,795.23
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
7,670.94
填列）
其他收益 7,020,883.19 10,143,949.27
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 115,997,351.03 41,476,092.30
加：营业外收入 172,018.88 35,576.42
减：营业外支出 1,393,487.60 707,294.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
114,775,882.31 40,804,374.09
列）
减：所得税费用 15,676,256.76 4,533,050.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 99,099,625.55 36,271,323.51
（一）持续经营净利润（净亏损
99,099,625.55 36,271,323.51
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
56
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 99,099,625.55 36,271,323.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 840,681,327.78 407,791,127.64
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
57
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,876,820.14 8,685,948.18
收到其他与经营活动有关的现金 28,439,459.05 17,742,738.05
经营活动现金流入小计 876,997,606.97 434,219,813.87
购买商品、接受劳务支付的现金 476,364,041.25 414,418,481.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
109,506,039.49 65,562,313.17
金
支付的各项税费 107,027,677.65 56,238,889.35
支付其他与经营活动有关的现金 168,674,295.03 50,086,460.42
经营活动现金流出小计 861,572,053.42 586,306,144.84
经营活动产生的现金流量净额 15,425,553.55 -152,086,330.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,601,807.79 10,035.00
处置固定资产、无形资产和其他
55,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
19,999,229.83
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 170,000,000.00
投资活动现金流入小计 193,656,037.62 10,035.00
购建固定资产、无形资产和其他
345,388,396.53 18,974,896.74
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 1,900,000.00 130,139,164.26
58
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的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,119,450,000.00 65,260,000.00
投资活动现金流出小计 1,466,738,396.53 214,374,061.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,273,082,358.91 -214,364,026.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,385,701,542.60 132,688,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 299,000,000.00 284,150,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 177,756,706.86 37,057,803.76
筹资活动现金流入小计 1,862,458,249.46 453,895,803.76
偿还债务支付的现金 289,870,800.00 41,385,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,502,397.63 44,485,554.09
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 169,581,918.55 966,023.14
筹资活动现金流出小计 475,955,116.18 86,837,377.23
筹资活动产生的现金流量净额 1,386,503,133.28 367,058,426.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 128,846,327.92 608,069.56
加：期初现金及现金等价物余额 382,525,970.27 43,469,449.13
六、期末现金及现金等价物余额 511,372,298.19 44,077,518.69
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 612,486,019.09 286,420,459.75
收到的税费返还 2,675,383.21 4,572,856.09
收到其他与经营活动有关的现金 437,225,121.34 9,576,551.56
经营活动现金流入小计 1,052,386,523.64 300,569,867.40
购买商品、接受劳务支付的现金 410,049,022.76 269,817,272.62
59
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支付给职工以及为职工支付的现
13,492,018.14 6,077,296.50
金
支付的各项税费 59,933,643.01 21,492,526.34
支付其他与经营活动有关的现金 772,950,589.85 107,329,273.88
经营活动现金流出小计 1,256,425,273.76 404,716,369.34
经营活动产生的现金流量净额 -204,038,750.12 -104,146,501.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,075,795.23
处置固定资产、无形资产和其他
55,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
20,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 23,130,795.23
购建固定资产、无形资产和其他
3,196,148.70 1,054,411.92
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
280,903,200.00 138,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 922,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,206,099,348.70 139,054,411.92
投资活动产生的现金流量净额 -1,182,968,553.47 -139,054,411.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,385,701,542.60 132,688,000.00
取得借款收到的现金 235,000,000.00 140,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 68,273,762.94 36,957,803.76
筹资活动现金流入小计 1,688,975,305.54 309,645,803.76
偿还债务支付的现金 148,680,800.00 21,480,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付
6,992,955.78 42,012,298.48
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 112,701,525.90 360,000.00
筹资活动现金流出小计 268,375,281.68 63,853,098.48
筹资活动产生的现金流量净额 1,420,600,023.86 245,792,705.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
60
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 33,592,720.27 2,591,791.42
加：期初现金及现金等价物余额 310,019,166.64 24,995,927.01
六、期末现金及现金等价物余额 343,611,886.91 27,587,718.43
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
314,79 1,252,3
514,079 83,289, 39,580, 468,239 -1,046,4
一、上年期末余额 0,670. 53,828.
,355.00 250.00 035.77 ,516.20 98.05
00 92
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
314,79 1,252,3
514,079 83,289, 39,580, 468,239 -1,046,4
二、本年期初余额 0,670. 53,828.
,355.00 250.00 035.77 ,516.20 98.05
00 92
三、本期增减变动 61,500 1,333,3 1,530,5
132,388 3,244,0
金额（减少以“－” ,000.0 67,460. 00,281.
,770.48 51.29
号填列） 0 21 98
（一）综合收益总 170,017 3,159,9 173,177
额 ,837.48 81.64 ,819.12
61,500 1,333,3 1,394,9
（二）所有者投入 84,069.
,000.0 67,460. 51,529.
和减少资本 65
0 21 86
61,500 1,324,0 1,385,5
1．股东投入的普
,000.0 50,687. 50,687.
通股
0 51 51
2．其他权益工具
61
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
9,316,7 9,316,7
所有者权益的金
72.70 72.70
额
84,069. 84,069.
4．其他
65 65
-37,629, -37,629,
（三）利润分配
067.00 067.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -37,629, -37,629,
股东）的分配 067.00 067.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
376,29 1,847,4 2,782,8
83,289, 39,580, 600,628 2,197,5
四、本期期末余额 0,670. 46,815. 54,110.
250.00 035.77 ,286.68 53.24
00 21 90
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
62
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
117,00
188,178 -108,99 28,498, 295,592 10,703, 639,865
一、上年期末余额 0,000.
,925.30 5.77 989.12 ,847.66 313.30 ,079.61
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
117,00
188,178 -108,99 28,498, 295,592 10,703, 639,865
二、本年期初余额 0,000.
,925.30 5.77 989.12 ,847.66 313.30 ,079.61
00
三、本期增减变动
6,962, 431,886 13,573. 3,627,1 73,511, 4,701,4 520,702
金额（减少以“－”
268.00 ,786.25 79 32.35 787.29 06.58 ,954.26
号填列）
（一）综合收益总 13,573. 114,327 4,701,4 119,042
额 79 ,600.04 06.58 ,580.41
（二）所有者投入 6,962, 431,886 438,849
和减少资本 268.00 ,786.25 ,054.25
1．股东投入的普 2,196, 130,052 132,249
通股 219.00 ,835.25 ,054.25
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
4,766, 301,833 306,600
所有者权益的金
049.00 ,951.00 ,000.00
额
4．其他
3,627,1 -40,815, -37,188,
（三）利润分配
32.35 812.75 680.40
3,627,1 -3,627,1
1．提取盈余公积
32.35 32.35
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -37,188, -37,188,
股东）的分配 680.40 680.40
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
63
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
123,96 1,160,5
620,065 -95,421. 32,126, 369,104 15,404,
四、本期期末余额 2,268. 68,033.
