胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
胜宏科技（惠州）股份有限公司
2017 年半年度报告
2017-050
2017 年 08 月
1
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人陈涛、主管会计工作负责人朱国强及会计机构负责人(会计主管
人员)朱国强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、原材料价格波动的风险 报告期内，公司原材料占主营业务成
本的比例较高，公司生产所需的原材料主要是覆铜板、半固化片、铜球、铜箔
等。对此，公司将合理有效地将原材料价格上涨的压力转移并通过技术工艺创
新、转嫁客户等方式抵消成本上涨的压力。 2、人工成本上升的风险
随着公司业务规模的扩张，公司用工数量存在增长需求。报告期内，公司通过
提高设备的自动化水平和优化生产流程，公司产品单位人工略有下降。但是随
着中国劳动力短缺因素的影响，以及为了吸引员工、保持员工队伍的稳定性，
公司提高了员工薪酬，公司用工成本持续增加。若公司用工成本持续大幅增加
且公司不能通过自动化措施减少用工数量或提高生产效率，公司的盈利能力将
受负面影响。对此，公司会回尽量留住老员工，在完善企业的薪资福利体系的
基础上，尽可能地丰富员工的工余生活，把员工流失率作为主管绩效考核的一
项指标，同时，公司将引进新设备和新工艺，提高生产效率，降低人工成本及
对人工的依赖程度。 3、汇率风险 报告期内，本公司外销收入
2
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的金额较大，外销客户及进口的区域集中在香港、台湾、日本、韩国及欧美地
区，主要以美元和港币结算，容易受到汇率波动的影响，虽然公司采用远期外
汇合同减小汇率波动的影响，但仍不能完全消除汇率波动给公司经营业绩带来
的影响。对此，公司将采取一方面与银行签订远期结售汇合约，销定汇率风险
另一方面将及时掌握国家外汇政策，了解外汇行情，把握好结汇节奏。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 427,615,542 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金
转增股本。
3
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
4
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
胜宏科技、本公司、公司 指 胜宏科技（惠州）股份有限公司
胜华电子 指 胜华电子（惠阳）有限公司，系公司全资子公司
宏兴国际 指 宏兴国际科技有限公司，系公司全资子公司
胜宏投资 指 深圳市胜宏投资管理有限公司，系公司全资子公司
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》 指 《胜宏科技（惠州）股份有限公司章程》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 指 登载年度报告的中国证监会指定网站
会计师、审计机构 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
律师 指 广东信达律师事务所
保荐人（主承销商） 指 国信证券股份有限公司
PCB 指 印制线路板、印刷线路板
5
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 胜宏科技 股票代码 300476
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 胜宏科技（惠州）股份有限公司
公司的中文简称（如有） 胜宏科技
公司的外文名称（如有） Victory Giant Technology (HuiZhou)Co.,Ltd.
公司的法定代表人 陈涛
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵启祥 李启亮
联系地址 惠州市惠阳区淡水镇新桥村行诚科技园 惠州市惠阳区淡水镇新桥村行诚科技园
电话 0752-3761918 0752-3761918
传真 0752-3761928 0752-3761928
电子信箱 zqb@shpcb.com zqb@shpcb.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
6
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
惠州市惠阳区淡
2016 年 12 月 13 914413007912004 914413007912004
报告期初注册 水镇新桥材行诚 -
日 62B 62B
科技园
惠州市惠阳区淡
2017 年 07 月 12 914413007912004 914413007912004
报告期末注册 水镇新桥材行诚 -
日 62B 62B
科技园
临时公告披露的指定网站查 2016 年 12 月 16 日
询日期（如有） 2017 年 07 月 14 日
临时公告披露的指定网站查
2016-083、2017-034
询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,031,621,129.05 789,574,681.46 30.66%
归属于上市公司股东的净利润（元） 114,740,300.67 95,194,799.15 20.53%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
111,702,372.07 86,711,450.07 28.82%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 88,908,484.84 204,044,039.40 -56.43%
基本每股收益（元/股） 0.31 0.25 24.00%
稀释每股收益（元/股） 0.31 0.25 24.00%
