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公司公告

聚隆科技:2021年半年度报告2021-08-14  

                         安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文




安徽聚隆传动科技股份有限公司

           2021 年半年度报告




               2021 年 08 月




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                     第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别

和连带的法律责任。

    公司负责人李小红、主管会计工作负责人苏泽晶及会计机构负责人(会计主

管人员)柳洁声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    半年度报告如有涉及未来计划等前瞻性陈述,该计划不构成公司对投资者

的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理

解计划、预测与承诺之间的差异。

    请投资者特别关注和注意阅读 “第三节、管理层讨论与分析、十、公司面

临的风险和应对措施”中的风险内容。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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第一节 重要提示、目录和释义............................................................................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................... 6

第三节 管理层讨论与分析......................................................................................................................9

第四节 公司治理.....................................................................................................................................24

第五节 环境和社会责任........................................................................................................................25

第六节 重要事项.....................................................................................................................................26

第七节 股份变动及股东情况............................................................................................................... 32

第八节 优先股相关情况........................................................................................................................36

第九节 债券相关情况............................................................................................................................ 37

第十节 财务报告.....................................................................................................................................38




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                                           备查文件目录


一、载有法定代表人签名的半年度报告文本;
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。




                                                                      安徽聚隆传动科技股份有限公司


                                                                    法定代表人:李小红


                                                                     二〇二一年八月十四日




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                                                         释义


          释义项           指                                          释义内容

公司、股份公司、本公司、
                           指   安徽聚隆传动科技股份有限公司
发行人、聚隆科技

联合创泰                   指   联合创泰科技有限公司,2021 年 7 月起成为公司全资子公司

聚隆景润                   指   深圳市聚隆景润科技有限公司,公司全资子公司

聚隆景泰                   指   深圳市聚隆景泰私募股权投资管理有限公司,公司全资子公司

聚隆减速器                 指   宁国聚隆减速器有限公司,公司全资子公司

聚隆精工                   指   宁国聚隆精工机械有限公司,公司全资子公司

聚隆机器人                 指   安徽聚隆机器人减速器有限公司,公司全资子公司

聚隆冲压                   指   宁国聚隆金属冲压有限公司,公司控股子公司,公司持股 60.8%

聚隆启帆                   指   安徽聚隆启帆精密传动有限公司,公司控股子公司,公司持股 51%

                                深圳市领汇基石股权投资基金合伙企业(有限合伙)、深圳市领驰基石股权投资基金合伙
                                企业(有限合伙)、芜湖弘唯基石投资基金管理合伙企业(有限合伙)(弘唯基石华盈私募
控股股东                   指
                                投资基金)、深圳市领泰基石投资合伙企业(有限合伙),互为一致行动人,截至报告期末,
                                合计持有公司 35.53%的股份

实际控制人                 指   张维先生

海尔                       指   海尔集团及其下属企业,主要指海尔集团及其下属企业涉及洗衣机的部分

美的                       指   美的集团及其下属企业的统称,主要指美的集团及其下属企业涉及洗衣机的部分

海信                       指   海信集团及其下属企业的统称,主要指海信集团及其下属企业涉及洗衣机的部分

                                减速离合器是全自动波轮式洗衣机和双驱动洗衣机的核心零部件,主要作用是实现洗涤和
减速离合器                 指
                                漂洗时的低速旋转和脱水时的高速旋转,并执行脱水结束时的刹车制动的动作

报告期、本期               指   2021 年 1 月 1 日-2021 年 6 月 30 日

上年同期                   指   2020 年 1 月 1 日-2020 年 6 月 30 日

期初                       指   2021 年 1 月 1 日

期末                       指   2021 年 6 月 30 日

上年期末                   指   2020 年 12 月 31 日

元/万元                    指   人民币元/人民币万元




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                               第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                          聚隆科技                     股票代码                 300475

股票上市证券交易所                深圳证券交易所

公司的中文名称                    安徽聚隆传动科技股份有限公司

公司的中文简称(如有)            聚隆科技

公司的外文名称(如有)            Anhui Julong Transmission Technology Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)          Julong Tech

公司的法定代表人                  李小红


二、联系人和联系方式

                                 董事会秘书                                         证券事务代表

姓名          曾柏林                                               沈红叶、包婺月

联系地址      安徽省宣城宁国经济技术开发区创业北路 16 号           安徽省宣城宁国经济技术开发区创业北路 16 号

电话          0563-4186119                                         0563-4186119

传真          0563-4186119                                         0563-4186119

电子信箱      zbolin@126.com                                       hyshen0921@163.com、bwyalice@163.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2020 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2020 年年报。




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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见 2020 年年报。


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                             本报告期               上年同期            本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                  146,087,664.40        107,567,284.95                     35.81%

归属于上市公司股东的净利润(元)                 61,011,130.66         23,439,171.99                    160.30%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                 10,899,641.62         14,547,195.92                    -25.07%
益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                103,670,198.69        125,928,254.64                    -17.68%

基本每股收益(元/股)                                        0.15               0.06                    150.00%

稀释每股收益(元/股)                                        0.15               0.06                    150.00%

加权平均净资产收益率                                     4.47%                 1.81%                      2.66%

                                            本报告期末              上年度末           本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                                   2,539,764,541.05     1,497,454,957.19                     69.61%

归属于上市公司股东的净资产(元)               1,394,592,169.18     1,334,109,810.28                      4.53%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用




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                               项目                                      金额                       说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准
                                                                        1,766,581.25 政府补助收入
定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融
                                                                                       理财产品投资收益及聚隆景润出
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
                                                                       63,656,724.79 售其持有的蓝箭航天空间科技股
值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
                                                                                       份有限公司股权获得的收益
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     530,725.68 违约金及对供应商的罚款收入

减:所得税影响额                                                       15,731,990.02

       少数股东权益影响额(税后)                                         110,552.66

合计                                                                   50,111,489.04                 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
√ 适用 □ 不适用

        项目        涉及金额(元)                                       原因

                                      聚隆减速器为福利企业,自 2016 年 5 月 1 日起,根据财政部、国家税务总局财税
                                      [2016]52 号文"关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知":对安置残疾人的单位,实
                                      行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。2016 年
先征后退增值税            623,906.70 5 月 1 日前执行财税[2007]92 号文"关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知":对安
                                      置残疾人的单位,实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数,限额即征即退增
                                      值税或减征营业税的办法。由于聚隆减速器每年都会收到增值税返还,且与生产经
                                      营密切相关,故将收到的先征后退增值税不列为非经常性损益。




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                                 第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

    (一)主要业务
    报告期内,公司主要从事新型、高效节能洗衣机减速离合器研发、生产、销售。
    报告期内,公司积极开展收购联合创泰100%股权的重大资产重组事项,联合创泰将于2021年7月纳入公司合并报表范围。
依据联合创泰交割前后公司的业务结构分布判断,公司合并报表范围主营业务将由洗衣机减速离合器的生产、研发、销售变
更为电子元器件批发业,预计公司未来收入及利润主要来源于半导体分销业务与半导体投资业务。
    (二)主要产品
    报告期内,公司主要产品是洗衣机减速离合器。洗衣机减速离合器是全自动波轮式洗衣机(含双驱动洗衣机)的核心零
部件,分为普通型减速离合器、双驱动减速离合器、双波轮减速离合器、大容量波轮减速离合器等新型、高效节能减速离合
器及直驱电机减速离合器一体化装置等,主要作用是实现洗涤和漂洗时的低速旋转和脱水时的高速旋转,并执行脱水结束时
的刹车制动的动作。
    自2021年7月起,公司主要产品是电子元器件产品。联合创泰专注于电子元器件产品分销,目前已具备数据存储器、主
控芯片、 集成电路、模组、DAC 线缆等电子元器件产品提供能力,产品广泛应用于云计算存储(数据中心服务器)、手机、
电视、车载产品、智能穿戴、物联网等领域。
    (三)经营模式
    1、洗衣机减速离合器业务的经营模式
    在长期经营实践中,公司始终高度重视经营模式、管理模式创新,推行精细、无缝管理,突出市场导向、技术支撑作用,
狠抓质量管理、成本控制,逐步形成产、供、销、研一体化高效运转的经营模式。洗衣机减速离合器采购、生产、销售模式
如下:
    (1)采购模式
    ①相关部门职责分工
             部门                                       涉及采购过程控制主要职责
    采购部                  负责原材料采购全过程的控制,组织供方评价
    设备部                  提供设备采购计划及相关技术文件和资料,负责设备及配件的验收
    生产部                  负责生产作业计划的制定与执行
    技术中心                负责提供采购产品的质量标准、图纸和技术要求
    质量管理部              样品检测及试验等
      财务部                  负责向供应商付款
      ②采购产品的分类
      公司采购的原材料和零部件主要包括冲压件、粉末件、弹簧件、橡胶件、塑料件、轴承件、钣金件、合金件、制动轮、
机加工件、标准件等,辅助材料有毛巾、海绵、胶带、包装箱等。公司将采购物料分为关键零部件、一般零部件、辅助物料
三类。
      (2)生产模式
      生产部门按照公司年度销售计划、营销中心提供的客户订单、库存数及市场信息,编制年度生产计划和月份生产计划下
达各车间生产任务。各生产工序按指令要求实行生产。
    (3)销售模式
      由于下游洗衣机行业集中度高的特殊性,洗衣机减速离合器专业生产企业一般紧密围绕洗衣机整机厂,推行满足洗衣机
整机厂需要的销售方式。整机厂商通常根据自身的生产计划,提出零部件的采购计划。公司一贯推行客户满意至上的经营宗
旨,建立与整机厂生产基地直接配套的高效直销体系,直接将产品销往海尔、美的、海信等整机厂。按照就近原则,公司已
配套海尔、美的、海信等生产基地设立了青岛、合肥、重庆、顺德、无锡、天津等办事处,负责了解客户需求、承接订单、
供货入库、售后服务以及技术交流、协助财务部回收货款等事务。
      2、 半导体分销业务的经营模式
      联合创泰根据上游供应商所属区域以及下游客户的交货需求进行境内外销售区域划分。代理的产品主要来自境外电子元
器件设计制造商,主要在境外实施采购和销售,采用美金结算;少量业务由境内子公司在境内承接,采用人民币结算。
      销售时面对的客户主要分两种类型:①境内公司;②境内公司的境外分支机构,如境内公司在境外设立的子公司、分公
司或其他机构。
      (1)采购模式
      联合创泰的采购分为两种,订单采购与备货采购,其中以订单采购为主。订单采购主要是为了满足客户的产品需要,根
据客户实际订单的交期要求、供应商交货周期而决定采购数量,即“以销定采”,以降低因产品市场前景不明而产生库存积
压的风险。备货采购主要是结合客户的未来产品需求计划、供应商的价格情况、市场供求状况而对相关产品进行提前采购备

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货。同时,联合创泰会根据市场变化情况及时调整库存,从而使其在较低的库存风险下快速响应客户的产品需求,增强市场
竞争力及盈利能力。
    (2)生产模式
    联合创泰为电子元器件产品分销商,主要从事电子元器件产品分销业务,公司及子公司不直接从事电子元器件产品生产
业务。
    (3)销售模式
    联合创泰作为授权分销商,所代理的产品线属于资源性产品,因此联合创泰的业务发展以原厂产品的策略为方向,维护、
发展、开拓更多客户资源。联合创泰处于半导体产业链的中间环节,主要是从原厂采购电子元器件并销售给客户,同时为客
户提供技术支持、售后服务等服务;并将客户需求信息传递至原厂,协助原厂优化排产计划,以应对市场需求的变化。
    联合创泰根据产品的主要客户群体所分布的主要区域,建立对应的销售团队,以深圳为中心,向客户所属地辐射,实现
一点多线的伞状辐射格局。联合创泰以香港、上海为物流中心,国内主要分为南中国和北中国等销售区域,除深圳和香港外,
联合创泰在上海、北京、杭州等我国电子产业较为集中的区域设有销售网络,形成了一个覆盖性较广、稳定、高效的专业销
售网。此外,联合创泰还配备具有一定技术基础的销售工程师,负责对客户研发、采购、财务、品质等相关人员进行跟踪服
务,及时处理问题并定期拜访。
    (四)报告期内业绩主要驱动因素
      2021年上半年度,公司实现营业收入14,608.77万元,较上年同期增长了35.81%,主要是去年同期受疫情影响,收入基
数较低所致。


二、核心竞争力分析

    公司收购联合创泰100%股权事宜已交割完成,联合创泰将于2021年7月纳入公司合并报表,公司的主营业务将由洗衣机
减速离合器业务变更为半导体分销业务。未来公司的核心竞争力包括:
    1、授权品牌优势
    原厂的授权是代理商在市场上稳健发展的基石,这些原厂的实力及其与联合创泰合作关系的稳定性是公司、联合创泰未
来持续发展的有力保证。在经营发展过程中,联合创泰始终坚持与知名原厂保持长期良好合作的业务模式。自成立以来,经
过多年的潜心合作发展,联合创泰已积累了众多优质的原厂授权资质,先后取得全球前三家全产业存储器供应商之一的SK
海力士、全球著名主控芯片品牌MTK、国内存储控制芯片领域领头厂商兆易创新(GigaDevice)的授权代理权,以及立讯、
锐石创新、寒武纪、大唐、九联科技等多品牌代理资格,形成了难以替代的代理原厂线优势。联合创泰目前已具备数据存储
器、主控芯片、集成电路、模组、DAC线缆等电子元器件产品提供能力,产品广泛应用于多个领域。
    通过取得上述国内外知名原厂的代理授权,可以按照有竞争力的价格及时取得原厂高品质的元器件产品,并依托原厂技
术、品牌、规模等优势,维持并持续开拓下游中高端产品市场,将原厂的竞争力转化为联合创泰的竞争力,有利于联合创泰
维持高效运转的销售网络,打造核心竞争能力,形成原厂、客户对联合创泰销售体系长久的依赖关系,建立长期可持续的盈
利模式。此外,优质供应商不断开发的新产品、新技术被联合创泰及时了解和吸收,有利于联合创泰整体技术实力和技术水
平保持与国际同步,从而能够及时掌握世界IC产业发展的技术趋势,为国内下游客户持续进行高水准、领先性的技术实施工
作,对于联合创泰持续发展起到重要保障作用。
    2、客户资源优势
    作为多家全球知名品牌的授权代理商,联合创泰结合原厂产品的性能以及下游客户终端产品的功能需求,在各大下游细
分领域深入发展,具有较强的市场开拓能力,产品广泛应用于云计算存储(数据中心服务器)、手机、电视、车载产品、智
能穿戴、物联网等领域。目前客户主要系阿里巴巴、中霸集团、字节跳动、华勤通讯、紫光存储、立讯、百度、天珑移动、
移远通信、武汉烽火、王牌通讯、展华集团等互联网云服务商和国内大型ODM企业,实现了对该等领域一流厂商的覆盖,
具备领先的客户优势。
    在经营发展过程中,联合创泰始终坚持为客户提供优质服务的经营理念,打造与客户长期共赢的合作模式。经过团队近
年来的市场耕耘,与这些行业内的知名厂商建立了稳定的合作关系,尤其在存储芯片领域,联合创泰已实现对中国核心互联
网企业的覆盖,后期产品线将陆续向其他领域辐射。
    联合创泰的优质客户规模较大、资金流充沛、采购量较大,对物料的交期、品质、供应及时性等供应链情况、上下游市
场信息的精准理解和判断等方面更为重视,虽然对联合创泰的各项业务指标要求较高,但能为联合创泰提供相对更好的交易
保障。大客户资源为公司、联合创泰发展打下了坚实的基础,是市场竞争能力的良好体现。通过为行业内优质客户提供服务,
有利于联合创泰扩大市场影响力,赢得更多客户资源,也有利于联合创泰向更多电子元器件原厂争取更多的产品线资源。


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       3、管理团队优势
       经过多年发展,公司拥有一支高效、专业的核心管理团队,团队内各部门合理分工、密切合作,核心团队人员具有丰富
的电子元器件行业市场经验,为未来的发展提供了有力保障。优秀的管理团队是公司保持持续、稳定发展的基石。


三、主营业务分析

概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                 单位:元

                          本报告期           上年同期        同比增减                          变动原因

                                                                            主要系去年同期受疫情影响,收入基数相对较低所
营业收入                 146,087,664.40     107,567,284.95         35.81%
                                                                            致

                                                                            主要是销售数量增长、原材料价格上涨及运费、包
营业成本                 104,636,024.61      72,562,304.72         44.20%
                                                                            装费调整列报所致

                                                                            主要是运费及包装费调整到“营业成本”项目列报
销售费用                   1,580,443.44       4,629,896.15      -65.86%
                                                                            所致

                                                                            主要是本期的职工薪酬、咨询费、中介及服务费等
管理费用                  24,326,275.03      11,817,133.17     105.86%
                                                                            费用上升所致

财务费用                  -1,512,266.03      -5,021,982.91      -69.89% 主要是本期存款利息减少所致

所得税费用                17,586,826.15       5,492,213.73     220.21% 主要是利润总额增加所致

研发投入                   4,306,052.37       4,527,081.38         -4.88%

经营活动产生的现
                         103,670,198.69     125,928,254.64      -17.68%
金流量净额

投资活动产生的现                                                            主要是聚隆景润收回蓝箭航天空间科技股份有限公
                         273,693,847.72     -74,449,317.97     467.62%
金流量净额                                                                  司股权投资 2.08 亿元现金所致

筹资活动产生的现
                         950,797,659.03     -13,825,421.52    6,977.17% 主要是本期并购借款收到 9.6 亿元现金所致
金流量净额

                                                                            主要是本期聚隆景润收回蓝箭航天空间科技股份有
现金及现金等价物
                     1,328,161,705.44        37,653,515.15    3,427.32% 限公司股权投资 2.08 亿元现金、公司并购借款收到
净增加额
                                                                            9.6 亿元现金所致

                                                                            主要是二季度聚隆景润出售其持有蓝箭航天空间科
投资收益(损失以
                          63,656,724.79       6,887,853.17     824.19% 技股份有限公司股权,一季度计入公允价值变动收
“-”号填列)
                                                                            益的 5800 万元在二季度转入投资收益

公允价值变动收益
                                                                            主要是本期末持有的以公允价值计量的金融资产在
(损失以“-”号填                   0.00      773,321.91      -100.00%
                                                                            报告期内公允价值未发生变动
列)

信用减值损失(损
                            -155,461.97      -1,570,271.45         90.10% 主要是本期应收账款确认的坏账准备减少所致
失以"-"号填列)


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资产处置收益(损                                                           主要是上年同期有处置固定资产收益,本期没有所
                                 0.00         327,826.69        -100.00%
失以"-"号填列)                                                            致

                                                                           主要是上年同期有固定资产报废损失,本期没有所
营业外支出                       0.00           2,035.00        -100.00%
                                                                           致

                                                                           主要是第一季度聚隆景润持有蓝箭航天空间科技股
净利润(净亏损以
                        60,272,621.42      21,664,422.53        178.21% 份有限公司股权公允价值上升,第二季度处置该部
“-”号填列)
                                                                           分股权时公允价值变动收益转入投资收益

归属于上市公司股
                        61,011,130.66      23,439,171.99        160.30% 同净利润增加原因
东的净利润

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
    聚隆景润持有的蓝箭航天空间科技股份有限公司股权在第一季度增加公允价值变动收益 5,800 万元,增加第一季度净利
润 4,350 万元。第二季度内,聚隆景润处置该笔股权,相应的公允价值变动收益转入投资收益,对第二季度净利润不产生新
的影响。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入           营业成本             毛利率
                                                                                同期增减      同期增减          期增减

分产品或服务

洗衣机减速器        128,437,941.96      89,146,102.34            30.59%              21.19%        25.97%            -2.64%


四、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

                        金额         占利润总额比例                       形成原因说明                   是否具有可持续性

                                                        主要是第二季度聚隆景润出售其持有蓝箭航天
投资收益            63,656,724.79             81.76% 空间科技股份有限公司股权,第一季度计入公允 否
                                                        价值变动收益的金额转入投资收益

                                                        主要是前期计提的存货跌价准备在本次转回所
资产减值               517,961.55              0.67%                                                     否
                                                        致

营业外收入             530,725.68              0.68% 主要是收到的违约金及对供应商的罚款等                否

                                                                                                         否(其中退税收入
其他收益             2,411,572.20              3.10% 主要是计入当期损益的政府补助                        623,906.70 元具有可
                                                                                                         持续性)

信用减值损失(损
                      -155,461.97             -0.20% 主要是计提的应收账款坏账准备                        否
失以“-”填列)



                                                               12
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   五、资产、负债状况分析

   1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                              单位:元

                             本报告期末                            上年末

                                                                          占总资产比     比重增减             重大变动说明
                         金额          占总资产比例         金额
                                                                               例

                                                                                                      主要是本期收到重大资产重组
                                                                                                      并购借款 9.6 亿元现金以及报
   货币资金       1,925,123,182.81           75.80%      590,959,136.40         39.46%       36.34%
                                                                                                      告期期末未到期理财产品减少
                                                                                                      共同影响所致

   应收账款            71,453,405.81          2.81%       75,474,347.77          5.04%       -2.23%

   存货                44,122,443.38          1.74%       49,959,469.32          3.34%       -1.60%