,711.55 98 121.47 ,634.95 719.88
00 87
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
314,790, 514,079,3 83,289,25 39,580,03 307,331 1,092,492
一、上年期末余额
670.00 55.00 0.00 5.77 ,641.47 ,452.24
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
314,790, 514,079,3 83,289,25 39,580,03 307,331 1,092,492
二、本年期初余额
670.00 55.00 0.00 5.77 ,641.47 ,452.24
三、本期增减变动
61,500,0 1,334,251 61,470, 1,457,222
金额（减少以“－”
00.00 ,529.87 558.55 ,088.42
号填列）
（一）综合收益总 99,099, 99,099,62
额 625.55 5.55
（二）所有者投入 61,500,0 1,334,251 1,395,751
和减少资本 00.00 ,529.87 ,529.87
64
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．股东投入的普 61,500,0 1,324,934 1,386,434
通股 00.00 ,757.17 ,757.17
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
9,316,772 9,316,772
所有者权益的金
.70 .70
额
4．其他
-37,629, -37,629,0
（三）利润分配
067.00 67.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -37,629, -37,629,0
股东）的分配 067.00 67.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
376,290, 1,848,330 83,289,25 39,580,03 368,802 2,549,714
四、本期期末余额
670.00 ,884.87 0.00 5.77 ,200.02 ,540.66
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
117,000, 188,178,9 28,498,98 244,790 578,468,8
一、上年期末余额
000.00 25.30 9.12 ,902.04 16.46
加：会计政策
65
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
变更
前期差
错更正
其他
117,000, 188,178,9 28,498,98 244,790 578,468,8
二、本年期初余额
000.00 25.30 9.12 ,902.04 16.46
三、本期增减变动
6,962,26 431,886,7 3,627,132 -4,544,4 437,931,6
金额（减少以“－”
8.00 86.25 .35 89.24 97.36
号填列）
（一）综合收益总 36,271, 36,271,32
额 323.51 3.51
（二）所有者投入 6,962,26 431,886,7 438,849,0
和减少资本 8.00 86.25 54.25
1．股东投入的普 2,196,21 130,052,8 132,249,0
通股 9.00 35.25 54.25
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
4,766,04 301,833,9 306,600,0
所有者权益的金
9.00 51.00 00.00
额
4．其他
3,627,132 -40,815, -37,188,6
（三）利润分配
.35 812.75 80.40
3,627,132 -3,627,1
1．提取盈余公积
.35 32.35
2．对所有者（或 -37,188, -37,188,6
股东）的分配 680.40 80.40
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
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深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
123,962, 620,065,7 32,126,12 240,246 1,016,400
四、本期期末余额
268.00 11.55 1.47 ,412.80 ,513.82
三、公司基本情况
公司名称：深圳市赢合科技股份有限公司
注册地址：深圳市龙华区龙华街道和平东路港之龙科技园科技孵化中心5楼E、I区
注册资本：人民币376,290,670.00元
统一社会信用代码：91440300790475026R
法定代表人：王维东
公司类型：股份有限公司
本公司2018年度1-6月纳入合并范围的子公司共12户，详见本附注九、“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围
较上年度的变化详见本附注八“合并范围的变更”。
本公司及各子公司主要营业范围：自动化设备的研发、生产与销售；五金制品的技术开发、设计、生产与销售；电池原
材料、成品电池、电子元件、手机配件、车载配件的销售；国内商业、物资供销业、货物及技术进出口。
本公司及子公司主要产品：涵盖锂电池自动化生产线上主要设备，包含涂布设备、分条设备、制片设备、卷绕电芯制作
设备、模切设备、叠片电芯制作设备、注液机、聚合物电池夹具化成机等八大类设备及相应配套的辅助设备。
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共12户，详见本附注九、“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围较上年
度的变化详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事锂电池自动化生产线上主要设备的生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相
67
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、
22“收入”和注五、17（2）“研究与开发支出”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、
27“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日合并及公司的财务状况
及2018年度1至6月的合并及公司的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附
注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定日币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为
人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
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金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、12“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
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股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、12“长期股
权投资”或本附注五、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除
摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配
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各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综
合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
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在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率
法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权
益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
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产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或
有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
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本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将对单个客户的应收账款余额达到应收账款余额总金
额的 20%且金额已超过 300 万元以上的应收款项确认为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额重大的应收款项。将对单个客户的其他应收款余额达到
其他应收款余额总金额的 20%且金额已超过 200 万元以上的
其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
本公司内关联方组合
无风险组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。有
单项计提坏账准备的理由 客观证据表明其发生了减值的情形包括：与对方存在争议或
涉及诉讼、仲裁的应收款项；对方发生财务困难，已有明显
迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
坏账准备的计提方法
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、发出商品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
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的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售
金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处
理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
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日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，本公司持有的是已出租的建筑物。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、18“长期资产减值”。
自用房地产转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本
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模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 35 5% 2.71%
机器设备 年限平均法 5 至 10 5% 9.50%至 19%
运输设备 年限平均法 5 至 10 5% 9.50%至 19%
其他设备 年限平均法 5 5% 19%
15、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、18“长期资产减值”。
16、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、18“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司的长期股权投资等非
流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
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如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计
入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受
益计划进行会计处理。
21、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
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本公司发生的股份支付属于以权益结算的股份支付。
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外
的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的
股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付
处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付
处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
①整线专用设备销售业务的收入确认
本公司销售给锂电池制造厂商的整线设备由一系列具备独立功能的工序设备组成。根据锂电池制造厂商的厂区物理条件
及工序需求，本公司需要先编制业经锂电池制造厂商认可的设备安装图，分别安排独立功能的工序设备的生产。在该等独立
功能的工序设备生产完成后，由锂电池制造厂商分别进行出厂前检验，并根据安装要求，由本公司分批送达锂电池制造厂商
指定厂区并安装，在安装完成时点进行载料调试。在该等独立功能的工序设备载料调试试生产合格时点，由锂电池制造厂商
