胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
胜宏科技（惠州）股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-058
2016 年 08 月
1
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人陈涛、主管会计工作负责人朱国强及会计机构负责人(会计主管
人员)朱国强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告........................................................................................................................................1
第一节 重要提示、释义..........................................................................................................................1
第二节 公司基本情况简介......................................................................................................................4
第三节 董事会报告.................................................................................................................................. 6
第四节 重要事项.....................................................................................................................................10
第五节 股份变动及股东情况............................................................................................................... 14
第六节 董事、监事、高级管理人员情况.......................................................................................... 15
第七节 财务报告.....................................................................................................................................16
第八节 备查文件目录............................................................................................................................ 76
3
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
胜宏科技、本公司、公司 指 胜宏科技（惠州）股份有限公司
胜华电子 指 胜华电子（惠阳）有限公司，公司的全资子公司
宏兴国际 指 宏兴国际科技有限公司，公司的全资子公司
胜宏投资 指 深圳市胜宏投资管理有限公司
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》 指 《胜宏科技（惠州）股份有限公司章程》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 指 登载年度报告的中国证监会指定网站
会计师、审计机构 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
律师 指 广东信达律师事务所
保荐人（主承销商） 指 国信证券股份有限公司
PCB 指 印制线路板、印刷线路板、印制电路板
4
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 胜宏科技 股票代码 300476
公司的中文名称 胜宏科技（惠州）股份有限公司
公司的中文简称（如有） 胜宏科技
公司的外文名称（如有） Victory Giant Technology (HuiZhou)Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） VGT
公司的法定代表人 陈涛
注册地址 惠州市惠阳区淡水镇新桥村行诚科技园
注册地址的邮政编码 5116211
办公地址 惠州市惠阳区淡水镇新桥村行诚科技园
办公地址的邮政编码 516211
公司国际互联网网址 www.shpcb.com
电子信箱 zqb@shpcb.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵启祥 李启亮
联系地址 惠州市惠阳区淡水镇新桥村行诚科技园 惠州市惠阳区淡水镇新桥村行诚科技园
电话 0752-3761918 0752-3761918
传真 0752-3761928 0752-3761928
电子信箱 zqb@shpcb.com zqb@shpcb.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 惠州市惠阳区淡水镇新桥村行诚科技园公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
5
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 789,574,681.46 570,786,827.53 38.33%
归属于上市公司普通股股东的净利润
95,194,799.15 62,300,110.67 52.80%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
86,711,450.07 65,598,941.48 32.18%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 204,044,039.40 15,137,358.72 1,247.95%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.5457 0.10 445.70%
股）
基本每股收益（元/股） 0.25 0.57 -56.14%
稀释每股收益（元/股） 0.25 0.57 -56.14%
加权平均净资产收益率 7.40% 10.10% -2.70%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
6.74% 9.98% -3.24%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,174,292,988.07 1,982,956,130.47 9.65%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
1,290,920,493.10 1,248,053,723.96 3.43%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
3.4526 8.5093 -59.43%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,438,690.09
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,872,423.24
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,860,450.09
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-269,100.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,627.97
减：所得税影响额 1,545,362.13
合计 8,483,349.08 --
6
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、原材料价格波动的风险
报告期各期，公司原材料占主营业务成本的比例较高，公司生产所需的原材料主要是覆铜板、半固化片、铜球、铜箔等。
对此，公司将合理有效地将原材料价格上涨的压力转移并通过技术工艺创新抵消成本上涨的压力。
2、产品价格下降的风险
报告期内，因原材料价格下降等因素影响，公司产品价格略有下降。公司根据产品的生产成本，并结合市场供需状况，
与客户协商确定价格，除了考虑直接材料成本、制作工艺难度等成本因素外，还需要考虑具体产品的供求状况以及客户的要
求。报告期内，公司根据主要原材料价格调整公司产品销售价格，符合市场规律。
但若公司产品销售价格下降幅度大于原材料下降幅度或因其他因素导致销售价格大幅下滑，且公司未能采取有效措施避免价
格下降，则公司营业收入和盈利状况存在下滑的风险。对此，公司将不断开发新客户，加强新产品开发，优化产品结构，并
提升产品品质，提高附加值。
3、人工成本上升的风险
随着公司业务规模的扩张，公司用工数量存在增长需求。报告期内，公司通过提高设备的自动化水平和优化生产流程，
公司产品单位人工略有下降。但是随着中国劳动力短缺因素的影响，以及为了吸引员工、保持员工队伍的稳定性，公司提高
了员工薪酬，公司用工成本持续增加。若公司用工成本持续大幅增加且公司不能通过自动化措施减少用工数量或提高生产效
率，公司的盈利能力将受负面影响。对此，公司会回尽量留住老员工，在完善企业的薪资福利体系的基础上，尽可能地丰富
员工的工余生活，把员工流失率作为主管绩效考核的一项指标，同时，公司将引进新设备和新工艺，提高生产效率，降低人
工成本及对人工的依赖程度。
4、汇率风险
报告期内，本公司外销收入及进口原材料的金额较大，外销客户及进口的区域集中在香港、台湾、日本、韩国及欧美地
区，主要以美元和港币结算，容易受到汇率波动的影响，虽然公司采用远期外汇合同减小汇率波动的影响，但仍不能完全消
除汇率波动给公司经营业绩带来的影响。对此，公司将采取一方面与银行签订远期结售汇合约，销定汇率风险另一方面将及
时掌握国家外汇政策，了解外汇行情，把握好结汇节奏。
7
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
公司专注于印制电路板的研发、生产和销售，高密度多层VGA（显卡）PCB市场份额全球第一。公司是行业协会CPCA
副理事长单位，行业标准的制定单位之一。报告期内，实现主营业务收入约7.89亿元，同比增长38.33%；实现利润总额约1.07
亿元，同比增长57.63%；归属于上市公司股东的净利润约0.95亿元，同比增长52.80%；经营活动产生的现金流量净额约2.04
亿元，同比增长1247.95%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 789,574,681.46 570,786,827.53 38.33% 销售收入增加所致
营业成本 573,884,575.86 425,619,320.48 34.84% 销售收入增加所致
主要系随着公司销售规
模的扩大，销售人员薪
销售费用 24,722,841.86 15,487,651.98 59.63%
酬、运输费用等增加所
致
主要系公司近年连续加
大了新产品及新工艺的
研发力度，导致研发费
管理费用 96,528,447.00 59,454,995.89 62.36%
用增加；同时因业务增
长，相应的人工支出及
其他相关费用增加所致
主要系利息支出、汇兑
财务费用 -8,568,567.90 -1,236,702.66 592.86%
损益影响。
递延所得税资产减少,利
所得税费用 12,679,766.64 6,136,438.10 106.63%
润总额增加。
主要系公司近年连续加
大了新产品及新工艺的
研发投入 49,081,399.74 28,109,380.86 74.61%
研发力度，导致研发费
用增加。
经营活动产生的现金流
204,044,039.40 15,137,358.72 1,247.95% 销售收入增加。
量净额
投资活动产生的现金流 公司规模扩大支出加
-54,510,226.36 -75,263,394.09 -27.57%
量净额 大。
筹资活动产生的现金流 -54,168,479.27 588,152,331.76 -109.21% 去年同期公司上市新股
8
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
量净额 溢价发行。
现金及现金等价物净增 去年同期公司上市新股
99,454,071.58 527,777,590.95 -81.16%
加额 溢价发行。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
1、2016年上半年引进了大量优质客户，如沃特玛、利亚德、乐视TV等，在我们
产品品质和服务得到客户的认可之后，我司更是成为了这些客户的主力供货商，并与客户达
成了战略性合作伙伴的协议。
2、2015年底公司部署了2016年的整体增长目标后，公司迅速调整了产品结构和开
发方向，主攻高端产品客户，如新能源汽车线路板、高端显卡、HDI、服务器、工控等高附
价值产品，这部分客户产品订单量也是推动业绩增长的主要原因之一。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
新型电子器件（高精密度线路板）的研究开发生产和销售。产品国内外销售。报告期内，实现主营业务收入约7.89亿元，
同比增长38.33%；实现利润总额约1.07亿元，同比增长57.63%；归属于上市公司股东的净利润约0.95亿元，同比增长52.80%；
经营活动产生的现金流量净额约2.04亿元，同比增长1247.95%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
双面板 189,795,519.79 159,200,482.00 16.12% 10.19% 15.14% -3.60%
多层板 579,352,860.81 414,155,667.10 28.51% 50.23% 44.13% 3.02%
合计 769,148,380.60 573,356,149.10 25.46% 37.87% 34.71% 1.75%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
9
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2016年上半年前五大供应商 单位： 元
单位名称 采购内容 采购不含税金额 占采购总
额的比例
广东建滔积层板销售有限公司 覆铜板、半固化片 48,642,054.54 8.51%
南亚电子材料(惠州)有限公司 覆铜板、半固化片 36,407,524.15 6.37%
东莞联茂电子科技有限公司 覆铜板、半固化片 36,164,270.97 6.33%
广东汕头超声电子股份有限公司覆铜板厂 覆铜板、半固化片 24,651,919.94 4.31%
连云港创恒铜业有限公司 铜球 24,035,399.62 4.21%
合计 169,901,169.23 29.74%
2015年上半年前五大供应商 单位： 元
单位名称 采购内容 采购不含税金额 占采购总
额的比例
广东建滔积层板销售有限公司 覆铜板、半固化片 50,372,316.54 17.70%
东莞联茂电子科技有限公司 覆铜板、半固化片 20,821,896.30 7.32%
南亚电子材料(惠州)有限公司 覆铜板、半固化片 20,484,162.62 7.20%
广东汕头超声电子股份有限公司覆铜板厂 覆铜板、半固化片 18,168,810.26 6.39%
连云港创恒铜业有限公司 铜球 17,928,974.36 6.30%
合计 127,776,160.09 44.91%
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2016年上半年度公司前五大客户情况 单位： 元
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例
Dell Global B.V(Singpore Branch) 51,976,838.55 6.58%
鸿海精密工业股份有限公司 41,059,999.16 5.20%
兆赫电子股份有限公司 37,043,445.80 4.69%
DELTA ELECTRONICS 31,844,038.17 4.03%
INTL(SINGAPORE)PTE.LTD.