   投资性房地
                        1,336,144.54          0.05%        1,357,695.28          0.09%       -0.04%
   产

   固定资产         128,521,169.64            5.06%      131,956,792.80          8.81%       -3.75%

   在建工程              240,707.97           0.01%                                          0.01%

                                                                                                      本期新增重大资产重组并购借
   长期借款         960,000,000.00           37.80%                                          37.80%
                                                                                                      款 9.6 亿元


   2、主要境外资产情况

   □ 适用 √ 不适用


   3、以公允价值计量的资产和负债

   √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位:元

                                              计入权益的
                                本期公允价                   本期计提                                               其他
   项目         期初数                        累计公允价                    本期购买金额      本期出售金额                   期末数
                                值变动损益                    的减值                                                变动
                                                值变动

金融资产

1.交易性金
融资产(不
                                                                          2,624,000,000.00    2,624,000,000.00                        0.00
含衍生金融
资产)

4.其他权益
                 500,000.00                                                                                                   500,000.00
工具投资

其他          442,722,722.40                                                                    200,000,000.00             242,722,722.40

                                                                   13
                                           安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


   上述合计          443,222,722.40                                            2,624,000,000.00     2,824,000,000.00          243,222,722.40

   金融负债                    0.00                                                                                                      0.00

       其他变动的内容
       报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
       □ 是 √ 否


       4、截至报告期末的资产权利受限情况

       截至2021年6月30日,公司所有权受到限制的货币资金为人民币9,202,340.97元,均为开具的银行承兑汇票保证金。


       六、投资状况分析

       1、总体情况

       √ 适用 □ 不适用

                 报告期投资额(元)                          上年同期投资额(元)                               变动幅度

                                  2,551,083,020.80                              152,970,904.47                                 1,567.69%


       2、报告期内获取的重大的股权投资情况

       □ 适用 √ 不适用


       3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

       □ 适用 √ 不适用


       4、以公允价值计量的金融资产

       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位:元

                         本期公允 计入权益的
资产
       初始投资成本 价值变动 累计公允价 报告期内购入金额 报告期内售出金额 累计投资收益                          期末金额        资金来源
类别
                           损益       值变动

                                                                                                                              自有资金(银
其他                                                 2,624,000,000.00   2,624,000,000.00         5,656,724.79          0.00
                                                                                                                              行理财产品)

其他      500,000.00                                                                                              500,000.00 自有资金

其他 442,722,722.40                                                          200,000,000.00   58,000,000.00 242,722,722.40 自有资金

合计 443,222,722.40           0.00         0.00      2,624,000,000.00   2,824,000,000.00      63,656,724.79 243,222,722.40          --




                                                                        14
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5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                          单位:万元

                    委托理财的资金来                                                               逾期未收回理财已
       具体类型                          委托理财发生额        未到期余额       逾期未收回的金额
                           源                                                                       计提减值金额

银行理财产品        自有资金                       80,000                   0                  0                   0

券商理财产品        自有资金                        5,800                   0                  0                   0

合计                                               85,800                   0                  0                   0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用




                                                          15
                                                                              安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
                                                                                                                                                                                    单位:万元

                 受托机
                                                                                                                                 报告期损 本年度计提              未来是否还
受托机构名称(或 构(或受 产品类               资金                           资金 报酬确定 参考年化 预期收益 报告期实际                               是否经过                 事项概述及相关查询索引
                                      金额            起始日期 终止日期                                                          益实际收 减值准备金              有委托理财
 受托人姓名)    托人)类        型            来源                           投向     方式     收益率    (如有)    损益金额                         法定程序                        (如有)
                                                                                                                                 回情况   额(如有)                   计划
                   型

                            本金保
                                                                              券商                                                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
浙商证券股份有              障型浮             自有   2021 年 01 2021 年 02          预期年化
                 证券                  4,000                                  理财                1.00%        4.76       31.01 已收回                 是         是           资金购买理财产品的进展公
限公司                      动收益             资金   月 08 日   月 22 日            收益率
                                                                              产品                                                                                             告》(公告编号:2021-001)
                            凭证

                            保本保                                            银行                                                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
中国银行股份有                                 自有   2021 年 01 2021 年 02          预期年化
                 银行       最低收 11,000                                     理财                1.50%       16.63       16.63 已收回                 是         是           资金购买理财产品的进展公
限公司宁国支行                                 资金   月 11 日   月 19 日            收益率
                            益型                                              产品                                                                                             告》(公告编号:2021-002)

                            保本保                                            银行                                                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
中国银行股份有                                 自有   2021 年 01 2021 年 02          预期年化
                 银行       最低收     2,900                                  理财                1.50%        4.38        4.38 已收回                 是         是           资金购买理财产品的进展公
限公司宁国支行                                 资金   月 11 日   月 19 日            收益率
                            益型                                              产品                                                                                             告》(公告编号:2021-002)

                            保本浮                                            银行                                                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
兴业银行股份有                                 自有   2021 年 01 2021 年 02          预期年化
                 银行       动收益     3,000                                  理财                3.03%        7.28        7.28 已收回                 是         是           资金购买理财产品的进展公
限公司深圳分行                                 资金   月 08 日   月 08 日            收益率
                            型                                                产品                                                                                             告》(公告编号:2021-002)

上海浦东发展银              保本浮                                            银行                                                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
                                               自有   2021 年 01 2021 年 02          预期年化
行股份有限公司 银行         动收益     7,000                                  理财                2.75%       15.13       15.13 已收回                 是         是           资金购买理财产品的进展公
                                               资金   月 11 日   月 10 日            收益率
宣城分行                    型                                                产品                                                                                             告》(公告编号:2021-002)

中国工商银行股              保本浮                                            银行                                                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
                                               自有   2021 年 01 2021 年 02          预期年化
份有限公司宁国 银行         动收益 10,000                                     理财                1.05%        8.41       19.23 已收回                 是         是           资金购买理财产品的进展公
                                               资金   月 26 日   月 26 日            收益率
支行                        型                                                产品                                                                                             告》(公告编号:2021-004)

中国银行股份有              保本保             自有   2021 年 01 2021 年 02 银行     预期年化                                                                                  巨潮资讯网《关于使用自有
                 银行                 10,000                                                      1.50%       12.02       12.02 已收回                 是         是
限公司宁国支行              最低收             资金   月 27 日   月 27 日     理财   收益率                                                                                    资金购买理财产品的进展公


                                                                                                         16
                                                                        安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

                        益型                                            产品                                                             告》(公告编号:2021-005)

                        保本保                                          银行                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
中国银行股份有                           自有   2021 年 01 2021 年 02          预期年化
                 银行   最低收   5,000                                  理财               3.24%     12.14      12.16 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
限公司宁国支行                           资金   月 29 日   月 27 日            收益率
                        益型                                            产品                                                             告》(公告编号:2021-006)

                        固定收
                        益类集
华安证券股份有                                                          券商                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
                        合资产           自有   2021 年 02 2021 年 03          预期年化
限公司宁国津河 证券              1,800                                  理财               4.00%      5.21       5.97 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
                        管理计           资金   月 02 日   月 01 日            收益率
东路营业部                                                              产品                                                             告》(公告编号:2021-011)
                        划(R1
                        级)

                        保本保                                          银行                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
中国银行股份有                           自有   2021 年 02 2021 年 04          预期年化
                 银行   最低收   5,600                                  理财               3.47%     30.13      30.14 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
限公司宁国支行                           资金   月 26 日   月 27 日            收益率
                        益型                                            产品                                                             告》(公告编号:2021-016)

                        保本保                                          银行                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
中国银行股份有                           自有   2021 年 02 2021 年 04          预期年化
                 银行   最低收   1,400                                  理财               3.47%      7.53       7.53 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
限公司宁国支行                           资金   月 26 日   月 27 日            收益率
                        益型                                            产品                                                             告》(公告编号:2021-016)

                        保本保                                          银行                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
中国银行股份有                           自有   2021 年 02 2021 年 04          预期年化
                 银行   最低收   5,400                                  理财               3.46%     29.46      29.46 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
限公司宁国支行                           资金   月 26 日   月 28 日            收益率
                        益型                                            产品                                                             告》(公告编号:2021-016)

                        保本保                                          银行                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
中国银行股份有                           自有   2021 年 02 2021 年 04          预期年化
                 银行   最低收   1,500                                  理财               3.46%      8.18       8.18 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
限公司宁国支行                           资金   月 26 日   月 28 日            收益率
                        益型                                            产品                                                             告》(公告编号:2021-016)

上海浦东发展银          保本浮                                          银行                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
                                         自有   2021 年 02 2021 年 03          预期年化
行股份有限公司 银行     动收益   7,000                                  理财               2.85%     15.68      16.04 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
                                         资金   月 26 日   月 28 日            收益率
宣城分行                型                                              产品                                                             告》(公告编号:2021-016)

                        本金保                                          券商                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
浙商证券股份有 证券              4,000 自有     2021 年 03 2021 年 04          预期年化    0.50%        3           3 已收回   是   是
                        障型浮                                          理财                                                             资金购买理财产品的进展公
                                                                                               17
                                                                        安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

限公司                  动收益           资金   月 03 日   月 29 日     产品   收益率                                                    告》(公告编号:2021-018)
                        凭证

中国农业银行股          保本浮                                          银行                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
                                         自有   2021 年 03 2021 年 04          预期年化
份有限公司宁国 银行     动收益 10,000                                   理财               3.40%     50.09      50.09 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
                                         资金   月 04 日   月 30 日            收益率
支行                    型                                              产品                                                             告》(公告编号:2021-018)

                        保本保                                          银行                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
中国银行股份有                           自有   2021 年 03 2021 年 04          预期年化
                 银行   最低收   5,600                                  理财               3.45%     27.46      27.47 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
限公司宁国支行                           资金   月 05 日   月 29 日            收益率
                        益型                                            产品                                                             告》(公告编号:2021-019)

                        保本保                                          银行                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
中国银行股份有                           自有   2021 年 03 2021 年 04          预期年化
                 银行   最低收   6,400                                  理财               3.46%     32.05      32.04 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
限公司宁国支行                           资金   月 05 日   月 30 日            收益率
                        益型                                            产品                                                             告》(公告编号:2021-019)

                        保本保                                          银行                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
中国银行股份有                           自有   2021 年 03 2021 年 04          预期年化
                 银行   最低收   3,400                                  理财               3.42%     13.82      13.81 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
限公司宁国支行                           资金   月 15 日   月 30 日            收益率
                        益型                                            产品                                                             告》(公告编号:2021-021)

                        保本保                                          银行                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
中国银行股份有                           自有   2021 年 03 2021 年 04          预期年化
                 银行   最低收   3,600                                  理财               1.51%      6.32       6.32 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
限公司宁国支行                           资金   月 15 日   月 29 日            收益率
                        益型                                            产品                                                             告》(公告编号:2021-021)

                        固定收
                        益类集
华安证券股份有                                                          银行                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
                        合资产           自有   2021 年 03 2021 年 04          预期年化
限公司宁国津河 证券              1,800                                  理财               4.00%      7.82       9.19 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
                        管理计           资金   月 15 日   月 26 日            收益率
东路营业部                                                              产品                                                             告》(公告编号:2021-021)
                        划(R1
                        级)

中国农业银行股          保本浮                                          银行                                                             巨潮资讯网《关于使用自有
                                         自有   2021 年 03 2021 年 04          预期年化
份有限公司宁国 银行     动收益   5,000                                  理财               3.40%     18.89      18.89 已收回   是   是   资金购买理财产品的进展公
                                         资金   月 18 日   月 30 日            收益率
支行                    型                                              产品                                                             告》(公告编号:2021-021)



                                                                                               18
                                                                          安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

上海浦东发展银           保本浮                                           银行                                                                       巨潮资讯网《关于使用自有
                                           自有   2021 年 04 2021 年 05          预期年化
行股份有限公司 银行      动收益    7,000                                  理财               3.05%      17.34     17.34 已收回   是        是        资金购买理财产品的进展公
                                           资金   月 09 日   月 10 日            收益率
宣城分行                 型                                               产品                                                                       告》(公告编号:2021-050)

上海浦东发展银           保本浮                                           银行                                                                       巨潮资讯网《关于使用自有
                                           自有   2021 年 04 2021 年 05          预期年化
行股份有限公司 银行      动收益 20,000                                    理财               3.20%      51.99     51.99 已收回   是        是        资金购买理财产品的进展公
                                           资金   月 30 日   月 31 日            收益率
宣城分行                 型                                               产品                                                                       告》(公告编号:2021-067)

上海浦东发展银           保本浮                                           银行                                                                       巨潮资讯网《关于使用自有
                                           自有   2021 年 05 2021 年 05          预期年化
行股份有限公司 银行      动收益 37,000                                    理财               2.60%      35.29     35.29 已收回   是        是        资金购买理财产品的进展公
                                           资金   月 10 日   月 24 日            收益率
宣城分行                 型                                               产品                                                                       告》(公告编号:2021-069)

                         保本浮                                           银行                                                                       巨潮资讯网《关于使用自有
兴业银行股份有                             自有   2021 年 05 2021 年 05          预期年化
                 银行    动收益 23,000                                    理财               2.68%       22.3      22.3 已收回   是        是        资金购买理财产品的进展公
限公司深圳分行                             资金   月 14 日   月 28 日            收益率
                         型                                               产品                                                                       告》(公告编号:2021-075)

上海浦东发展银           保本浮                                           银行                                                                       巨潮资讯网《关于使用自有
                                           自有   2021 年 05 2021 年 06          预期年化
行股份有限公司 银行      动收益 30,000                                    理财               2.60%      28.62     28.62 已收回   是        是        资金购买理财产品的进展公
                                           资金   月 26 日   月 09 日            收益率
宣城分行                 型                                               产品                                                                       告》(公告编号:2021-077)

                         保本浮                                           银行                                                                       巨潮资讯网《关于使用自有
兴业银行股份有                             自有   2021 年 05 2021 年 06          预期年化
                 银行    动收益    7,000                                  理财               2.90%       7.35      7.35 已收回   是        是        资金购买理财产品的进展公
限公司深圳分行                             资金   月 31 日   月 14 日            收益率
                         型                                               产品                                                                       告》(公告编号:2021-079)

                         保本浮                                           银行                                                                       巨潮资讯网《关于使用自有
兴业银行股份有                             自有   2021 年 05 2021 年 06          预期年化
                 银行    动收益 23,000                                    理财               2.90%      24.14     24.14 已收回   是        是        资金购买理财产品的进展公
限公司深圳分行                             资金   月 31 日   月 14 日            收益率
                         型                                               产品                                                                       告》(公告编号:2021-079)

                                  262,40
合计                                         --       --         --         --      --       --        523.42       563    --         --        --               --
                                      0

           委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
           □ 适用 √ 不适用



                                                                                                  19
                                                                   安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文



              (2)衍生品投资情况

              □ 适用 √ 不适用
              公司报告期不存在衍生品投资。


              (3)委托贷款情况

              □ 适用 √ 不适用
              公司报告期不存在委托贷款。


              七、重大资产和股权出售

              1、出售重大资产情况

              □ 适用 √ 不适用
              公司报告期未出售重大资产。


              2、出售重大股权情况

              √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                 是否按计划如
                                         本期初起至                                                     股权出售为                        所涉及
                                                                                                                     股权   是否   与交易        期实施,如未按
                                         出售日该股                                                     上市公司贡                        的股权
                                交易价格                                                                             出售   为关   对方的        计划实施,应当
交易对方    被出售股权   出售日          权为上市公                 出售对公司的影响                    献的净利润                        是否已                披露日期    披露索引
                                (万元)                                                                             定价   联交   关联关        说明原因及公
                                         司贡献的净                                                     占净利润总                        全部过
                                                                                                                     原则   易       系          司已采取的措
                                         利润(万元)                                                     额的比例                          户
                                                                                                                                                       施
                                                                                                                                                                          巨潮资讯网:关
芜湖欧拉   蓝箭航天空                                 该部分股权增加第一季度公允价值变动收益 5,800 万
                                                                                                                   交易                                                   于子公司出售
股权投资   间科技股份 2021 年                         元,增加第一季度净利润 4,350 万元。第二季度内,
                                                                                                                   双方                                        2021 年 04 参股公司少数
合伙企业   有限公司     04 月 06   20,800       4,350 处置该笔股权,相应的公允价值变动收益转入投资收         0.00%          否     不适用 是     是
                                                                                                                   协商                                        月 07 日 股权的公告(公
(有限合   2.89%的股份 日                             益,对第二季度净利润不产生新的影响。不会对公司
                                                                                                                   确定                                                   告编号:
伙)       4,506,500 股                               及子公司未来产生重大影响。
                                                                                                                                                                          2021-049)

                                                                                           20
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  八、主要控股参股公司分析

  √ 适用 □ 不适用
  主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                               单位:元
 公司名称   公司类型    主要业务      注册资本       总资产          净资产         营业收入   营业利润         净利润
聚隆景润    子公司     技术研发     350,000,000   434,672,389.29   414,021,137.37          0   59,275,325.85   44,457,166.55
  报告期内取得和处置子公司的情况
  □ 适用 √ 不适用


  九、公司控制的结构化主体情况

  □ 适用 √ 不适用


  十、公司面临的风险和应对措施

      报告期内,公司积极推动收购联合创泰100%股权事宜。2021年6月30日,联合创泰100%股权过户至公司名下;2021年7
  月1日,公司已按照约定支付了15亿元的交易款,联合创泰自2021年7月纳入公司合并报表范围。联合创泰纳入公司合并报表
  范围后,公司主营业务变更为半导体分销业务,公司未来收入和利润来源于半导体分销业务和半导体投资业务。公司未来经
  营面临以下主要风险:
      1、宏观经济周期波动风险
      联合创泰专注于电子元器件的分销业务,电子元器件分销为下游客户提供了电子原材料,为元器件生产企业提供了销售
  渠道,在整个半导体电子产业价值链上扮演着非常重要的角色。联合创泰销售的电子元器件广泛应用于云计算存储(数据中
  心服务器)、手机、电视、车载产品、智能穿戴、物联网等领域,其终端产品具有消费属性和工业属性,市场需求则会不可
  避免地受到宏观经济波动的影响。宏观经济的变化将直接影响下游产业的供需平衡,进而影响到电子元器件市场。
      如果外部经济环境出现不利变化,或者上述影响市场需求的因素发生显著变化,都将对电子元器件制造及分销行业产生
  较大影响,导致联合创泰经营业绩发生波动。
      2、市场变化风险
      联合创泰自设立以来分销业务规模、经营业绩总体保持了较快增长。联合创泰以销售核心元器件为主,代理产品主要包
  括 SK 海力士的数据存储器和联发科的主控芯片等。若以上产品的需求和价格出现较大变化,联合创泰未能保持对上述产品
  的销售收入,其经营业绩将受到重大不利影响。
      电子元器件产业为全球化市场,供需双方主要厂商的变化均会对全球市场产生影响。分销商作为电子元器件产业的中间
  环节,面对日益复杂的电子元器件市场情况,如果联合创泰未能把握行业发展的最新趋势,对下游市场发展趋势的预期出现
  重大失误,未能在快速成长的应用领域推出适合下游用户需求的产品和服务,或者对部分细分市场领域的产品需求判断存在
  重大偏离,则可能导致经营业绩大幅波动甚至下滑。
      3、市场结构变动风险
      目前,电子元器件产业主要存在三种销售模式:(1)由上游电子元器件生产商直接向下游客户供货;(2)由授权分销
  商向上游电子元器件生产商采购后向下游客户销售,并在此过程中获取原厂在信息、技术、供货等方面的支持,为下游客户
  提供产品的应用保障和技术支持;(3)由独立分销商向上游电子元器件生产商采购产品后向下游客户销售,偏向于提供小
  批量产品供应和供应链支持服务,技术支持能力较弱。
      电子元器件产品的流转模式主要由上游原厂和下游客户自身需求决定,因此导致不同形式的产品流转模式所占市场份额
  存在较大的不确定性。

                                                           21
                                安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