加权平均净资产收益率 7.62% 7.40% 0.22%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,356,814,090.60 2,361,740,635.19 -0.21%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,562,590,614.77 1,447,695,647.11 7.94%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
√ 是 □ 否
7
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.3062
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -936,093.94
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,495,715.76
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 195,383.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -152,127.85
减：所得税影响额 564,948.86
合计 3,037,928.60 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司专注于印制线路板的研发、生产和销售，高密度多层VGA（显卡）PCB市场份额全球第一。公司
是行业协会CPCA副理事长单位，行业标准的制定单位之一。报告期内，实现主营业务收入约10.32亿元，
同比增长30.66%；实现利润总额约1.27亿元，同比增长18.13%；归属于上市公司股东的净利润约1.15亿元，
同比增长20.53%；经营活动产生的现金流量净额约0.89亿元，同比下降56.43%。
行业属于电子信息产品制造的基础产业，目前全球印制线路板制造企业主要分布在中国大陆、中国台
湾地区、日本、韩国、北美、欧洲等区域。PCB行业的下游应用领域非常广泛，受单一行业影响较小，故
行业较为分散，生产商众多，市场集中度不高，市场竞争较为充分。
下游应用广泛，主要包括计算机、通信、消费电子、汽车电子、工业控制、医疗仪器、国防军工、航
空航天等领域。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
固定资产 本期末公司固定资产较期初减少了 0.83%,主要为累计折旧增加所致。
无形资产 本期末公司无形资产较期初增长了 19.06%,主要为增加办公软件所致。
在建工程 本期末公司在建工程较期初增长了 48.73%，主要为厂房与研发楼建设投入所致。
本期末公司货币资金较期初减少了 49.66%，主要为公司新建车间购置设备预付定金
货币资金
所致。
预付款项 本期末公司预付款项较期初增长了 49.11%，主要为预付的材料款及加工费所致。
其他应收款 本期末公司其他应收款较期初减少了 63.98%，主要为应收出口退税款减少所致。
其他流动资产 本期末公司其他流动资产较期初减少了 54.67%，主要为公司理财产品到期赎回。
固定资产清理 本期末公司固定资产清理较期初增长了 561.29%，主要待处理的旧设备所致。
本期末公司其他非流动资产较期初增长了 527.49%，主要为研发楼工程及新车间设
其他非流动资产
备预付款。
短期借款 本期末公司短期借款较期初减少了 100.00%，主要为贷款全部归还所致。
本期末公司应交税费比期初减少了 32.91%，主要为 2016 年企业所得税汇算清缴所
应交税费
得税款已缴清所致。
递延收益 本期末公司递延收益比期初增长了 41.92%，主要为增加了需要验收的政府补贴项目
9
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
所致。
本期末公司外币报表折算差额较期初增长了 643.52%,主要为境外子公司记帐外币
其他综合收益
折算成人民币所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是全球印制电路板制造百强企业，CPCA副理事长单位，行业标准的制定单位之一，连续多年入围
《中国印制电路行业百强企业》排行榜，公司高密度多层VGA（显卡）PCB市场份额全球第一。公司是国
家火炬计划重点高新技术企业、广东省创新型企业，拥有省级新型研发机构、拥有省级工程研发中心和企
业技术中心，公司于2015年通过GB/T29490-2013《企业知识产权管理规范》体系认证，公司累计获得了各
种专利226项，其中发明专利42项、实用新型专利178项，外观设计专利6项。
10
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要为公司通过持续提
升产能和加大市场开
营业收入 1,031,621,129.05 789,574,681.46 30.66% 拓，使得公司产销量及
营业收入都较上年同期
大幅增长所致。
主要系随着销量的增长
营业成本 769,660,160.11 573,884,575.86 34.11%
而增加所致。
销售费用 26,742,738.46 24,722,841.86 8.17%
主要为新增研发项目前
管理费用 90,376,226.74 96,528,447.00 -6.37%
期投入较少所致。
主要系人民币对美元升
值产生的汇率重估损失
财务费用 14,125,871.23 -8,568,567.90 -264.86%
导致财务费用较上年同
期增加所致。
所得税费用 12,696,692.13 12,679,766.64 0.13%
主要为新增研发项目前
研发投入 43,186,379.85 49,081,399.74 -12.01%
期投入较少所致。
主要为销售订单增加,付
经营活动产生的现金流 材料款、到期承兑款、
88,908,484.84 204,044,039.40 -56.43%
量净额 职工薪酬等现金支付增
加所致。
投资活动产生的现金流 -236,315,331.50 -54,510,226.36 333.52% 主要为公司新建车间购
11