深南电路股份有限公司 27,347,544.82 3.46%
合计 189,271,866.50 23.97%
10
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2015年上半年度公司前五大客户情况 单位： 元
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例
Dell Global B.V(Singpore Branch) 40,457,184.58 7.09%
鸿海精密工业股份有限公司 37,948,521.37 6.65%
惠州市德赛西威汽车电子有限公司 32,712,603.86 5.73%
Galaxy Microsystems Ltd 28,009,302.18 4.91%
深圳市共进电子股份有限公司 25,963,977.27 4.55%
合计 165,091,589.26 28.93%
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（1）公司所处的行业发展现状
公司致力于成为国内领先的印制线路板供应商。一是继续巩固公司在印制线路板产品市场的优势地位，不断推动现有产
品建立低成本与高品质的优势；二是顺应市场需求变化，通过自主创新，推出新产品，完善和丰富公司的产品线结构，进一
步开拓市场领域；三是顺应国家发展的战略，抢占行业内技术及产品的制高点。
与国外优势企业相比，我国印制线路板生产企业存在规模偏小，技术水平低，产品质量不稳定等问题，在总体竞争力上
与国外同类企业相比处于劣势地位。公司作为国内印制线路板行业主要的生产企业之一，近年来在激烈的市场竞争中，通过
自我积累，不断提高生产能力，进行产品和技术创新，提高管理水平，市场竞争能力不断提升。为适应市场需求的发展，扩
大市场份额，保持行业优势地位，公司必须扩大现有产能、改善产品结构。因此，提升公司生产能力，增强规模效益，是公
司发展壮大的必经之路。
根据IEA（国际能源署）统计，至2020年，全球新能源汽车总销量将接近600万辆，全球新能源汽车保有量将达到2,000
万辆。而2014年中国新能源汽车产量78,499辆，同比增长3.5倍，国家规划到2020年累计产销量将达到500万辆的规模。中国
可穿戴式智能设备的发展从2010年起步，近两年开始得到迅速的发展，2014年市场规模达到66.2亿元，2015年可穿戴智能设
备出货量达到4,250万台，同比增长88.1%。随着新能源汽车以及可穿戴式设备、智能家居等物联网相关设备的快速发展，对
印制线路板的需求将处于持续增长期，印制线路板行业将迎来广阔的发展空间。
（2）公司所处的行业地位
目前，公司已经发展成为我国印制线路板产品制造领域领先的企业，但公司目前的生产规模相对国外的领先生产商还有
较大的差距。公司需扩大现有生产规模，提升产品产量，改善产品结构，并努力提升产品的自动化生产水平，将公司产品的
11
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应用领域进行延伸，才能产生更大的规模效益，增强市场竞争力，保持优势地位。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
2016年上半年，公司按照董事会制定的年度经营计划，落实好每一项工作，经营计划未发生重大变化，经营业绩保持增长。
详见本报告“第三节 董事会报告”之“一、报告期内财务状况和经营成果”。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见本报告“第二节 公司基本情况简介”之“七、重大风险提示”。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 57,681.91
报告期投入募集资金总额 41,981.04
已累计投入募集资金总额 41,981.04
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准胜宏科技（惠州）股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可[2015]949 号）核准，公司 2015 年 6 月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A
股）36,670,000.00 股，发行价为 15.73 元/股，募集资金总额为人民币 576,819,100.00 元，扣除承销及保荐费用人民币
37,609,146.00 元，余额为人民币 539,209,954.00 元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币 5,940,000.00 元，实际募集
资金净额为人民币 533,269,954.00 元。 本次募集资金到账时间为 2015 年 6 月 8 日，本次募集资金到位情况已经天职国
际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2015 年 6 月 8 日出具天职业字[2015]10904 号验资报告。
（二）本年度使用金额及期末余额
项目 金额
2015 年 6 月 8 日募集资金净额 539,209,954.00
减：发行费用 5,940,000.00
2015 年 6 月 8 日募集资金净额 533,269,954.00
加：2015 年度利息收入及银行理财收益扣减手续费净额 2,524,107.87
12
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
加：2016 年 1-6 月利息收入及银行理财收益扣减手续费净额 2,667,369.06
减：2015 年度累计使用募集资金 247,998,611.88
其中：置换先期已投入的自筹资金 110,466,800.00
减：2016 年 1-6 月累计使用募集资金 171,811,800.47
截止至 2016 年 6 月 30 日募集资金余额 118,651,018.58
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一
步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神、深圳证券交易所<<深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引>>
等相关规定的要求制定并修订了《胜宏科技（惠州）股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金
实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制
度经本公司 2012 年度第二次临时股东大会审议通过。本公司已将深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》中与募集资金管理相关规定与《管理制度》进行了核对，认为《管理制度》亦符合《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》的要求。根据《管理制度》要求，本公司开设了三家银行专项账户，分别是，招商银行股份有限公
司惠州分行（以下简称“招商银行惠州分行”）、兴业银行股份有限公司惠州支行（以下简称“兴业银行惠州支行”）、花旗银行
（中国）有限公司深圳分行（以下简称“花旗银行深圳分行”），仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。本
公司所有募集资金项目投资的支出，在资金使用计划或者公司预算范围内，由财务部门审核，然后由总经理、财务负责人及
董事会秘书审批后予以付款。募集资金投资项目超出计划投入时，需经公司董事会决议并报股东大会批准。募集资金投资项
目应按公司董事会承诺的计划进度组织实施。募集资金的使用情况由公司会计部门设立台账，公司内部审计部门进行日常监
督，同时将检查情况报告审计委员会，审计委员会认为必要时，会向董事会报告。 （二）募集资金三方监管协议情况根据
深圳证券交易所及有关规定的要求，本公司及保荐机构国信证券股份有限公司已于 2015 年 7 月 22 日与招商银行惠州分行、
兴业银行惠州支行、花旗银行深圳分行，分别签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管
协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况截止 2016 年 06 月 30 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
存放银行 银行账户账号 币种 存款方式 余额 备注
招商银行惠州分行 752900013810222 人民币 活期 3,466,246.86 注1
招商银行惠州分行 752900013810222 人民币 理财产品 100,000,000.02 注2
招商银行惠州分行 752900013810222 人民币 理财产品 期末已销户
招商银行惠州分行 752900013810222 人民币 理财产品 期末已销户
兴业银行惠州支行 336000100100257602 人民币 活期 3,176,886.00 注1
兴业银行惠州支行 336000100200176489 人民币 理财产品 期末已销户
花旗银行深圳分行 1751568815 人民币 活期 12,007,885.70 注1
花旗银行深圳分行 8625204443 人民币 定期存款 期末已销户
合计 118,651,018.58
注 1：系本公司与各银行签订三方监管协议相应的银行账户。
注 2：系本公司向招商银行惠州分行购买的“存汇盈”理财产品，本公司将人民币 100,000,000.02 元委托银行通过外汇交易
工具和保证金存款相结合的途径实现资产增值，到期日为 2016 年 8 月 5 日，年收益率 4.35%。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
13
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2017 年
1.高端高精密线路板 50,209.9 50,209.9 15,819.5 40,619.3
否 80.90% 07 月 31 2,619.2 4,695.77 否 否
扩产项目 1 1 1 7
日
2016 年
2.研发中心建设项目 否 3,117 3,117 1,361.67 1,361.67 43.69% 08 月 31 0 0否 否
日
53,326.9 53,326.9 17,181.1 41,981.0
承诺投资项目小计 -- -- -- 2,619.2 4,695.77 -- --
1 1 8 4
超募资金投向
无 否
53,326.9 53,326.9 17,181.1 41,981.0
合计 -- -- -- 2,619.2 4,695.77 -- --
1 1 8 4
未达到计划进度或
预计收益的情况和 截止日高端高精密线路板扩产项目处于建设期，尚未达到预定可使用状态.
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
截止至 2015 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金对上述募集资金项目先行投入，已累计投入 11,046.68
募集资金投资项目
万元，根据公司第二届董事会第六次会议审议通过的《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自
先期投入及置换情
筹资金的议案》，公司于本期以募集资金置换先期投入募集资金项目的自筹资金 11,046.68 万元，已经
况
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具天职业字[2015]11233 号的鉴证报告，且经保荐机构发
表审核意见。
用闲置募集资金暂 不适用
14
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 截止日高端高精密线路板扩产项目处于建设期，尚未达到预定可使用状态
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
15
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年3月24日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了2015年度利润分配预案：以截止2015年12月31日公司总股
本149,560,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利3.5元人民币（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转
增15股，合计现金分红总额为52,346,000元（含税），转增股本总额为224,340,000股。
2016年4月20日，公司召开2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配预案：以截止2015年12月31日公司总股本
149,560,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利3.5元人民币（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增
15股，合计现金分红总额为52,346,000元（含税），转增股本总额为224,340,000股。
公司于2016年4月22日披露了《关于2015年年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为：2016年4月29日，除
权除息日为：2016年5月3日。截止本报告期末，该利润分配方案已实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 是
16
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
17
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
（一）股权激励实施情况
1、2015年8月4日，公司召开了第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘
要的议案》、《关于将陈勇先生作为限制性股票激励计划激励对象的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划实施考核管
理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司独立董事对《激励计划（草案）》
发表了独立意见。同日，公司召开了第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘
要的议案》、《关于将陈勇先生作为限制性股票激励计划激励对象的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划实施考核管
理办法>的议案》，对本次激励计划中的激励对象进行了核查，认为列入公司本次激励计划激励对象名单的人员作为本次限
制性股票激励对象的主体资格合法、有效。
2、2015年8月21日，公司召开了2015年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其
摘要的议案》、《关于将陈勇先生作为限制性股票激励计划激励对象的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划实施考核
管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
3、根据公司股东大会对董事会的授权，公司于2015年8月24日召开了第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于向股
权激励对象授予限制性股票的议案》等议案，确定授予日为2015年8月24日。公司独立董事对上述事项发表了独立意见。同
日，公司召开了第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于向股权激励对象授予限制性股票的议案》。
4、授予股份的上市日期为2015年11月27日。
18
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
（二）股权激励的影响
公司实施股权激励计划旨在进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动胜宏科技（惠州）股
份有限公司管理人员及核心团队成员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，使各方共同关注公司
的长远发展。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
19
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
招商银行惠州 2015 年 08 月 2016 年 08 月
10,000 不适用 0 10,000 是
分 05 日 05 日
招商银行惠州 2015 年 08 月 2016 年 02 月
6,000 不适用 104.97 0是
分 12 日 16 日
招商银行惠州 2015 年 08 月 2016 年 08 月
10,000 不适用 0 10,000 是
分 11 日 11 日
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承
诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
资产重组时
所作承诺
20
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳市胜
华欣业投 发行人股票上市后 6 个月内如发行人股票连续 20
资有限公 个交易日的收盘价均低于发行价，或者发行人股
2015 年 06 月 11 至承诺履行完
司;胜宏科 票上市后 6 个月期末（2015 年 12 月 11 日）收盘 正在履行中
日 毕
技集团 价低于发行价，在前述锁定期的基础上自动延长 6
（香港） 个月
有限公司
深圳市胜
华欣业投
资有限公 自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者
2015 年 06 月 11
司;胜宏科 委托他人管理本公司已直接或间接持有的发行人 2018-06-10 正在履行中
日
技集团 股份，也不由发行人回购该部分股份
（香港）
有限公司
惠州市博
达兴实业
有限公司;
自发行人股票上市之日起 12 个月内，不转让或者
东方富海 2015 年 06 月 11
委托他人管理本人已直接或间接持有的发行人股 2016-06-10 已履行完毕
（芜湖） 日
份，也不由发行人回购该部分股份
股权投资
首次公开发 基金（有
行或再融资 限合伙）
时所作承诺 深圳市胜 （1）公司股票上市后三年内不减持发行人股份；
华欣业投 （2）在上述锁定期内将一直持有公司股份，在上
资有限公 述股份锁定期限届满后两年内减持的，每年减持
2015 年 06 月 11 至承诺履行完
司;胜宏科 数量不超过其所持公司股份总数的 25%，减持价 正在履行中
日 毕
技集团 格不低于本次发行的发行价，减持将采取大宗交
（香港） 易、集中竞价等法律允许的方式。如确定依法减
有限公司 持公司股份的，将提前三个交易日予以公告
（1）公司股票上市后一年内不减持发行人股份；
（2）在上述锁定期内将一直持有公司股份，在上
惠州市博 述股份锁定期限届满后两年内减持的，每年减持
2015 年 06 月 11 至承诺履行完
达兴实业 数量不超过本企业所持公司股份总数的 25%，减 正在履行中
日 毕
有限公司 持价格不低于本次发行的发行价，减持将采取大
宗交易、集中竞价等法律允许的方式。如确定依
法减持公司股份的，将提前三个交易日予以公告。
（1）公司股票上市后一年内不减持发行人股份；
东方富海 （2）在上述锁定期内将一直持有公司股份，在上
（芜湖） 述股份锁定期限届满后两年内，本企业有意按照
2015 年 06 月 11 至承诺履行完
股权投资 市场价格减持全部持有公司股份，减持股份应符 已履行完毕
日 毕
基金（有 合相关法律法规及证券交易所规则要求，减持将
限合伙） 采取大宗交易、集中竞价等法律允许的方式。如
本企业确定依法减持公司股份的，将提前三个交
21
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