       目前联合创泰业务收入主要来源于授权分销,若随着市场竞争环境的变化,未来授权分销模式在产业链中所占的比例出
现大幅下降,将对联合创泰的经营业绩造成重大不利影响。
       4、重要产品线的授权取消或不能续约的风险
       由于具有较强研发能力及领先生产工艺的高端电子元器件的原厂数量少、供应市场份额集中,但产品型号众多、下游应
用市场广泛多变,因此电子元器件原厂一般专注研发、生产,将有限的销售力量集中服务于少数战略性大客户,其余的销售
主要依靠专业的分销商来完成,因此能否取得原厂优质产品线的授权对于电子元器件分销商的业务发展至关重要。
       联合创泰已经与多家国际国内知名电子元器件生产商建立了良好、稳定的业务合作关系,成为联接上下游需求的重要纽
带。若未来联合创泰的服务支持能力无法满足上游原厂的要求或业务发展速度无法跟进原厂业务发展速度,存在未来无法持
续取得重要/新增产品线的原厂授权或已有产品线授权被取消的风险,可能对公司、联合创泰的业务经营造成重大不利影响。
       5、重要供应商和客户集中度高的风险
       2019年及2020年,联合创泰对前五大供应商的采购金额占采购总额的比例分别为92.40%和98.39%。 2019年及2020年,
联合创泰对前五大客户的销售收入占营业收入的比例分别为80.14%和88.78%。
       由于高端电子元器件的生产需要具有较强的研发能力及领先的生产工艺,原厂数量较少、市场份额集中,且联合创泰和
重要供应商保持了长期的合作关系,所以联合创泰的供应商较集中。同时,由于联合创泰代理的电子元器件主要应用于云服
务和数据中心、移动通讯等领域,而我国互联网云服务商及ODM厂商的集中度较高,导致了联合创泰下游客户的集中度也较
高。
       若未来联合创泰与重要供应商或重要客户不再合作,将对公司、联合创泰的经营业绩产生重大影响。
       6、产品价格波动风险
       联合创泰核心产品为数据存储器、主控芯片等 IC 产品,其因市场供给量和需求量的增减交替而呈现价格周期性波动的
特点。新兴应用领域的出现会刺激下游市场需求的迅速扩张,而在供给端原厂通常在需求上行周期有较强扩充产能的意愿,
在需求下行周期则通过降价来清理库存,进而导致 IC 产品价格呈现涨跌循环。
       故未来联合创泰的主要产品价格可能会有所波动,如遇市场有较大变化,联合创泰盈利状况将受到一定的影响。
       7、汇率风险
       联合创泰代理的产品主要来自境外电子元器件设计制造商,在经营过程中与供应商的采购主要采用美元进行结算。同时,
联合创泰销售亦主要通过美元结算,存在一定的汇率风险敞口。如果未来人民币汇率出现较大波动,则将对公司、联合创泰
的业绩产生一定影响。
       8、整合风险
       收购联合创泰交易完成后,联合创泰成为公司的全资子公司。鉴于公司与联合创泰业务存在较大差异,且公司不具备电
子元器件分销行业的经营经验,因此未来联合创泰仍将保持其经营实体存续并在其原管理团队管理下运营。公司需要与联合
创泰在企业文化、团队管理、技术研发、销售渠道及客户资源等方面进行进一步的融合,上述整合过程中仍存在不确定性。
       如果公司与联合创泰在业务及人员等方面的整合效果未达预期,可能会影响联合创泰的生产经营,进而对公司和股东的
利益造成不利影响。
       9、商誉减值的风险
       公司购买联合创泰100%股权交易完成后,公司合并资产负债表中将形成巨额商誉。如未来宏观经济形势、市场行情或客
户需求波动出现不利变化,可能导致公司经营情况的恶化,从而导致商誉减值的风险,将对公司当年业绩产生较大的不利影
响。
       10、资产负债率及财务费用上升风险
       截至 2020 年 12 月 31 日,公司负债规模较小,合并资产负债率为 9.39%,公司偿债压力较小,为了完成收购联合创泰
事项,公司向银行申请到了 9.6 亿元的并购借款用于支付交易对价。未来会导致公司资产负债率大幅提高,财务费用亦将大


                                                        22
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幅上升。


十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。




                                                    23
                                 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文




                                             第四节 公司治理


一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

   会议届次         会议类型     投资者参与比例        召开日期             披露日期                  会议决议
                                                                                            巨潮资讯网《2020 年年度股
2020 年年度股
              年度股东大会                68.56% 2021 年 04 月 20 日    2021 年 04 月 21 日 东大会决议公告》(公告编号:
东大会
                                                                                            2021-060)
                                                                                            巨潮资讯网《2021 年第一次
2021 年第一次
              临时股东大会                35.63% 2021 年 05 月 31 日    2021 年 06 月 01 日 临时股东大会决议公告》(公
临时股东大会
                                                                                            告编号:2021-078)
                                                                                            巨潮资讯网《2021 年第二次
2021 年第二次
              临时股东大会                35.59% 2021 年 06 月 21 日    2021 年 06 月 22 日 临时股东大会决议公告》(公
临时股东大会
                                                                                            告编号:2021-086)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用
     姓名           担任的职务        类型                  日期                               原因
李小红          董事             被选举           2021 年 04 月 20 日        公司修改《公司章程》,新增 2 位董事。
杨胜君          董事             被选举           2021 年 04 月 20 日        公司修改《公司章程》,新增 2 位董事。


三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。




                                                           24
                             安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文




                                   第五节 环境与社会责任


一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位


二、社会责任情况

    公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则,注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。严格遵守国家法律、法规、
政策的规定,始终依法经营,积极纳税,发展就业岗位,支持地方经济的发展。公司在不断为股东创造价值的同时,也积极
承担对员工、客户、社会等其他利益相关者的责任。
    公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规、部门规章、规范性文件及公司
规章制度的要求,及时、准确、真实、完整、公平地进行信息披露。通过投资者电话、电子邮箱、投资者关系互动平台等多
种方式与投资者进行沟通交流,提高公司的透明度和诚信度。公司重视对投资者的合理回报,通过相对稳定的利润分配方案
回报股东。
      公司合法合规运营,长期致力于经济发展,以自身发展影响带动地方经济的振兴,努力创造繁荣社会。与客户建立良
好关系,为客户提供合格产品,完善售后服务,实现共赢。为员工提供安全、舒适的工作环境,丰富员工业余生活,并为员
工提供良好的培训和晋升渠道。在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗,把建设资源节约型和环境友好型企业作为
可持续发展战略的重要内容,通过技术创新和精益管理,采取循环水使用等措施,在节能降耗的同时不断改善周边环境。内
外兼修,实现企业与社会共发展、人类与环境和谐发展。




                                                    25
                                  安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文




                                                第六节 重要事项


  一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
  截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用
                               承诺                                                                      承诺 承诺 履行
      承诺事由        承诺方                                       承诺内容
                               类型                                                                      时间 期限 情况
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
                                      2017 年 12 月 15 日,公司与广州启帆工业机器人有限公司(以下简
                                      称"广州启帆")、陈盛花签署了《投资合作协议书》,陈盛花承诺:2018
                                      年-2020 年,聚隆启帆累计实现净利润不低于 2,000 万元。
                                      如聚隆启帆未能实现上述净利润目标,则由广州启帆、陈盛花各承担
                                      50%补偿公司按股比的利润权益差额、且以陈盛花 500 万元为限优先           2021
                                                                                                              年3
                                      向公司承担补偿责任,应补偿超过 500 万元的部分由广州启帆承担,
                      陈盛花、                                                                                月
                              业绩    补偿金支付给公司指定的账户。补偿时间为聚隆启帆 2020 年度审计
                      广州启                                                                          2017    29
                              承诺    报告出具后一个月内。如聚隆启帆未能实现上述净利润目标,则由陈                 超期
其他对公司中小股东    帆工业                                                                          年 12   日至
                              及补    盛花无偿向广州启帆转让 5%聚隆启帆股份。                                      未履
所作承诺              机器人                                                                          月 15   2021
                              偿安    同日,公司与陈盛花签订了《投资合作协议书补充协议》,约定在 2020 日           行
                      有限公                                                                                  年4
                              排      年 12 月 31 日前在总经理由陈盛花担任的前提下(若非公司原因,其          月
                      司
                                      在此期间未能继续担任总经理,仍需遵守下面额外承诺),陈盛花在            29
                                      《投资合作协议书》的基础上额外承诺:2018-2020 年,聚隆启帆累            日
                                      计实现净利润不低于 2,000 万元。若聚隆启帆未能实现上述利润目标,
                                      则 2,000 万元与《投资合作协议书》中广州启帆、陈盛花补偿给公司
                                      指定账户的差额部分由陈盛花补偿给公司指定的账户。补偿时间为聚
                                      隆启帆 2020 年度审计报告出具后一个月内。
承诺是否及时履行      否


                      根据前期审计结果、《投资合作协议书》及《投资合作协议书补充协议》,公司于 2021 年 2 月 4 日就业
                      绩承诺补偿事项向广州启帆及陈盛花发函,协商补偿事宜。
                      2021 年 2 月 28 日,公司收到国信信扬律师事务所的复函,告知公司:鉴于广州市中级人民法院已于
                      2021 年 1 月 25 日作出(2021)粤 01 破申 3 号《民事裁定书》裁定受理广州启帆破产重整一案,并于
                      同日指定国信信扬律师事务所担任管理人,现管理人正在进行债权清查工作,公司可按要求及时向管
如承诺超期未履行完    理人申报债权。
毕的,应当详细说明未 公司于 2021 年 3 月 19 日向广州启帆管理人申报上述业绩承诺补偿债权,并参加了于 2021 年 3 月 26
完成履行的具体原因 日召开的第一次债权人会议。
及下一步的工作计划 第一次债权人会议后,广州启帆管理人变更为广州启源律师事务所。
                      根据最终审计结果,广州启帆及陈盛花应在约定期限前向公司补偿 29,350,125.70 元,其中广州启帆应
                      补偿 24,350,125.70 元,陈盛花应补偿 5,000,000.00 元。截至约定期限,双方未履行补偿义务。详见公
                      司 2021 年 4 月 30 日在巨潮资讯网披露的《关于子公司 2018-2020 年度业绩承诺实现情况的进展公告》
                      (公告编号:2021-068)。
                      公司多次和广州启帆管理人沟通债权申报确认情况,截至半年报披露日,广州启源律师事务所债权确
                      认工作尚未结束,公司尚未收到债权确认结果。

                                                              26
                               安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


                    公司多次与陈盛花沟通补偿事项,截至半年报披露日,双方尚未就补偿事项达成一致。
                    公司后期将视广州启帆管理人债权确认情况以及陈盛花回复情况采取进一步措施,包括适时采取诉讼
                    方式解决补偿事项。


二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。


三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用




                                                      27
                                                                         安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


                                             涉案金额   是否形成预                                                                                                      诉讼(仲裁)判决执行 披露 披露
           诉讼(仲裁)基本情况                                             诉讼(仲裁)进展                               诉讼(仲裁)审理结果及影响
                                             (万元)     计负债                                                                                                               情况        日期 索引
2019 年 7 月 12 日,聚隆精工收到安徽省宁
国市人民法院应诉通知书(2019)皖 1881                                                             宁国市人民法院作出一审判决如下:1、被告聚隆精工于判决生效后十日
民初 2869 号。原告杭州永恒钢结构有限公                               2021 年 4 月 22 日,安徽省   内支付原告工程款 2,202,326.23 元及利息;2、驳回原告其他诉讼请求;3、
司因建筑工程纠纷于 2019 年 6 月 30 日对聚                            宁国市人民法院出具了         案件受理费、保全费、鉴定费由原告、被告共同承担。
                                                   308 否                                                                                                             暂未执行
隆精工提起民事诉状,要求聚隆精工支付增                               (2019)皖 1881 民初 2869    原告、被告聚隆精工已于 2021 年 5 月向宣城市中级人民法院提起上诉。
量工程款 3,078,708 元及 2017 年 9 月 28 日                           号民事判决书                 目前二审尚未开庭。
起按照 6%年利息承担利息至实际付清之                                                               本次诉讼不会对公司正常生产经营产生重大影响。
日,并承担案件诉讼费与保全费。
                                                                                                宁国市人民法院一审判令:1、被告陈盛花于审判生效后十五日内履行对
                                                                     2020 年 7 月 24 日,安徽省 聚隆启帆出资 500 万元;2、被告陈盛花于审判生效后十五日内支付公司        公司已向法院申请强
公司(原告)与聚隆启帆股东陈盛花股东出                               宁国市人民法院出具了       逾期出资违约金;3、案件受理费由陈盛花负担。                             制执行,目前已执行
                                                   500 否
资纠纷案                                                             (2020)皖 1881 民初 676                                                                           到位 409,232.85 元,
                                                                                                因被告未在法定期限内上诉,宁国市人民法院一审判令为终审判决。
                                                                     号民事判决书                                                                                       尚未完全执行到位。
                                                                                                本次诉讼不会对公司正常生产经营产生重大影响。
                                                                     2021 年 5 月 31 日,安徽省   宣城市中级人民法院二审判决如下:1、陈盛花于审判生效后十五日内履
公司(原告)与聚隆启帆股东陈盛花股东出                               宣城市中级人民法院出具       行对聚隆启帆出资 500 万元;2、陈盛花于审判生效后十五日内支付公司
                                                   500 否                                                                                                          目前尚未执行到位
资纠纷案(第二个 500 出资)                                          了(2021)皖 18 民终 638     逾期出资违约金;3、案件受理费由陈盛花负担。
                                                                     号民事判决书                 本次诉讼不会对公司正常生产经营产生重大影响。
                                                                                                  广东省广州市黄埔区人民法院判决如下:1、广州启帆向聚隆启帆支付货
                                                                     2021 年 5 月 28 日,广东省   款 3,113,250.29 元及逾期付款违约金;2、案件受理费、财产保全费均由广
聚隆启帆(原告)与广州启帆工业机器人有                               广州市黄埔区人民法院出       州启帆负担。
                                                   311 否                                                                                                               目前尚未执行到位
限公司买卖合同纠纷案                                                 具了(2020)粤 0112 民初     广州启帆目前正处于破产阶段,该法院判决结果已得到其现任管理人认
                                                                     14711 号民事判决。           可。
                                                                                                  本次诉讼不会对公司正常生产经营产生重大影响。
                                                                     2021 年 7 月 7 日,宁国市
                                                                                                                                                             2021 年 7 月,公司已
                                                                     劳动人事争议仲裁委员会 公司配合孙金友办理工伤保险申报,并支付其停工留薪期工资、一次性伤
                                                                                                                                                             按照《仲裁调解书》
孙金友与公司工伤待遇劳动争议案                    3.38 否            出具了皖宣宁国劳人仲调 残就业补助金、住院伙食补助费合计 33,827.89 元。
                                                                                                                                                             足额支付至对方指定
                                                                     【2021】167 号《仲裁调解 本次仲裁不会对公司正常生产经营产生重大影响。
                                                                                                                                                             账户。
                                                                     书》,双方达成和解。




                                                                                                     28
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 九、处罚及整改情况

 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在处罚及整改情况。


 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

 □ 适用 √ 不适用


 十一、重大关联交易

 1、与日常经营相关的关联交易

 √ 适用 □ 不适用
                                                   占同类           获批的
                              关联交 关联 关联交易                         是否超          可获得的
关联交易 关联关 关联交 关联交                      交易金           交易额        关联交易          披露       披露
                              易定价 交易 金额(万                         过获批          同类交易
    方     系   易类型 易内容                      额的比           度(万        结算方式          日期       索引
                              原则 价格     元)                             额度            市价
                                                     例             元)
         公司董
埃夫特智                                 参照
         事徐伟
能装备股        销售商            市场化 市场
         先生担        商品                           132 100.00%    667.05 否        银行转账 132
份有限公        品                原则   价格
         任董事
司                                       定价
         的企业
合计                                 --     --        132    --      667.05      --      --          --   --    --
大额销货退回的详细情况            不适用
按类别对本期将发生的日常关联交
                                 以上金额均为含税金额。本报告期内,日常关联交易实际发生金额未超出预计和管理层经
易进行总金额预计的,在报告期内的
                                 营权限范围,未达到临时披露标准。
实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大
                                  不适用
的原因(如适用)


 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


 3、共同对外投资的关联交易

 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


 4、关联债权债务往来

 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在关联债权债务往来。


 5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

 □ 适用 √ 不适用
                                                        29
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  公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。


  6、其他重大关联交易

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期无其他重大关联交易。


  十二、重大合同及其履行情况

  1、托管、承包、租赁事项情况

  (1)托管情况

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在托管情况。


  (2)承包情况

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在承包情况。


  (3)租赁情况

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在租赁情况。


  2、重大担保

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在重大担保情况。


  3、日常经营重大合同

  □ 适用√ 不适用


  4、其他重大合同

  √ 适用 □ 不适用
                                 合同涉及 合同涉及 评估   评估
                                                                                           截至报
合同订                      合同 资产的账 资产的评 机构   基准
       合同订立 合同                                           定价 交易价格 是否关 关联关 告期末 披露
立公司                      签订 面价值 估价值 名称         日                                                 披露索引
       对方名称 标的                                           原则 (万元) 联交易   系   的执行 日期
方名称                      日期 (万元) (万元) (如   (如
                                                                                             情况
                                 (如有) (如有) 有)   有)
                                                                                                             巨潮资讯网
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安徽聚                                                                                   公司董
         埃夫特智    摆线   2017                                                                       2021 司签署终止
隆机器                                                           市场                    事徐伟
         能装备股    针轮   年 06                                                               合同已 年 06 合同协议书
人减速                                             无            化原   155.73 是        先生担
         份有限公    减速   月 12                                                               终止   月 05 暨关联交易
器有限                                                           则                      任董事
         司          机     日                                                                         日    的公告》(公
公司                                                                                     的企业
                                                                                                             告编号:
                                                                                                             2021-083)

                                                            30
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十三、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
    1、报告期内,公司积极推动购买联合创泰 100%股权事项。2021 年 6 月 30 日,联合创泰 100%股权过户至公司名下;
2021 年 7 月 1 日,公司已按照约定支付了 15 亿元的交易款,联合创泰成为公司全资子公司,联合创泰将于 2021 年 7 月纳
入公司合并报表范围。依据联合创泰交割前后公司的业务结构分布判断,公司主营业务由洗衣机减速离合器的生产、研发、
销售变更为电子元器件批发业,预计公司未来收入及利润主要来源于半导体分销业务与半导体投资业务。
    为了筹集购买联合创泰 100%股权的交易价款,2021 年 6 月 17 日,公司与兴业银行股份有限公司深圳分行(以下简称
“贷款人”)签署了《并购借款合同》等相关合同,向贷款人申请了金额为人民币 9.6 亿元,期限为 5 年的并购借款,同时
将全资子公司聚隆景润 100%股权质押给贷款人,并由聚隆景润提供连带责任担保。2021 年 8 月 4 日,公司收到与贷款人签
署的《补充协议》(编号:兴银深后海补充 20211011)、《非上市公司股权质押合同》(编号:兴银深后海股权质押字(2021)
第 1011A 号),公司将联合创泰 100%股权质押给贷款人,用于为双方前期签订的《并购借款合同》提供质押担保。具体内
容详见公司 2021 年 6 月 18 日、2021 年 8 月 5 日在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯
网披露的《关于向银行申请并购贷款并提供担保的进展公告》(公告编号:2021-085)、《关于向银行申请并购贷款并提供担保
的进展公告》(公告编号:2021-096)。截至半年报披露日,聚隆景润股权质押手续已办理完毕,联合创泰股权质押手续尚未
办理完毕。
     2、2021 年 7 年 7 日,公司召开第四届董事会第五次(临时)会议,审议通过了《关于拟将部分资产及负债划转至全资
子公司的议案》。为进一步明晰战略布局,推进专业化经营管理,提高运营效益,公司拟将现有家用电器配套业务相关资产
及负债划转至全资子公司聚隆减速器,并在划转完成后将聚隆减速器部分资本公积转增为注册资本。依据公司 2021 年 6 月
30 日财务数据,本次拟划转的资产为 1.46 亿元,负债为 0.38 亿元,净资产为 1.08 亿元。基准日至各项资产实际交割日期间
发生的资产、负债变动将根据实际情况进行调整,最终涉及本次内部划转的资产、负债金额及明细项目以实施结果为准。
    目前,该事项正在推进中。


十四、公司子公司重大事项

√ 适用   □ 不适用
    1、2021 年 4 月、7 月,全资子公司聚隆减速器分别向公司分配现金股利 9,000 万元、3,059 万元;
    2、2021 年 7 月,全资子公司聚隆精工向公司分配现金股利 6,216 万元。




                                                         31
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                                       第七节 股份变动及股东情况


    一、股份变动情况

    1、股份变动情况

                                                                                                                     单位:股
                             本次变动前                        本次变动增减(+,-)                      本次变动后
                                                 发行          公积金
                           数量        比例             送股               其他           小计           数量          比例
                                                 新股            转股
一、有限售条件股份       104,983,348   25.00%                           -104,983,348    -104,983,348            0        0.00%
  1、国家持股
  2、国有法人持股
  3、其他内资持股        104,983,348   25.00%                           -104,983,348    -104,983,348            0        0.00%
    其中:境内法人持股
      境内自然人持股     104,983,348   25.00%                           -104,983,348    -104,983,348            0        0.00%
  4、外资持股
    其中:境外法人持股
      境外自然人持股
二、无限售条件股份       315,016,652   75.00%                            104,983,348    104,983,348    420,000,000     100.00%
  1、人民币普通股        315,016,652   75.00%                            104,983,348    104,983,348    420,000,000     100.00%
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
三、股份总数             420,000,000   100.00%                                    0               0    420,000,000     100.00%
    股份变动的原因
    √ 适用 □ 不适用
        2019年11月15日,刘军不再担任公司董事,刘翔不再担任公司董事、高管。根据相关规定,刘军、刘翔离职后半年内,
    不得转让所持公司股票。同时,在原定确定的任期内(至2020年11月26日)和任期届满后6个月内,每年转让的股份不得超
    过其所持公司股份总数的25%。截至报告期期末,刘军、刘翔所持有的高管锁定股已全部解除锁定。
    股份变动的批准情况
    □ 适用 √ 不适用
    股份变动的过户情况
    □ 适用 √ 不适用
    股份回购的实施进展情况
    □ 适用 √ 不适用
    采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
    □ 适用 √ 不适用
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    □ 适用 √ 不适用
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □ 适用 √ 不适用