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
量净额 买设备支付现金所致。
主要为公司偿还了短期
筹资活动产生的现金流
-9,623,275.05 -54,168,479.27 -82.23% 借款，另 2016 年上半年
量净额
有股利分红支出所致。
现金及现金等价物净增 主要为公司新建车间购
-161,620,417.57 99,454,071.58 -262.51%
加额 买设备支付现金所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
双面板 242,016,751.77 203,531,426.99 15.90% 27.51% 27.85% -0.22%
多层板 749,835,128.37 566,104,476.45 24.50% 29.43% 36.69% -4.01%
合计 991,851,880.14 769,635,903.44 22.40% 28.95% 34.23% -3.05%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 195,383.49 0.15% 理财产品赎回收益所致。 否
计提的应收帐款与其他应
资产减值 1,439,844.12 1.13% 是
收款坏帐准备所致。
营业外收入 763,476.01 0.60% 主要为旧设备出售所致。 否
主要为出售和报废固定资
营业外支出 1,851,697.80 1.45% 否
产所致。
其他收益 4,495,715.76 3.53% 政府补贴所致。 否
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比 金额 占总资产比
12
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
例 例
221,959,726.4 主要为公司厂房建设投入及购置配
货币资金 9.42% 380,278,371.74 17.49% -8.07%
4 套设备预付定金所致。
764,670,561.9
应收账款 32.45% 520,731,827.49 23.95% 8.50% 销售收入增加所致。
6
252,406,806.7 销售订单增加，原材料、在制品、
存货 10.71% 144,469,866.13 6.64% 4.07%
8 成品增加所致。
主要是销售收入增加应收帐款比同
742,647,549.3
固定资产 31.51% 710,802,102.15 32.69% -1.18% 期占比高，造成固定资产同期比减少
5
所致。
主要为厂房与研发楼建设投入所
在建工程 86,368,599.48 3.66% 6,105,484.62 0.28% 3.38%
致。
短期借款 95,049,596.18 4.37% -4.37% 主要为借款金额归还所致.
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,885,894.40 信用证保证金
合计 2,885,894.40
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
13
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 57,681.91
报告期投入募集资金总额 3,267.61
已累计投入募集资金总额 54,251.02
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准胜宏科技（惠州）
股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]949 号）核准，公司 2015 年 6 月于深圳证券交易所向社会公众
公开发行人民币普通股（A 股）36,670,000.00 股，发行价为 15.73 元/股，募集资金总额为人民币 576,819,100.00 元，扣除
承销及保荐费用人民币 37,609,146.00 元，余额为人民币 539,209,954.00 元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币
5,940,000.00 元，实际募集资金净额为人民币 533,269,954.00 元。 本次募集资金到账时间为 2015 年 6 月 8 日，本次
募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2015 年 6 月 8 日出具天职业字[2015]10904 号
验资报告。 （二）本年度使用金额及期末余额 项目
金额 2015 年 6 月 8 日募集资金总额 539,209,954.00 减：发
行费用 5,940,000.00 2015
年 6 月 8 日募集资金净额 533,269,954.00 加：2015 年度利
息收入及银行理财收益扣银行手续费后净额 2,524,107.87 减：2015 年度累计使用募集资金
247,998,611.88 其中：置换先期已投入的自筹资金
110,466,800.00 其中：2015 年度使用募集资金
137,531,811.88 加：2016 年度利息收入及银行理财收益扣银行手续费后净额 7,597,955.50 减：2016
年度累计使用募集资金 261,835,499.17 加：2017 年 6
月 30 日利息收入及银行理财收益扣银行手续费后净额 193,777.63 减：2017 年 6 月 30 日累计使用募集资金
32,676,076.64 截止 2017 年 6 月 30 日募集资金余额
1,075,607.31 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金管理制度情况本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中
华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神、深圳证券交易所<<
深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引>>等相关规定的要求制定并修订了《胜宏科技（惠州）股份有限公司募集资