易日予以公告减持计划，并在公告减持计划之日
起六个月内完成，减持时本企业持有公司股份低
于 5%以下时除外。
（一）发行人相关承诺发行人承诺：若本公司的
招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条
件构成重大、实质影响的，本公司董事会应当在
前述行为被证券监管机构或司法部门认定后及时
制定股份回购预案（预案内容包括回购股份数量、
价格区间、完成时间等信息），并提交股东大会审
议通过。公司已发行尚未上市的，回购价格为发
行价并加算银行同期存款利息；公司已上市的，
回购价格以公司股票发行价格加计银行同期活期
存款利息和回购义务触发时点前最后一个交易日
公司股票的收盘价格的孰高确定。若发行人在该
期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除
权除息事项的，发行价应相应作除权除息处理。
股份回购义务需在股份回购公告发布之日起 3 个
月内完成。若本公司的招股说明书有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并致使投资者在证券
胜宏科技 交易中遭受损失的，本公司将按照有效的司法裁
（惠州） 决文件依法赔偿投资者损失。上述公司回购新股
股份有限 不影响投资者对本公司的民事索赔。（二）发行人
2015 年 06 月 11 至承诺履行完
公司;深圳 控股股东的相关承诺发行人控股股东深圳胜华承 正在履行中
日 毕
市胜华欣 诺：若胜宏科技（惠州）股份有限公司（以下简
业投资有 称“公司”）的招股说明书存在虚假记载、误导性
限公司 陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规
定的发行条件构成重大、实质影响的，本企业将
在前述行为被证券监管机构或司法部门认定后及
时制定股份购回计划，购回在首次公开发行股票
时本企业已公开发售的全部股份。公司已发行尚
未上市的，购回价格为发行价并加算银行同期存
款利息；公司已上市的，购回价格以公司股票发
行价格加计银行同期活期存款利息和购回义务触
发时点前最后一个交易日公司股票的收盘价格的
孰高确定。若发行人股份在该期间内发生派息、
送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发
行价应相应作除权除息处理。本企业的股份购回
义务应当在购回股份公告发布之日起 3 个月内完
成。若有权监管部门作出行政处罚认定公司的招
股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并致使公司投资者在证券交易中遭受损失的，
本企业将按照有效的司法裁决文件依法赔偿投资
者损失。上述股份购回不影响投资者对本企业的
22
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
民事索赔。若本企业未履行上述承诺，本企业同
意公司自本企业违反本承诺之日起，公司有权相
应扣减应向本企业发放的红利，以用于执行本企
业未履行的承诺。
（一）启动股价稳定措施的条件公司首次公开发
行股票并上市之日起三年内，如公司股票收盘价
连续 20 个交易日低于公司最近一年经审计的每股
净资产（涉及的收盘价格、每股净资产值均需剔
除分红、转增股本等除权除息情形的影响）。（二）
稳定股价的具体措施 1、股价稳定措施的实施顺序
如启动条件被触发，各方将按照如下实施顺序启
动股价稳定措施：（1）公司回购在符合《上市公
司回购社会公众股份管理办法（试行）》等相关法
律、法规、规范性文件规定，不导致公司股权分
布不符合上市条件，且经出席股东大会的股东所
持表决权的三分之二及以上同意实施股份回购的
前提下，首先由公司进行股份回购。公司为稳定
股价之目的进行股份回购的，除应符合相关法律
法规的规定外，还应符合下列规定：①公司单次
用于回购股份的资金不得低于人民币 1,000 万元；
②公司单次回购股份不超过公司总股本的 1%，如
胜宏科技
上述第 1 项与本项冲突的，按照本项执行；③公
（惠州）
司为稳定股价之目的进行的股份回购均以一个自
股份有限
然年度一次为限。（2）控股股东增持①在符合《中 2015 年 06 月 11 至承诺履行完
公司;深圳 正在履行中
华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》日 毕
市胜华欣
等相关法律、法规、规范性文件规定的前提下，
业投资有
公司回购股份方案实施完毕之日起的 3 个月内启
限公司
动条件再次被触发，由公司控股股东增持公司股
份；②公司为稳定股价之目的由公司控股股东增
持公司股份的，除应符合相关法律法规的规定外，
还应符合下列规定：A：控股股东用于增持公司股
票的资金总额应以不低于其所获得的公司上一年
度现金分红资金的 20%；B：单次增持公司股份数
量不超过控股股东所持公司股份总数的 1%；如上
述第 2 项与本项冲突的，按照本项执行。（3）董
事、高级管理人员增持 A：在符合《中华人民共
和国证券法》、《上市公司收购管理办法》等相关
法律、法规、规范性文件规定的前提下，控股股
东增持计划实施完毕之日起的 3 个月内启动条件
再次被触发，由在公司领薪的董事（不包括独立
董事）和高级管理人员增持公司股份。B：公司为
稳定股价之目的由在公司领薪的董事（不包括独
立董事）和高级管理人员增持公司股份的，用于
增持公司股票的资金总额应以不低于其上一年度
23
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
从公司获得薪酬总和的 30%，但不超过该等董事、
高级管理人员上年度的薪酬总和。在上述股价稳
定措施依次实施后，如果下一自然年度启动条件
再次被触发的，将再按照上述实施顺序启动股价
稳定措施。2、股价稳定措施的具体操作（1）股
价稳定措施之公司回购股份的具体操作在符合
《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》
等相关法律、法规、规范性文件规定且不导致公
司股权分布不符合上市条件的前提下，公司将在
启动条件被触发之日起的十日内由公司董事会做
出实施回购股份或不实施回购股份的决议，并在
决议作出后的 2 个交易日内公告回购股份的预案
（应包括拟回购的数量范围、价格区间、完成时
间等信息）或不回购股份的合理理由。公司将在
董事会决议作出之日起的三十日内将同意或不同
意股份回购的预案提交股东大会审议。经出席股
东大会股东所持表决权的三分之二及以上同意实
施回购的，公司将依法履行公告、备案等法定程
序，实施股份回购。
针对公司 2016 年非公开发行股份涉及的摊薄即期
回报采取填补措施事项承诺如下: 1、不越权干预
深圳市胜
公司经营管理活动,不侵占公司利益；2、切实履行
华欣业投 2016 年 05 月 23 至承诺履行完
对公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此 正在履行中
资有限公 日 毕
作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该
司;陈涛
等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依
法承担对公司或者投资者的补偿责任。
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否及
是
时履行
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
24
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
25
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行
数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条件股份 112,890,000 75.48% 0 0 169,335,000 -91,667,375 77,667,625 190,557,625 50.96%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 80,220,000 53.64% 0 0 120,330,000 -91,667,375 28,662,625 108,882,625 29.12%
其中：境内法人持股 77,330,000 51.71% 0 0 115,995,000 -91,697,375 24,297,625 101,627,625 27.18%
境内自然人持股 2,890,000 1.93% 0 0 4,335,000 30,000 4,365,000 7,255,000 1.94%
4、外资持股 32,670,000 21.84% 0 0 49,005,000 0 49,005,000 81,675,000 21.84%
其中：境外法人持股 32,670,000 21.84% 0 0 49,005,000 0 49,005,000 81,675,000 21.84%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 36,670,000 24.52% 0 0 55,005,000 91,667,375 146,672,375 183,342,375 49.04%
1、人民币普通股 36,670,000 24.52% 0 0 55,005,000 91,667,375 146,672,375 183,342,375 49.04%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
100.00
三、股份总数 149,560,000 100.00% 0 0 224,340,000 0 224,340,000 373,900,000
%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年5月3日实施了2015年年度权益分派，权益分派方案如下：以公司总股本149,560,000股为基数，向全体股东按每
10股派发现金股利3.5元人民币（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增15股，分红前公司总股本为149,560,000
股，分红后总股本增加至373,900,000股。
公司于2016年6月13日披露了关于限售股份解禁上市流通的提示性公告。总计7名股东申请解除限售，解除限售股份数量为
91,697,375股，解除限售股份可上市流通日为2016年6月16日。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司实施了2015年年度权益分派，以资本公积向全体股东每10股转增15股，公司总股本由149,560,000股增加
26
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
至3742,900,000股。
2、报告期内，部分股东所持限售股份解除限售上市流通。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
实施送（转）股后，按新股本 373,900,000 股摊薄计算，2015 年年度，每股净收益为 0.34 元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
东方富海（芜湖）
股东自愿锁定股 报告期内已全部
股权投资基金 11,220,000 28,050,000 0 0
份 解除
（有限合伙）
惠州市博达兴实 股东自愿锁定股 报告期内已全部
8,388,710 20,971,775 0 0
业有限公司 份 解除
国科瑞华创业投 股东自愿锁定股 报告期内已全部
5,500,000 13,750,000 0 0
资企业 份 解除
东方富海（芜湖）
股东自愿锁定股 报告期内已全部
二号股权投资基 5,280,000 13,200,000 0 0
份 解除
金（有限合伙）
惠州市恺创创业
股东自愿锁定股 报告期内已全部
投资合伙企业 2,750,000 6,875,000 0 0
份 解除
（有限合伙）
嘉兴时代精选创
股东自愿锁定股 报告期内已全部
业投资合伙企业 2,023,010 5,057,525 0 0
份 解除
（有限合伙）
宁波市丰海信息
股东自愿锁定股 报告期内已全部
科技开发有限公 1,517,230 3,793,075 0 0
份 解除
司
刘春兰 0 0 30,000 30,000 高管锁定 高管锁定期止
27
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一次解锁：自
首次授权日起
12 个月后的首个
交易日起至首次
授权日起 24 个月
内的最后一个交
易日当日止（解
锁比例 30%）；
第二次解锁：自
首次授权日起 24
个月后的首个交
公司 40 名限制 易日起至首次授
2,890,000 0 4,335,000 7,225,000 股权激励限售股
性股票激励对象 权日起 36 个月内
的最后一个交易
日当日止（解锁
比例 30%）；第三
次解锁：自首次
授权日起 36 个月
后的首个交易日
起至首次授权日
起 48 个月内的
最后一个交易日
当日止（解锁比
例 40%）
合计 39,568,950 91,697,375 4,365,000 7,255,000 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 29,256
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期末持 内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例
股数量 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
况 份数量 份数量
深圳市胜华欣业 101,627
境内非国有法人 27.18% 101,627,625 不变 0 质押 78,000,000
投资有限公司 ,625
胜宏科技集团（香 81,675,
境外法人 21.84% 81,675,000 不变 0
港）有限公司 000
东方富海（芜湖）
-2,040,0 26,010,
股权投资基金（有 境内非国有法人 6.96% 26,010,000 0
00 000
限合伙）
28
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
惠州市博达兴实 20,971,
境内非国有法人 5.61% 20,971,775 不变 0 质押 10,500,000
业有限公司 775
国科瑞华创业投 13,750,
境内非国有法人 3.68% 13,750,000 不变 0
资企业 000
东方富海（芜湖）
-960,00 12,240,
二号股权投资基 境内非国有法人 3.27% 12,240,000 0
0 000
金（有限合伙）
嘉兴时代精选创
5,057,5
业投资合伙企业 境内非国有法人 1.35% 5,057,525 不变 0
25
（有限合伙）
宁波市丰海信息
3,710,0
科技开发有限公 境内非国有法人 0.99% 3,710,000 -83,075 0
00
司
2,625,0
陈勇 境内自然人 0.70% 2,625,000 不变 0
00
中国银行股份有
限公司－国联安 +1,715, 1,715,6
其他 0.46% 1,715,665 0
优选行业混合型 665 65
证券投资基金
深圳市胜华欣业投资有限公司与胜宏科技集团（香港）有限公司为同一实际控制人控
上述股东关联关系或一致行动的说 制下企业；东方富海（芜湖）股权投资基金（有限合伙）与东方富海（芜湖）二号股
明 权投资基金（有限合伙）为一致行动人；陈勇与深圳市胜华欣业投资有限公司、胜宏
科技集团（香港）有限公司实际控制人陈涛系弟兄。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
东方富海（芜湖）股权投资基金（有
26,010,000 人民币普通股 26,010,000
限合伙）
惠州市博达兴实业有限公司 20,971,775 人民币普通股 20,971,775
国科瑞华创业投资企业 13,750,000 人民币普通股 13,750,000
东方富海（芜湖）二号股权投资基
12,240,000 人民币普通股 12,240,000
金（有限合伙）
嘉兴时代精选创业投资合伙企业
5,057,525 人民币普通股 5,057,525
（有限合伙）
宁波市丰海信息科技开发有限公司 3,710,000 人民币普通股 3,710,000
中国银行股份有限公司－国联安优
1,715,665 人民币普通股 1,715,665
选行业混合型证券投资基金
中国农业银行－大成精选增值混合
1,577,860 人民币普通股 1,577,860
型证券投资基金
29
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国人寿保险股份有限公司－分红
1,019,966 人民币普通股 1,019,966
－个人分红-005L-FH002 深
中国工商银行股份有限公司－广发
849,975 人民币普通股 849,975
聚祥灵活配置混合型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
无法判断
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
30
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
董事、副总
陈勇 现任 1,050,000 0 0 2,625,000 1,050,000 0 0 2,625,000
经理
副总经理、
赵启祥 现任 600,000 0 0 1,500,000 600,000 0 0 1,500,000
董事会秘书
朱国 财务总监 现任 500,000 0 0 1,250,000 500,000 0 0 1,250,000
刘春兰 董事 现任 16,000 0 0 40,000 0 0 0 0
合计 -- -- 2,166,000 0 0 5,415,000 2,150,000 0 0 5,375,000
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
刘春兰 董事 被选举 2016 年 04 月 20 日
31
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：胜宏科技（惠州）股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 380,278,371.74 233,287,051.79
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 79,145,809.63 49,597,417.49
应收账款 520,731,827.49 487,192,611.37
预付款项 2,272,442.74 2,416,962.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,646,701.83 16,103,815.67
买入返售金融资产
存货 144,469,866.13 136,087,989.89
划分为持有待售的资产
32
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 239,440,894.26 370,972,625.65
流动资产合计 1,373,985,913.82 1,295,658,474.76
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 710,802,102.15 602,568,687.93
在建工程 6,105,484.62 40,507,326.91
工程物资
固定资产清理 145,735.39 111,367.20
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,302,178.59 21,241,256.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,262,127.90 2,420,109.79
递延所得税资产 5,677,395.50 6,649,745.95
其他非流动资产 45,012,050.10 13,799,161.91
非流动资产合计 800,307,074.25 687,297,655.71
资产总计 2,174,292,988.07 1,982,956,130.47
流动负债：
短期借款 95,049,596.18 46,680,820.42
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