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  2、限售股份变动情况

  √ 适用 □     不适用
       股东 期初限售股 本期解除限 本期增加 期末限
                                                                              限售原因                        拟解除限售日期
       名称     数       售股数   限售股数 售股数
                                                           2019 年 11 月 15 日, 刘军不再担任公司董事。根据
                                                                                                             截至报告期期
                                                           相关规定,离职后半年内,不得转让所持公司股票。
                                                                                                             末,刘军所持有
       刘军    40,079,620    40,079,620      0        0    同时,在原定确定的任期内(至 2020 年 11 月 26 日)
                                                                                                             的高管锁定股已
                                                           和任期届满后 6 个月内,每年转让的股份不得超过
                                                                                                             全部解除锁定。
                                                           其所持公司股份总数的 25%。
                                                           2019 年 11 月 15 日, 刘翔不再担任公司董事、高管。
                                                                                                             截至报告期期
                                                           根据相关规定,离职后半年内,不得转让所持公司
                                                                                                             末,刘翔所持有
       刘翔    64,903,728    64,903,728      0        0    股票。同时,在原定确定的任期内(至 2020 年 11
                                                                                                             的高管锁定股已
                                                           月 26 日)和任期届满后 6 个月内,每年转让的股份
                                                                                                             全部解除锁定。
                                                           不得超过其所持公司股份总数的 25%。
   合计       104,983,348 104,983,348        0        0                              --                             --


  二、证券发行与上市情况

  □ 适用 √ 不适用


  三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                     单位:股
                                                          报告期末表决权恢复的优                 持有特别表决
报告期末普通股股东总数                              8,315 先股股东总数(如有)(参             0 权股份的股东              0
                                                          见注 8)                               总数(如有)
                                          持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况

                                                               报告期内       持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情
        股东名称            股东性质 持股比例 报告期末持股数量 增减变动       条件的股份 条件的股份          况
                                                                 情况             数量       数量   股份状态    数量
                            境内自然
刘翔                                      20.60%          86,538,304                        86,538,304 质押        21,000,000
                            人
深圳市领信基石股权
投资基金管理合伙企
业(有限合伙)-深圳 境内非国
                                          11.83%          49,676,067                        49,676,067
市领汇基石股权投资 有法人
基金合伙企业(有限合
伙)
                            境内自然
刘军                                      10.35%          43,465,253                        43,465,253
                            人
深圳市领信基石股权
投资基金管理合伙企
业(有限合伙)-深圳 境内非国
                                           9.43%          39,593,603                        39,593,603 质押        39,593,603
市领驰基石股权投资 有法人
基金合伙企业(有限合
伙)
深圳市领信基石股权
投资基金管理合伙企 境内非国
                                           9.10%          38,233,133                        38,233,133 质押        38,233,133
业(有限合伙)-深圳 有法人
市领泰基石投资合伙

                                                                   33
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企业(有限合伙)
芜湖弘唯基石投资基
金管理合伙企业(有限 境内非国
                                   5.18%          21,739,196                          21,739,196
合伙)-弘唯基石华盈 有法人
私募投资基金
上海呈瑞投资管理有
                      境内非国
限公司-呈瑞和兴 41                2.00%           8,400,000                            8,400,000
                      有法人
号私募证券投资基金
广州市玄元投资管理
有限公司-玄元科新 境内非国
                                   1.86%           7,800,000                            7,800,000
118 号私募证券投资基 有法人
金
                      境内自然
张芜宁                             1.81%           7,595,100                            7,595,100
                      人
JPMORGAN CHASE
BANK,NATIONAL         境外法人     1.69%           7,080,355                            7,080,355
ASSOCIATION
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况(如有)不适用
(参见注 3)
                             股东深圳市领汇基石股权投资基金合伙企业(有限合伙)、深圳市领驰基石股权投资基金合
上述股东关联关系或一致行动的 伙企业(有限合伙)、芜湖弘唯基石投资基金管理合伙企业(有限合伙)-弘唯基石华盈私
说明                         募投资基金、深圳市领泰基石投资合伙企业(有限合伙)互为一致行动人;股东刘翔为股
                             东刘军之子。除此以外,未知公司其他股东之间是否构成关联关系或一致行动关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、
                              不适用
放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
                               不适用
别说明(参见注 11)
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                    股份种类
           股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类              数量
刘翔                                                                        86,538,304 人民币普通股            86,538,304
深圳市领信基石股权投资基金管
理合伙企业(有限合伙)-深圳市
                                                                            49,676,067 人民币普通股            49,676,067
领汇基石股权投资基金合伙企业
(有限合伙)
刘军                                                                        43,465,253 人民币普通股            43,465,253
深圳市领信基石股权投资基金管
理合伙企业(有限合伙)-深圳市
                                                                            39,593,603 人民币普通股            39,593,603
领驰基石股权投资基金合伙企业
(有限合伙)
深圳市领信基石股权投资基金管
理合伙企业(有限合伙)-深圳市
                                                                            38,233,133 人民币普通股            38,233,133
领泰基石投资合伙企业(有限合
伙)
芜湖弘唯基石投资基金管理合伙
企业(有限合伙)-弘唯基石华盈                                              21,739,196 人民币普通股            21,739,196
私募投资基金
上海呈瑞投资管理有限公司-呈
                                                                             8,400,000 人民币普通股             8,400,000
瑞和兴 41 号私募证券投资基金
广州市玄元投资管理有限公司-                                                 7,800,000 人民币普通股             7,800,000

                                                           34
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玄元科新 118 号私募证券投资基
金
张芜宁                                                                    7,595,100 人民币普通股        7,595,100
JPMORGAN CHASE
BANK,NATIONAL                                                             7,080,355 人民币普通股        7,080,355
ASSOCIATION
前 10 名无限售流通股股东之间,   股东深圳市领汇基石股权投资基金合伙企业(有限合伙)、深圳市领驰基石股权投资基金合
以及前 10 名无限售流通股股东和   伙企业(有限合伙)、芜湖弘唯基石投资基金管理合伙企业(有限合伙)-弘唯基石华盈私
前 10 名股东之间关联关系或一致   募投资基金、深圳市领泰基石投资合伙企业(有限合伙)互为一致行动人;股东刘翔为股
行动的说明                       东刘军之子。除此以外,未知公司其他股东之间是否构成关联关系或一致行动关系。

                                 1、公司股东上海呈瑞投资管理有限公司-呈瑞和兴 41 号私募证券投资基金通过普通证券
                               账户持有 1,480,000 股外,还通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
前 10 名普通股股东参与融资融券
                               持有 6,920,000 股,实际合计持有 8,400,000 股;
业务股东情况说明(如有)(参见
注 4)                         2、公司股东广州市玄元投资管理有限公司-玄元科新 118 号私募证券投资基金通过普通证
                               券账户持有 0 股外,还通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
                               7,800,000 股,实际合计持有 7,800,000 股。

  公司是否具有表决权差异安排
  □ 适用 √ 不适用
  公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
  □ 是 √ 否
  公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


  四、董事、监事和高级管理人员持股变动

  □ 适用 √ 不适用
  公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2020 年年报。


  五、控股股东或实际控制人变更情况

  控股股东报告期内变更
  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期控股股东未发生变更。
  实际控制人报告期内变更
  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                          35
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                                第八节 优先股相关情况


□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                  36
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                           第九节 债券相关情况


□ 适用 √ 不适用




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                                          第十节 财务报告


一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:安徽聚隆传动科技股份有限公司
                                               2021 年 06 月 30 日
                                                                                                          单位:元
                  项目                       2021 年 6 月 30 日                     2020 年 12 月 31 日
流动资产:
     货币资金                                               1,925,123,182.81                       590,959,136.40
     结算备付金
     拆出资金
     交易性金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                                 83,169,878.51                        145,265,115.65
     应收账款                                                 71,453,405.81                          75,474,347.77
     应收款项融资
     预付款项                                                  5,748,633.97                           1,721,851.17
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     其他应收款                                                3,538,689.45                          10,020,353.54
       其中:应收利息                                                                                 5,999,630.51
                应收股利
     买入返售金融资产
     存货                                                     44,122,443.38                          49,959,469.32
     合同资产
     持有待售资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                              4,867,417.39                           7,036,054.94
流动资产合计                                                2,138,023,651.32                       880,436,328.79


                                                       38
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非流动资产:
    发放贷款和垫款
    债权投资
    其他债权投资
    长期应收款
    长期股权投资
    其他权益工具投资                                       500,000.00               500,000.00
    其他非流动金融资产                                 242,722,722.40           442,722,722.40
    投资性房地产                                         1,336,144.54              1,357,695.28
    固定资产                                           128,521,169.64           131,956,792.80
    在建工程                                               240,707.97
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产
    无形资产                                            14,055,456.56            14,447,197.76
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                           359,463.72               407,075.16
    递延所得税资产                                       2,074,876.98              2,553,782.71
    其他非流动资产                                      11,930,347.92            23,073,362.29
非流动资产合计                                         401,740,889.73           617,018,628.40
资产总计                                              2,539,764,541.05         1,497,454,957.19
流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    拆入资金
    交易性金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                            61,528,559.45            57,131,661.51
    应付账款                                            54,499,100.83            45,954,834.17
    预收款项
    合同负债
    卖出回购金融资产款
    吸收存款及同业存放
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    应付职工薪酬                                         6,952,995.76              8,875,193.08
    应交税费                                            17,838,574.62              5,480,205.86
    其他应付款                                           1,433,861.78              2,055,667.13
      其中:应付利息
               应付股利
    应付手续费及佣金


                                                 39
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    应付分保账款
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                              142,253,092.44                 119,497,561.75
非流动负债:
    保险合同准备金
    长期借款                                              960,000,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    租赁负债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益                                               14,562,656.17                  15,281,224.42
    递延所得税负债                                          5,893,192.60                   5,893,192.60
    其他非流动负债
非流动负债合计                                            980,455,848.77                  21,174,417.02
负债合计                                                 1,122,708,941.21                140,671,978.77
所有者权益:
    股本                                                  420,000,000.00                 420,000,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                              213,871,432.36                 214,400,204.12
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                               62,828,188.10                  62,828,188.10
    一般风险准备
    未分配利润                                            697,892,548.72                 636,881,418.06
归属于母公司所有者权益合计                               1,394,592,169.18              1,334,109,810.28
    少数股东权益                                           22,463,430.66                  22,673,168.14
所有者权益合计                                           1,417,055,599.84              1,356,782,978.42
负债和所有者权益总计                                     2,539,764,541.05              1,497,454,957.19


法定代表人:李小红                     主管会计工作负责人:苏泽晶                 会计机构负责人:柳洁


2、母公司资产负债表


                                                                                               单位:元


                                                    40
                             安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


                 项目                      2021 年 6 月 30 日                     2020 年 12 月 31 日
流动资产:
    货币资金                                              1,641,418,639.91                       479,238,413.19
    交易性金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                79,657,596.80                        143,444,550.62
    应收账款                                                66,711,254.87                          69,160,648.77
    应收款项融资
    预付款项                                                 4,810,651.72                           4,892,329.47
    其他应收款                                                  321,743.94                          9,194,568.98
      其中:应收利息                                                                                5,999,630.51
               应收股利
    存货                                                    23,869,160.21                          25,505,402.34
    合同资产
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                                                        857,233.06
流动资产合计                                              1,816,789,047.45                       732,293,146.43
非流动资产:
    债权投资
    其他债权投资
    长期应收款
    长期股权投资                                           430,420,363.32                        430,420,363.32
    其他权益工具投资                                            500,000.00                              500,000.00
    其他非流动金融资产                                     114,150,000.00                        114,150,000.00
    投资性房地产                                             1,336,144.54                           1,357,695.28
    固定资产                                                57,917,707.96                          57,784,222.64
    在建工程                                                    240,707.97
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产
    无形资产                                                 4,601,847.82                           4,684,183.12
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                272,500.00                              287,500.00
    递延所得税资产                                              709,963.19                              817,794.47
    其他非流动资产                                          10,714,804.48                          22,728,162.29
非流动资产合计                                             620,864,039.28                        632,729,921.12
资产总计                                                  2,437,653,086.73                      1,365,023,067.55
流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债


                                                     41
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    衍生金融负债
    应付票据                                               61,528,559.45            57,131,661.51
    应付账款                                              103,259,748.36           156,584,605.65
    预收款项
    合同负债
    应付职工薪酬                                            3,108,356.18              3,784,911.70
    应交税费                                                2,034,351.34              4,792,201.46
    其他应付款                                             62,060,067.48              1,831,119.25
      其中:应付利息
               应付股利
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                              231,991,082.81           224,124,499.57
非流动负债:
    长期借款                                              960,000,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    租赁负债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益                                               12,877,914.22            13,715,495.79
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                            972,877,914.22            13,715,495.79
负债合计                                                 1,204,868,997.03          237,839,995.36
所有者权益:
    股本                                                  420,000,000.00           420,000,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                              231,800,215.86           231,800,215.86
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                               62,828,188.10            62,828,188.10
    未分配利润                                            518,155,685.74           412,554,668.23
所有者权益合计                                           1,232,784,089.70         1,127,183,072.19
负债和所有者权益总计                                     2,437,653,086.73         1,365,023,067.55




                                                    42
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3、合并利润表

                                                                                                             单位:元
                  项目                              2021 年半年度                       2020 年半年度
一、营业总收入                                                  146,087,664.40                      107,567,284.95
    其中:营业收入                                              146,087,664.40                      107,567,284.95
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                  135,189,739.08                          89,997,167.80
    其中:营业成本                                              104,636,024.61                          72,562,304.72
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险责任准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                             1,853,209.66                         1,482,735.29
             销售费用                                               1,580,443.44                         4,629,896.15
             管理费用                                            24,326,275.03                          11,817,133.17
             研发费用                                               4,306,052.37                         4,527,081.38
             财务费用                                               -1,512,266.03                       -5,021,982.91
               其中:利息费用                                       1,169,334.58                          625,422.13
                        利息收入                                    2,739,924.36                         5,670,757.79
    加:其他收益                                                    2,411,572.20                         2,560,076.68
      投资收益(损失以“-”号填列)                             63,656,724.79                           6,887,853.17
        其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
            以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
          公允价值变动收益(损失以
                                                                                                          773,321.91
“-”号填列)
    信用减值损失(损失以“-”号填列)                                -155,461.97                        -1,570,271.45
    资产减值损失(损失以“-”号填列)                                 517,961.55
    资产处置收益(损失以“-”号填列)                                                                     327,826.69
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                               77,328,721.89                          26,548,924.15
    加:营业外收入                                                    530,725.68                          609,747.11
    减:营业外支出                                                                                           2,035.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                           77,859,447.57                          27,156,636.26
    减:所得税费用                                               17,586,826.15                           5,492,213.73

                                                           43
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五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           60,272,621.42                   21,664,422.53
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                                             60,272,621.42                   21,664,422.53
号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
  (二)按所有权归属分类
       1.归属于母公司所有者的净利润                          61,011,130.66                   23,439,171.99
       2.少数股东损益                                          -738,509.24                   -1,774,749.46
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益
       1.重新计量设定受益计划变动额
       2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
       3.其他权益工具投资公允价值变动
       4.企业自身信用风险公允价值变动
       5.其他
    (二)将重分类进损益的其他综合
收益
  1.权益法下可转损益的其他综合收益
  2.其他债权投资公允价值变动
  3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
  4.其他债权投资信用减值准备
  5.现金流量套期储备
  6.外币财务报表折算差额
  7.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             60,272,621.42                   21,664,422.53
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             61,011,130.66                   23,439,171.99
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                            -738,509.24                   -1,774,749.46
八、每股收益:
       (一)基本每股收益                                              0.15                           0.06
       (二)稀释每股收益                                              0.15                           0.06


法定代表人:李小红                        主管会计工作负责人:苏泽晶                 会计机构负责人:柳洁


4、母公司利润表


                                                                                                  单位:元

                                                       44
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                  项目                            2021 年半年度                       2020 年半年度
一、营业收入                                                 140,538,360.52                           95,039,811.30
       减:营业成本                                          105,484,189.62                           67,619,903.92
           税金及附加                                             1,208,349.00                          908,296.52
           销售费用                                               1,436,354.37                         4,559,562.09
           管理费用                                           15,036,987.71                            6,585,762.08
           研发费用                                               6,622,220.13                         5,897,848.39
           财务费用                                               -626,564.79                         -3,807,396.25
             其中:利息费用                                       1,169,334.58                          625,422.13
                      利息收入                                    1,844,394.34                         4,449,715.61
       加:其他收益                                               1,083,637.08                         1,173,150.68
         投资收益(损失以“-”号填列)                       94,538,970.13                            6,887,853.17
其中:对联营企业和合营企业的投资收
益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收
益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                                                  527,568.49
信用减值损失(损失以“-”号填列)                                     4,070.92                            -7,231.80
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           107,003,502.61                           21,857,175.09
       加:营业外收入                                              473,562.33                              3,746.97
       减:营业外支出                                                                                      2,035.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       107,477,064.94                           21,858,887.06
       减:所得税费用                                             1,876,047.43                         2,818,015.13
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           105,601,017.51                           19,040,871.93
      (一)持续经营净利润(净亏损以
                                                             105,601,017.51                           19,040,871.93
“-”号填列)
      (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
       (二)将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的

                                                        45
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金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额                                               105,601,017.51                          19,040,871.93
七、每股收益:
       (一)基本每股收益                                                  0.25                                 0.05
       (二)稀释每股收益                                                  0.25                                 0.05


5、合并现金流量表

                                                                                                            单位:元
                 项目                             2021 年半年度                        2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                            228,349,642.98                      264,282,688.12
  客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       代理买卖证券收到的现金净额
       收到的税费返还                                               503,691.28                          1,251,492.73
       收到其他与经营活动有关的现金                               14,538,304.36                         8,899,845.74
经营活动现金流入小计                                           243,391,638.62                      274,434,026.59
       购买商品、接受劳务支付的现金                               84,831,594.65                        99,198,482.57
       客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       拆出资金净增加额
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                                  30,286,204.10                        24,277,175.77
       支付的各项税费                                             13,087,157.01                        16,248,551.00
       支付其他与经营活动有关的现金                               11,516,484.17                         8,781,562.61
经营活动现金流出小计                                           139,721,439.93                      148,505,771.95
经营活动产生的现金流量净额                                     103,670,198.69                      125,928,254.64
二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                                     2,758,000,000.00                         60,000,000.00

                                                         46
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    取得投资收益收到的现金                                     63,966,771.32                         7,749,373.68
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                                2,810,097.20                        10,772,212.82
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                       2,824,776,868.52                         78,521,586.50
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                                3,083,020.80                         2,970,904.47
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                         2,548,000,000.00                     150,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                       2,551,083,020.80                     152,970,904.47
投资活动产生的现金流量净额                                  273,693,847.72                      -74,449,317.97
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金                                      960,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                        960,000,000.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                                                    13,825,421.52
的现金
    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                                9,202,340.97
筹资活动现金流出小计                                            9,202,340.97                        13,825,421.52
筹资活动产生的现金流量净额                                  950,797,659.03                      -13,825,421.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                               1,328,161,705.44                         37,653,515.15
    加:期初现金及现金等价物余额                            587,759,136.40                      617,067,713.12
六、期末现金及现金等价物余额                               1,915,920,841.84                     654,721,228.27


6、母公司现金流量表

                                                                                                         单位:元
              项目                             2021 年半年度                        2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                            219,675,728.13                      258,494,759.77
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                               70,472,577.65                         7,676,408.93

                                                      47
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经营活动现金流入小计                                        290,148,305.78          266,171,168.70
    购买商品、接受劳务支付的现金                            165,549,537.04          168,189,626.23
  支付给职工以及为职工支付的现金                             10,599,811.06             8,837,707.33
    支付的各项税费                                            9,801,093.03             9,281,654.36
    支付其他与经营活动有关的现金                              8,254,633.47             7,787,931.42
经营活动现金流出小计                                        194,205,074.60          194,096,919.34
经营活动产生的现金流量净额                                   95,943,231.18           72,074,249.36
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                     1,940,000,000.00          60,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                                   94,811,308.34             7,749,373.68
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                              2,810,097.20
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                       2,037,621,405.54          67,749,373.68
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                              1,384,410.00             2,130,629.29
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                         1,930,000,000.00         351,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                       1,931,384,410.00         353,130,629.29
投资活动产生的现金流量净额                                  106,236,995.54          -285,381,255.61
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                      960,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                        960,000,000.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                                     13,825,421.52
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                              9,202,340.97
筹资活动现金流出小计                                          9,202,340.97           13,825,421.52
筹资活动产生的现金流量净额                                  950,797,659.03           -13,825,421.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                               1,152,977,885.75         -227,132,427.77
    加:期初现金及现金等价物余额                            479,238,413.19          455,680,681.42
六、期末现金及现金等价物余额                               1,632,216,298.94         228,548,253.65