对该等独立功能的工序设备签署安装调试验收单。本公司在收到锂电池制造厂商签署的该等独立功能的工序设备安装调试验
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收单时点确认营业收入。
②独立设备销售业务的收入确认
独立设备系本公司向锂电池制造厂商销售某独立工序设备。根据双方签订的购销合同，本公司安排生产，生产完成后，
锂电池制造厂商进行出厂前检验，在设备送达锂电池制造厂商指定厂区进行安装调试，同时进行载料调试，在载料测试试生
产合格时点，锂电池制造厂商签署安装调试验收单。本公司在收到锂电池制造厂商签署的安装调试验收单时点确认营业收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长
期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助
对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对
的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例
需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为
与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，
且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动
公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是
专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障
的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计
入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分
的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司投资相关的应
纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予
确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性
差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关
的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵
扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
26、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
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深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%/16%的税率计算销项
增值税 税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额 17%/16%
后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%/5%计缴。 7%/5%
企业所得税 详见所得税税率附表 25%、15%
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
根据深圳市地方税务局深地税告〔2011〕
地方教育费附加 6 号规定，从 2011 年 1 月 1 日起按实际 2%
缴纳的流转税的 2%计缴。
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳市赢合科技股份有限公司（本公司） 15%
惠州市赢合科技有限公司 15%
深圳市和合自动化有限公司（惠州赢合子公司） 25%
深圳市赢合技术有限公司 25%
江西省赢合科技有限公司 25%
东莞市雅康精密机械有限公司 15%
深圳市康正轧辊设备有限公司（雅康子公司） 25%
惠州市隆合科技有限公司 25%
深圳市慧合智能科技有限公司 25%
惠州市赢合工业技术有限公司 25%
深圳市赢合软件技术有限公司 25%
惠州市星合科技有限公司 25%
广东赢合科技有限公司 25%
2、税收优惠
（1）增值税税收优惠
根据财政部、国家税务总局2011年10月13日联合发文《关于软件产品增值税政策的通知》【财税[2011]100号】、深圳
市国家税务局关于发布《深圳市软件产品增值税即征即退管理办法》【深圳市国家税务局[2011]9号】的规定，本公司适用
嵌入式软件产品增值税即征即退税收优惠。对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17％的法定税率征收增
值税后，对其增值税实际税负超过3％的部分实行即征即退政策。
（2）企业所得税税收优惠
①本公司2015年6月19日，经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局审核
批准继续认定为国家高新技术企业，取得编号为“GR201544200112”高新技术企业证书，有效期为3年；本公司2017年度适用
15%的企业所得税税率。
2015年10月10日，子公司惠州市赢合科技有限公司经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地
方税务局联合认定为高新技术企业，取得编号为GR201544000947高新技术企业证书，有效期为3年；该公司2017年度适用15%
的企业所得税税率。
2016年11月11日，子公司深圳市新浦自动化设备有限公司经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税
务局、深圳市地方税务局联合认定为高新技术企业，取得编号为GR201644201797高新技术企业证书，有效期为3年；该公司
2017年度适用15%的企业所得税税率。
2017年11月1日，子公司东莞市雅康精密机械有限公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广
东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR201744001797，有效期为3年；该公司2017年度适用15%的企
业所得税税率。
②根据财政部、国家税务总局2006年1月1日开始实施的《关于企业技术创新有关企业所得税优惠政策的通知》（财税
[2006]88号）的规定，对财务核算制度健全、实行查账征税的内外资企业，在一个纳税年度实际发生的技术开发费，在按规
定实行100%扣除基础上，允许再按当年实际发生额的50%在企业所得税税前加计扣除。根据2008年1月1日开始实施的《中
华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，企业为开发新技术、新产品、新工艺发
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深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的50%加计扣除。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 913,062.68 291,863.43
银行存款 510,459,235.51 382,234,106.84
其他货币资金 89,837,663.68 98,312,443.20
合计 601,209,961.87 480,838,413.47
其他说明
注：其他货币资金系本公司申请开具银行承兑汇票而存入的保证金，期末余额89,837,663.68元，期初98,312,443.20元。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 150,354,162.63 119,465,636.13
商业承兑票据 128,759,896.14 205,010,977.72
合计 279,114,058.77 324,476,613.85
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 17,739,977.20
合计 17,739,977.20
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
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银行承兑票据 223,735,264.23
商业承兑票据 26,415,540.42
合计 250,150,804.65
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
其他说明
本年度，本公司累计向银行贴现银行承兑汇票人民币55,441,043.51元。根据贴现协议，银行放弃对本公司的追索权，因
此，本公司终止确认已贴现未到期的应收票据人民币55,441,043.51元，发生的贴现费用为人民币 2,731,472.08 元。
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,048,87 91,095,3 957,775,3 854,434 76,244,28 778,189,76
合计提坏账准备的 98.35% 8.69% 97.62% 8.92%
0,720.37 40.86 79.51 ,041.40 0.58 0.82
应收账款
单项金额不重大但
17,601,9 17,601,9 20,875, 20,875,72
单独计提坏账准备 1.65% 100.00% 2.38% 100.00%
18.05 18.05 726.05 6.05
的应收账款
1,066,47 108,697, 957,775,3 875,309 97,120,00 778,189,76
合计 100.00% 10.19% 100.00% 11.10%
2,638.42 258.91 79.51 ,767.45 6.63 0.82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 876,025,174.92 43,801,258.76 5.00%
1至2年 118,469,535.65 11,846,953.57 10.00%
2至3年 27,041,258.95 8,112,377.69 30.00%
3 年以上 27,334,750.85 27,334,750.85 100.00%
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合计 1,048,870,720.37 91,095,340.86 8.69%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,622,909.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 45,657.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占应收账款年末余额合计 坏账准备
数的比例（%） 年末余额
法人1 设备销售款 161,586,979.79 1年以内 8,079,348.99
15.15
法人2 设备销售款 116,701,004.70 1年以内 5,835,050.24
10.94
法人3 设备销售款 63,217,620.09 1年以内 3,160,881.00
5.93
法人4 设备销售款 61,180,800.00 1年以内 3,059,040.00
5.74
法人5 设备销售款 58,408,656.75 1年以内 2,920,432.84
5.48
合 计 -- 461,095,061.33 43.24 23,054,753.07
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
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5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 92,321,495.89 95.45% 45,325,785.95 94.43%
1至2年 4,355,695.82 4.51% 2,609,273.71 5.44%
2至3年 30,828.00 0.03%
3 年以上 13,560.00 0.01% 63,000.00 0.13%
合计 96,721,579.71 -- 47,998,059.66 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本集团关系 金额 款项性质 占预付账款总额的比
例（%）
法人1 非关联方 14,531,000.00 货款 15.02
法人2 非关联方 9,656,000.00 货款 9.98
法人3 非关联方 9,192,000.00 货款 9.51
法人4 非关联方 5,818,153.44 货款 6.02
法人5 非关联方 5,817,000.00 货款 6.01
合 计 -- 45,014,153.44 -- 46.54
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
108,982, 585,651. 108,396,8 25,609, 341,496.1 25,267,774.
合计提坏账准备的 98.12% 0.54% 92.49% 1.33%
498.60 80 46.80 270.63 2 51
其他应收款
单项金额不重大但
2,091,68 2,091,68 2,079,9 2,079,915
单独计提坏账准备 1.88% 100.00% 7.51% 100.00%
5.60 5.60 15.60 .60
的其他应收款
合计 111,074,1 100.00% 2,677,33 2.41% 108,396,8 27,689, 100.00% 2,421,411 8.74% 25,267,774.
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84.20 7.40 46.80 186.23 .72 51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 11,019,241.90 550,899.87 5.00%
1至2年 82,888.75 8,288.87 10.00%
2至3年 72,210.19 21,663.06 30.00%
3 年以上 4,800.00 4,800.00 100.00%