863,100.00 2,195,400.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 226,078,964.26 168,213,642.34
应付账款 438,214,797.14 406,050,877.46
33
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预收款项 1,922,371.75 535,861.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,749,623.36 19,761,491.86
应交税费 14,983,936.43 10,941,055.04
应付利息
应付股利 1,013,792.36
其他应付款 76,255,973.18 73,693,755.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 876,132,154.66 728,072,904.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,042,354.74 6,153,747.98
递延所得税负债 1,197,985.57 675,754.34
其他非流动负债
非流动负债合计 7,240,340.31 6,829,502.32
负债合计 883,372,494.97 734,902,406.51
所有者权益：
股本 373,900,000.00 149,560,000.00
其他权益工具
其中：优先股
34
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
永续债
资本公积 564,645,143.57 788,985,143.57
减：库存股 60,603,300.00 60,603,300.00
其他综合收益 -6,793.36 -24,763.35
专项储备
盈余公积 35,989,615.89 28,634,297.94
一般风险准备
未分配利润 376,995,827.00 341,502,345.80
归属于母公司所有者权益合计 1,290,920,493.10 1,248,053,723.96
少数股东权益
所有者权益合计 1,290,920,493.10 1,248,053,723.96
负债和所有者权益总计 2,174,292,988.07 1,982,956,130.47
法定代表人：陈涛 主管会计工作负责人：朱国强 会计机构负责人：朱国强
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 298,050,715.01 218,402,010.08
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 61,463,088.00 44,716,597.07
应收账款 525,115,522.66 483,057,276.10
预付款项 2,081,551.49 3,263,617.10
应收利息
应收股利
其他应收款 6,989,250.52 15,451,113.20
存货 121,141,251.53 113,872,672.58
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 235,258,689.53 366,788,122.22
流动资产合计 1,250,100,068.74 1,245,551,408.35
非流动资产：
35
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 93,573,426.06 56,573,426.06
投资性房地产
固定资产 651,494,932.86 554,483,836.86
在建工程 6,105,484.62 38,333,871.57
工程物资
固定资产清理 111,367.20
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,302,178.59 21,241,256.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,527,370.84 1,714,395.83
递延所得税资产 5,360,039.20 6,375,381.93
其他非流动资产 43,655,880.10 16,084,271.31
非流动资产合计 823,019,312.27 694,917,806.78
资产总计 2,073,119,381.01 1,940,469,215.13
流动负债：
短期借款 95,049,596.18 42,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
863,100.00 2,195,400.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 217,870,780.36 167,808,128.47
应付账款 505,670,452.41 507,915,713.22
预收款项 1,655,873.66 486,350.94
应付职工薪酬 17,302,979.93 15,485,876.66
应交税费 12,235,336.91 7,604,064.61
应付利息
应付股利 1,013,792.36
其他应付款 78,645,126.42 75,779,355.95
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
36
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 930,307,038.23 819,274,889.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,622,354.74 5,733,747.98
递延所得税负债 1,197,985.57 675,754.34
其他非流动负债
非流动负债合计 6,820,340.31 6,409,502.32
负债合计 937,127,378.54 825,684,392.17
所有者权益：
股本 373,900,000.00 149,560,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 570,022,572.48 794,362,572.48
减：库存股 60,603,300.00 60,603,300.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,451,873.00 28,096,555.05
未分配利润 217,220,856.99 203,368,995.43
所有者权益合计 1,135,992,002.47 1,114,784,822.96
负债和所有者权益总计 2,073,119,381.01 1,940,469,215.13
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 789,574,681.46 570,786,827.53
37
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：营业收入 789,574,681.46 570,786,827.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 691,728,826.88 503,206,276.08
其中：营业成本 573,884,575.86 425,619,320.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,666,933.24 2,596,721.39
销售费用 24,722,841.86 15,487,651.98
管理费用 96,528,447.00 59,454,995.89
财务费用 -8,568,567.90 -1,236,702.66
资产减值损失 1,494,596.82 1,284,289.00
加：公允价值变动收益（损失以
-269,100.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,860,450.09 1,058,900.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 102,437,204.67 68,639,451.45
加：营业外收入 7,303,033.65 713,188.47
其中：非流动资产处置利得 68,175.61 23,470.00
减：营业外支出 1,865,672.53 916,091.15
其中：非流动资产处置损失 1,506,865.70 770,361.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 107,874,565.79 68,436,548.77
减：所得税费用 12,679,766.64 6,136,438.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 95,194,799.15 62,300,110.67
归属于母公司所有者的净利润 95,194,799.15 62,300,110.67
少数股东损益
38
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额 17,969.99 -6,297.69
归属母公司所有者的其他综合收益
17,969.99 -6,297.69
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
17,969.99 -6,297.69
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 17,969.99 -6,297.69
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 95,212,769.14 62,293,812.98
归属于母公司所有者的综合收益
95,212,769.14 62,293,812.98
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.25 0.57
（二）稀释每股收益 0.25 0.57
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈涛 主管会计工作负责人：朱国强 会计机构负责人：朱国强
4、母公司利润表
单位：元
39
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 763,715,741.97 556,350,575.01
减：营业成本 586,647,867.57 444,087,608.09
营业税金及附加 3,151,001.47 1,150,788.78
销售费用 23,305,187.38 14,146,238.06
管理费用 83,431,392.33 50,591,880.24
财务费用 -8,129,120.66 -1,470,653.26
资产减值损失 1,224,974.74 1,521,569.98
加：公允价值变动收益（损失以
-269,100.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,860,450.09 1,058,900.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 78,675,789.23 47,382,043.12
加：营业外收入 6,358,381.05 528,643.50
其中：非流动资产处置利得 63,159.01 23,470.00
减：营业外支出 582,232.99 140,780.00
其中：非流动资产处置损失 227,129.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
84,451,937.29 47,769,906.62
列）
减：所得税费用 10,898,757.78 3,874,374.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,553,179.51 43,895,532.27
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
40
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 73,553,179.51 43,895,532.27
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 650,991,315.69 521,891,681.21
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 50,130,478.78 62,634,689.11
收到其他与经营活动有关的现金 8,068,873.13 2,195,732.21
经营活动现金流入小计 709,190,667.60 586,722,102.53
购买商品、接受劳务支付的现金 289,589,713.60 409,046,179.21
客户贷款及垫款净增加额
41
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
130,541,174.24 105,679,551.80
金
支付的各项税费 20,092,545.25 21,122,640.20
支付其他与经营活动有关的现金 64,923,195.11 35,736,372.60
经营活动现金流出小计 505,146,628.20 571,584,743.81
经营活动产生的现金流量净额 204,044,039.40 15,137,358.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 60,084.98
处置固定资产、无形资产和其他
426,287.20 1,318,322.48
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 166,549,723.59 1,778,900.00
投资活动现金流入小计 167,036,095.77 3,097,222.48
购建固定资产、无形资产和其他
188,779,217.35 78,360,616.57
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 32,767,104.78
投资活动现金流出小计 221,546,322.13 78,360,616.57
投资活动产生的现金流量净额 -54,510,226.36 -75,263,394.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 539,209,954.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 155,689,597.16 181,308,788.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 63,567,525.91
42
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 155,689,597.16 784,086,268.41
偿还债务支付的现金 108,680,820.42 193,205,988.50
分配股利、利润或偿付利息支付
52,307,707.64 2,727,948.15
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 48,869,548.37
筹资活动现金流出小计 209,858,076.43 195,933,936.65
筹资活动产生的现金流量净额 -54,168,479.27 588,152,331.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,088,737.81 -248,705.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额 99,454,071.58 527,777,590.95
加：期初现金及现金等价物余额 222,576,926.04 75,440,698.36
六、期末现金及现金等价物余额 322,030,997.62 603,218,289.31
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 607,421,623.14 459,641,033.35
收到的税费返还 49,875,695.27 62,332,470.68
收到其他与经营活动有关的现金 6,926,223.92 2,029,515.13
经营活动现金流入小计 664,223,542.33 524,003,019.16
购买商品、接受劳务支付的现金 357,428,087.07 418,469,797.43
支付给职工以及为职工支付的现
106,916,840.50 84,653,222.41
金
支付的各项税费 10,660,437.11 6,347,105.16
支付其他与经营活动有关的现金 58,734,249.38 21,294,631.40
经营活动现金流出小计 533,739,614.06 530,764,756.40
经营活动产生的现金流量净额 130,483,928.27 -6,761,737.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 60,084.98
处置固定资产、无形资产和其他
111,367.20 1,447,796.13
长期资产收回的现金净额
43
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 166,549,723.59 1,658,900.00
投资活动现金流入小计 166,721,175.77 3,106,696.13
购建固定资产、无形资产和其他
149,898,233.02 61,731,261.64
长期资产支付的现金
投资支付的现金 37,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 32,767,104.78
投资活动现金流出小计 219,665,337.80 61,731,261.64
投资活动产生的现金流量净额 -52,944,162.03 -58,624,565.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 539,209,954.00
取得借款收到的现金 155,689,597.16 181,308,788.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 63,567,525.91
筹资活动现金流入小计 155,689,597.16 784,086,268.41
偿还债务支付的现金 104,000,000.00 183,189,788.50
分配股利、利润或偿付利息支付
52,307,707.64 2,727,948.15
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 48,869,548.37
筹资活动现金流出小计 205,177,256.01 185,917,736.65
筹资活动产生的现金流量净额 -49,487,658.85 598,168,531.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,059,349.17 -258,647.42
影响
五、现金及现金等价物净增加额 32,111,456.56 532,523,581.59
加：期初现金及现金等价物余额 207,691,884.33 59,785,584.98
六、期末现金及现金等价物余额 239,803,340.89 592,309,166.57
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
44
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
149,56 1,248,0
788,985 60,603, -24,763. 28,634, 341,502
一、上年期末余额 0,000. 53,723.