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                           单位:元
                                                      48
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                                                                     2021 年半年度
                                                      归属于母公司所有者权益
       项目                  其他权益工具                                                                        少数股 所有者权
                                                       其他                          一般
                                           资本 减:库               专项   盈余            未分配利 其          东权益 益合计
                     股本   优先 永续                  综合                          风险               小计
                                      其他 公积 存股 收益            储备   公积
                                                                                     准备
                                                                                                润   他
                              股   债
                 420,00                     214,40                          62,828                         1,334,
                                                                                             636,881,4            22,673, 1,356,782,
一、上年年末余额 0,000.0                     0,204.                         ,188.1                        109,81
                                                                                                 18.06            168.14      978.42
                       0                        12                               0                           0.28
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
                 420,00                     214,40                          62,828                         1,334,
                                                                                             636,881,4            22,673, 1,356,782,
二、本年期初余额 0,000.0                     0,204.                         ,188.1                        109,81
                                                                                                 18.06            168.14      978.42
                       0                        12                               0                           0.28
三、本期增减变动                                                                                          60,482
                                            -528,7                                          61,011,130            -209,73 60,272,62
金额(减少以“-”                                                                                         ,358.9
                                             71.76                                                  .66              7.48      1.42
号填列)                                                                                                        0
                                                                                                          61,011
(一)综合收益总                                                                            61,011,130           -738,50 60,272,62
                                                                                                          ,130.6
额                                                                                                  .66             9.24      1.42
                                                                                                               6
(二)所有者投入                            -528,7                                                        -528,7 528,771
和减少资本                                   71.76                                                         71.76      .76
1.所有者投入的
普通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
                                            -528,7                                                        -528,7 -528,77
4.其他
                                             71.76                                                         71.76    1.76
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.设定受益计划
变动额结转留存

                                                                49
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收益
5.其他综合收益
结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                 420,00                     213,87                           62,828                       1,394,
                                                                                             697,892,5           22,463, 1,417,055,
四、本期期末余额 0,000.0                     1,432.                          ,188.1                      592,16
                                                                                                 48.72           430.66      599.84
                       0                        36                                0                         9.18
   上期金额
                                                                                                                       单位:元
                                                                     2020 年半年度
                                                      归属于母公司所有者权益
        项目                其他权益工具                其他                          一般                        少数股 所有者权
                                            资本 减:库              专项   盈余           未分配利               东权益 益合计
                      股本 优先 永续                    综合                          风险          其他 小计
                                     其他   公积 存股                储备   公积               润
                             股 债                      收益                          准备
                 300,0                      334,34                          59,751                       1,282,
                                                                                           588,782,6            29,241,3 1,312,119,
一、上年年末余额 00,00                       3,685.                         ,535.2                       877,85
                                                                                               30.10               81.35    232.05
                  0.00                          34                               6                         0.70
       加:会计政策
变更
           前期差错
更正
        同一控制
下企业合并
           其他
                 300,0                      334,34                          59,751                       1,282,
                                                                                           588,782,6            29,241,3 1,312,119,
二、本年期初余额 00,00                       3,685.                         ,535.2                       877,85
                                                                                               30.10               81.35    232.05
                  0.00                          34                               6                         0.70
三、本期增减变动 120,0                      -119,9                                                       10,295
                                                                                           10,239,17            -1,831,2 8,464,423.
金额(减少以“-” 00,00                    43,481                                                       ,691.3
                                                                                                2.60               68.24        14
号填列)            0.00                       .22                                                            8
                                                                                                         23,439
(一)综合收益总                                                                           23,439,17            -1,774,7 21,664,42
                                                                                                         ,171.9
额                                                                                              1.99               49.46      2.53
                                                                                                              9
(二)所有者投入                            56,518                                                       56,518 -56,518.
和减少资本                                     .78                                                          .78      78
1.所有者投入的普
通股
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
                                            56,518                                                       56,518 -56,518.
4.其他
                                               .78                                                          .78      78
                                                                                                         -13,19
                                                                                            -13,199,9                      -13,199,99
(三)利润分配                                                                                           9,999.
                                                                                                99.39                            9.39
                                                                                                             39

                                                                50
                                    安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


1.提取盈余公积
2.提取一般风险准
备

3.对所有者(或股                                                                                        -13,19
                                                                                        -13,199,9                        -13,199,99
                                                                                                         9,999.
东)的分配                                                                                  99.39                              9.39
                                                                                                             39
4.其他
                 120,0                   -120,0
(四)所有者权益
                 00,00                   00,000
内部结转
                  0.00                      .00
                  120,0                  -120,0
1.资本公积转增资
                  00,00                  00,000
本(或股本)
                   0.00                     .00
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏
损
4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                 420,0                   214,40                      59,751                              1,293,
                                                                                        599,021,8               27,410,1 1,320,583,
四、本期期末余额 00,00                    0,204.                     ,535.2                              173,54
                                                                                            02.70                  13.11     655.19
                  0.00                       12                           6                                2.08


   8、母公司所有者权益变动表

   本期金额
                                                                                                                      单位:元
                                                               2021 年半年度
          项目                  其他权益工具       资本公 减:库存 其他综      专项储    盈余公 未分配               所有者权
                      股本                                                                                    其他
                             优先股 永续债 其他      积       股   合收益        备        积     利润                 益合计
                  420,00                                                                           412,55
                                                   231,800,                              62,828,1                    1,127,183,
 一、上年年末余额 0,000.0                                                                         4,668.2
                                                    215.86                                  88.10                       072.19
                        0                                                                               3
 加:会计政策变更
 前期差错更正
 其他
                  420,00                                                                           412,55
                                                   231,800,                              62,828,1                    1,127,183,
 二、本年期初余额 0,000.0                                                                         4,668.2
                                                    215.86                                  88.10                       072.19
                        0                                                                               3
 三、本期增减变动                                                                                    105,60
                                                                                                                     105,601,0
 金额(减少以“-”                                                                                 1,017.5
                                                                                                                         17.51
 号填列)                                                                                                 1

 (一)综合收益总                                                                                   105,60           105,601,0

                                                              51
                                    安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


 额                                                                                          1,017.5               17.51
                                                                                                   1
 (二)所有者投入
 和减少资本
 1.所有者投入的
 普通股
 2.其他权益工具
 持有者投入资本
 3.股份支付计入
 所有者权益的金
 额
 4.其他
 (三)利润分配
 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或
 股东)的分配
 3.其他
 (四)所有者权益
 内部结转
 1.资本公积转增
 资本(或股本)
 2.盈余公积转增
 资本(或股本)
 3.盈余公积弥补
 亏损
 4.设定受益计划
 变动额结转留存
 收益
 5.其他综合收益
 结转留存收益
 6.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
                  420,00                                                                      518,15
                                                   231,800,                         62,828,1                   1,232,784,
 四、本期期末余额 0,000.0                                                                    5,685.7
                                                    215.86                             88.10                      089.70
                        0                                                                          4
  上期金额
                                                                                                                单位:元
                                                               2020 年半年度
                              其他权益工具
      项目                                       资本公 减:库存 其他综          盈余公 未分配利              所有者权
                    股本    优先   永续                                 专项储备                       其他
                                          其他     积     股     合收益            积       润                益合计
                            股     债
                 300,00
                                                 351,800                         59,751, 398,064,7            1,109,616,5
一、上年年末余额 0,000.
                                                 ,215.86                          535.26     92.07                  43.19
                     00
加:会计政策变更
前期差错更正
                                                              52
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其他
                 300,00
                                           351,800                         59,751, 398,064,7         1,109,616,5
二、本年期初余额 0,000.
                                           ,215.86                          535.26     92.07               43.19
                     00
三、本期增减变动 120,00                    -120,00
                                                                                     5,840,872       5,840,872.5
金额(减少以“-” 0,000.                  0,000.0
                                                                                           .54                 4
号填列)              00                         0
(一)综合收益总                                                                     19,040,87       19,040,871.
额                                                                                        1.93               93
(二)所有者投入
和减少资本
1.所有者投入的普
通股
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他
                                                                                     -13,199,9       -13,199,999
(三)利润分配
                                                                                         99.39               .39
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股                                                                    -13,199,9       -13,199,999
东)的分配                                                                               99.39               .39
3.其他

(四)所有者权益 120,00                    -120,00
                  0,000.                   0,000.0
内部结转
                     00                          0

1.资本公积转增资 120,00                   -120,00
                   0,000.                  0,000.0
本(或股本)
                      00                         0
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏
损
4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                 420,00
                                           231,800                         59,751, 403,905,6         1,115,457,4
四、本期期末余额 0,000.
                                           ,215.86                          535.26     64.61               15.73
                     00


   三、公司基本情况

       公司于1998年9月在安徽省宁国市注册成立,现总部位于安徽省宣城宁国经济技术开发区创业北路16号。
                                                       53
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    本公司及各子公司(统称“本集团”)主要从事家用电器核心零部件、机器人核心零部件、模具的研发、生产与销售。
    本财务报表业经本公司董事会于2021年8月13日决议批准报出。
    截至2021年6月30日,本集团纳入合并范围的子公司共八户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准
则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。


2、持续经营

    公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和
会计估计,详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、33“重要
会计政策和会计估计变更”。


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况及经营成果和现金流
量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。


2、会计期间

    本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,
即每年自1月1日起至12月31日。


3、营业周期

    正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周
期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集
团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
    (1) 同一控制下企业合并

                                                      54
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参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控
制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是
指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2) 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,
在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12
个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况
以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会[2012]19
号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6“合并财务报
表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注
五、18“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投
资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购
买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。


6、合并财务报表的编制方法

    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指
被本集团控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;
当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数
股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续

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计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控
制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第
2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、18“长
期股权投资”或本附注五、9“金融工具”。
     本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、18“长期股权投资”(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失
了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于
一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。


7、现金及现金等价物的确定标准

    本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为从购买日起三个
月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


8、外币业务和外币报表折算

    (1)外币交易的折算方法
    本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)
折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除下述几项之外,均计入
当期损益:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及
②对于在2018年度可供出售的外币货币性项目,以及在2019年度及以后分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
外币货币性项目,除摊余成本(含减值)之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价
值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。


9、金融工具

    一、在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    (1)金融资产的分类、确认和计量
    本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资
产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接
计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不
考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
    ①以摊余成本计量的金融资产
    本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特
征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对
于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流
量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、
汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
    此外,本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将
该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综
合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将
                                                     56
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部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本集团采用公允价值进行后续
计量,公允价值变动计入当期损益。
    (2)金融负债的分类、确认和计量
      金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
      ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
      交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动
计入当期损益。
      被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动
计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收
益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益
中的会计错配的,本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
      ②其他金融负债
      除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债
分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
      满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
      若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产
价值变动使企业面临的风险水平。
      金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
      金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与
分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
      本集团对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (4)金融负债的终止确认
      金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本集团(借入
方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,
终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止
确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
      金融负债(或其一部分)终止确认的,本集团将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之
间的差额,计入当期损益。
    (5)金融资产和金融负债的抵销
      当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本集团计划
以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除
此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    (6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
      公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪
商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场
的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,本集团采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使
用不可输入值。
      公司以投资项目目前所处的状态为基础,按照《证券投资基金法》、《企业会计准则》、《私募投资基金监督管理暂
行办法》、《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》等法律、法规,及《私募投资基金信息披露管理办法》、
《私募投资基金服务业务管理办法(试行)》、《私募投资基金非上市股权投资估值指引》等自律规则,根据自身经营特点,
将股权投资项目分为八大类,对不同投资项目的公允价值进行计量,具体估值方法如下:
                  项目状态                                      估值方法
已上市已解禁的股票                        估值日持有股票的市值
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已上市未解禁的股票                       (估值日持有股票的市值-上市前持有该企业股权最后一个估
                                         值日的估值)*(总限售天数-截止估值日剩余限售天数)/总
                                         限售天数+上市前持有该企业股权最后一个估值日的估值
未上市的股权投资项目(已向审核机构报送 被投企业估值日财务指标*行业平均估值倍数*持有该企业股
IPO申请材料)                            权的比例*上市成功率系数。若审核机构已审批通过该项目的
                                         首日发行,则成功率系数=1,否则成功率系数等于最近12个
                                         月审核机构审批通过率
未上市的股权投资项目(截止估值日最近一个 被投企业最近一轮融资估值持有该企业股权的比例
年度内有融资)
未上市的股权投资项目(截止估值日最近一个 根据该项目估值日财务报表的净资产和净利润,对比最近一次
年度内无融资,但之前有融资)             融资时的财务报表数据。如果净资产和净利润都下降30%及以
                                         上,则参照经营业绩大幅下滑调减估值,否则估值=被投企业
                                         最近一轮融资估值持有该企业股权比例
未上市的股权投资项目(经营业绩大幅下滑)按照投资该项目时选取的估值方法(市盈率、市净率、市销率
                                         等各种市场乘数),选取估值日相应的财务指标,对比最近一
                                         次融资时的财务指标,按照下跌的比例调减估值
未上市的股权投资项目(停止运营)         取得被投资企业破产公告、破产清偿文件;或者工商行政管理
                                         部门注销、吊销被投资单位营业执照文件;或者政府有关部门
                                         对被投资单位的行政处理决定文件;或者被投资企业终止经
                                         营、停止交易的法律或其他证明文件。无法取得上述文件的,
                                         需取得对被投资企业的评估报告,并通过调研、走访、拍照、
                                         查询水电费等方式取得被投资企业已停止运营的其他依据。取
                                         得以上文件及其他相关文件后,估值调整为0。
最近一年内新投资且本年度内没有最新一轮 初始投资成本
融资
        (7)权益工具
     权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出
售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变
动。
     本集团权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。
      二、金融资产减值
     本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
工具、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。
此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
     (1)减值准备的确认方法
     本集团以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值
准备并确认信用减值损失。
     信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的
差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团按照该金融资产经信用调整的
实际利率折现。
     预期信用损失计量的一般方法是指,本集团在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)
的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金
额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
     对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未
来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
     (2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
     如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约
概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个
存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
     (3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
     本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有
明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
     除了单项评估信用风险的金融资产外,本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估
信用风险。
     (4)金融资产减值的会计处理方法
     期末,本集团计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确
认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

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10、应收票据

    本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将
其划分为不同组合:
        项 目                                      确定组合的依据
        银 行 承 承兑人为信用风险较小的银行
        兑汇票
        商 业 承 本集团仅接收大型国有企业、信用较高集团财务公司开具的商业承兑汇票,承兑人的信用风险
        兑汇票   相对较低


11、应收账款

    对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产,本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
    对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款,本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备。
    除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
              项 目                                     确定组合的依据
      账龄组合             本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
      合并范围内组合       本组合为集团合并范围内公司的应收款项。


12、应收款项融资

     分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一
年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注
五、9“金融工具”。


13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信
用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
            项 目                                         确定组合的依据
      押金组合           本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、质保金等应收款项。
      备用金组合         本组合为日常经常活动中应收取的各类代收代付款、备用金等应收款项。
      政府补助组合       本组合为应收取的政府搬迁补偿款。
      应收利息组合       本组合为应收利息。
      合并范围内组合     本组合为集团合并范围内公司的应收款项。
      账龄组合           本组合以账龄作为信用风险特征。


14、存货

   (1)存货的分类
    存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、委托加工物资、产成品等,摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履
约成本也列报为存货。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通
常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;
对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计
提存货跌价准备。

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    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。


15、合同资产

    本集团将客户尚未支付合同对价,但本集团已经依据合同履行了履约义务,且不属于无条件(即仅取决于时间流逝)向
客户收款的权利,在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产
和合同负债不予抵销。
    合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、9“金融工具”。


16、合同成本

    本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。但是,如果该资产的摊销期限
不超过一年,则在发生时计入当期损益。
    为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》之外的其他企业会计准则规范范围且
同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、
直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;②该成本增加了本集团未
来用于履行履约义务的资源;③该成本预期能够收回。
    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。


17、持有待售资产

    本集团若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其
账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将
在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的
与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并
中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去
出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,
同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处
置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规
定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的
金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,
转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增
加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产
减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续
予以确认。
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产
从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有
待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。


18、长期股权投资

    本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投
资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其
中如果属于非交易性的,本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核
算,其会计政策详见附注五、9“金融工具”。
    共同控制,是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响,是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定

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      对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承
担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在
合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发
行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足
冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否
属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子
交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账
面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或
作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
      对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并
成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股
权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本
之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行
会计处理。
      合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期
损益。
      除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,
分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资
产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构
成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
      (2)后续计量及损益确认方法
      对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务
报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
      ①成本法核算的长期股权投资
      采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实
际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现
金股利或利润确认。
      ②权益法核算的长期股权投资
      采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调
整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当
期损益,同时调整长期股权投资的成本。
      采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其
他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少
长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照
本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营
企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团
的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失
的,不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,
以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损
益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团
自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与
交易相关的利得或损失。
      在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期
投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
      ③收购少数股权
      在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合
并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
      ④处置长期股权投资
      在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按
本附注五、6、“合并财务报表编制的方法”(2)中所述的相关会计政策处理。

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      其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
      采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收
益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
      采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权
益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
      本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法
核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综
合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
      本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时
全部转入当期投资收益。
      本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


19、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账
价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用
途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成
本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投
资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。


20、固定资产

(1)确认条件

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。




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(2)折旧方法

           类别                折旧方法                 折旧年限           残值率                     年折旧率
房屋及建筑物             年限平均法           20 年                5%                         4.75%
机器设备                 年限平均法           5-10 年              5%                         19%-9.5%
运输工具                 年限平均法           5年                  5%                         19%
其他设备                                      3-5 年               5%                         31.67%-19%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。


21、在建工程

    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款
费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。


22、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计
量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则
分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合
理分配的,全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命
内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    其中,知识产权类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下:
              项 目                       使用寿命                            摊销方法
                  软件                    尚可使用年限                               直线法
              专利权                    尚可使用年限                            直线法
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。


(2)内部研究开发支出会计政策

    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形
资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
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23、长期资产减值

    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营
企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可
收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,
每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售
协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃
市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费
以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值
损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其
他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。


24、长期待摊费用

    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主
要包括经营租赁固定资产装修费及资产租赁费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。


25、合同负债

    合同负债,是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前,客户已
经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权,本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或
应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。


26、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负
债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。


(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用
设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。


(3)辞退福利的会计处理方法

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本集团不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者
孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付
的,按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付
的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。




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(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定
受益计划进行会计处理。


27、预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)履行该
义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (1)亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同
产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为
预计负债。
    (2)重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接
支出确定预计负债金额。


28、收入

收入确认和计量所采用的会计政策
      收入,是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与
客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品(含劳务,下同)控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并
承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的
支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额;本集团因向客户转让商
品而有权取得的对价很可能收回。其中,取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
      在合同开始日,本集团识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价
的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客
户对价等因素的影响。
      对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项
履约义务的交易价格确认为收入:客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;客户能够控制本集
团履约过程中在建的商品;本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,本集
团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
      如果不满足上述条件之一,则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收
入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本集团考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现
时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客
户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主
要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
      本集团销售洗衣机减速离合器及机器人减速离合器的业务通常仅包括转让商品的履约义务,属于在某一时点履行履约
义务。对于存在客户供应商平台的业务,本集团在商品已经发出并经过客户供应商平台确认,已经收回货款或取得了收款凭
证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移时确认收入的实现。对
于其他业务,本集团在商品已经发出并收到客户的签收单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,
商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移时确认收入的实现。
      本集团给予客户的信用期与行业惯例一致,不存在重大融资成分。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用


29、政府补助

    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成
长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补
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助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针
对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比
例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作
为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允
价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    本集团对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶
持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条
件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理
测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予
以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),
而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作
为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本集团和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件
(如有)。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与
收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间
计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归
类为与收益相关的政府补助。
    与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政
府补助,计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属
于其他情况的,直接计入当期损益。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后
计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债

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转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    ①本集团作为承租人按照新的租赁政策,不再将租赁区分为经营租赁或融资租赁,而是采用统一的会计处理模型,对短
期租赁和低价值资产租赁以外的其他所有租赁均确认使用权资产和租赁负债,并分别计提折旧和利息费用。
    ②本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

    ①本集团作为承租人按照新的租赁政策,不再将租赁区分为经营租赁或融资租赁,而是采用统一的会计处理模型,对短
期租赁和低价值资产租赁以外的其他所有租赁均确认使用权资产和租赁负债,并分别计提折旧和利息费用。
    ②本集团作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保
余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。


32、其他重要的会计政策和会计估计

    终止经营
    终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部
分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地
区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
    终止经营的会计处理方法参见本附注五、17“持有待售资产”相关描述。


33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用
                    会计政策变更的内容和原因                                   审批程序                    备注
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《企业会计准则第 21 号—租赁》
(财会[2018]35 号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上
                                                               公司于 2021 年 8 月 13 日召开第四届董事会
市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,
                                                               第七次会议审议通过了《关于会计政策变更
自 2019 年 1 月 1 日起施行;其他执行企业会计准则的企业自 2021
                                                               的议案》
年 1 月 1 日起施行。因此,公司将按上述要求对会计政策进行相应
调整,自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。
    根据新租赁准则,对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁,公司采取简化处理方
法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成
本或当期损益。公司只有短期租赁和低价值资产租赁,不需要调整年初资产负债表科目。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用




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(3)2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
    根据新租赁准则,对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁,公司采取简化处理方
法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成
本或当期损益。公司只有短期租赁和低价值资产租赁,不需要调整年初资产负债表科目。