合计 11,179,140.84 585,651.80 5.24%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 255,925.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明：
本年无实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 5,610,575.07 4,647,563.25
保证金 91,470,904.86 14,343,342.66
往来款 4,908,701.19 2,039,830.76
备用金 5,728,434.70 1,904,761.69
应收租赁费 1,085,196.55 2,462,384.30
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其他 2,270,371.83 2,291,303.57
合计 111,074,184.20 27,689,186.23
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
法人 1 履约保证金 78,186,060.00 1 年以内 70.39%
法人 2 农民工保证金 4,042,062.75 1 年以内 3.64%
法人 3 备用金 2,000,000.00 1 年以内 1.80% 100,000.00
法人 4 往来款 1,909,915.60 1 年以内 1.72% 1,909,915.60
法人 5 保证金 1,584,614.91 1 年以内 1.43%
合计 -- 87,722,653.26 -- 78.98% 2,009,915.60
（6）涉及政府补助的应收款项
本公司无涉及政府补助的其他应收款。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 234,063,555.77 234,063,555.77 67,950,015.81 67,950,015.81
在产品 232,629,596.60 232,629,596.60 217,150,122.12 158,031.27 216,992,090.85
库存商品 145,068,208.20 301,268.74 145,004,385.31 95,982,512.80 430,973.23 95,551,539.57
发出商品 151,301,784.11 1,134,314.02 149,930,024.24 110,918,390.60 1,088,362.17 109,830,028.43
合计 763,063,144.68 1,435,582.76 761,627,561.92 492,001,041.33 1,677,366.67 490,323,674.66
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
92
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否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
在产品 158,031.27 158,031.27
库存商品 430,973.23 129,704.49 301,268.74
发出商品 1,088,362.17 43,270.57 158,031.27 155,349.99 1,134,314.02
合计 1,677,366.67 43,270.57 158,031.27 285,054.48 158,031.27 1,435,582.76
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货年末余额中无借款费用资本化金额。
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣及待认证增值税进项税 32,710,639.90 18,383,891.22
票据贴息摊销 1,345,027.43 3,660,239.57
预交企业所得税 850,819.18 1,006,938.53
预交房产税 35,132.64
理财产品 922,000,000.00
合计 956,906,486.51 23,086,201.96
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
93
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1.期初余额 87,775,379.59 87,775,379.59
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 87,775,379.59 87,775,379.59
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 6,179,583.22 6,179,583.22
2.本期增加金额 1,161,053.82 1,161,053.82
（1）计提或摊销 1,161,053.82 1,161,053.82
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 7,340,637.04 7,340,637.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 80,434,742.55 80,434,742.55
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2.期初账面价值 81,595,796.37 81,595,796.37
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
其他说明
无未办妥产权证书的投资性房地产。
（4）房地产抵押情况
2015年11月4日，本公司与中国银行大浪支行签订借款合同，借款本金为2,665.00万元，自2015年11月19日至2025年11
月19日止；同日，与中国银行大浪支行签订抵押合同，抵押物为深圳市软件产业基地5栋E座901房产产权，该房产2018年6
月30日账面原值54,945,588.71元，累计折旧3,852,732.39元，账面价值51,092,856.32元。截至2018年6月30日，该借款余额为
21,714,000.00元。
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 263,711,641.85 138,009,143.45 14,657,325.55 19,007,195.81 435,385,306.66
2.本期增加金额 664,783.54 3,049,581.20 1,584,873.63 5,299,238.37
（1）购置 664,783.54 3,049,581.20 1,584,873.63 5,299,238.37
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 2,886,867.14 185,000.00 160,645.92 3,232,513.06
（1）处置或报
2,886,867.14 185,000.00 157,145.92 3,229,013.06
废
（2）处置子公司转
3,500.00 3,500.00
出
4.期末余额 263,711,641.85 135,787,059.85 17,521,906.75 20,431,423.52 437,452,031.97
二、累计折旧
1.期初余额 12,313,875.76 36,641,350.45 5,914,772.32 7,597,274.05 62,467,272.58
2.本期增加金额 3,675,733.56 6,568,511.98 1,411,263.83 1,624,106.65 13,279,616.02
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（1）计提 3,675,733.56 6,568,511.98 1,411,263.83 1,624,106.65 13,279,616.02
3.本期减少金额 1,816,190.68 137,670.94 122,952.42 2,076,814.04
（1）处置或报
1,816,190.68 137,670.94 122,509.06 2,076,370.68
废
（2）处置子公司转
443.36 443.36
出
4.期末余额 15,989,609.32 41,393,671.75 7,188,365.21 9,098,428.28 73,670,074.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 247,722,032.53 94,393,388.10 10,333,541.54 11,332,995.24 363,781,957.41
2.期初账面价值 251,397,766.09 101,367,793.00 8,742,553.23 11,409,921.76 372,918,034.08
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
赢合（惠州）工业园二期 45,728,628.31 新建建筑物产权证办理中
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
赢合三期工程 103,655,802.45 103,655,802.45 39,940,609.37 39,940,609.37
设备安装 99,384.62 99,384.62
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惠州工业东江工
222,005,936.55 222,005,936.55
业园
合计 325,661,739.00 325,661,739.00 40,039,993.99 40,039,993.99
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
赢合三 125,343, 39,940,6 63,715,1 103,655,
82.70% 82.70% 其他
期工程 441.48 09.37 93.08 802.45
惠州工
1,245,64 222,005, 222,005, 募股资
业东江 17.82% 17.82%
0,100.00 936.55 936.55 金
工业园
1,370,98 39,940,6 285,721, 325,661,
合计 -- -- --
3,541.48 09.37 129.63 739.00
12、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待清理固定资产 988,235.16
合计 988,235.16
13、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
14、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 142,612,200.00 19,307,314.55 6,427,102.79 168,346,617.34
2.本期增加金
683,760.70 683,760.70
额
（1）购置 683,760.70 683,760.70
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 10,455.72 10,455.72
（1）处置
（2）其他 10,455.72 10,455.72
4.期末余额 142,612,200.00 19,312,114.55 7,095,607.77 169,019,922.32
二、累计摊销
1.期初余额 8,431,460.40 2,509,807.50 1,736,971.92 12,678,239.82
2.本期增加金
1,355,235.29 1,029,119.64 662,376.06 3,046,730.99
额
（1）计提 1,355,235.29 1,029,119.64 662,376.06 3,046,730.99
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 9,786,695.69 3,538,927.14 2,399,347.98 15,724,970.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
132,825,504.31 15,773,187.41 4,696,259.79 153,294,951.51
值
2.期初账面价
134,180,739.60 16,797,507.05 4,690,130.87 155,668,377.52
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
其他说明：
无未办妥产权证书的土地使用权。
（3）其他情况说明
土地使用权核算的是子公司江西省赢合科技有限公司、子公司惠州市赢合科技有限公司和子公司惠州市赢合工业技术有
限公司的土地成本。
①江西第一块土地坐落于宜春市经济开发区，用途为工业用地，使用年限为50年，使用面积为102,324.20平方米。江西
第二块土地坐落于宜春市经济开发区，使用用途为工业用地，使用年限为50年，使用面积为97,674.20平方米。上述土地已于
2011年12月6日取得土地使用权证。
②惠州第一块土地坐落于惠州市仲恺高新区惠南高新科技产业园，使用用途为工业用地，使用年限为50年，使用面积为
75,221.50平方米。该土地已于2013年6月5日取得土地使用权证。
③惠州第二块土地坐落于惠州市仲恺高新区惠南高新科技产业园，使用用途为工业用地，使用年限为50年，使用面积为
52,788.00平方米。该土地已于2016年1月27日取得土地使用权证。
④ 2017 年 8 月，子公司惠州市赢合工业技术有限公司通过竞拍竞得坐落于惠州市仲恺高新区东江产业园东兴片区的地
块，该地块使用用途为工业用地，使用年限为 50 年，使用面积为 102,444.00 平方米。该土地已于 2017 年 11 月 24 日取
得不动产权证书。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
东莞市雅康精密
278,185,125.89 278,185,125.89
机械有限公司
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合计 278,185,125.89 278,185,125.89
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
东莞市雅康精密
机械有限公司
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 6,101,605.05 3,035,141.91 992,579.92 8,144,167.04