,143.57 300.00 35 297.94 ,345.80
00 96
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
149,56 1,248,0
788,985 60,603, -24,763. 28,634, 341,502
二、本年期初余额 0,000. 53,723.
,143.57 300.00 35 297.94 ,345.80
00 96
三、本期增减变动 224,34 -224,34
17,969. 7,355,3 35,493, 42,866,
金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0
99 17.95 481.20 769.14
号填列） 00 0
（一）综合收益总 17,969. 95,194, 95,212,
额 99 799.15 769.14
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
7,355,3 -59,701, -52,346,
（三）利润分配
17.95 317.95 000.00
7,355,3 -7,355,3
1．提取盈余公积
17.95 17.95
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -52,346, -52,346,
股东）的分配 000.00 000.00
45
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
224,34 -224,34
（四）所有者权益
0,000. 0,000.0
内部结转
00 0
224,34 -224,34
1．资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
373,90 1,290,9
564,645 60,603, -6,793.3 35,989, 376,995
四、本期期末余额 0,000. 20,493.
,143.57 300.00 6 615.89 ,827.00
00 10
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
110,00
232,184 -20,641. 19,237, 224,359 585,760
一、上年期末余额 0,000.
,172.26 52 212.70 ,708.75 ,452.19
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
110,00 232,184 -20,641. 19,237, 224,359 585,760
二、本年期初余额
0,000. ,172.26 52 212.70 ,708.75 ,452.19
46
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
00
三、本期增减变动 36,670
496,599 -6,297.6 4,389,5 57,910, 595,563
金额（减少以“－” ,000.0
,954.00 9 53.22 557.45 ,766.98
号填列） 0
（一）综合收益总 -6,297.6 62,300, 62,293,
额 9 110.67 812.98
36,670
（二）所有者投入 496,599 533,269
,000.0
和减少资本 ,954.00 ,954.00
0
36,670
1．股东投入的普 496,599 533,269
,000.0
通股 ,954.00 ,954.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
4,389,5 -4,389,5
（三）利润分配
53.22 53.22
4,389,5 -4,389,5
1．提取盈余公积
53.22 53.22
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
47
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
146,67 1,181,3
728,784 -26,939. 23,626, 282,270
四、本期期末余额 0,000. 24,219.
,126.26 21 765.92 ,266.20
00 17
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
146,670, 734,161,5 23,089,02 158,301 1,062,221
一、上年期末余额
000.00 55.17 3.03 ,207.30 ,785.50
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
146,670, 734,161,5 23,089,02 158,301 1,062,221
二、本年期初余额
000.00 55.17 3.03 ,207.30 ,785.50
三、本期增减变动
227,230, -164,138, 60,603,30 12,362,84 58,919, 73,770,21
金额（减少以“－”
000.00 982.69 0.00 9.97 649.69 6.97
号填列）
（一）综合收益总 123,628 123,628,4
额 ,499.66 99.66
（二）所有者投入 2,890,00 60,201,01 60,603,30 2,487,717
和减少资本 0.00 7.31 0.00 .31
1．股东投入的普 259,245.3 259,245.3
通股 1 1
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,890,00 59,941,77 60,603,30 2,228,472
所有者权益的金
0.00 2.00 0.00 .00
额
4．其他
12,362,84 -64,708, -52,346,0
（三）利润分配
9.97 849.97 00.00
48
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
12,362,84 -12,362,
1．提取盈余公积
9.97 849.97
2．对所有者（或 -52,346, -52,346,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 224,340, -224,340,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 224,340, -224,340,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
373,900, 570,022,5 60,603,30 35,451,87 217,220 1,135,992
四、本期期末余额
000.00 72.48 0.00 3.00 ,856.99 ,002.47
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
110,000, 237,561,6 18,699,46 118,795 485,056,2
一、上年期末余额
000.00 01.17 9.81 ,228.25 99.23
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
110,000, 237,561,6 18,699,46 118,795 485,056,2
二、本年期初余额
000.00 01.17 9.81 ,228.25 99.23
三、本期增减变动
36,670,0 496,599,9 4,389,553 39,505, 577,165,4
金额（减少以“－”
00.00 54.00 .22 979.05 86.27
号填列）
49
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（一）综合收益总 43,895, 43,895,53
额 532.27 2.27
（二）所有者投入 36,670,0 496,599,9 533,269,9
和减少资本 00.00 54.00 54.00
1．股东投入的普 36,670,0 496,599,9 533,269,9
通股 00.00 54.00 54.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
4,389,553 -4,389,5
（三）利润分配
.22 53.22
4,389,553 -4,389,5
1．提取盈余公积
.22 53.22
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
146,670, 734,161,5 23,089,02 158,301 1,062,221
四、本期期末余额
000.00 55.17 3.03 ,207.30 ,785.50
三、公司基本情况
1．公司基本信息
50
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司注册中文名称：胜宏科技（惠州）股份有限公司
住所：惠州市惠阳区淡水镇新桥村行诚科技园
法人代表：陈涛
注册资本：14956万人民币
实收资本：37390万人民币
公司类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）（外资比例小于25%）
经营范围：新型电子器件（高精密度线路板）的研究开发生产和销售。产品国内外销售。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
营业期限：长期
2．历史沿革
胜宏科技（惠州）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为胜宏科技（惠州）有限公司，
2006年7月26日，经惠州市惠阳区对外贸易经济合作局“惠阳外经字[2006]168号”批准，由胜宏科技集团（香
港）有限公司设立胜宏科技（惠州）有限公司，注册资本为1200万美元。
2007年分三次收到出资款380万美元、520万美元、300万美元，分别经惠州天信会计师事务所有限公
司出具“天信验字［2007］第039号、天信验字［2007］第111号、天信验字［2007］第161号”验资报告进行
验证，截至2007年11月2日止，收到胜宏科技集团（香港）有限公司投入1200万美元，折合人民币92,022,260.00
元。
2010年12月23日，经惠州市惠阳区对外贸易经济合作局“惠阳外经字[2010]262号”批准，增加注册资本
人民币6,977,740.00元，由深圳市胜华欣业投资有限公司（曾用名，深圳市胜华电子有限公司）、惠州市博
达兴实业有限公司以其分别持有的胜华电子（惠阳）有限公司70%及30%股权作为出资。变更后的注册资
本为人民币99,000,000.00元。
2010年12月27日，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（曾用名，天职国际会计师事务所有限
公司）出具“天职深ZH[2010]556-2号”验资报告进行验证，截至2010年12月27日，分别收到深圳市胜华欣业
投资有限公司、惠州市博达兴实业有限公司出资款，出资形式是胜华电子（惠阳）有限公司70%及30%股
权。
2010年12月24日，经惠州市惠阳区对外贸易经济合作局“惠阳外经字[2010]264号”批准，胜宏科技集团
（香港）有限公司将其持有胜宏科技（惠州）有限公司的股权，分别转让41.965%、17.985%给深圳市胜华
欣业投资有限公司、惠州市博达兴实业有限公司。
2011年5月9日，经惠州市惠阳区对外贸易经济合作局“惠阳外经字[2011]106号”批准，胜宏科技（惠州）
有限公司增资扩股及股权转让。增资方式：由东方富海（芜湖）股权投资基金（有限合伙）出资572万元
人民币，东方富海（芜湖）二号股权投资基金（有限合伙）出资528万元人民币，扩股增资后，胜宏科技
（惠州）有限公司注册资本由原来的9,900万元人民币变为11,000万元人民币。股权转让：深圳市胜华欣业
投资有限公司和惠州市博达兴实业有限公司分别将其持有的3.5%和1.5%的股权转让给东方富海(芜湖)股权
投资基金(有限合伙)。
2011年5月11日，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职深ZH[2011]504号”验资报告进
行验证，截至2011年5月10日，分别收到东方富海（芜湖）股权投资基金（有限合伙）、东方富海（芜湖）
二号股权投资基金（有限合伙）的货币出资人民币42,120,000.00元、38,880,000.00元，其中5,720,000.00元、
5,280,000.00元增加实收资本，其余增加资本公积。
51
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2011年8月9日，经惠州市惠阳区对外贸易经济合作局“惠阳外经字[2011]228号”批准，同意惠州市博达
兴实业有限公司将其持有的5%股权转让给国科瑞华创业投资企业。
2011年10月20日，经惠州市惠阳区对外贸易经济合作局“惠阳外经字[2011]301号”批准，同意深圳市胜
华欣业投资有限公司将其持有的1.75%股权转让给惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙），同意惠州
市博达兴实业有限公司将其持有的0.75%、1.8391%、1.3793%股权分别转让给惠州市恺创创业投资合伙企
业（有限合伙）、嘉兴时代精选创业投资合伙企业（有限合伙）、宁波市丰海投资有限公司。
2012年1月15日，根据董事会决议，胜宏科技（惠州）有限公司整体变更为股份有限公司，胜宏科技
（惠州）有限公司全体股东作为股份有限公司的发起人。
2012年1月16日，根据本公司发起人协议，将胜宏科技（惠州）有限公司2011年12月31日的净资产折
合为股份有限公司的股本，本次变更后公司股本为人民币110,000,000.00元。
2012年1月16日，经广东省对外贸易经济合作厅“粤外经贸资字[2012]22号”批复，同意胜宏科技（惠州）
有限公司转制为外商投资股份有限公司。
2012年2月18日，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职深ZH[2012]5号”验资报告进行
验证，变更后公司注册资本为人民币110,000,000.00元，公司股本为人民币110,000,000.00元。
2015年5月21日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]949号”文核准，胜宏科技（惠州）股份
有限公司向社会公众公开发行人民币普通股股票3,667万股, 并经深圳证券交易所 《关于胜宏科技 (惠州 )
股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2015]265 号）同意，公司发行的人民币
普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，公司股票简称“胜宏科技”，股票代码“300476”，发行后，公司
注册资本增至146,670,000.00元。
2015年8月19日，经广东省商务厅“粤商务资字[2015]307号”批复，同意公司公开发行新股3,667万股。
2015年8月21日，经胜宏科技（惠州）股份有限公司召开的2015 年第三次临时股东大会《关于公司限
制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》的决议，2015年8月24日，胜宏科技（惠州）股份有限公司
召开的第二届董事会第九次会议《关于向股权激励对象授予限制性股票的议案》的决议，第二届监事会第
七次会议《关于向股权激励对象授予限制性股票的议案》的决议，确定的激励对象为46人，相应的限制性
股票数量为289.60万股；另外，预留31.40万股权激励限制性股票。截至2015年11月10日止，最终确定的激
励对象人数由46人变更为40人，限制性股票数量由289.60万股变更为289.00万股，限制性股票激励计划首
次授予激励对象限制性股票的价格为20.97元/股，限制性股票的总额为人民币60,603,300.00元。申请新增注
册资本（股本）人民币2,890,000.00元，其余资金计入资本公积。本次变更后的注册资本人民币149,560,000.00
元。
2016年1月6日，经广东省商务厅“粤商务资字[2016]7号”批复，同意公司完成限制性股票激励计划。
2016年1月27日，惠州市工商行政管理局核准上述变更，公司取得《企业法人营业执照》（统一社会
信用代码为91441300791200462B）。
2016年4月20日，经胜宏科技（惠州）股份有限公司召开《2015 年度利润分配预案》和《2015 年度
股东大会会议决议》，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股。转增股本总额为224,340,000股，转
增后股本总额373,900,000股。截至2016年5月3日止，公司已将资本公积224,340,000.00元转增股本。
3．财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告于2016年8月9日经本公司董事会批准报出。
52
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
纳入合并范围的有三家全资子公司,分别为胜华电子（惠州）有限公司、宏兴国际科技有限公司、深圳市胜宏投资管理有限
公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基
于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
没有重大变化。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及
其他相关规定（统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等
有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》（2014
年修订)（以下简称“第15号文（2014年修订)”）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单
位表示。本公司境外子公司以其选定的外币作为记账本位币。
53
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并
方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收
益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资
产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权
当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财
54
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
务报表》编制。
合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵消。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到
期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率将外币金额折算为记账本位币
金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本
位币金额的差额，计入当期损益。
2. 外币财务报表折算
公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权
益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表
中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）
持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、
55
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并
将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则
第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取
得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资
产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）
未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估
值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明
该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确
认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认
其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
56
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
一般以"单笔金额 100 万元以上（含）或金额在 100 万元以下
单项金额重大的判断依据或金额标准
但账龄在 3 年以上"等为标准。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
合并范围内往来 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 40.00% 40.00%
3－4 年 60.00% 60.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的材料和物料等。
公司的存货分为原材料、在产品、产成品等。
2. 存货的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法
确定其实际成本。
57
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货
跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负
债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并
与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
2．本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
3．本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4. 该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组
成部分：
1．该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
2． 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
3．该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资
产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14、长期股权投资
1. 投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投
资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得
的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资
成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
58
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2. 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响
的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投
资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资
的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当
期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权