(4)2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


34、其他

     本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、
估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性
所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调
整。
     本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在
变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
     于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
     (1)收入确认
     如本附注五、28“收入”所述,本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计:识别客户合同;估计因向客户
转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累
计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额;估计合同中单项履约义务的单独售价;确定履约义务是在某一时段内履行还
是在某一时点履行,等等。
     本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断,这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业
成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。
     (2)租赁的分类
     本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
     (3)金融资产减值
     本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所
有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、
行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
     (4)存货跌价准备
     本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
     (5)金融工具公允价值
     对不存在活跃交易市场的金融工具,本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析
等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假
设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的,本集团不将成本作为其公
允价值的最佳估计。
     (6)长期资产减值准备
     本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表
明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
     当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者,表明发生了减值。
     公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于

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该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
    本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
    (7)折旧和摊销
    本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复
核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (8)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
    (9)所得税
    本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
    (10)公允价值计量
    本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本集团采用可获
得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本集团根据不同投资项目制定了相应的估值模型,在确定各类资产和
负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息详见附注五、9中披露。


六、税项

1、主要税种及税率

                 税种                               计税依据                             税率
                                     应税收入按税率计算销项税,扣除当期
增值税                                                                  13%、9%、6%、5%
                                     允许抵扣进项税额后的差额计缴增值税
城市维护建设税                       应纳流转税                           7%
企业所得税                           应纳税所得额                         详见下表
教育费附加                           应纳流转税                           3%
地方教育附加                         应纳流转税                           2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
             纳税主体名称                                            所得税税率
安徽聚隆传动科技股份有限公司          15%
                                      年应纳税所得额不超过 100 万元的部分 2.5%;年应纳税所得额超过 100 万元但
宁国聚隆金属冲压有限公司
                                      不超过 300 万元的部分 10%
深圳市聚隆景泰私募股权投资管理有限    年应纳税所得额不超过 100 万元的部分 2.5%;年应纳税所得额超过 100 万元但
公司                                  不超过 300 万元的部分 10%
其他公司                              25%


2、税收优惠

    (1)企业所得税
    本公司2020年度通过高新技术企业复审并于2020年8月17日取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽
省税务局联合下发的编号为GR202034001784的《高新技术企业证书》,证书有效期为三年。根据国家对高新技术企业的相
关优惠政策,本公司2020年度所得税适用15%的优惠税率。
    为贯彻落实党中央、国务院决策部署,进一步帮助市场主体恢复元气、增强活力,支持小型微利企业和个体工商户发
展,财政部和税务总局联合下发《财政部 2021年第12号),规定对小型微利企业和个体工商户年应纳税所得额不超过100

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万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收所得税,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所
得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元
但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司宁国聚隆金属冲压有限公司、
深圳市聚隆景泰私募股权投资管理有限公司享受上述税收优惠政策。
     根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》(财税〔2009〕70号),
企业安置残疾人员的,在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上,可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资
的100%加计扣除。子公司宁国聚隆减速器有限公司享受上述税收优惠政策。
     (2)研发费用税前加计扣除
     根据财政部、税务总局《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》公告2021年第13号,制造业企业开展研
发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021年1月1日起,再按照
实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2021年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。
     (3)其他税收优惠
     根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》财税[2016]52号,自2016年5月1日起,对安
置残疾人的纳税人,实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。子公司宁国聚隆减速器有限
公司享受限额即征即退增值税优惠政策。
     根据财政部、国家税务总局财税《关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知》[2010]121号,对在一个纳
税年度内月平均实际安置残疾人就业人数占单位在职职工总数的比例高于25%(含25%)且实际安置残疾人人数高于10人(含
10人)的单位,可减征或免征该年度城镇土地使用税。子公司宁国聚隆减速器有限公司享受免征城镇土地使用税优惠政策。


3、其他

□ 适用 √ 不适用


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                      单位:元
                    项目                         期末余额                            期初余额
库存现金                                                        21,411.49                            22,444.07
银行存款                                                 1,915,899,430.35                       590,936,692.33
其他货币资金                                                 9,202,340.97
合计                                                     1,925,123,182.81                       590,959,136.40


2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                      单位:元
                    项目                         期末余额                            期初余额
银行承兑票据                                                 7,657,266.49                         2,675,710.50
商业承兑票据                                                75,512,612.02                       142,589,405.15
合计                                                        83,169,878.51                       145,265,115.65
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

                                                    70
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        □ 适用 √ 不适用


        (3)期末公司已质押的应收票据

        □ 适用 √ 不适用


        (4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                                   单位:元
                              项目                               期末终止确认金额                           期末未终止确认金额
         商业承兑票据                                                             71,750,180.25
         合计                                                                     71,750,180.25


        (5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

        本期无因出票人未履约而将其转应收账款的票据


        (6)本期实际核销的应收票据情况

        应收票据核销说明:
        本期无实际核销的应收票据。


        3、应收账款

        (1)应收账款分类披露

                                                                                                                                   单位:元
                                              期末余额                                                         期初余额
                        账面余额                  坏账准备                                账面余额                  坏账准备
       类别
                                                            计提比     账面价值                                                计提比    账面价值
                       金额          比例       金额                                     金额        比例        金额
                                                              例                                                                 例
按单项计提
坏账准备的        3,113,250.29       4.14%   3,113,250.29 100.00%                    3,113,250.29    3.94%     3,113,250.29 100.00%
应收账款
其中:
按组合计提
坏账准备的       72,053,647.65 95.86%          600,241.84      0.83% 71,453,405.81 75,919,127.64 96.06%         444,779.87      0.59% 75,474,347.77
应收账款
其中:
账龄组合         72,053,647.65 95.86%          600,241.84      0.83% 71,453,405.81 75,919,127.64 96.06%         444,779.87      0.59% 75,474,347.77
合计             75,166,897.94               3,713,492.13            71,453,405.81 79,032,377.93               3,558,030.16             75,474,347.77
        按单项计提坏账准备:3,113,250.29 元
                                                                                                                                   单位:元
                                                                                    期末余额
                名称
                                             账面余额                 坏账准备            计提比例                    计提理由
广州启帆工业机器人有限公司                      3,113,250.29              3,113,250.29          100.00% 已进入破产程序,预计难以收回
合计                                            3,113,250.29              3,113,250.29          --                        --

                                                                         71
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按组合计提坏账准备:600,241.84 元
                                                                                                                      单位:元
                                                                         期末余额
              名称
                                         账面余额                        坏账准备                       计提比例
1 年以内(含 1 年)                              71,333,915.19                       85,600.70                          0.12%
1 至 2 年(含 2 年)                                 75,953.73                       25,535.64                         33.62%
2 至 3 年(含 3 年)                               569,070.00                       414,396.77                         72.82%
3 年以上                                             74,708.73                       74,708.73                       100.00%
合计                                             72,053,647.65                      600,241.84              --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                      单位:元
                            账龄                                                         期末余额
1 年以内(含 1 年)                                                                                              71,333,915.19
1至2年                                                                                                            3,189,204.02
2至3年                                                                                                             569,070.00
3 年以上                                                                                                            74,708.73
  3至4年                                                                                                            74,228.73
  4至5年                                                                                                               480.00
合计                                                                                                             75,166,897.94


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                      单位:元
                                                                  本期变动金额
       类别            期初余额                                                                                  期末余额
                                          计提          收回或转回           核销                其他
单项计提               3,113,250.29                                                                               3,113,250.29
账龄组合                 444,779.87       155,461.97                                                               600,241.84
合计                   3,558,030.16       155,461.97                                                              3,713,492.13


(3)本期实际核销的应收账款情况

本期无实际核销的应收账款情况


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                      单位:元
                                                            占应收账款期末余额合计数的
         单位名称                 应收账款期末余额                                                  坏账准备期末余额
                                                                        比例
第一名                                      32,331,163.80                            43.01%                         38,797.40
第二名                                      31,325,068.33                            41.67%                         37,590.08
第三名                                       3,113,250.29                             4.14%                       3,113,250.29
第四名                                       2,846,378.88                             3.79%                           3,415.65

                                                             72
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第五名                                  1,424,119.29                           1.89%                            1,708.94
合计                                   71,039,980.59                           94.50%


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

本集团报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款。


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本集团报告期内无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。


4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                单位:元
                                       期末余额                                           期初余额
           账龄
                              金额                     比例                    金额                      比例
1 年以内                        5,099,989.47                  88.72%             1,492,943.97                    86.71%
1至2年                           648,644.50                   11.28%              173,938.80                     10.10%
2至3年                                                                                31,268.40                   1.81%
3 年以上                                                                              23,700.00                   1.38%
合计                            5,748,633.97            --                       1,721,851.17             --


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

    本集团按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为4,783,920.39元,占预付账款期末末余额合计数的比例为
83.22%。


5、其他应收款

                                                                                                                单位:元
                  项目                             期末余额                                   期初余额
应收利息                                                                                                  5,999,630.51
其他应收款                                                      3,538,689.45                              4,020,723.03
合计                                                            3,538,689.45                             10,020,353.54


(1)应收利息

1)应收利息分类

                                                                                                                单位:元
                  项目                             期末余额                                   期初余额
定期存款                                                                                                  5,999,630.51
合计                                                                                                      5,999,630.51



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2)重要逾期利息

□ 适用 √ 不适用


3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用


(2)应收股利

1)应收股利分类

□ 适用 √ 不适用


2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

□ 适用 √ 不适用


3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用


(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                          单位:元
               款项性质                            期末账面余额                        期初账面余额
押金和保证金                                                      1,218,641.81                         669,044.00
备用金及代收代付款                                                 575,414.68                          541,581.83
政府搬迁补偿款                                                                                        2,810,097.20
其他                                                              1,744,632.96
合计                                                              3,538,689.45                        4,020,723.03


2)坏账准备计提情况

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                          单位:元
                          账龄                                                   期末余额
1 年以内(含 1 年)                                                                                   1,911,345.45
1至2年                                                                                                1,002,000.00
2至3年                                                                                                 431,200.00
3 年以上                                                                                               194,144.00
  4至5年                                                                                                45,427.00
  5 年以上                                                                                             148,717.00

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合计                                                                                                          3,538,689.45


3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额0.00元。


4)本期实际核销的其他应收款情况

     本期无实际核销的其他应收款情况。


5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                  单位:元
                                                                                   占其他应收款期末
              单位名称                款项的性质         期末余额         账龄                      坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例
广东万帆工程有限公司                 其他                1,631,453.76 1 年以内                  46.10%
彩讯科技股份有限公司                 押金和保证金         559,597.81 1 年以内                   15.81%
青岛海达源采购服务有限公司           押金和保证金         270,000.00 3 年以上                    7.63%
安徽省宁国众益新型城镇化建设
                             押金和保证金                 151,100.00 3 年以上                    4.27%
有限公司
深圳悦湾智云科技有限公司             其他                 110,429.20 1 年以内                    3.12%
合计                                        --           2,722,580.77      --                   76.94%


6)涉及政府补助的应收款项

□ 适用 √ 不适用


7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本集团报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。


8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本集团报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。


6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否


(1)存货分类

                                                                                                                  单位:元
                                        期末余额                                             期初余额

       项目                          存货跌价准备或                                        存货跌价准备或
                     账面余额        合同履约成本减       账面价值          账面余额       合同履约成本减    账面价值
                                         值准备                                                值准备
原材料               10,075,906.15          381,415.30     9,694,490.85    13,295,670.29        381,415.30   12,914,254.99

                                                              75
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在产品                 2,130,359.66                      2,130,359.66       3,108,133.65                    3,108,133.65
库存商品              29,509,922.45     1,741,619.55    27,768,302.90     31,024,878.64    1,889,422.29    29,135,456.35
自制半成品             5,751,250.24     1,675,000.30     4,076,249.94       6,009,573.75   2,045,159.11     3,964,414.64
委托加工物资               453,040.03                     453,040.03         837,209.69                      837,209.69
合计                  47,920,478.53     3,798,035.15    44,122,443.38     54,275,466.02    4,315,996.70    49,959,469.32


(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                                                单位:元
                                              本期增加金额                       本期减少金额
       项目            期初余额                                                                            期末余额
                                           计提           其他            转回或转销        其他
原材料                     381,415.30                                                                        381,415.30
库存商品               1,889,422.29                                          147,802.74                     1,741,619.55
自制半成品             2,045,159.11                                          370,158.81                     1,675,000.30
合计                   4,315,996.70                                          517,961.55                     3,798,035.15


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

不适用


(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

不适用


7、其他流动资产

                                                                                                                单位:元
                    项目                                期末余额                                期初余额
待抵扣进项税额                                                        4,867,417.38                          5,551,858.62
预缴企业所得税                                                                0.01                          1,005,029.65
预付咨询费                                                                                                   479,166.67
合计                                                                  4,867,417.39                          7,036,054.94


8、其他权益工具投资

                                                                                                                单位:元
                    项目                                期末余额                                期初余额
青岛鲜源互联科技有限公司                                                500,000.00                           500,000.00
合计                                                                    500,000.00                           500,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                                                                单位:元
                                                   其他综合收
                           确认的股 累计    累计              指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益转入
         项目名称                                  益转入留存
                             利收入 利得    损失                      其他综合收益的原因         留存收益的原因
                                                   收益的金额
青岛鲜源互联科技有
                                                                  基于战略投资考虑
限公司股权投资

                                                             76
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9、其他非流动金融资产

                                                                                                        单位:元
                    项目                          期末余额                           期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期
                                                             242,722,722.40                     442,722,722.40
损益的金融资产
合计                                                         242,722,722.40                     442,722,722.40


10、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:元
           项目            房屋、建筑物          土地使用权               在建工程              合计
一、账面原值                                          1,708,232.37                                1,708,232.37
       1.期初余额                                     1,708,232.37                                1,708,232.37
       2.本期增加金额
       (1)外购
     (2)存货\固定资产
\在建工程转入
    (3)企业合并增加
       3.本期减少金额
       (1)处置
       (2)其他转出
       4.期末余额                                     1,708,232.37                                1,708,232.37
二、累计折旧和累计摊
                                                       372,087.83                                  372,087.83
销
       1.期初余额                                      350,537.09                                  350,537.09
       2.本期增加金额                                     21,550.74                                    21,550.74
       (1)计提或摊销                                    21,550.74                                    21,550.74
       3.本期减少金额
       (1)处置
       (2)其他转出
       4.期末余额                                      372,087.83                                  372,087.83
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金额
       (1)计提
       3、本期减少金额
       (1)处置
       (2)其他转出
       4.期末余额
四、账面价值


                                                     77
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       1.期末账面价值                                         1,336,144.54                                   1,336,144.54
       2.期初账面价值                                         1,357,695.28                                   1,357,695.28


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

□ 适用 √ 不适用


11、固定资产

                                                                                                                 单位:元
                    项目                                期末余额                                期初余额
固定资产                                                           128,521,169.64                          131,956,792.80
合计                                                               128,521,169.64                          131,956,792.80


(1)固定资产情况

                                                                                                                 单位:元
           项目            房屋及建筑物      机器设备              运输工具          其他设备                合计
一、账面原值:              79,316,114.11    115,361,605.48           6,472,598.25     3,446,004.95        204,596,322.79
  1.期初余额                79,316,114.11    115,361,605.48           6,472,598.25     3,446,004.95        204,596,322.79
  2.本期增加金额                               3,723,170.81             23,008.85                            3,746,179.66
       (1)购置                               3,723,170.81             23,008.85                            3,746,179.66
       (2)在建工程转入
       (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
       (1)处置或报废
  4.期末余额                79,316,114.11    119,084,776.29           6,495,607.10     3,446,004.95        208,342,502.45
二、累计折旧               22,520,668.81      48,761,694.82           6,050,957.40     2,488,011.78         79,821,332.81
  1.期初余额               20,641,799.65      43,742,174.18           6,018,629.84     2,236,926.32         72,639,529.99
  2.本期增加金额            1,878,869.16       5,019,520.64             32,327.56       251,085.46           7,181,802.82
       (1)计提            1,878,869.16       5,019,520.64             32,327.56       251,085.46           7,181,802.82
  3.本期减少金额
       (1)处置或报废
  4.期末余额               22,520,668.81      48,761,694.82           6,050,957.40     2,488,011.78         79,821,332.81
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
       (1)计提
  3.本期减少金额
       (1)处置或报废


                                                           78
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  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值             56,795,445.30     70,323,081.47           444,649.70       957,993.17      128,521,169.64
  2.期初账面价值             58,674,314.46     71,619,431.30           453,968.41    1,209,078.63       131,956,792.80


(2)暂时闲置的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用


(3)通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用


(4)未办妥产权证书的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用


(5)固定资产清理

□ 适用 √ 不适用


12、在建工程

                                                                                                              单位:元
                    项目                               期末余额                              期初余额
在建工程                                                               240,707.97
合计                                                                   240,707.97


(1)在建工程情况

                                                                                                              单位:元
                                        期末余额                                        期初余额
       项目
                       账面余额         减值准备       账面价值           账面余额      减值准备         账面价值
 DDM 电机项目              240,707.97                     240,707.97
合计                       240,707.97                     240,707.97


(2)重要在建工程项目本期变动情况

□ 适用 √ 不适用


(3)本期计提在建工程减值准备情况

□ 适用 √ 不适用


(4)工程物资

□ 适用 √ 不适用

                                                           79
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13、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                        单位:元
           项目          土地使用权         专利权             非专利技术          软件             合计
一、账面原值              12,700,997.06      25,491,226.51                           221,643.78    38,413,867.35
       1.期初余额         12,700,997.06      25,491,226.51                           221,643.78    38,413,867.35
       2.本期增加金额
         (1)购置
         (2)内部研发
         (3)企业合并
增加
  3.本期减少金额
         (1)处置
       4.期末余额         12,700,997.06      25,491,226.51                           221,643.78    38,413,867.35
二、累计摊销               1,963,567.75       5,476,794.64                            87,297.20     7,527,659.59
       1.期初余额          1,822,330.63       5,238,312.58                            75,275.18     7,135,918.39
       2.本期增加金额       141,237.12         238,482.06                             12,022.02      391,741.20
         (1)计提          141,237.12         238,482.06                             12,022.02      391,741.20
       3.本期减少金额
         (1)处置
       4.期末余额          1,963,567.75       5,476,794.64                            87,297.20     7,527,659.59
三、减值准备                                 16,830,751.20                                         16,830,751.20
       1.期初余额                            16,830,751.20                                         16,830,751.20
       2.本期增加金额
         (1)计提
       3.本期减少金额
       (1)处置
       4.期末余额                            16,830,751.20                                         16,830,751.20
四、账面价值
       1.期末账面价值     10,737,429.31       3,183,680.67                           134,346.58    14,055,456.56
       2.期初账面价值     10,878,666.43       3,422,162.73                           146,368.60    14,447,197.76
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

不适用


14、长期待摊费用

                                                                                                        单位:元
         项目            期初余额         本期增加金额        本期摊销金额      其他减少金额      期末余额
租车费                      287,500.00                              15,000.00                        272,500.00

                                                         80
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装修费                       119,575.16                             32,611.44                             86,963.72
合计                         407,075.16                             47,611.44                            359,463.72


15、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                            单位:元
                                          期末余额                                      期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产        可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                       1,559,441.78           255,121.04             1,440,757.48            225,010.30
内部交易未实现利润                 1,284,029.36           200,760.74             2,496,664.90            382,641.85
应付职工薪酬                       6,399,513.79         1,230,112.24             7,943,983.80           1,548,489.04
递延收益                           1,900,513.61           388,882.96             1,801,360.17            397,641.52
合计                              11,143,498.54         2,074,876.98            13,682,766.35           2,553,782.71


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                            单位:元
                                          期末余额                                      期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债        应纳税暂时性差异        递延所得税负债
公允价值变动                      23,572,770.40         5,893,192.60            23,572,770.40           5,893,192.60
合计                              23,572,770.40         5,893,192.60            23,572,770.40           5,893,192.60


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                            单位:元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                             期末互抵金额         或负债期末余额       期初互抵金额       或负债期初余额
递延所得税资产                                          2,074,876.98                                    2,553,782.71
递延所得税负债                                          5,893,192.60                                    5,893,192.60


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                            单位:元
                  项目                               期末余额                               期初余额
资产减值准备                                                    22,782,836.70                          23,264,020.58
应付职工薪酬                                                       553,481.97                            931,209.28
递延收益                                                           199,942.72                            218,331.62
可抵扣亏损                                                      25,541,869.86                          22,759,279.22
合计                                                            49,078,131.25                          47,172,840.70


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                            单位:元

                                                        81
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            年份                     期末金额                      期初金额                        备注
2021 年                                         116,852.59                    116,852.59
2022 年                                     1,391,927.78                   1,391,927.78
2023 年                                     1,975,533.76                   1,975,533.76
2024 年                                    11,788,700.09                  11,788,700.09
2025 年                                     7,486,265.00                   7,486,265.00
2026 年                                     2,782,590.64
合计                                       25,541,869.86                  22,759,279.22             --


