证券代码：300469       证券简称：信息发展     公告编号：2019-038



                上海中信信息发展股份有限公司
                     关于会计政策变更的公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完

整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


   财政部修订发布了金融工具相关会计准则，包括《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业
会计准则第24号——套期会计》等三项金融工具相关会计准则。上海中信信息
发展股份有限公司（以下简称“公司”、“信息发展”）决定于2019年1月1日
起开始执行新修订的金融工具会计准则开展会计工作。根据《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》的有关规定，公司于2019年4月9日召开第四届董
事会第二十六次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变
更无需提交股东大会审议，相关会计政策变更的具体情况如下：


   一、概述
   财政部相继颁布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企
业会计准则第37号—金融工具列报》。鉴于上述会计准则的颁布及修订，本公
司对会计政策相关内容进行调整。
   公司于2019年4月9日召开了第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《公
司关于会计政策变更的议案》，同意公司对原会计政策进行相应变更。


   二、董事会意见
   公司董事会认为，本次执行新修订的金融工具会计准则是根据财政部相关规
定进行的调整，符合有关监管机构的相关规定，对公司财务状况、经营成果无重
大影响。
   三、独立董事意见
    独立董事发表独立意见认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的
会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能客观、公允地反
映公司财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公
司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合
相关法律、法规的规定，同意本次会计政策的变更


    四、监事会意见
    监事会认为：公司根据财政部颁布的《企业会计准则第22号—金融工具确认
和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—
套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》对公司原会计政策及相关
会计科目进行变更，其决策程序符合相关法律、行政法规和《公司章程》的规定，
不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意本次会计政策变更。


    五、备查文件
    1、第四届董事会第二十六次会议决议；
    2、第四届监事会第二十次会议决议；
    3、独立董事关于第四届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见。


   特此公告。




                                  上海中信信息发展股份有限公司董事会
                                                        2019年4月9日