投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,
按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告
分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期
股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除
外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。
4. 长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资
收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面
价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账
面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成
本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧
或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
59
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取
得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 5% 3.17%-4.75%
机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.50%
运输工具 年限平均法 5年 5% 19.00%
电子设备及其他 年限平均法 5-30 年 5% 3.17%-19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人
有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合
理确定承租人将会行使这种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资
产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公
允价值[ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%
以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始
日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣
工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原
已计提的折旧。
2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准
备
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）
60
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂
停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按
照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产主要包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理
地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限
土地使用权 50年
软件 5年
高尔夫会籍 28年
3. 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额
计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值
迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用
或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产
的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
61
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
22、长期资产减值
23、长期待摊费用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用
或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产
的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社
会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，
当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，
将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义
务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确
认为预计负债。
2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预
计负债的账面价值进行复核。
62
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
26、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应
调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相
关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值
计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公
允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改
增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利
于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而
不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将
取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常
与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济
利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
公司对于所有的销售模式（直接出口、国内转厂、国内销售）均在客户签收后确认销售收入，具体如下：（1）对于直接出
63
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
口，货物报关出口后，在客户（或客户指定的公司）签收提单（或装箱清单）时确认收入；（2）对于国内转厂，海关转厂
手续备案成功后，在客户签收销售出库单时确认收入；（3）对于国内销售，在客户签收销售出库单时确认收入。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交
易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入。
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本
金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本
计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4. 建造合同
（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资
产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发
生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能
流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成
本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚
地区分和可靠地计量。
（3）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提
存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本；政府补助分为
与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
1. 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准
根据政府文件的内容，若用于补偿公司已发生（或以后期间）的相关费用或损失，则划为与收益相关，若用于购买固定资产、
固定资产专门借款的财政贴息等，则划为与资产相关。
2. 政府补助的确认时点
政府补助在公司能够收到，且能够满足政府补助所附条件时予以确认。
3. 政府补助的核算方法
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益（若文件规定需验收的，
还需在验收后开始分配）。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益（若文件规定
需验收的，还需在验收后再记入当期损益）。
2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益（若文件规定需验收的，还需在验收后再记入当期损益）。
64
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益（若文件规定需验收的，
还需在验收后开始分配）。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益（若文件规定
需验收的，还需在验收后再记入当期损益）。
2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益（若文件规定需验收的，还需在验收后再记入当期损益）。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以
确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有
确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间
未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，转回减记的金额。
4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：
（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发
生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认
融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期
的融资费用。
65
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收
入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%,3%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%,25%
自有房产按照房产原值减除 30%后的余
房产税 1.2%
值
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
母公司、胜华电子（惠阳）有限公司 15%
宏兴国际科技有限公司 16.5%
深圳市胜宏投资管理有限公司 25%
2、税收优惠
胜宏科技（惠州）股份有限公司：
66
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
胜宏科技（惠州）股份有限公司于2013年12月3日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省
国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201344000437），认定
有效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例、广东省惠州市惠阳区国家税务局《企业所得税减免优惠
备案表》，公司2016年适用企业所得税税率为15%。
胜华电子（惠阳）有限公司：
胜华电子（惠阳）有限公司于2013年10月16日，取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国
家税务局和广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201344000009），认定有
效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例、广东省惠州市惠城区国家税务局水口税务分局《企业所得
税减免优惠备案表》，公司2016年适用企业所得税税率为15%。
3、其他
按照国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 82,131.05 60,072.23
银行存款 320,449,255.93 222,516,853.81
其他货币资金 59,746,984.76 10,710,125.75
合计 380,278,371.74 233,287,051.79
其他说明
注1：期末其他货币资金59,746,984.76元，系应付票据、信用证、期货保证金、理财保证金和远期结汇
保证金。
注2：期末存放在境外的款项总额22,984,922.89元。
注3：除其他货币资金外，期末货币资金无变现有限制、潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
67
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 52,670,717.46 40,154,910.49
商业承兑票据 26,475,092.17 9,442,507.00
合计 79,145,809.63 49,597,417.49
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 115,541,657.05
合计 115,541,657.05
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
68
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
例
按信用风险特征组
548,399, 27,667,5 520,731,8 513,212 26,019,97 487,192,61
合计提坏账准备的 100.00% 5.05% 100.00% 5.07%
386.04 58.55 27.49 ,585.77 4.40 1.37
应收账款
548,399, 27,667,5 520,731,8 513,212 26,019,97 487,192,61
合计 100.00% 5.05% 100.00% 5.07%
386.04 58.55 27.49 ,585.77 4.40 1.37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 546,852,396.63 27,342,619.83 5.00%
1至2年 1,469,285.19 293,857.03 20.00%
2至3年 77,704.22 31,081.69 40.00%
合计 548,399,386.04 27,667,558.55 5.05%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,647,584.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
69
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款 坏账准备
总额的比例 期末余额
Dell Global B.V(Singpore Branch) 非关联方 34,391,528.49 1年以内 6.27% 1,719,576.42
鸿海精密工业股份有限公司 非关联方 25,677,146.01 1年以内 4.68% 1,283,857.30
纬创资通（中山）有限公司 非关联方 24,789,986.75 1年以内 4.52% 1,239,499.34
中怡数宽科技（苏州）有限公司 非关联方 24,628,194.45 1年以内 4.49% 1,231,409.72
惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司 非关联方 23,807,589.41 1年以内 4.34% 1,190,379.47
合计 133,294,445.11 24.30% 6,664,722.25
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,272,442.74 100.00% 2,410,496.40 99.73%
1至2年 6,466.50 0.27%
合计 2,272,442.74 -- 2,416,962.90 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
序号 单位名称 金额 年限 占年度预付总额比例
1 惠州市惠阳区永湖镇力锋数控钻孔加工厂 783,463.07 1年以内 34.48%
2 北京中鸿盛达金属材料有限公司 630,000.00 1年以内 27.72%
3 VIA Mechanlcs(Asla) Pte.Ltd.Hong Kong Branch 152,073.24 1年以内 6.69%
4 中国电信股份有限公司惠州惠阳区分公司 101,200.00 1年以内 4.45%
5 中国石油天然气股份有限公司广东惠州销售分公司 83,200.70 1年以内 3.66%
合计 1,749,937.01 77.01%
70
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
8,638,08 991,388. 7,646,701 17,248, 1,144,375 16,103,815.
合计提坏账准备的 100.00% 11.48% 100.00% 6.63%
9.96 13 .83 191.13 .46 67
其他应收款
71
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8,638,08 991,388. 7,646,701 17,248, 1,144,375 16,103,815.
合计 100.00% 11.48% 100.00% 6.63%
9.96 13 .83 191.13 .46 67
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 7,034,051.01 351,702.55 0.05%
1至2年 9,650.00 1,930.00 0.20%
2至3年 1,594,388.95 637,755.58 0.40%
合计 8,638,089.96 991,388.13 11.48%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 152,987.33 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
72
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
款项性质
应收出口退税 9,524,763.13
保证金 1,955,393.05 2,153,427.27
代扣代缴款 690,693.36 899,172.54
员工备用金 843,793.52 939,549.59
出售设备款 4,493,661.63 3,615,628.60
其他 654,548.40 115,650.00
合计 8,638,089.96 17,248,191.13
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
金禄（清远）精密科
出售设备款 4,493,661.63 1 年以内 52.02% 224,683.08
研投资有限公司
惠阳区农民工工资
保证金 1,410,000.00 1 至 2 年 16.32% 564,000.00
保证金
员工借支 备用金 843,793.52 1 年以内 9.77% 42,189.68
员工承担的社保 代扣代缴款 475,643.36 1 年以内 5.51% 23,782.17
深圳华侨城资产管
保证金 347,598.00 1 年以内 4.02% 17,379.90
理有限公司
合计 -- 7,570,696.51 -- 87.64% 872,034.83
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
73
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 45,481,742.60 45,481,742.60 39,366,692.26 39,366,692.26
在产品 33,367,075.03 33,367,075.03 26,532,378.11 26,532,378.11
库存商品 65,621,048.50 65,621,048.50 70,188,919.52 70,188,919.52
合计 144,469,866.13 144,469,866.13 136,087,989.89 136,087,989.89
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
74
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣的增值税等 31,454,323.80 34,467,596.71
银行理财产品 207,986,570.46 336,505,028.94
合计 239,440,894.26 370,972,625.65
其他说明：
期末银行理财产品包括，向招商银行惠州分行购买的二笔“存汇盈”理财产品（系将人民币委托银行通过外
汇交易工具和保证金存款相结合的途径实现资产增值，年收益率固定，本公司根据实质重于形式的原则，
对其按人民币进行计量并按约定收益率计算投资收益7,986,570.46元，期末本金及投资收益合计
207,986,570.46元，详见附注七、77）
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
75
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
76
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 197,132,955.14 593,724,345.38 11,255,895.95 23,103,668.77 825,216,865.24
2.本期增加金额 44,347,301.78 92,667,336.10 881,239.32 8,524,002.28 146,419,879.48
（1）购置 3,232,606.00 92,667,336.10 881,239.32 8,524,002.28 146,419,879.48
（2）在建工程
41,114,695.78
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 5,260,917.30 72,738.11 5,333,655.41
（1）处置或报
废
4.期末余额 241,480,256.92 681,130,764.18 12,137,135.27 31,554,932.94 966,303,089.31
77
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、累计折旧