16、其他非流动资产

                                                                                                              单位:元
                                                     期末余额                                期初余额
                    项目
                                       账面余额      减值准备     账面价值      账面余额     减值准备      账面价值
预付工程及设备款                      1,582,265.73               1,582,265.73 2,723,362.29                2,723,362.29
                                      10,348,082.1               10,348,082.1 20,350,000.0                20,350,000.0
定期存单及未到结息日利息
                                                 9                          9            0                           0
                                      11,930,347.9               11,930,347.9 23,073,362.2                23,073,362.2
合计
                                                 2                          2            9                           9


17、应付票据

                                                                                                              单位:元
                    种类                             期末余额                                期初余额
银行承兑汇票                                                    61,528,559.45                            57,131,661.51
合计                                                            61,528,559.45                            57,131,661.51
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


18、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                              单位:元
                    项目                             期末余额                                期初余额
应付材料、商品及加工费等款项                                    47,683,071.82                            42,142,245.23
应付工程及设备款项                                               2,777,219.13                             3,389,157.83
其他                                                             4,038,809.88                              423,431.11
合计                                                            54,499,100.83                            45,954,834.17


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

□ 适用 √ 不适用




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19、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                           单位:元
              项目               期初余额          本期增加                 本期减少               期末余额
一、短期薪酬                     8,875,193.08         26,648,643.70             28,570,841.02          6,952,995.76
二、离职后福利-设定提存计划                            1,723,188.05              1,723,188.05
合计                             8,875,193.08         28,371,831.75             30,294,029.07          6,952,995.76


(2)短期薪酬列示

                                                                                                           单位:元
              项目               期初余额          本期增加                 本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴        8,875,193.08         24,343,190.08             26,265,387.40          6,952,995.76
2、职工福利费                                           781,874.84                781,874.84
3、社会保险费                                              911,526.78             911,526.78
       其中:医疗保险费                                 869,479.37                869,479.37
             工伤保险费                                     40,120.33              40,120.33
             生育保险费                                      1,927.08                1,927.08
4、住房公积金                                              611,764.00             611,764.00
5、工会经费和职工教育经费                                     288.00                   288.00
合计                             8,875,193.08         26,648,643.70             28,570,841.02          6,952,995.76


(3)设定提存计划列示

                                                                                                           单位:元
           项目               期初余额             本期增加                 本期减少               期末余额
1、基本养老保险                                        1,670,671.78              1,670,671.78
2、失业保险费                                               52,516.27              52,516.27
合计                                                   1,723,188.05              1,723,188.05


20、应交税费

                                                                                                           单位:元
                  项目                             期末余额                                 期初余额
增值税                                                           1,093,564.88                          3,127,044.05
企业所得税                                                      14,741,608.72                           332,265.97
个人所得税                                                          63,773.62                            52,552.01
城市维护建设税                                                      76,208.40                            97,433.30
教育费附加                                                          32,660.74                            41,757.13
地方教育附加                                                        21,773.83                            27,838.68
房产税                                                            322,089.69                            317,929.16
土地使用税                                                        600,942.84                            600,942.84


                                                      83
                           安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


印花税                                                         25,201.50                       9,292.85
水利建设基金                                                 860,750.40                     873,149.87
合计                                                       17,838,574.62                   5,480,205.86


21、其他应付款

                                                                                               单位:元
                    项目                       期末余额                         期初余额
其他应付款                                                  1,433,861.78                   2,055,667.13
合计                                                        1,433,861.78                   2,055,667.13


(1)应付利息

□ 适用 √ 不适用


(2)应付股利

□ 适用 √ 不适用


(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                               单位:元
                    项目                       期末余额                         期初余额
押金及保证金                                                1,387,861.78                   1,641,394.90
其他                                                           46,000.00                    414,272.23
合计                                                        1,433,861.78                   2,055,667.13


2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

□ 适用 √ 不适用


22、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                               单位:元
                    项目                       期末余额                         期初余额
质押借款                                                  960,000,000.00
合计                                                      960,000,000.00


23、递延收益


                                                                                               单位:元


                                                  84
                                     安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


       项目                期初余额                本期增加              本期减少                期末余额              形成原因
政府补助                     15,281,224.42            269,000.00             987,568.25           14,562,656.17
合计                         15,281,224.42            269,000.00             987,568.25           14,562,656.17           --
涉及政府补助的项目:
                                                                                                                               单位:元
                                     本期新增补 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 其他                                  与资产相关/
    负债项目          期初余额                                                                              期末余额
                                       助金额     外收入金额 他收益金额 本费用金额 变动                                  与收益相关
拆迁补偿款           13,261,532.63                                    799,332.79                         12,462,199.84 与资产相关
一种新型离合转
                        122,305.11                                     16,762.52                              105,542.59 与资产相关
换动力装置
年产 300 万套全
自动洗衣机减速
                       630,842.08                                      59,867.04                              570,975.04 与资产相关
离合器关键零部
件加工项目补助
2016 年度新型工
业化技术改造补         408,517.91                                      36,502.42                              372,015.49 与资产相关
助
2017 年新型工业
                       246,248.33                                      18,934.96                              227,313.37 与资产相关
化技术改造补助
2018 年新型工业
                        611,778.36                                     39,356.02                              572,422.34 与资产相关
化技术改造补助
2021 年技术改造
                                      269,000.00                       16,812.50                              252,187.50 与资产相关
设备补助
合计                 15,281,224.42    269,000.00                      987,568.25                         14,562,656.17


24、股本

                                                                                                                               单位:元
                                                              本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                                             期末余额
                                     发行新股          送股           公积金转股          其他              小计
股份总数          420,000,000.00                                                                                       420,000,000.00


25、资本公积

                                                                                                                               单位:元
           项目                    期初余额                   本期增加                本期减少                      期末余额
资本溢价(股本溢价)                 214,400,204.12                                              528,771.76            213,871,432.36
合计                                 214,400,204.12                                              528,771.76            213,871,432.36
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    2021 年 4 月 26 日,公司与子公司聚隆机器人少数股东高清泉签订《股权转让协议书》,协议约定高清泉将其持有未出
资的聚隆机器人 5.00%股权以 0.00 元转让给公司,该事项导致公司新增持股比例计算的应享有聚隆机器人自合并日开始持
续计算的可辨认净资产份额-528,771.76 元,与购买成本 0.00 元之间的差额-528,771.76 元,调减合并财务报表中的资本公积。


26、盈余公积



                                                                                                                               单位:元

                                                                 85
                                安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


           项目                期初余额                本期增加                   本期减少                     期末余额
法定盈余公积                     62,828,188.10                                                                   62,828,188.10
合计                             62,828,188.10                                                                   62,828,188.10


27、未分配利润

                                                                                                                       单位:元
                        项目                                    本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                                  636,881,418.06                          588,782,630.10
调整后期初未分配利润                                                    636,881,418.06                          588,782,630.10
加:本期归属于母公司所有者的净利润                                       61,011,130.66                           23,439,171.99
       应付普通股股利                                                                                            13,199,999.39
期末未分配利润                                                          697,892,548.72                          599,021,802.70
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


28、营业收入和营业成本

                                                                                                                       单位:元
                                          本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                 收入                    成本                           收入                    成本
主营业务                        142,969,394.66          103,492,870.48                  97,062,711.60            62,589,064.26
其他业务                          3,118,269.74            1,143,154.13                  10,504,573.35             9,973,240.46
合计                            146,087,664.40          104,636,024.61              107,567,284.95               72,562,304.72
与履约义务相关的信息:
1.主营业务按产品类型分类
                                                                           本期发生额
              产品类型
                                                       收入                                             成本
洗衣机减速离合器                                                       128,437,941.96                            89,146,102.34
机器人减速离合器                                                         3,871,227.49                             4,601,341.00
电机                                                                    10,505,718.70                             9,629,927.19
其他                                                                      154,506.51                                115,499.95
                  合   计                                              142,969,394.66                           103,492,870.48
2.主营业务按某一时段、时点分类
                                                                           本期发生额
              合同分类
                                                       收入                                             成本
在某一时点确认收入                                                     142,969,394.66                           103,492,870.48
在某一时段确认收入
                  合   计                                              142,969,394.66                           103,492,870.48
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。


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29、税金及附加

                                                                                                   单位:元
                 项目                           本期发生额                        上期发生额
城市维护建设税                                                 527,389.72                       431,742.86
教育费附加                                                     226,024.16                       185,032.65
房产税                                                         319,546.12                       219,965.49
土地使用税                                                     471,667.80                       295,456.75
车船使用税                                                        4,560.00                       10,050.00
印花税                                                          53,219.55                        73,948.18
地方教育附加                                                   150,682.18                       123,355.11
水利基金                                                       100,120.13                       143,184.25
合计                                                          1,853,209.66                     1,482,735.29
其他说明:
    注:各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。


30、销售费用

                                                                                                   单位:元
                 项目                           本期发生额                        上期发生额
职工薪酬
包装费                                                                                         1,277,416.37
运输费                                                                                         1,156,933.43
招待费                                                         579,524.83                       804,392.16
差旅费                                                          88,151.75                        87,841.88
劳务费
汽车费                                                            8,600.00                       48,482.86
仓储费                                                         339,033.42                       245,681.48
其他                                                           565,133.44                      1,009,147.97
合计                                                          1,580,443.44                     4,629,896.15


31、管理费用

                                                                                                   单位:元
                 项目                           本期发生额                        上期发生额
职工薪酬                                                     12,151,631.43                     6,027,903.10
业务招待费                                                    2,764,039.91                     1,455,018.67
咨询费                                                        3,368,700.26                      175,478.78
折旧与摊销                                                    1,199,821.11                     1,787,860.21
汽车费                                                         277,120.13                       292,847.45
中介及服务费                                                  2,604,370.86                     1,190,124.27
办公费                                                         638,102.01                        27,162.62
差旅费                                                         493,387.43                       107,164.70
其他                                                           829,101.89                       753,573.37

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合计                                                            24,326,275.03                     11,817,133.17


32、研发费用

                                                                                                       单位:元
                 项目                              本期发生额                        上期发生额
材料费及加工费                                                   2,065,060.06                      1,133,033.38
工资及福利费                                                     1,238,164.35                      2,182,599.11
专利费                                                            281,050.00                        213,950.00
折旧费                                                            679,537.32                        740,629.61
差旅费                                                             22,299.06                         11,395.72
其他                                                               19,941.58                        245,473.56
合计                                                             4,306,052.37                      4,527,081.38


33、财务费用

                                                                                                       单位:元
                 项目                              本期发生额                        上期发生额
利息支出                                                         1,169,334.58                       625,422.13
减:利息收入                                                     2,739,924.36                      5,670,757.79
其他                                                               58,323.75                         23,352.75
合计                                                            -1,512,266.03                     -5,021,982.91


34、其他收益

                                                                                                       单位:元
           产生其他收益的来源                      本期发生额                        上期发生额
年产 300 万套全自动洗衣机减速离合器
                                                                   59,867.04                         59,867.04
关键零部件加工项目补助
2016 年度新型工业化技术改造补助                                    36,502.42                         36,502.42
2017 年度新型工业化技术改造补助                                    18,934.96                         18,934.96
拆迁补偿款                                                        799,332.79                        927,346.82
一种新型离合转换动力装置                                           16,762.52                         16,762.52
2017 年基地转型升级奖励资金
增值税退税                                                        623,906.70                       1,229,173.73
2019 年度新型工业化技术改造补助                                    39,356.02                         39,563.98
专利资助及发展奖励                                                                                  198,000.00
2021 年度新型工业化技术改造补助                                    16,812.50
高端关键工业机器人零部件的奖励                                    500,000.00
2019 年宣城市专利资助                                              14,000.00
2019 年安徽省工业精品奖励                                         200,000.00
稳岗返还                                                           62,161.00
失业保险岗位补贴                                                     2,852.00
其他                                                               21,084.25                         33,925.21

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合计                                                            2,411,572.20                               2,560,076.68


35、投资收益

                                                                                                               单位:元
                     项目                              本期发生额                             上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                    58,000,000.00
益的金融资产取得的投资收益
理财产品投资收益                                                     5,656,724.79                          6,887,853.17
合计                                                                63,656,724.79                          6,887,853.17


36、公允价值变动收益

                                                                                                               单位:元
       产生公允价值变动收益的来源                  本期发生额                                上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                                                                            773,321.91
的金融资产
合计                                                                                                        773,321.91


37、信用减值损失

                                                                                                               单位:元
                    项目                           本期发生额                                上期发生额
应收账款坏账损失                                                -155,461.97                               -1,570,271.45
合计                                                            -155,461.97                               -1,570,271.45


38、资产减值损失

                                                                                                               单位:元
                    项目                           本期发生额                                上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
                                                                    517,961.55
损失
合计                                                                517,961.55


39、资产处置收益

                                                                                                               单位:元
           资产处置收益的来源                      本期发生额                                上期发生额
处置非流动资产的利得(损失"-")                                                                             327,826.69
合计                                                                                                        327,826.69


40、营业外收入

                                                                                                               单位:元
             项目                    本期发生额                 上期发生额               计入当期非经常性损益的金额
其他                                           121,492.83                   609,747.11

                                                        89
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违约金                                           409,232.85
合计                                             530,725.68                  609,747.11


41、营业外支出

                                                                                                                 单位:元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                   上期发生额
                                                                                                         额
非流动资产毁损报废损失                                                            2,035.00
合计                                                                              2,035.00


42、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                                 单位:元
                    项目                             本期发生额                                上期发生额
当期所得税费用                                                    17,107,920.42                              4,435,543.50
递延所得税费用                                                      478,905.73                               1,056,670.23
合计                                                              17,586,826.15                              5,492,213.73


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                                 单位:元
                           项目                                                     本期发生额
利润总额                                                                                                    77,859,447.57
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                             11,678,917.14
子公司适用不同税率的影响                                                                                     5,796,936.45
非应税收入的影响                                                                                              -145,712.98
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                              182,988.94
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                             1,250,237.89
损的影响
研发费加计扣除的影响                                                                                        -1,176,541.29
所得税费用                                                                                                  17,586,826.15


43、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                                 单位:元
                    项目                             本期发生额                                上期发生额
利息收入                                                           8,723,857.28                              8,685,575.75
政府补助                                                           1,189,472.31                               210,522.82
冻结资金(解冻)                                                   3,200,000.00
其他                                                               1,424,974.77                                  3,747.17

                                                          90
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合计                                                             14,538,304.36                      8,899,845.74


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                        单位:元
                    项目                            本期发生额                        上期发生额
销售、管理、研发费用等                                            6,101,163.35                      8,306,996.88
其他                                                              5,415,320.82                       474,565.73
合计                                                             11,516,484.17                      8,781,562.61


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

□ 适用 √ 不适用


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

□ 适用 √ 不适用


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

□ 适用 √ 不适用


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                        单位:元
                    项目                            本期发生额                        上期发生额
银行承兑汇票保证金                                                9,202,340.97
合计                                                              9,202,340.97


44、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                        单位:元
                 补充资料                             本期金额                         上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:                      --                               --
       净利润                                                    60,272,621.42                     21,664,422.53
       加:资产减值准备                                            -362,499.58                      1,570,271.45
        固定资产折旧、油气资产折耗、
                                                                  7,203,353.56                      7,271,708.16
生产性生物资产折旧
           使用权资产折旧
           无形资产摊销                                            391,741.20                        810,019.19
           长期待摊费用摊销                                          47,611.44                         47,611.44
        处置固定资产、无形资产和其他
                                                                                                     -949,074.29
长期资产的损失(收益以“-”号填列)
           固定资产报废损失(收益以“-”                                                               2,035.00

                                                        91
                                 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


号填列)
           公允价值变动损失(收益以“-”
                                                                                                    -773,321.91
号填列)
           财务费用(收益以“-”号填列)                                                           625,422.13
           投资损失(收益以“-”号填列)                        -63,656,724.79                   -6,887,853.17
          递延所得税资产减少(增加以
                                                                    478,905.73                      987,719.89
“-”号填列)
          递延所得税负债增加(减少以
                                                                                                      68,950.34
“-”号填列)
           存货的减少(增加以“-”号填列)                        6,354,987.49                   -5,553,459.22
          经营性应收项目的减少(增加以
                                                                  75,000,921.57                  206,045,953.26
“-”号填列)
          经营性应付项目的增加(减少以
                                                                  17,939,280.65                  -99,002,150.16
“-”号填列)
           其他
           经营活动产生的现金流量净额                            103,670,198.69                  125,928,254.64
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                         --                              --
动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:                          --                              --
    现金的期末余额                                            1,915,920,841.84                   654,721,228.27
    减:现金的期初余额                                           587,759,136.40                  617,067,713.12
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                  1,328,161,705.44                    37,653,515.15


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□ 适用 √ 不适用


(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□ 适用 √ 不适用


(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                                       单位:元
                    项目                              期末余额                        期初余额
一、现金                                                      1,915,920,841.84                   587,759,136.40
其中:库存现金                                                        21,411.49                       22,444.07
       可随时用于支付的银行存款                               1,915,899,430.35                   587,736,692.33
三、期末现金及现金等价物余额                                  1,915,920,841.84                   587,759,136.40
其他说明:
注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

                                                        92
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45、所有者权益变动表项目注释

□ 适用 √ 不适用


46、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                          单位:元
                    项目                           期末账面价值                             受限原因
货币资金                                                          9,202,340.97 银行承兑汇票保证金
合计                                                              9,202,340.97                 --


47、政府补助

(1)政府补助基本情况

                                                                                                          单位:元
             种类                     金额                           列报项目              计入当期损益的金额
年产 300 万套全自动洗衣机减
速离合器关键零部件加工项                     1,010,000.00 递延收益                                      59,867.04
目补助
新型工业化技术改造补助                       1,934,256.99 递延收益                                      111,605.90
拆迁补偿款                                32,370,856.95 递延收益                                       799,332.79
一种新型离合转换动力装置                      300,300.00 递延收益                                       16,762.52
增值税退税                                    623,906.70 其他收益                                      623,906.70
稳岗返还                                       62,161.00 其他收益                                       62,161.00
失业保险岗位补贴                                2,852.00 其他收益                                         2,852.00
高端关键工业机器人零部件
                                              500,000.00 其他收益                                      500,000.00
的奖励
2019 年宣城市专利资助                          14,000.00 其他收益                                       14,000.00
2019 年安徽省工业精品奖励                     200,000.00 其他收益                                      200,000.00


(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用


48、其他

□ 适用 √ 不适用


八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用


                                                        93
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(2)合并成本及商誉

□ 适用 √ 不适用


(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

□ 适用 √ 不适用


(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否


(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□ 适用 √ 不适用


(6)其他说明

□ 适用 √ 不适用


2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用


(2)合并成本

□ 适用 √ 不适用


(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

□ 适用 √ 不适用


3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
□ 适用 √ 不适用


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否




                                                     94
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5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□ 适用 √ 不适用


6、其他

□ 适用 √ 不适用


九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

                                                                                              持股比例
                    子公司名称                     主要经营地       注册地     业务性质                              取得方式
                                                                                            直接       间接
宁国聚隆减速器有限公司                             宁国            宁国       工业生产      100.00%           同一控制企业合并
宁国聚隆精工机械有限公司                           宁国            宁国       工业生产      100.00%           同一控制企业合并
宁国汇海环保科技有限公司                           宁国            宁国                     51.00%            设立
安徽聚隆机器人减速器有限公司                       宁国            宁国       工业生产      100.00%           设立
宁国聚隆金属冲压有限公司                           宁国            宁国       工业生产      60.80%            设立
安徽聚隆启帆精密传动有限公司                       宁国            宁国       工业生产      51.00%            设立
深圳市聚隆景泰私募股权投资管理有限公司             深圳            深圳       投资管理      100.00%           设立
深圳市聚隆景润科技有限公司                         深圳            深圳       技术研发      100.00%           设立


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                           单位:元

                                                   少数股东持 本期归属于少数 本期向少数股东宣
                    子公司名称                                                                期末少数股东权益余额
                                                     股比例     股东的损益     告分派的股利

安徽聚隆启帆精密传动有限公司                              49.00%          -926,840.79                                 19,674,018.84


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                           单位:元
                                    期末余额                                                       期初余额
 子公司
 名称     流动资     非流动      资产合   流动负   非流动     负债合      流动资   非流动    资产合     流动负   非流动    负债合
            产         资产        计       债       负债       计          产       资产      计         债       负债      计
安徽聚
隆启帆
          32,685,3 18,718,7 51,404,1 844,887.                 844,887. 33,723,8 19,505,2 53,229,0 778,299.                 778,299.
精密传
             70.70    38.79    09.49       39                      39     13.21    20.58    33.79      87                       87
动有限
公司


                                                                                                                           单位:元


                                                                   95
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                                  本期发生额                                             上期发生额
 子公司名称                              综合收益总 经营活动现                                  综合收益总 经营活动现
               营业收入       净利润                                 营业收入       净利润
                                             额       金流量                                        额       金流量
安徽聚隆启
帆精密传动    2,786,050.46 -1,891,511.82 -1,891,511.82   433,196.51 1,137,264.61 -3,962,293.98 -3,962,293.98 -1,761,842.37
有限公司


(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

不适用


(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

不适用


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用


(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

                                                                                                                 单位:元
                                                                                     聚隆机器人
购买成本/处置对价                                                                                                    0.00
--现金                                                                                                               0.00
--非现金资产的公允价值                                                                                               0.00
购买成本/处置对价合计                                                                                                0.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                                               -528,771.76
其中:调整资本公积                                                                                            -528,771.76