合计 6,101,605.05 3,035,141.91 992,579.92 8,144,167.04
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 112,810,179.07 17,022,889.50 101,218,784.94 15,247,912.68
内部交易未实现利润 19,315,354.87 2,897,303.23 9,381,810.60 1,407,271.59
可抵扣亏损 11,051,747.12 2,762,936.78 18,675,021.33 4,665,382.20
政府补助 16,542,916.55 2,481,437.48 18,851,416.53 2,827,712.48
限制性股票 1,552,795.47 232,919.32 1,552,795.47 232,919.32
合计 161,272,993.08 25,397,486.31 149,679,828.87 24,381,198.27
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
15,401,494.61 2,310,224.20 17,696,926.60 2,654,538.99
产评估增值
100
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合计 15,401,494.61 2,310,224.20 17,696,926.60 2,654,538.99
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 25,397,486.31 24,381,198.27
递延所得税负债 2,310,224.20 2,654,538.99
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 67,204,367.74 4,063,468.29
预付工程款 2,086,010.00 2,202,010.00
预付装修款 801,986.00 1,075,903.44
预付土地款 27,450,000.00
预付股权受让款 13,990,000.00 14,990,000.00
合计 111,532,363.74 22,331,381.73
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 57,690,000.00
保证借款 431,800,000.00 356,000,000.00
合计 431,800,000.00 413,690,000.00
21、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
22、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
101
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银行承兑汇票 474,137,991.99 440,110,287.37
合计 474,137,991.99 440,110,287.37
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
采购款 638,364,120.78 456,373,871.04
合计 638,364,120.78 456,373,871.04
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 462,633,094.04 292,892,320.11
合计 462,633,094.04 292,892,320.11
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 29,162,887.91 101,610,966.70 105,769,626.04 25,004,228.57
二、离职后福利-设定提
9,577,344.32 9,577,344.32
存计划
合计 29,162,887.91 111,188,311.02 115,346,970.36 25,004,228.57
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
28,722,292.03 96,566,955.90 100,732,095.24 24,557,152.69
补贴
2、职工福利费 2,099,245.88 2,099,245.88
102
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3、社会保险费 1,523,240.20 1,523,240.20
其中：医疗保险费 1,204,250.33 1,204,250.33
工伤保险费 192,565.73 192,565.73
生育保险费 126,424.14 126,424.14
4、住房公积金 1,415,044.72 1,415,044.72 447,075.88
5、工会经费和职工教育
440,595.88 6,480.00
经费
合计 29,162,887.91 101,610,966.70 105,769,626.04 25,004,228.57
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,153,628.22 9,153,628.22
2、失业保险费 423,716.10 423,716.10
合计 9,577,344.32 9,577,344.32
26、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 11,714,786.23 12,718,208.31
企业所得税 22,238,467.61 14,767,934.59
个人所得税 1,317,574.56 3,769,560.50
城市维护建设税 654,364.56 1,051,867.27
教育费附加 302,973.69 461,733.24
地方教育费附加 202,118.00 307,822.16
印花税 168,711.01 103,179.12
土地使用税 299,997.60 299,997.60
房产税 168,644.99 93,543.90
合计 37,067,638.25 33,573,846.69
27、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1,065,140.68 1,008,164.31
103
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 1,065,140.68 1,008,164.31
28、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 37,629,067.00
合计 37,629,067.00
29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 83,289,250.00 83,289,250.00
股权受让款 800,000.00
往来款 6,620,598.32 7,909,736.77
押金 1,984,724.11 3,388,713.41
预提费用 1,660,000.00 1,660,000.00
工程进度款 2,150,418.59 1,291,739.82
保证金 288,707.00 388,707.00
其他 1,605,178.72 1,769,164.96
合计 98,398,876.74 99,697,311.96
30、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 26,461,600.00 21,761,600.00
合计 26,461,600.00 21,761,600.00
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
104
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质押借款 21,714,000.00 23,194,800.00
保证借款 68,995,000.00 76,495,000.00
一年内到期的长期借款（附注七、30） -26,461,600.00 -21,761,600.00
合计 64,247,400.00 77,928,200.00
长期借款分类的说明：
注：① 2015年11月4日，本公司与中国银行大浪支行签订借款合同，借款本金为2,665.00万元，自2015年11月19日至2025
年11月19日止；同日，与中国银行大浪支行签订抵押合同，抵押物为深圳市软件产业基地5栋E座901房产产权，该房产2018
年6月30日账面原值54,945,588.71元，累计折旧3,856,692.39元，账面价值51,088,896.32元。截至2018年6月30日，该借款
余额为21,714,000.00元。
②2016年3月28日，子公司惠州市赢合科技有限公司与中国工商银行股份有限公司惠州惠城支行签订借款合同，贷款金
额6,690.00万元整，借款期限为5年，本公司为该项借款提供保证担保。截至2018年6月30日，该借款余额为46,637,500.00
元。
③2016年4月5日，子公司惠州市赢合科技有限公司与中国工商银行股份有限公司惠州惠城支行签订借款合同，贷款金额
2,710.00万元整，借款期限为5年，本公司为该项借款提供保证担保。截至2018年6月30日，该借款余额为22,357,500.00元。
32、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 30,195,154.53 2,996,003.98 27,199,150.55 研发项目补助
合计 30,195,154.53 2,996,003.98 27,199,150.55 --
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
新能源动力
电池全自动
卷绕机产业 2,333,333.29 250,000.02 2,083,333.27 与资产相关
化项目（注
①）
锂离子动力
电池自动化
设备工程实 2,708,333.30 250,000.02 2,458,333.28 与资产相关
施室项目（注
②）
新能源汽车
动力电池叠
3,509,750.00 208,500.00 3,301,250.00 与资产相关
片机产业化
项目（注③）
年产 700 套 11,343,738.0 687,504.00 10,656,234.0 与资产相关
105
深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
锂电自动化 0 0
生产设备生
产及研发中
心建设项目
（注④）
锂离子动力
电池辊压分
切一体化设 999,999.94 999,999.94 与资产相关
备研发项目
（注⑤）
锂离子动力
电池全自动
化生产线的
9,300,000.00 600,000.00 8,700,000.00 与资产相关
研发及产业
化项目（注
⑥）
30,195,154.5 27,199,150.5
合计 2,996,003.98 --
3 5
其他说明：
注①根据深圳市发展和改革委员会文件【深发改（2012）797号】批复，本公司取得政府关于新能源动力电池全自动卷
绕机产业化项目资金500万元的专项补助，用于购置该项目所需的成套装置、设备仪器和必要软件及技术。截至2018年6月30
日，该项政府补助账面摊余金额为2,083,333.27元。
注②根据深圳市发展和改革委员会文件【深发改（2012）1317号】批复，本公司取得政府关于锂离子动力电池自动化设
备工程试验室项目资金500万元的专项补助，用于购置该项目所需的研发测试仪器及软硬件设备。截至2018年6月30日，该项
政府补助账面摊余金额为2,458,333.28元。
注③根据深圳市发展和改革委员会文件【深发改（2014）823号】批复，本公司取得政府关于新能源汽车动力电池叠片
设备产业化项目资金417万元的专项补助，用于购置该项目所需的仪器设备、改善现有工艺设备和测试条件、购置必要的软
件及技术。截至2018年6月30日，该项政府补助账面金额为3,301,250.00元。
注④根据江西宜春经济开发区经济发展局文件【宜区经发字（2014）45号】通知，子公司江西省赢合科技有限公司
取得政府关于产业转型升级2014年中央预算内投资政府补助500万元，该专项政府补助用于年产700套锂电自动化生产设
备生产及研发中心建设项目使用。2015中央预算内投资政府补助875万元，该专项政府补助用于年产700套锂电自动化生
产设备生产及研发中心建设项目使用，截至2018年6月30日，该项政府补助账面金额为 10,656,234.00元。
注⑤根据深圳市科技创新委员会文件【深科技创新计字（2016）3082号】，本公司取得政府关于锂离子动力电池辊压分
切一体化设备研发400万补助，该补助用于锂离子动力电池辊压分切一体化设备研发项目。截至2018年6月30日，该项政府补
助账面摊余金额为0元。
注⑥根据惠州市财政局文件文件【惠财工（2016）13号】通知，子公司惠州市赢合科技有限公司取得政府关于锂离子动
力电池全自动化生产线研发及产业化项目资金1200万的专项补助，用于购置该项目所需的研发测试仪器及软硬件设备。截止
2018年6月30日，该项政府补助账面金额为8,700,000.00元。
33、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
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发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 314,790,670.00 61,500,000.00 61,500,000.00 376,290,670.00
其他说明：
注：根据本公司于2017年11月3日收到中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市赢合科技股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可【2017】2211号），本公司于2018年4月完成股份61,500,000.00股增发，此事项导致股本增加
61,500,000.00元。此次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字【2018】48330002号验资报告验证。
34、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 512,526,559.55 1,324,934,757.17 884,069.66 1,836,577,247.06
其他资本公积 1,552,795.45 9,316,772.70 10,869,568.15