金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项
目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经本公司 2012 年度第二次临时股东大会审议通过。本公司已将深
圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》中与募集资金管理相关规定与《管理制度》进行了
核对，认为《管理制度》亦符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。根据《管理制度》要求，本公
司开设了三家银行专项账户，分别是，招商银行股份有限公司惠州分行（以下简称“招商银行惠州分行”）、兴业银行股份
有限公司惠州支行（以下简称“兴业银行惠州支行”）、花旗银行（中国）有限公司深圳分行（以下简称“花旗银行深圳分行”），
仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。本公司所有募集资金项目投资的支出，在资金使用计划或者公司
14
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
预算范围内，由财务部门审核，然后由总经理、财务负责人及董事会秘书审批后予以付款。募集资金投资项目超出计划投
入时，需经公司董事会决议并报股东大会批准。募集资金投资项目应按公司董事会承诺的计划进度组织实施。募集资金的
使用情况由公司会计部门设立台账，公司内部审计部门进行日常监督，同时将检查情况报告审计委员会，审计委员会认为
必要时，会向董事会报告。 （二）募集资金三方监管协议情况根据深圳证券交易所及有关规定的要求，本公司及保荐机
构国信证券股份有限公司已于 2015 年 7 月 22 日与招商银行惠州分行、兴业银行惠州支行、花旗银行深圳分行，分别签订
了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了
切实履行。 （三）募集资金专户存储情况截止 2017 年 06 月 30 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下： 存放银行
银行账户账号 币种 存款方式 余额 备注 招商银行惠州
分行 752900013810222 人民币 活期 1,025,932.51 注 1 兴业银行惠州支行 336000100100257602 人民币 活
期 28,924.87 注 1 花旗银行深圳分行 1751568815 人民币 活期 20,749.93 注1
合计 1,075,607.31 注 1：系本公司与各银
行签订三方监管协议相应的银行账户。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2017 年
1.高端高精密线路板 50,209.9 50,209.9 51,095.9 15,978.1
否 3,267.61 101.76% 07 月 31 5,671.59 否 否
扩产项目 1 1 1 5
日
2016 年
2.研发中心建设项目 否 3,117 3,117 0 3,155.11 101.22% 12 月 31 0 0否 否
日
53,326.9 53,326.9 54,251.0 15,978.1
承诺投资项目小计 -- 3,267.61 -- -- 5,671.59 -- --
1 1 2 5
超募资金投向
无 否
53,326.9 53,326.9 54,251.0 15,978.1
合计 -- 3,267.61 -- -- 5,671.59 -- --
1 1 2 5
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
15
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
截止至 2015 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金对上述募集资金项目先行投入，已累计投入 11,046.68
募集资金投资项目
万元，根据公司第二届董事会第六次会议审议通过的《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自
先期投入及置换情
筹资金的议案》，公司于本期以募集资金置换先期投入募集资金项目的自筹资金 11,046.68 万元，已经
况
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具天职业字[2015]11233 号的鉴证报告，且经保荐机构发
表审核意见。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
根据公司 2015 年 7 月 9 日召开的第二届董事会第六次会议审议通过的《关于公司使用闲置自有资金
和闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司使用不超过人民币 7.4 亿元（其中 2 亿元为闲置自有资金，
尚未使用的募集资
5.4 亿元为闲置募集资金）购买保本型理财产品；截止至 2017 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资
金用途及去向
金用于购买银行理财产品 0 元，有关情况详见二、（三）所述。除此之外的募集资金存放于募集资金
专户中。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
16
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
胜华电子(惠 60,000,000.0 369,413,096. 271,701,188. 205,012,968. 36,325,270
子公司 制造业 31,428,198.24
阳)有限公司 0 58 99 12 .08
宏兴国际科 74,794,415.4 -2,506,839.1 40,165,706.8 -2,201,443.