1.期初余额 37,713,092.57 170,238,772.68 3,652,940.09 11,043,371.97 222,648,177.31
2.本期增加金额 3,463,270.01 29,046,328.82 1,032,198.85 1,457,849.39 34,999,647.07
（1）计提 3,463,270.01 29,046,328.82 1,032,198.85 1,457,849.39 34,999,647.07
3.本期减少金额 2,083,882.29 62,954.93 2,146,837.22
（1）处置或报
2,083,882.29 62,954.93 2,146,837.22
废
4.期末余额 41,176,362.58 197,201,219.21 4,685,138.94 12,438,266.43 255,500,987.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 200,303,894.34 483,929,544.97 7,451,996.33 19,116,666.51 710,802,102.15
2.期初账面价值 159,419,862.57 423,485,572.70 7,602,955.86 12,060,296.80 602,568,687.93
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
78
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
员工宿舍工程 37,665,871.57 37,665,871.57
钢结构厂房工程 2,173,455.34 2,173,455.34
汉唐大厦办公室
1,658,509.62 1,658,509.62 668,000.00 668,000.00
装修工程
厂房三工程 1,512,505.00 1,512,505.00
土地平整工程 2,800,000.00 2,800,000.00
研发楼工程 134,470.00 134,470.00
合计 6,105,484.62 6,105,484.62 40,507,326.91 40,507,326.91
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
员工宿 33,780,0 37,665,8 2,081,43 39,747,3 募股资
0.00
舍楼 00.00 71.57 0.21 01.78 金
钢结构
2,463,30 2,173,45 2,971,97 5,145,42
厂房工 0.00 其他
0.00 5.34 2.00 7.34
程
厂房三 67,825,0 1,512,50 1,512,50 募股资
0.00
工程 00.00 5.00 5.00 金
合计 104,068, 39,839,3 6,565,90 39,747,3 5,145,42 1,512,50 -- -- --
79
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
300.00 26.91 7.21 01.78 7.34 5.00
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待处置的机器设备 145,735.39 111,367.20
合计 145,735.39 111,367.20
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
80
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
81
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面价
值
2.期初账面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
82
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
车间改造工程 2,420,109.79 4,122,700.15 340,352.25 6,202,457.69
钢结构厂房工程 5,145,427.34 85,757.13 5,059,670.21
合计 2,420,109.79 9,268,127.49 426,109.38 11,262,127.90
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 28,715,376.60 4,307,306.49 27,164,349.86 4,080,567.99
固定资产减值 6,550,233.08 982,534.96
股份支付 2,228,472.00 334,270.80 2,228,472.00 334,270.80
递延收益 6,042,354.74 906,353.21 6,153,747.98 923,062.20
交易性金额负债 863,100.00 129,465.00 2,195,400.00 329,310.00
合计 37,849,303.34 5,677,395.50 44,292,202.92 6,649,745.95
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
理财产品收益 7,986,570.46 1,197,985.57 4,505,028.95 675,754.34
合计 7,986,570.46 1,197,985.57 4,505,028.95 675,754.34
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 5,677,395.50 6,649,745.95
递延所得税负债 1,197,985.57 675,754.34
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
83
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 -561,687.04 -421,745.51
合计 -561,687.04 -421,745.51
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期资产的预付款项 45,012,050.10 13,799,161.91
合计 45,012,050.10 13,799,161.91
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 53,049,596.18 4,680,820.42
保证借款 42,000,000.00 42,000,000.00
合计 95,049,596.18 46,680,820.42
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
84
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当
863,100.00 2,195,400.00
期损益的金融负债
合计 863,100.00 2,195,400.00
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 217,807,505.54 154,581,242.90
银行承兑汇票 8,271,458.72 13,632,399.44
合计 226,078,964.26 168,213,642.34
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 431,343,016.02 399,801,382.76
1-2 年(含 2 年) 2,852,678.68 4,808,150.75
2-3 年(含 3 年) 2,163,980.72 302,864.95
3-4 年（含 4 年） 975,194.69 299,754.00
4-5 年（含 5 年） 879,927.03 838,725.00
合计 438,214,797.14 406,050,877.46
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
85
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,797,781.26 506,876.30
1-2 年（含 2 年） 122,090.49 28,984.93
2-3 年（含 3 年） 2,500.00
合计 1,922,371.75 535,861.23
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19,761,491.86 126,585,118.56 124,652,987.06 21,749,623.36
二、离职后福利-设定提
5,638,133.68 5,638,133.68
存计划
合计 19,761,491.86 132,223,252.24 130,291,120.74 21,749,623.36
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
19,283,097.68 113,851,730.90 112,018,374.40 21,172,454.18
补贴
2、职工福利费 6,098,306.97 6,054,256.97 44,050.00
86
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、社会保险费 2,950,367.08 2,950,367.08
其中：医疗保险费 2,744,667.32 2,744,667.32
工伤保险费 205,679.46 205,679.46
生育保险费 20.30 20.30
4、住房公积金 1,479,075.00 1,424,350.00 54,725.00
5、工会经费和职工教育
478,394.18 2,205,638.61 2,205,638.61 478,394.18
经费
合计 19,761,491.86 126,585,118.56 124,652,987.06 21,749,623.36
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,348,675.16 5,348,675.16
2、失业保险费 289,458.52 289,458.52
合计 5,638,133.68 5,638,133.68
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,278,051.84
企业所得税 10,844,229.25 9,492,067.80
个人所得税 378,013.81 391,496.87
城市维护建设税 177,802.46 471,078.98
教育费附加 73,846.70 201,891.00
地方教育附加 49,231.17 134,594.01
印花税 68,694.48 249,926.38
房产税 570,366.72
土地使用税 543,700.00
合计 14,983,936.43 10,941,055.04
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
87
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,292.36
股权激励受限股股利 1,011,500.00
合计 1,013,792.36
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务确认负债 60,603,300.00 60,603,300.00
电费 8,695,396.23 10,809,688.61
伙食费 3,343,027.92 1,547,770.64
水费 378,743.61 236,019.23
押金 266,933.00 191,833.00
股利分红代缴个人所得税款 1,703,324.00
其他 1,265,248.42 305,144.36
合计 76,255,973.18 73,693,755.84
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
88
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
89
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
90
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,153,747.98 111,393.24 6,042,354.74
合计 6,153,747.98 111,393.24 6,042,354.74 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
组建惠州市工程
技术研究开发中 478,494.64 32,258.04 446,236.60 与资产相关
心项目
广东省 LED 显示
器用印刷线路板
287,755.12 18,367.32 269,387.80 与资产相关
工程技术研究开
发中心
高端高精密线路
板扩产项目（扩 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
产一期工程）
平整土地补助资
2,967,498.22 60,767.88 2,906,730.34 与资产相关
金
高精密多层线路
板层间与钻孔偏 150,000.00 150,000.00 与资产相关
移检测控制研究
广东省高端高精 350,000.00 350,000.00 与资产相关
91
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
密多层线路板研
究开发科技特派
员工作站
高端电路板脉冲
电镀工艺镀层均
60,000.00 60,000.00 与资产相关
匀性及贯孔能力
研发项目
高精密度网络智
能电视机用线路
100,000.00 100,000.00 与资产相关
板阻抗控制应用
技术研发项目
PCB 视觉质量检
测仪在印制线路
200,000.00 200,000.00 与收益相关
板质量检查中的
应用
高端高频线路板
关键工艺技术研 150,000.00 150,000.00 与收益相关
发
高端通讯内层空
心多层线路板关 150,000.00 150,000.00 与收益相关
键工艺技术研究
惠城区高端网络
应用线路板工程
200,000.00 200,000.00 与收益相关
技术研究开发中
心
高端电路板脉冲
电镀工艺镀层均
60,000.00 60,000.00 与收益相关
匀性及贯孔能力
研发项目
合计 6,153,747.98 111,393.24 6,042,354.74 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
92
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 149,560,000.00 224,340,000.00 224,340,000.00 373,900,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 786,756,671.57 224,340,000.00 562,416,671.57
其他资本公积 2,228,472.00 2,228,472.00
合计 788,985,143.57 224,340,000.00 564,645,143.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
具有回购义务的限制性
60,603,300.00 60,603,300.00
股票
合计 60,603,300.00 60,603,300.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
项目 期初余额 本期发生额 期末余额
93
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期所得 减：前期计入 税后归属
减：所得税 税后归属
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
-24,763.35 17,969.99 17,969.99 -6,793.36
合收益
外币财务报表折算差额 -24,763.35 17,969.99 17,969.99 -6,793.36
其他综合收益合计 -24,763.35 17,969.99 17,969.99 -6,793.36
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 28,634,297.94 7,355,317.95 35,989,615.89
合计 28,634,297.94 7,355,317.95 35,989,615.89
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 341,502,345.80 224,359,708.75
调整后期初未分配利润 341,502,345.80 224,359,708.75
加：本期归属于母公司所有者的净利润 95,194,799.15 126,539,722.29
减：提取法定盈余公积 7,355,317.95 9,397,085.24
应付普通股股利 52,346,000.00
期末未分配利润 376,995,827.00 341,502,345.80
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
94
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 769,148,380.60 573,356,149.10 557,896,020.04 425,619,320.48
其他业务 20,426,300.86 528,426.76 12,890,807.49
合计 789,574,681.46 573,884,575.86 570,786,827.53 425,619,320.48
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,141,333.34 1,514,754.13
教育费附加 915,359.94 649,180.35
地方教育附加
610,239.96 432,786.91
合计 3,666,933.24 2,596,721.39
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利费及社保等 6,561,728.13 4,658,100.13
运输费用及车辆使用费 5,880,826.86 5,254,209.13
业务招待费 6,405,613.72 2,832,052.31
折旧费 40,070.27 51,547.32
其他 5,834,602.88 2,691,743.09
合计 24,722,841.86 15,487,651.98
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 49,081,399.74 28,109,380.86
工资、福利费及社保等 21,535,910.45 14,485,671.63
95
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
招待费 4,396,552.75 1,779,614.06
中介服务费 1,700,301.09 770,911.91
低值易耗品摊销 2,250,973.10 1,868,009.73
税金 1,555,385.87 1,414,956.97
折旧费 2,312,438.14 2,584,608.47
办公费 3,664,109.89 2,147,274.12
交通及差旅费 989,822.75 1,234,483.50
保险费 1,064,194.76 932,259.83
无形资产累计摊销 693,637.86 379,361.01
其他 7,283,720.60 3,748,463.80
合计 96,528,447.00 59,454,995.89
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 975,500.00 2,727,948.15
利息收入 -736,094.18 -1,640,368.24
汇兑损益 -7,065,604.95 -3,103,487.89
手续费支出 262,652.01 255,364.91
未确认融资费用
贴现利息 817,810.08
现金折扣 -2,005,020.78 -293,969.67
合计 -8,568,567.90 -1,236,702.66
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,494,596.82 -56,411.83
七、固定资产减值损失 1,340,700.83
合计 1,494,596.82 1,284,289.00
其他说明：
96
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-269,100.00
益的金融负债
合计 -269,100.00
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-733,991.00 1,058,900.00
益的金融资产取得的投资收益
处置银行理财产品产生的投资收益 1,238,129.93
持有银行理财产品产生的投资收益 4,356,311.16
合计 4,860,450.09 1,058,900.00
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 68,175.61 23,470.00 68,175.61
其中：固定资产处置利得 68,175.61 23,470.00 68,175.61
政府补助 6,872,423.24 364,100.00 6,872,423.24
其他 362,434.80 325,618.47 362,434.80
合计 7,303,033.65 713,188.47 7,303,033.65
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
上市奖励资
3,000,000.00
金
2015 年度省
2,590,000.00
级淘汰老旧
97
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
设备的技术
改造项目
2015 年省企
业研究开发
省级财政补 789,800.00
助项目计划
（第一批）
SSD 用跨层
盲孔 HD 板
200,000.00
关键工艺技
术研发
节能技改项
目（过滤泵更
新和空压机 101,230.00
余热回收项
目）
平整土地补
60,767.88
助资金
2016 年知识
产权管理规 50,000.00
范贯标经费
2015 年广东
省惠州市稳
30,000.00
增长调结构
专项资金
惠州市光线
路板工程技
术研究开发 32,258.04
中心,项目验
收
广东省 LED
显未器用印
刷线路板工 18,367.32
程技术研究
开发中心
加工贸易转
型升级专项 66,000.00
资金
专利费 77,600.00
2014 年专利
4,300.00
资助奖励（惠
98
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
阳区）
高端通讯内
层空心多层
线路板关键 150,000.00
工艺技术研
究
2014 年促进
进口专项资
金进口贴息 66,200.00
项目（第三
期）
合计 -- -- -- -- -- 6,872,423.24 364,100.00 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,506,865.70 770,361.15 1,506,865.70
其中：固定资产处置损失 1,506,865.70 770,361.10 1,506,865.70
对外捐赠 270,000.00 140,780.00 270,000.00
其他 88,806.83 4,950.00 88,806.83
合计 1,865,672.53 916,091.15 1,865,672.53
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,185,184.96 6,438,456.64
递延所得税费用 1,494,581.68 -302,018.54
合计 12,679,766.64 6,136,438.10
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
99
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
利润总额 107,874,565.79
按法定/适用税率计算的所得税费用 16,181,184.87