合计 514,079,355.00 1,334,251,529.87 884,069.66 1,847,446,815.21
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期资本公积增加系①根据本公司于2017年11月3日收到中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市赢合科技股份
有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】2211号），本公司于2018年4月完成股份61,500,000.00股增发，此事
项导致资本公积-资本溢价增加1,324,934,757.17元；②2018年1-6月，确认本期应摊销的《2017 年限制性股票激励计划（草
案）》项下股权激励成本9,316,772.70元，此事项导致资本公积-其他增加9,316,772.70元。
本期资本公积减少系根据2018年1月19日召开第三届董事会第八次会议，审议通过的《关于收购控股子公司股权暨关联
交易的议案》以人民币80万元收购于建忠先生持有的深圳市慧合智能科技有限公司（“慧合智能”或“慧合公司”）40%的股权；
收购完成后，同一控制下企业合并导致资本公积-资本溢价减少 884,069.66元。
35、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
因授予员工限制性股票
83,289,250.00 83,289,250.00
确认的库存款
合计 83,289,250.00 83,289,250.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：2017年12月，公司《2017 年限制性股票激励计划（草案）》得以实施，为员工授予限制性股票共计4,885,000.00
股，收到认购款项83,289,250.00元，由于激励计划约定如果到期达不到解锁条件，被激励对象认购股份将被本公司回购并
注销。由于未来是否可解锁具有不确定性，故对实施限制性股票激励计划收到的员工认购款83,289,250.00元确认库存股。
36、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 39,580,035.77 39,580,035.77
107
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合计 39,580,035.77 39,580,035.77
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注
册资本50%以上的，不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股
本。
37、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 295,592,847.66
调整后期初未分配利润 468,239,516.20 295,592,847.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润 170,017,837.48 220,916,395.59
减：提取法定盈余公积 11,081,046.65
应付普通股股利 37,629,067.00 37,188,680.40
期末未分配利润 600,628,286.68 468,239,516.20
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
38、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 602,826,876.71 372,661,138.49 601,724,857.09 373,372,237.25
其他业务 388,402,038.93 271,854,888.29 135,127,866.66 110,461,107.19
合计 991,228,915.64 644,516,026.78 736,852,723.75 483,833,344.44
39、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,083,176.06 2,342,576.45
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教育费附加 1,881,904.39 1,096,995.10
房产税 797,943.29 999,223.12
土地使用税 599,995.20 792,009.30
车船使用税 1,510.00
印花税 553,953.64 1,061,119.25
地方教育费附加 1,233,433.61 731,682.04
其他 966.04
合计 9,151,916.19 7,024,571.30
40、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 9,307,455.86 6,217,756.78
售后服务用料 5,524,700.43 3,574,882.52
运输费 5,382,371.38 4,858,242.27
交通及差旅费 4,097,670.75 3,440,184.53
广告宣传费 1,255,239.09 1,325,218.26
业务招待费 1,171,589.06 869,266.73
办公费 902,908.11 635,229.13
折旧费 259,634.04 253,723.81
其他 1,164,772.31 1,648,107.15
合计 29,066,341.03 22,822,611.18
41、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 52,593,924.84 39,872,038.16
人工费用 12,634,940.64 11,445,493.51
股份支付 9,316,772.70
水电租赁费 5,916,462.75 2,148,242.64
折旧与摊销 5,580,700.07 5,571,396.67
办公费 3,710,300.69 3,639,748.87
中介费 1,798,476.68 5,121,232.53
招待费 908,495.05 851,696.56
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交通差旅费 855,329.41 1,152,921.32
车辆费用 841,575.67 658,725.17
培训费 100,121.53 787,310.00
其他 1,867,739.48 2,775,130.09
合计 96,124,839.51 74,023,935.52
42、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 20,211,926.89 7,907,754.11
利息收入 -3,331,200.06 -839,133.43
汇兑损益 87,624.08
其他 392,901.30 2,082,892.96
合计 17,273,628.13 9,239,137.72
43、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 11,878,834.96 23,469,780.09
二、存货跌价损失 43,270.57 775,047.99
合计 11,922,105.53 24,244,828.08
44、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 2,378,746.80
理财产品取得的投资收益 3,601,807.79 10,035.00
合计 5,980,554.59 10,035.00
45、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 7,670.94
合 计 7,670.94
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46、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退 7,638,569.74 8,134,142.27
政府补助 10,365,293.98 8,665,204.03
合 计 18,003,863.72 16,799,346.30
47、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 372,739.18 1,460,000.08 372,739.18
合计 372,739.18 1,460,000.08
48、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组损失 31,000.00 31,000.00
对外捐赠 191,554.30 191,554.30
罚款支出 1,279,897.73 1,279,897.73
非流动资产毁损报废损失 4,893.07 4,893.07
其他 158,649.85 722,406.54 4,893.07
合计 1,665,994.95 722,406.54
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 34,055,675.66 23,282,977.57
递延所得税费用 -1,360,602.83 -9,102,956.93
合计 32,695,072.83 14,180,020.64
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 205,872,891.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 30,880,933.79
子公司适用不同税率的影响 1,593,905.29
调整以前期间所得税的影响 1,233,048.70
非应税收入的影响 -395,549.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 749,841.34
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
749,173.22
损的影响
研发支出加计扣除的影响 -2,107,307.29
所得税费用 32,695,072.83
50、其他综合收益
详见附注。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助--与收益相关 7,369,290.00 11,903,784.53
利息收入 3,331,200.06 839,133.43
往来款、投标保证金、借支等收回 17,725,120.99 4,990,620.09
其他 13,848.00 9,200.00
合计 28,439,459.05 17,742,738.05
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 13,754,878.07 21,258,138.27
管理费用 31,002,859.69 24,951,313.16
押金及保证金 91,577,568.81 1,588,500.00
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备用金及往来款 30,335,642.49 1,009,626.89
其他 2,003,345.97 1,278,882.10
合计 168,674,295.03 50,086,460.42
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品赎回 170,000,000.00
合计 170,000,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
土地保证金 27,450,000.00 55,260,000.00
理财产品购买 1,092,000,000.00 10,000,000.00
合计 1,119,450,000.00 65,260,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金退回 177,756,706.86 37,057,803.76
合计 177,756,706.86 37,057,803.76
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的银行承兑汇票保证金 169,281,918.55
发行股份募集资金支付的中介费 300,000.00 360,000.00
支付与银行借款相关的保理费 606,023.14
合计 169,581,918.55 966,023.14
113
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52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 173,177,819.12 119,031,249.71
加：资产减值准备 11,922,105.53 24,244,828.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
14,440,669.84 13,032,547.84
物资产折旧
无形资产摊销 3,046,730.99 1,983,596.58
长期待摊费用摊销 992,579.92 338,396.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-7,670.94
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,893.07
财务费用（收益以“－”号填列） 20,211,926.89 7,907,754.11
投资损失（收益以“－”号填列） -3,601,807.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,016,288.04 -7,046,307.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -344,314.79 -2,056,649.84
存货的减少（增加以“－”号填列） -267,435,633.78 19,112,531.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-285,866,810.91 -441,818,246.84
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
340,584,581.74 113,183,968.57
列）
其他 9,316,772.70