3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

□ 适用 √ 不适用


十、与金融工具相关的风险

     本集团的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工
具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控
以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
     本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
     (一)风险管理目标和政策
     本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水
平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面
临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之
内。
     1、市场风险
                                                            96
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     (1)外汇风险
     外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团主要业务活动以人民币计价结算,于2021年6月30日,本集团的资产及
负债均为人民币余额,无重大汇率风险。
     (2)利率风险-现金流量变动风险
     截止2021年6月30日,本集团无浮动利率银行借款。
     利率风险敏感性分析基于下述假设:
      市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;
     对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;
     对于指定为套期工具的衍生金融工具,市场利率变化影响其公允价值,并且所有利率套期预计都是高度有效的;
     以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
     (3)其他价格风险
     本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的
投资(2018年12月31日或之前为交易性金融资产和可供出售金融资产)在资产负债表日以公允价值计量。因此,本集团承担
着证券市场变动的风险。本集团持有保本浮动收益类低风险投资进行流动性及风险管理,其他价格风险对公司没有重大影响。
     2、信用风险
     2021年6月30日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融
资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括:合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值
计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改
变。
     为降低信用风险,本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的
坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
     本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
     3、流动风险
     管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现
金流量波动的影响。
本集团可支配的现金充足,远大于承担的金融负债,没有面临流动性风险。


十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                            单位:元
                                                                 期末公允价值
          项目
                           第一层次公允价值计量   第二层次公允价值计量     第三层次公允价值计量          合计
一、持续的公允价值计量              --                      --                      --                     --
(2)权益工具投资                                                                   242,722,722.40    242,722,722.40
(三)其他权益工具投资                                                                   500,000.00      500,000.00
持续以公允价值计量的资
                                                                                    243,222,722.40    243,222,722.40
产总额
二、非持续的公允价值计量            --                      --                      --                     --


2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□ 适用 √ 不适用


3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□ 适用 √ 不适用




                                                       97
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4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

    (1)本集团对无控制、重大影响的权益性投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益投资使用投资
成本作为公允价值的最佳估计。
    (2)本集团对持有时间超过一年的非上市股权投资作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,对不同投
资项目公允价值估值方法详见附注五、9金融工具。


5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□ 适用 √ 不适用


6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□ 适用 √ 不适用


7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□ 适用 √ 不适用


8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□ 适用 √ 不适用


9、其他

□ 适用 √ 不适用


十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

                                                                                 母公司对本企   母公司对本企业
     母公司名称                   注册地               业务性质     注册资本
                                                                                 业的持股比例     的表决权比例
深圳市领汇基石股权
                     深圳市南山区南山街道泉园路数字
投资基金合伙企业(有                                投资管理      400,000 万元         11.83%           11.83%
                     文化产业基地东塔裙楼 3 楼
限合伙)
领驰基石股权投资基
                     深圳市福田区莲花街道福中社区福
金合伙企业(有限合                                    投资管理    30,010 万元           9.43%            9.43%
                     中三路 1006 号诺德金融中心 35 层
伙)
深圳市领泰基石投资 深圳市福田区莲花街道福中社区福
                                                      投资管理    40,100 万元           9.10%            9.10%
合伙企业(有限合伙) 中三路 1006 号诺德金融中心 35 层
芜湖弘唯基石投资基
金管理合伙企业(有限 安徽省芜湖市鸠江区江北产业集中
                                                    投资管理      1,000 万元            5.18%            5.18%
合伙)(代表"弘唯基石 区管委会 B 楼 319-A 室
华盈私募投资基金")
本企业的母公司情况的说明
    张维先生通过深圳市领信基石股权投资基金管理合伙企业(有限合伙)-深圳市领汇基石股权投资基金合伙企业(有限
合伙)、深圳市领信基石股权投资基金管理合伙企业(有限合伙)-深圳市领驰基石股权投资基金合伙企业(有限合伙)、
深圳市领信基石股权投资基金管理合伙企业(有限合伙)-深圳市领泰基石投资合伙企业(有限合伙)及芜湖弘唯基石投资
基金管理合伙企业(有限合伙)-弘唯基石华盈私募投资基金间接持有上市公司股权比例分别为11.83%、9.43%、9.10%、5.18%,
合计间接持有上市公司35.53%股权,为本公司的实际控制人。

                                                      98
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本企业最终控制方是张维先生。


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。


3、其他关联方情况

                    其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系
广州启帆工业机器人有限公司                             子公司关联方
陈盛花                                                 子公司关联方
埃夫特智能装备股份有限公司                             公司董事徐伟先生任董事的企业
刘翔                                                   公司持股 5%以上股东


4、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                        单位:元
           关联方                   关联交易内容             本期发生额                   上期发生额
埃夫特智能装备股份有限公司 出售商品                                   1,320,000.00                     66,000.00


(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

关联托管/承包情况说明
不适用


(3)关联租赁情况

关联租赁情况说明
不适用


(4)关联担保情况

本公司作为担保方
关联担保情况说明
不适用


(5)关联方资金拆借

□ 适用 √ 不适用


(6)关联方资产转让、债务重组情况

□ 适用 √ 不适用




                                                      99
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(7)关键管理人员报酬

                    项目                            本期发生额                             上期发生额
关键管理人员报酬                                                    1,550,724.18                           1,229,194.78


(8)其他关联交易

□ 适用 √ 不适用


5、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                               单位:元
                                                       期末余额                               期初余额
     项目名称              关联方
                                            账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备
                      广州启帆工业机器
应收账款                                      3,113,250.29          3,113,250.29     3,113,250.29          3,113,250.29
                      人有限公司
                      埃夫特智能装备股
应收账款                                      1,320,000.00              1,584.00     2,166,000.00             2,599.20
                      份有限公司
                    合计                      4,433,250.29          3,114,834.29     5,279,250.29          3,115,849.49


(2)应付项目

□ 适用 √ 不适用


6、关联方承诺

□ 适用 √ 不适用


7、其他

□ 适用 √ 不适用


十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用



                                                         100
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        4、股份支付的修改、终止情况

        □ 适用 √ 不适用


        5、其他

        □ 适用 √ 不适用


        十四、承诺及或有事项

        1、重要承诺事项

        资产负债表日存在的重要承诺
        □ 适用 √ 不适用


        2、或有事项

        (1)资产负债表日存在的重要或有事项

        □ 适用 √ 不适用


        (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

        公司不存在需要披露的重要或有事项。


        3、其他

        □ 适用 √ 不适用


        十五、资产负债表日后事项

        1、重要的非调整事项

                                                                                           对财务状
                                                                                           况和经营
项目                                         内容                                                          无法估计影响数的原因
                                                                                           成果的影
                                                                                             响数
股票
和债
券的
发行
           报告期内,公司积极推动购买联合创泰 100%股权事项,交易对价 16.016 亿元。2021                (1)公司收购联合创泰 100%股权,
       年 6 月 30 日,联合创泰 100%股权过户至公司名下;2021 年 7 月 1 日,公司已按照约定              与交易对手方深圳市英唐创泰科技
       支付了 15 亿元的交易款,联合创泰成为公司全资子公司,联合创泰将于 2021 年 7 月纳                有限公司、黄泽伟和彭红签订了《业
重要                                                                                                  绩承诺及补偿协议》:就联合创泰
       入公司合并报表范围。依据联合创泰交割前后公司的业务结构分布判断,公司主营业务
的对                                                                                                  2021 年度、2022 年度、2023 年度的
外投   由洗衣机减速离合器的生产、研发、销售变更为电子元器件批发业,预计公司未来收入                   扣除非经常性损益前后孰低的净利
资     及利润主要来源于半导体分销业务与半导体投资业务。                                               润(经相关证券期货业务资格的审
           为了筹集购买联合创泰 100%股权的交易价款,2021 年 6 月 17 日,公司与兴业银行                计机构审计)及截至 2023 年 12 月
       股份有限公司深圳分行(以下简称“贷款人”)签署了《并购借款合同》等相关合同,向                 31 日,联合创泰经审计的应收账款
       贷款人申请了金额为人民币 9.6 亿元,期限为 5 年的并购借款,同时将全资子公司聚隆景               (含应收账款融资)进行了约定。

                                                               101
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       润 100%股权质押给贷款人,并由聚隆景润提供连带责任担保。2021 年 8 月 4 日,公司         联合创泰自 2021 年 7 月纳入公司合
       收到与贷款人签署的《补充协议》(编号:兴银深后海补充 20211011)、《非上市公司股权      并报表范围,对公司的财务状况和
       质押合同》(编号:兴银深后海股权质押字(2021)第 1011A 号),公司将联合创泰 100%       经营成果有重大影响。未来业绩承
       股权质押给贷款人,用于为双方前期签订的《并购借款合同》提供质押担保。截至半年           诺实现情况尚具有不确定性,无法
       报披露日,聚隆景润股权质押手续已办理完毕,联合创泰股权质押手续尚未办理完毕。           预计具体影响金额。
                                                                                              (2)为了筹集购买联合创泰 100%
                                                                                              股权资金,公司向兴业银行股份有
                                                                                              限公司(深圳分行)申请了金额 9.6
                                                                                              亿元,贷款期限 5 年的并购借款,
                                                                                              借款利率(指用单利方法计算的年
                                                                                              化利率)按 LPR 五年期限档次执行
                                                                                              (注:LPR 五年期限档次贷款利率
                                                                                              为浮动利率。“LPR”指由中国人民
                                                                                              银行授权全国银行间同业拆借中心
                                                                                              计算并公布的贷款市场报价利率。
                                                                                              2021 年 5 月 20 日全国银行间拆借中
                                                                                              心公布的 5 年期以上 LPR 为 4.65%,
                                                                                              LPR 水平在下一次发布 LPR 之前有
                                                                                              效)。未来利率具体数额无法预计,
                                                                                              导致无法确定未来各期财务费用具
                                                                                              体金额。
重要
的债
务重
组
自然
灾害
外汇
汇率
重要
变动


        2、利润分配情况

        □ 适用 √ 不适用


        3、销售退回

        □ 适用 √ 不适用


        4、其他资产负债表日后事项说明

            1、2021年7年7日,公司召开第四届董事会第五次(临时)会议,审议通过了《关于拟将部分资产及负债划转至全资子
        公司的议案》。为进一步明晰战略布局,推进专业化经营管理,提高运营效益,公司拟将现有家用电器配套业务相关资产及
        负债划转至全资子公司聚隆减速器,并在划转完成后将聚隆减速器部分资本公积转增为注册资本。依据公司2021年6月30日
        财务数据,本次拟划转的资产为1.46亿元,负债为0.38亿元,净资产为1.08亿元。基准日至各项资产实际交割日期间发生的
        资产、负债变动将根据实际情况进行调整,最终涉及本次内部划转的资产、负债金额及明细项目以实施结果为准。
            目前,该事项正在推进中。
            2、2021年7月,全资子公司聚隆减速器向公司分配现金股利3,059万元,全资子公司聚隆精工向公司分配现金股利6,216
        万元。




                                                               102
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十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

□ 适用 √ 不适用


(2)未来适用法

□ 适用 √ 不适用


2、债务重组

□ 适用 √ 不适用


3、资产置换

(1)非货币性资产交换

□ 适用 √ 不适用


(2)其他资产置换

□ 适用 √ 不适用


4、年金计划

□ 适用 √ 不适用


5、终止经营

□ 适用 √ 不适用


6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

    根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为两个经营分部,本集团的管理层定期
评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了两个报告分部,分别为洗
衣机减速器分部与机器人减速器分部。这些报告分部是以业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理为基础确定
的。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为洗衣机减速器与机器人减速器业务。
    分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计
量基础保持一致。


(2)报告分部的财务信息

                                                                                                    单位:元
       项目         洗衣机减速器分部 机器人减速器分部     股权投资及其他    分部间抵销          合计
主营业务收入           139,098,167.17      3,871,227.49                                       142,969,394.66
                                                      103
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主营业务成本               98,891,529.48             4,601,341.00                                                   103,492,870.48
资产总额                 2,522,080,876.63           59,777,572.11      445,226,827.45       487,320,735.14         2,539,764,541.05
负债总额                 1,161,132,789.07            5,143,392.48       20,653,494.80          64,220,735.14       1,122,708,941.21


(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□ 适用 √ 不适用


(4)其他说明

□ 适用 √ 不适用


7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□ 适用 √ 不适用


8、其他

□ 适用 √ 不适用


十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                             单位:元
                                            期末余额                                                期初余额
                          账面余额              坏账准备                       账面余额                坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                     账面价值
                        金额      比例       金额                            金额       比例         金额      计提比例
                                                         例
其中:
按组合计提坏账准       66,865,6         154,378.                 66,711,25 69,319,09         158,449.3                    69,160,648.
                                100.00%                  0.23%                       100.00%                     0.23%
备的应收账款              33.29              42                       4.87      8.11                 4                             77
其中:
                       66,865,6         154,378.                 66,711,25 69,319,09         158,449.3                    69,160,648.
账龄组合                        100.00%                  0.23%                       100.00%                     0.23%
                          33.29              42                       4.87      8.11                 4                             77
                       66,865,6             154,378.             66,711,25 69,319,09             158,449.3                69,160,648.
合计
                          33.29                  42                   4.87      8.11                     4                         77
按组合计提坏账准备:154378.42 元
                                                                                                                             单位:元
                                                                            期末余额
                名称
                                            账面余额                        坏账准备                            计提比例
1 年以内(含 1 年)                                 66,791,404.56                       80,149.69                              0.12%
3 年以上                                               74,228.73                        74,228.73                           100.00%
合计                                                66,865,633.29                      154,378.42                  --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

                                                                 104
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□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                           单位:元
                           账龄                                                   期末余额
1 年以内(含 1 年)                                                                                   66,791,404.56
3 年以上                                                                                                  74,228.73
  3至4年                                                                                                  74,228.73
合计                                                                                                  66,865,633.29


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                           单位:元
                                                             本期变动金额
       类别           期初余额                                                                        期末余额
                                         计提         收回或转回        核销             其他
账龄组合                158,449.34                         4,070.92                                      154,378.42
       合计             158,449.34                         4,070.92                                      154,378.42


(3)本期实际核销的应收账款情况

应收账款核销说明:
    不适用


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                           单位:元
       单位名称           应收账款期末余额            占应收账款期末余额合计数的比例         坏账准备期末余额
第一名                                32,331,163.80                            48.35%                     38,797.40
第二名                                31,325,068.33                            46.85%                     37,590.08
第三名                                 2,846,378.88                             4.26%                      3,415.65
第四名                                   288,793.55                             0.43%                       346.55
第五名                                    74,228.73                              0.11%                    74,228.73
合计                                  66,865,633.29                            100.00%


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用


2、其他应收款


                                                                                                           单位:元


                                                          105
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                    项目                       期末余额                          期初余额
应收利息                                                                                       5,999,630.51
其他应收款                                                  321,743.94                         3,194,938.47
合计                                                        321,743.94                         9,194,568.98


(1)应收利息

1)应收利息分类

                                                                                                   单位:元
                    项目                       期末余额                          期初余额
定期存款                                                                                       5,999,630.51
合计                                                                                           5,999,630.51


2)重要逾期利息

其他说明:
不适用


3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用


(2)应收股利

1)应收股利分类

□ 适用 √ 不适用


2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

□ 适用 √ 不适用


3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用


(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                   单位:元
               款项性质                      期末账面余额                       期初账面余额
押金和保证金                                                212,144.00                          215,144.00
备用金及代收代付款                                          109,599.94                          169,697.27
政府搬迁补偿款                                                                                 2,810,097.20
合计                                                        321,743.94                         3,194,938.47

                                                  106
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2)坏账准备计提情况

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                           单位:元
                           账龄                                                   期末余额
1 年以内(含 1 年)                                                                                      109,599.94
2至3年                                                                                                    45,000.00
3 年以上                                                                                                 167,144.00
  4至5年                                                                                                  45,427.00
  5 年以上                                                                                               121,717.00
合计                                                                                                     321,743.94


3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

不适用


4)本期实际核销的其他应收款情况

其他应收款核销说明:
    不适用


5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                           单位:元
                                                                                  占其他应收款期末余额   坏账准备
           单位名称                 款项的性质         期末余额         账龄
                                                                                      合计数的比例       期末余额
安徽省宁国众益新型城镇化
                            押金和保证金                 151,100.00 3 年以上                    46.96%
建设有限公司
安徽省宁国经济技术开发区
                            押金和保证金                  57,044.00 3 年以上                    17.73%
建设投资有限公司
齐冰                       备用金及代收代付款             40,000.00 1 年以内                    12.43%
孙金友                     备用金及代收代付款             10,000.00 1-2 年                       3.11%
程玉龙                     备用金及代收代付款               5000.00 1 年以内                     1.55%
合计                                    --               263,144.00          --                 81.79%


6)涉及政府补助的应收款项

□ 适用 √ 不适用


7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

    本公司报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。


8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

    本公司报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
                                                    107
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3、长期股权投资

                                                                                                                            单位:元
                                          期末余额                                                 期初余额
       项目
                       账面余额           减值准备            账面价值           账面余额          减值准备           账面价值
对子公司投资          454,442,077.32      24,021,714.00   430,420,363.32     454,442,077.32        24,021,714.00     430,420,363.32
合计                  454,442,077.32      24,021,714.00   430,420,363.32     454,442,077.32        24,021,714.00     430,420,363.32


(1)对子公司投资

                                                                                                                            单位:元

                             期初余额(账面                       本期增减变动                     期末余额(账面 减值准备期末
         被投资单位
                                 价值)     追加投资           减少投资   计提减值准备        其他     价值)         余额

宁国聚隆减速器有限公司         10,616,701.77                                                        10,616,701.77
宁国聚隆精工机械有限公
                               17,685,375.55                                                        17,685,375.55
司
安徽聚隆机器人减速器有
                               12,100,000.00                                                        12,100,000.00
限公司
宁国聚隆金属冲压有限公
                                  3,040,000.00                                                        3,040,000.00
司
安徽聚隆启帆精密传动有
                               26,978,286.00                                                        26,978,286.00     24,021,714.00
限公司
深圳市聚隆景泰私募股权
                               10,000,000.00                                                        10,000,000.00
投资管理有限公司
深圳市聚隆景润科技有限
                              350,000,000.00                                                       350,000,000.00
公司
合计                          430,420,363.32                                                       430,420,363.32     24,021,714.00


(2)对联营、合营企业投资

□ 适用 √ 不适用


(3)其他说明

□ 适用 √ 不适用


4、营业收入和营业成本

                                                                                                                            单位:元
                                                 本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                       收入                     成本                        收入                     成本
主营业务                             138,936,990.66             105,085,021.71              94,519,825.71             67,611,105.86
其他业务                                1,601,369.86               399,167.91                  519,985.59                   8,798.06
合计                                 140,538,360.52             105,484,189.62              95,039,811.30             67,619,903.92
与履约义务相关的信息:
       (1)主营业务按产品类型分类
                                                                                                                        单位:元

                                                                 108
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               产品类型
                                                       收入                                       成本
洗衣机减速离合器                                                      128,431,271.96                      95,455,094.52
电机                                                                   10,505,718.70                       9,629,927.19
                合 计                                                 138,936,990.66                     105,085,021.71
       (2)主营业务按某一时段、时点分类
                                                                     本期发生额
                项    目
                                                       收入                                       成本
在某一时点确认收入                                                    138,936,990.66                  105,085,021.71
在某一时段确认收入
                合    计                                              138,936,990.66                     105,085,021.71
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。


5、投资收益

                                                                                                               单位:元
                     项目                          本期发生额                             上期发生额
理财产品投资收益                                                 4,538,970.13                              6,887,853.17
分红所得                                                        90,000,000.00
合计                                                            94,538,970.13                              6,887,853.17


6、其他

□ 适用 √ 不适用


十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:元
                            项目                                     金额                         说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一
                                                                      1,766,581.25 政府补助收入
标准定额或定量享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
                                                                                   理财产品投资收益及聚隆景润出售
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
                                                                     63,656,724.79 其持有的蓝箭航天空间科技股份有
的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
                                                                                   限公司股权获得的收益
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    530,725.68 违约金及罚款收入
减:所得税影响额                                                     15,731,990.02
       少数股东权益影响额                                               110,552.66
合计                                                                 50,111,489.04                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用



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                               安徽聚隆传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


      项目          涉及金额(元)                                      原因
                                     聚隆减速器为福利企业,自 2016 年 5 月 1 日起,根据财政部、国家税务总局财税
                                     [2016]52 号文"关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知":对安置残疾人的单位,实
                                     行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。2016 年
先征后退增值税            623,906.70 5 月 1 日前执行财税[2007]92 号文"关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知":对安
                                     置残疾人的单位,实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数,限额即征即退增
                                     值税或减征营业税的办法。由于聚隆减速器每年都会收到增值税返还,且与生产经
                                     营密切相关,故将收到的先征后退增值税不列为非经常性损益。


2、净资产收益率及每股收益


                                                       加权平均净                     每股收益
                      报告期利润
                                                       资产收益率    基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润                                 4.47%                      0.15                 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润               0.80%                      0.03                 0.03


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用


4、其他

□ 适用 √ 不适用




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