子公司适用不同税率的影响 -14,068.66
调整以前期间所得税的影响 -4,522,935.51
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,003,075.02
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
32,510.92
损的影响
所得税费用 12,679,766.64
其他说明
72、其他综合收益
详见附注 57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 6,872,423.24 357,320.00
利息收入 736,094.18 1,640,368.24
往来款
其他 460,355.71 198,043.97
合计 8,068,873.13 2,195,732.21
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 39,937,701.24 24,381,011.37
销售费用 24,722,841.86 10,186,021.79
往来款 0.00 971,294.44
手续费支出 262,652.01 198,045.00
其他
合计 64,923,195.11 35,736,372.60
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
100
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
远期外汇交易收益 1,058,900.00
与资产相关的政府补助 720,000.00
理财产品到期 166,549,723.59
合计 166,549,723.59 1,778,900.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行短期理财产品 32,767,104.78
远期外汇交易合约保证金
合计 32,767,104.78
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
减少的受限资金 63,567,525.91
合计 63,567,525.91
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的融资租赁及分期付款
增加的受限资金 48,869,548.37
合计 48,869,548.37
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
101
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 95,194,799.15 62,300,110.67
加：资产减值准备 1,494,240.49 1,284,289.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
35,616,973.54 24,926,909.57
物资产折旧
无形资产摊销 693,637.86 379,361.01
长期待摊费用摊销 426,109.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,438,690.09 746,891.15
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 269,100.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） -1,753,238.79 2,970,355.90
投资损失（收益以“－”号填列） -4,860,450.09 -1,058,900.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 972,350.45 -302,018.64
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 522,231.23
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,381,876.24 -14,289,656.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
76,692,464.33 7,679,679.25
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
5,719,008.00 -69,499,662.70
列）
经营活动产生的现金流量净额 204,044,039.40 15,137,358.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 322,030,997.62 603,218,289.31
减：现金的期初余额 222,576,926.04 75,440,698.36
现金及现金等价物净增加额 99,454,071.58 527,777,590.95
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
102
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 322,030,997.62 222,576,926.04
其中：库存现金 82,131.05 60,072.23
可随时用于支付的银行存款 321,948,866.57 222,516,853.81
三、期末现金及现金等价物余额 322,030,997.62 222,576,926.04
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
应付票据、信用证、理财产品保证金、
货币资金 58,247,374.12
期货保证金和远期结汇保证金
合计 58,247,374.12 --
其他说明：
103
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 222,075,925.80
其中：美元 33,309,480.21 6.6312 220,881,825.17
港币 1,397,099.54 0.8547 1,194,100.63
应收账款 -- -- 341,284,624.38
其中：美元 37,224,799.44 6.6312 246,845,090.05
港币 110,494,365.66 0.8547 94,439,534.33
预付款项 167,769.36
其中：美元 25,300.00 6.6312 167,769.36
其他非流动资产 8,843,103.07
其中：美元 1,333,560.00 6.6312 8,843,103.07
应付账款 21,942,551.27
其中：美元 3,136,476.20 6.6312 20,798,600.98
港币 1,429.00 0.8547 1,221.37
日元 17,719,200.00 0.0645 1,142,728.93
预收款项 409,083.83
其中：美元 61,690.77 6.6312 409,083.83
短期借款 53,049,596.18
其中：美元 8,000,000.00 6.6312 53,049,596.18
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
104
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
105
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
106
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
胜华电子（惠阳） 同一控制下企业
广东惠州 广东惠州 制造业 100.00%
有限公司 合并
宏兴国际科技有
香港 香港 电子贸易 100.00% 投资设立
限公司
深圳市胜宏投资
广东深圳 广东深圳 投资管理 100.00% 投资设立
管理有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
107
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
108
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
109
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于
为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司亦开展衍生交易，主要远期外汇合同，目的在于管理本公司的运营及其融资渠道的利率风险和
外汇风险。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1．金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
金融资产项目 期末余额 期初余额
货币资金 380,278,371.74 233,287,051.79
应收票据 79,145,809.63 49,597,417.49
应收账款 520,731,827.49 487,192,611.37
其他应收款 7,646,701.83 16,103,815.67
其他流动资产 207,986,570.46 336,505,028.94
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
金融负债项目 期末余额 期初余额
短期借款 95,049,596.18 46,680,820.42
交易性金融负债 863,100.00 2,195,400.00
应付票据 226,078,964.26 168,213,642.34
应付账款 438,214,797.14 406,050,877.46
其他应付款 76,255,973.18 73,693,755.84
2．信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的公司进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进
行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏
账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易
对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的公司进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地
理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司
内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
3．流动风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公
司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、应付票据等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
4．市场风险
110
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括汇率风险等。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于本公司以人民币以外的货币进行的销售收入较高（直接
出口占本期内主营业务收入的50.46%），同时，材料主要来自国内采购并以人民币结算，造成外币资产结
余较大。
本公司采用远期外汇合同来抵销部分汇率风险。期末，本公司尚未交割的远期结汇，详见附注十二。
鉴于汇率波动较大，本公司基于谨慎性考虑，期末测算后，若预计未来可能获利，则不确认金融资产，若
预计未来可能亏损，则确认金融负债。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
111
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
深圳市胜华欣业投
深圳 贸易 50 万人民币 27.18% 27.18%
资有限公司
本企业的母公司情况的说明
注：深圳市胜华欣业投资有限公司期末股份质押情况，详见附注十六、其他重要事项。
本企业最终控制方是陈涛。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
112
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
113
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
否
否
否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陈涛 200,000,000.00 2015 年 08 月 17 日 2016 年 08 月 07 日 否
陈涛 450,000,000.00 2015 年 07 月 20 日 2017 年 07 月 20 日 否
陈涛 94,887,200.00 2016 年 02 月 05 日 2019 年 02 月 05 日 否
关联担保情况说明
注1：2015年8月17日，公司与兴业银行股份有限公司惠州支行签订《基本额度授信合同》，授信额度
为20,000万元整，陈涛提供连带责任保证。
注2：2015年7月20日，公司与招商银行股份有限公司惠州分行签订《授信协议》，授信额度为45,000
万元整，陈涛提供连带责任保证。
注3：2013年7月26日，公司与花旗银行（中国）有限公司深圳分行签订《非承诺性短期循环融资协议》，
最高融资额为等值人民币8,190万元整以及等值美元200万元整之和，陈涛提供连带责任保证。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
114
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
其他关联方名称 与本企业关系 备注
惠州市宏大投资发展有限公司 同一实际控制人控制的公司
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
115
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
根据本公司与花旗银行（中国）有限公司深圳分行签订的协议，截止期末，本公司存在300.00万美元
尚未交割结汇。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
信用证编号 出证行 未付金额 实付保证金（人民币）
752LC1500006 招商银行惠州分行 美金26,000.00 180,773.90
752LC1600001 招商银行惠州分行 美金350,000.00 0
752LC1600002 招商银行惠州分行 美金110,000.00 0
合计 180,773.90
除上述事项之外，本公司期末无需要披露的其他或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
期末控股股东深圳市胜华欣业投资有限公司持有本公司限售流通股101,627,625股，占公司总股本的
27.18%，其中处于质押状态的股份78,000,000股，占公司总股本的20.8612%。
除上述事项外，本公司期末无需要披露的其他重要事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
项目 内容 对财务状况和经营成果的影 无法估计影响数的原因
116
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
117
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
551,214, 26,098,6 525,115,5 507,772 24,715,16 483,057,27
合计提坏账准备的 100.00% 4.73% 100.00% 4.87%
159.77 37.11 22.66 ,438.04 1.94 6.10
应收账款
551,214, 26,098,6 525,115,5 507,772 24,715,16 483,057,27
合计 100.00% 4.73% 100.00% 4.87%
159.77 37.11 22.66 ,438.04 1.94 6.10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
118
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1 年以内小计 515,997,836.62 25,799,891.83 5.00%
1至2年 1,338,317.96 267,663.59 20.00%
2至3年 77,704.22 31,081.69 40.00%
合计 517,413,858.80 26,098,637.11 5.04%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
与子公司往来不计提坏帐
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,383,475.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款 坏账准备
总额的比例 期末余额
Dell Global B.V(Singpore Branch) 非关联方 34,391,528.49 1年以内 6.23% 1,719,576.42
鸿海精密工业股份有限公司 非关联方 25,677,146.01 1年以内 4.66% 1,283,857.30
纬创资通（中山）有限公司 非关联方 24,789,986.75 1年以内 4.50% 1,239,499.34
中怡数宽科技（苏州）有限公司 非关联方 24,628,194.45 1年以内 4.47% 1,231,409.72
惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司 非关联方 23,807,589.41 1年以内 4.32% 1,190,379.47
119
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 133,294,445.11 24.18% 6,664,722.25
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
7,910,28 921,030. 6,989,250 16,530, 1,079,531 15,451,113.
合计提坏账准备的 100.00% 11.64% 100.00% 6.54%
1.28 76 .52 644.39 .19 20
其他应收款
7,910,28 921,030. 6,989,250 16,530, 1,079,531 15,451,113.
合计 100.00% 11.64% 100.00% 6.54%
1.28 76 .52 644.39 .19 20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 6,254,015.28 312,700.76 5.00%
1至2年 9,650.00 1,930.00 20.00%
2至3年 1,516,000.00 606,400.00 40.00%
合计 7,779,665.28 921,030.76 11.84%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
120
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
与子公司往来不计提坏帐
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 158,500.43 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来款 130,616.00 30,616.00
应收出口退税 0.00 9,524,763.13
保证金 1,878,608.00 1,797,394.32
代扣代缴款 524,204.03 537,042.75
员工备用金 821,793.52 909,549.59
出售设备款 4,493,661.63 3,615,628.60
其他 61,398.10 115,650.00
合计 7,910,281.28 16,530,644.39
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
金禄（清远）精密科
出售设备款 4,493,661.63 1 年以内 56.81% 224,683.08
研投资有限公司
121
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
惠阳区农民工工资保
保证金 1,410,000.00 1 至 2 年 17.82% 564,000.00
证金
员工借支 备用金 821,793.52 1 年以内 10.39% 41,089.68
华侨城资产管理有限
保证金 347,598.00 1 年以内 4.39% 17,379.90
公司
员工社保 代扣代缴款 315,979.03 1 年以内 3.99% 15,798.95
合计 -- 7,389,032.18 -- 93.41% 862,951.61
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 93,573,426.06 93,573,426.06 56,573,426.06 56,573,426.06
合计 93,573,426.06 93,573,426.06 56,573,426.06 56,573,426.06
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
胜华电子（惠阳）
55,557,696.06 55,557,696.06
有限公司
宏兴国际科技有
315,730.00 315,730.00
限公司
深圳市胜宏投资
700,000.00 37,000,000.00 37,700,000.00
管理有限公司
合计 56,573,426.06 37,000,000.00 93,573,426.06
122
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 744,628,748.54 583,863,306.17 545,158,707.24 443,436,638.88
其他业务 19,086,993.43 2,784,561.40 11,191,867.77 650,969.21
合计 763,715,741.97 586,647,867.57 556,350,575.01 444,087,608.09
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-733,991.00 1,058,900.00
益的金融资产取得的投资收益
处置银行理财产品产生的投资收益 1,238,129.93
持有银行理财产品产生的投资收益 4,356,311.16
合计 4,860,450.09 1,058,900.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
123
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,438,690.09
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,872,423.24
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,860,450.09
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -269,100.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,627.97
减：所得税影响额 1,545,362.13
合计 8,483,349.08 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.40% 0.25 0.25
扣除非经常性损益后归属于公司
6.74% 0.23 0.23
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
124
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
一、经公司法定代表人签名的2016年半年度报告文件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
125