经营活动产生的现金流量净额 15,425,553.55 -152,086,330.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 511,372,298.19 44,077,518.69
减：现金的期初余额 382,525,970.27 43,469,449.13
现金及现金等价物净增加额 128,846,327.92 608,069.56
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
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金额
其中： --
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,900,000.00
其中： --
深圳新浦自动化设备有限公司 1,900,000.00
取得子公司支付的现金净额 1,900,000.00
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 20,000,000.00
其中： --
深圳市赢合创业投资有限公司 20,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 770.17
其中： --
深圳市赢合创业投资有限公司 770.17
其中： --
处置子公司收到的现金净额 19,999,229.83
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 511,372,298.19 382,525,970.27
其中：库存现金 913,062.68 291,863.43
可随时用于支付的银行存款 510,459,235.51 382,234,106.84
三、期末现金及现金等价物余额 511,372,298.19 382,525,970.27
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 89,837,663.68 开出银行承兑汇票保证金
应收票据 17,739,977.20 开具票据及贷款质押
固定资产 51,092,856.32 长期借款抵押
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合计 158,670,497.20 --
54、外币货币性项目
（1）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
深圳市
赢合创 2018 年
20,000,0 丧失控 2,378,74
业投资 100.00% 转让 02 月 01
00.00 制权 6.79
有限公 日
司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设子公司明细如下：
控股子公司名称 持股比例（%） 成立时间
惠州市星合科技有限公司 70.00 2018年4月11日
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
惠州市赢合科技
惠州 惠州 生产制造业 100.00% 新设
有限公司
深圳市赢合技术
深圳 深圳 生产制造业 80.00% 新设
有限公司
深圳市和合自动
化有限公司（惠 深圳 深圳 生产制造业 75.00% 新设
州赢合子公司）
江西省赢合科技
宜春 宜春 生产制造业 100.00% 新设
有限公司
东莞市雅康精密
东莞 东莞 生产制造业 100.00% 购买
机械有限公司
深圳市康正轧辊
设备有限公司 深圳 深圳 生产制造业 100.00% 购买
（雅康子公司）
惠州市隆合科技
惠州 惠州 生产制造业 70.00% 新设
有限公司
深圳市慧合智能
深圳 深圳 生产制造业 100.00% 新设
科技有限公司
惠州市赢合工业
惠州 惠州 生产制造业 100.00% 新设
技术有限公司
深圳市赢合软件
深圳 深圳 技术研发 100.00% 新设
技术有限公司
广东赢合科技有 同一控制下企业
东莞 东莞 生产制造业 100.00%
限公司 合并
惠州市星合科技 惠州 惠州 生产制造业 70.00% 新设
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有限公司
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。
（一）市场风险
与上述金融工具有关的市场风险，主要体现为信用风险、流动风险。
（1）信用风险
本公司信用风险主要是体现为无法收回到期应收账款。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进
行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应
收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大
为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（2）流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。
（二）金融资产转移
1、公司报告期内不存在已转移但未整体终止确认的金融资产。
2、本公司已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产
截至报告期末，本公司向银行贴现尚未到期的银行承兑汇票人民币55,441,043.51元。由于与这些银行承兑汇票相关的利
率风险等主要风险与报酬已转移给了银行，因此，本公司终止确认已贴现未到期的银行承兑汇票。根据贴现协议，如该银行
承兑汇票到期未能承兑，银行有权要求本公司付清未结算的余额。
截至报告期末，本公司背书且在资产负债表日尚未到期的商业承兑汇票人民币91,330,781.10元。该部分票据的出票人均
为上市公司（或其重要组成部分），到期无法承兑的风险较低。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
何爱彬 关键管理人员：副董事长,CEO（2018 年 6 月 8 日离职）
于建忠 关键管理人员：副总裁, CEO（2018 年 6 月 20 日聘任）
许小菊 关键管理人员：副总裁,董事
王晋 关键管理人员：董事,董秘
徐鸿俊 关键管理人员：副总裁
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马雄伟 关键管理人员：副总裁
谢霞 关键管理人员：财务总监
严海宏 关键管理人员：董事
林兆伟 关键管理人员：董事
梁晓 关键管理人员：独立董事
张文魁 关键管理人员：独立董事
陈仁宝 关键管理人员：独立董事
李尤娜 关键管理人员：监事会主席
王艳艳 关键管理人员：监事（2018 年 6 月离任）
张托盈 关键管理人员：监事
饶至琳 关键管理人员：监事（2018 年 6 月聘任）
赢合控股有限公司 股东关联、高管关联：王维东持股 70%，许小菊持股 30%。
深圳市鸿合技术有限公司 股东关联：赢合控股有限公司持股 67%
惠州市鸿合科技有限公司 股东关联：赢合控股有限公司持股 100%
惠州市鸿合大数据技术有限公司 股东关联：赢合控股有限公司持股 100%
惠州赢合房地产有限公司 股东关联：赢合控股有限公司持股 100%
深圳市长宏融通资产管理有限公司 股东关联：赢合控股有限公司持股 100%
深圳市赢合创业投资有限公司 股东关联：赢合控股有限公司持股 100%
深圳市昇合技术有限公司 股东关联：赢合控股有限公司持股 52%
深圳市鸿合新能源有限公司 股东关联：王维东持股 80%，许小菊持股 20%
淮安市苏通市政机械有限公司 股东关联：王维东持股 40%
舒城苏通汽车有限公司 股东关联：淮安市苏通市政机械有限公司持股 100%
淮安市苏通农机销售有限公司 股东关联：淮安市苏通市政机械有限公司持股 100%
深圳市长宏聚富投资有限公司 股东关联：王维东持股 70%
惠州市欣安物流有限公司 股东关联：许小萍持股 60%
惠州市鸿合实业有限公司 股东关联：赢合控股有限公司持股 100%
深圳市宏基技术合伙企业（有限合伙） 股东关联：王维东持股 25%
广东晟合技术有限公司 股东关联：深圳市晟合技术有限公司持股 100%
广东赢合控股有限公司 股东关联：赢合控股有限公司持股 100%
广东隆合建筑工程有限公司 股东关联：赢合控股有限公司持股 55%
深圳市红鼎装饰设计工程有限公司 股东关联：王维东持股 60%
广东美隆智能科技有限公司 高管关联：于建忠持股 65%
东莞市慧天信息科技有限公司 高管关联：于建忠持股 100%
东莞市盈普电子科技有限公司 高管关联：于建忠持股 50%，罗孝福 50%
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深圳市雅康精密机械有限公司 高管关联：法定代表人兼执行董事徐鸿俊
东莞市康正轧辊设备有限公司 高管关联：法定代表人兼执行董事徐鸿俊，深圳雅康子公司
世居物业管理（惠州）有限公司 高管关联：郭维斌（前任监事）持股 20%注①
其他说明
注①世居物业管理（惠州）有限公司于2016年9月份成立，本公司监事郭维斌持股20.00%。2017年4月7日，郭维斌将该
股权对外转让，截至2018年4月7日起，世居物业管理（惠州）有限公司不构成本公司关联方。
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
惠州市欣安物流有
物流服务采购 7,000.00 5,000,000.00 否 2,839,742.50
限公司
世居物业管理（惠 物业物流采购/材
1,531,317.13 15,000,000.00 否 5,372,309.81
州）有限公司 料采购
广东美隆智能科技
材料采购 559,371.43 10,000,000.00 否
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市比亚迪锂电池有限公司 设备销售 7,650,000.00
深圳市比亚迪供应链管理有限
材料销售 346,448.08
公司
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳市鸿合新能源有限公司 办公室 3,510.00 3,510.00
深圳市鸿合技术有限公司 办公室 15,568.80 2,925.00
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
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深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
惠州市赢合科技有限公
100,000,000.00 2016 年 03 月 25 日 2021 年 03 月 24 日 否
司①
惠州市赢合科技有限公
80,000,000.00 2017 年 04 月 19 日 2024 年 04 月 18 日 否
司②
惠州市赢合科技有限公
50,000,000.00 2017 年 01 月 18 日 2020 年 01 月 18 日 否
司③
惠州市赢合科技有限公
100,000,000.00 2017 年 05 月 10 日 2022 年 05 月 10 日 否
司④
惠州市赢合科技有限公
100,000,000.00 2017 年 08 月 22 日 2020 年 08 月 22 日 否
司⑤
惠州市赢合科技有限公
50,000,000.00 2017 年 10 月 26 日 2020 年 10 月 25 日 否
司⑥
东莞市雅康精密机械有
100,000,000.00 2017 年 12 月 11 日 2020 年 12 月 11 日 否
限公司⑦
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
王维东、惠州市赢合科
100,000,000.00 2017 年 01 月 18 日 2020 年 01 月 18 日 否
技有限公司①
王维东、惠州市赢合科
50,000,000.00 2017 年 01 月 09 日 2020 年 01 月 09 日 否
技有限公司②
王维东③ 35,700,000.00 2017 年 05 月 27 日 2020 年 12 月 19 日 否
王维东、惠州市赢合科
50,000,000.00 2017 年 05 月 27 日 2020 年 05 月 27 日 否
技有限公司④
王维东、惠州市赢合科
150,000,000.00 2017 年 09 月 05 日 2020 年 09 月 05 日 否
技有限公司⑤
王维东⑥ 59,998,700.00 2017 年 01 月 19 日 2020 年 01 月 19 日 否
王维东、惠州市赢合科
100,000,000.00 2017 年 04 月 19 日 2020 年 04 月 19 日 否
技有限公司⑦
惠州市赢合科技有限公
100,000,000.00 2017 年 12 月 06 日 2021 年 12 月 05 日 否
司⑧
惠州市赢合科技有限公
200,000,000.00 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 否
司⑨
惠州市赢合科技有限公
90,000,000.00 2018 年 03 月 21 日 2021 年 03 月 21 日 否
司⑩
关联担保情况说明
本公司作为担保方情况说明：
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深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
注：①截至 2018 年 6 月 30 日，该笔担保借款余额为人民币 68,995,000.00 元。
②截至 2018 年 6 月 30 日，该笔担保借款余额为人民币 0.00 元。
③截至 2018 年 6 月 30 日，该笔担保借款余额为人民币 0.00 元。
④截至 2018 年 6 月 30 日，该笔担保借款余额为人民币 24,000,000.00 元。
⑤截至 2018 年 6 月 30 日，该笔担保借款余额为人民币 37,000,000.00 元。
⑥截至 2018 年 6 月 30 日，该笔担保借款余额为人民币 30,000,000.00 元。
⑦截至 2018 年 6 月 30 日，该笔担保借款余额为人民币 50,000,000.00 元。
本公司作为被担保方情况说明：
注：①2016年11月23日，惠州市赢合科技有限公司与中国银行股份有限公司龙华支行签订《最高额保证合同》， 提供
最高金额为人民币100,000,000.00元的担保。截至2018年6月 30日，本公司在该行短期借款余额为人民币20,000,000.00元。
②2017年1月9日，惠州市赢合科技有限公司、王维东与中国民生银行股份有限公司深圳分行分别签订了《最高额保证合
同》以及《最高额担保合同》，为本公司在2017年1月9日签订的主合同项下的债务，提供最高金额为人民币50,000,000.00元
的担保。截至2018年6月30日，本公司在该行短期借款金额为人民币0.00元。
③2016年12月22日，王维东与广东华兴银行股份有限公司深圳分行签订《最高额保证担保合同》，提供最高金额为人民
币100,000,000.00元的担保。截至2018年6月30日，本公司在该行短期借款金额为人民币0.00元。
④2017年5月27日，惠州市赢合科技有限公司、王维东与北京银行股份有限公司深圳分行分别签订了《最高额保证合同》
以及《最高额保证合同》，分别提供最高额50,000,000.00元的担保。截至2018年6月30日，本公司在该行的短期借款金额为
人民币50,000,000.00元。
⑤2017年9月5日，惠州市赢合科技有限公司、王维东与平安银行股份有限公司深圳分行签订了《最高额保证担保合同》，
提供最高金额为人民币150,000,000.00元的担保。截至2018年6月30日，本公司在该行的短期借款金额为人民币0.00元。
⑥2017年1月19日，王维东与宁波银行股份有限公司深圳分行签订了《最高额保证合同》，提供最高金额为人民币6,000.00
万元的担保。截至2018年6月30日，本公司在该行的短期借款金额为人民币0.00元。
⑦2017 年 5 月 18 日，王维东、惠州市赢合科技有限公司与华夏银行股份有限公司深圳天安支行分别签订了《个人最
高额保证合同》和《最高额保证合同》，分别提供最高金额为人民币 10,000.00 万元的担保。截至 2018 年 6 月 30 日，本公
司在该行的短期借款金额为人民币 80,000,000.00 元。
⑧2017 年 12 月 29 日，惠州市赢合科技有限公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订了《最高额担保合同》，提供
最高金额为人民币 10,000.00 万元的担保。截至 2018 年 6 月 30 日，本公司在该行的短期借款金额为人民 72,800,000.00
元。
⑨2017 年 8 月 9 日，惠州市赢合科技有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订了《最高额保证合同》，
提 供最 高金 额为 人民 币 20,000.00 万 元的 担保 。截 至 2018 年 6 月 30 日 ，本 公司 在该 行的 短期 借款 金额 为人 民 币
60,000,000.00 元。
⑩2018年3月21日，惠州市赢合科技有限公司与中国农业银行股份有限公司深圳凤凰支行签订了《最高额保证合同》，
提供最高金额为人民币9,000.00万元的担保。截至2018年6月30日，本公司在该行的短期借款金额为人民币25,000,000.00
元。
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深圳市赢合科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,325,680.91 1,401,482.20
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款：
深圳市鸿合技术有
24,493.00 1,224.65 1,170.00
限公司
合 计 24,493.00 1,224.65 1,170.00
其他非流动资产（预
付的装修费）：
深圳市红鼎装饰设
474,040.00 474,040.00
计工程有限公司
合 计 474,040.00 474,040.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款：
广东美隆智能科技有限公司 800,891.27 1,218,658.26
合 计 800,891.27 1,218,658.26
其他应付款：
惠州市欣安物流有限公司 789,707.90 854,868.94
深圳市雅康精密机械有限公
664,723.74 664,723.74
司
东莞市康正轧辊设备有限公
470,000.00 560,000.00
司
赢合控股有限公司 1,270,000.00 1,270,000.00
深圳市赢合创业投资有限公 2,696.38
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司
林兆伟 4,439.16
于建忠 800,171.08
合 计 4,001,738.26 3,349,592.68
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列
价格较高者：（1）本计划公告前 1 个交易日公司股票交易
均价（前 1 个交易日股票交易额/前 1 个交易日股票交易
授予日权益工具公允价值的确定方法 量）每股 32.07 元的 50%，为每股 16.04 元；（2）本计
划公告前 120 个交易日公司股票交易均价（前 120 个交
易日股票交易总额/前 120 个交易日股票交易总量）每股
34.08 元的 50%，为每股 17.04 元。
可行权权益工具数量的确定依据 同时达到公司层面业绩考核要求和个人绩效考核要求
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 10,869,568.15
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 9,316,772.70
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2018年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
810,657, 62,529,1 748,128,5 700,410 47,200,19 653,210,01
合计提坏账准备的 98.29% 7.71% 97.60% 6.74%
769.32 91.51 77.81 ,215.07 7.34 7.73
应收账款
单项金额不重大但
14,069,9 14,069,9 17,213, 17,213,07
单独计提坏账准备 1.71% 100.00% 2.40% 100.00%
32.60 32.60 073.60 3.60
的应收账款
824,727, 76,599,1 748,128,5 717,623 64,413,27 653,210,01
合计 100.00% 9.29% 100.00% 8.98%
701.92 24.11 77.81 ,288.67 0.94 7.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 688,902,198.99 34,445,109.95 5.00%
1至2年 87,140,639.85 8,714,063.99 10.00%
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2至3年 12,614,677.06 3,784,403.12 30.00%
3 年以上 15,585,614.46 15,585,614.46 100.00%
合计 804,243,130.36 62,529,191.51 7.77%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 12,185,853.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余额 坏账准备
合计数的比例（%） 期末余额
法人1 设备销售款 161,586,979.79 1年以内 19.59 8,079,348.99
法人2 设备销售款 116,701,004.70 1年以内 14.15 5,835,050.24
法人3 设备销售款 63,217,620.09 1年以内 7.67 3,160,881.00
法人4 设备销售款 61,180,800.00 1年以内 7.42 3,059,040.00
法人5 设备销售款 58,408,656.75 1年以内 7.08 2,920,432.84
合计 -- 461,095,061.33 55.91 23,054,753.07
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 815,260, 251,543. 815,009,1 475,157 115,896.4 475,042,04
99.77% 0.03% 99.60% 0.02%
合计提坏账准备的 724.92 08 81.84 ,944.47 0 8.07
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其他应收款
单项金额不重大但
1,909,91 1,909,91 1,909,9 1,909,915
单独计提坏账准备 0.23% 100.00% 0.40% 100.00%
5.60 5.60 15.60 .60
的其他应收款
817,170, 2,161,45 815,009,1 477,067 2,025,812 475,042,04
合计 100.00% 0.26% 100.00% 0.42%
640.52 8.68 81.84 ,860.07 .00 8.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,486,978.33 224,348.92 5.00%
1至2年 41,450.83 4,145.08 10.00%
2至3年 60,830.26 18,249.08 30.00%
3 年以上 4,800.00 4,800.00 100.00%
合计 4,594,059.42 251,543.08 5.48%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 135,646.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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押金 2,321,499.47 1,675,696.77
保证金 81,197,060.00 2,984,358.00
往来款 732,511,639.10 471,183,922.10
备用金 340,776.00 230,200.50
其他 799,665.95 993,682.70
合计 817,170,640.52 477,067,860.07
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
法人 1 内部往来款 632,826,465.89 1 年以内 77.44%
1 年以内
30,710,000.00 元；
法人 2 内部往来款 86,710,000.00 10.61%
1-2 年
56,000,000.00 元。
法人 3 履约保证金 78,186,060.00 1 年以内 9.57%
1 年以内
法人 4 内部往来款 3,750,472.00 3,401,150.00 元；1-2 0.46%
年 349,322.00 元。
法人 5 内部往来款 3,502,500.00 1 年以内 0.43%
合计 -- 804,975,497.89 -- 98.51%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 840,103,200.00 840,103,200.00 578,000,000.00 578,000,000.00
合计 840,103,200.00 840,103,200.00 578,000,000.00 578,000,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
江西省赢合科技 40,000,000.00 40,000,000.00
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有限公司
惠州市赢合科技
80,000,000.00 80,000,000.00
有限公司
东莞市雅康精密
438,000,000.00 438,000,000.00
机械有限公司
惠州市隆合科技
有限公司
深圳市慧合智能
800,000.00 800,000.00
科技有限公司
深圳市赢合创业
20,000,000.00 20,000,000.00
投资有限公司
深圳市赢合软件
技术有限公司
惠州市赢合工业
278,003,200.00 278,003,200.00
技术有限公司
广东赢合科技有
限公司
深圳市赢合技术
3,300,000.00 3,300,000.00
有限公司
惠州市星合科技
有限公司
合计 578,000,000.00 282,103,200.00 20,000,000.00 840,103,200.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 397,177,123.79 324,004,148.80 484,261,837.65 412,325,044.15
其他业务 383,931,410.06 277,499,980.05 131,728,931.47 114,546,626.85
合计 781,108,533.85 601,504,128.85 615,990,769.12 526,871,671.00
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品取得的投资收益 3,075,795.23
合计 3,075,795.23
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十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,386,417.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,365,294.06
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,601,807.79
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,293,255.77
减：所得税影响额 2,334,099.32
少数股东权益影响额 40,741.61
合计 12,685,422.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.47% 0.510 0.510
扣除非经常性损益后归属于公司
8.76% 0.48 0.48
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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第十一节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、其他有关资料。
4、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
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