子公司 电子贸易 315,730.00 -2,017,288.63
技有限公司 3 6 2 51
深圳市胜宏
100,000,000. 97,777,975.8 97,669,337.0 -1,037,788.
投资管理有 子公司 投资管理 0.00 -1,037,787.76
00 7 1 09
限公司
无
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
17
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料价格波动的风险
报告期内，公司原材料占主营业务成本的比例较高，公司生产所需的原材料主要是覆铜板、半固化片、铜球、铜箔等。对此，
公司将合理有效地将原材料价格上涨的压力转移并通过技术工艺创新、转嫁客户等方式抵消成本上涨的压力。
2、人工成本上升的风险
随着公司业务规模的扩张，公司用工数量存在增长需求。报告期内，公司通过提高设备的自动化水平和优化生产流程，公司
产品单位人工略有下降。但是随着中国劳动力短缺因素的影响，以及为了吸引员工、保持员工队伍的稳定性，公司提高了员
工薪酬，公司用工成本持续增加。若公司用工成本持续大幅增加且公司不能通过自动化措施减少用工数量或提高生产效率，
公司的盈利能力将受负面影响。对此，公司会回尽量留住老员工，在完善企业的薪资福利体系的基础上，尽可能地丰富员工
的工余生活，把员工流失率作为主管绩效考核的一项指标，同时，公司将引进新设备和新工艺，提高生产效率，降低人工成
本及对人工的依赖程度。
3、汇率风险
报告期内，本公司外销收入的金额较大，外销客户及进口的区域集中在香港、台湾、日本、韩国及欧美地区，主要以美元和
港币结算，容易受到汇率波动的影响，虽然公司采用远期外汇合同减小汇率波动的影响，但仍不能完全消除汇率波动给公司
经营业绩带来的影响。对此，公司将采取一方面与银行签订远期结售汇合约，销定汇率风险另一方面将及时掌握国家外汇政
策，了解外汇行情，把握好结汇节奏。
18
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2016 年度股东大会 年度股东大会 54.52% 2017 年 03 月 30 日 2017 年 03 月 30 日 公告编号：2016-018
2017 年第一次临时
临时股东大会 54.57% 2017 年 06 月 05 日 2017 年 06 月 05 日 公告编号：2017-031
股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 3
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 427,615,542
现金分红总额（元）（含税） 128,284,662.60
可分配利润（元） 609,000,797.19
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况：
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以截止 2017 年 8 月 23 日收盘后公司总股本 427,615,542 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 3 元人
民币（含税），合计现金分红总额为 128,284,662.60 元（含税）。该分配方案未超出截至 2017 年 6 月 30 日的可分配范围。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
19
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及控股股东、实际控制人在报告期不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。
20
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年8月22日召开第二届董事会第十九会议审议并通过了《关于向股权激励对象
授予预留限制性股票的议案》，确定以2016年8月22日作为预留限制性股票的授予日，向符合
条件的63名激励对象授予预留的限制性股票。监事会对公司本次股权激励计划的激励对象名
单进行核实。公司独立董事对此发表了表示同意的独立意见，认为预留限制性股票的授予日
符合相关法律法规，公司和激励对象主体资格合法有效。预留限制性股票授予日为2016年8
月22日，授予股份的上市日期为2017年2月3日。具体内容详见中国证监会指定的创业板信息
披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）《关于限制性股票授予完成的公告》（公告编号：
2017-002）
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
21
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
22
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
23
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
188,658,8 189,238,8
一、有限售条件股份 50.46% 777,500 0 0 -197,500 580,000 50.51%
75 75
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
106,983,8 107,563,8
3、其他内资持股 28.62% 777,500 0 0 -197,500 580,000 28.71%
75 75
101,627,6 101,627,6
其中：境内法人持股 27.18% 0 0 0 0 0 27.12%
25 25
境内自然人持股 5,356,250 1.43% 777,500 0 0 -197,500 580,000 5,936,250 1.59%
81,675,00 81,675,00
4、外资持股 21.84% 0 0 0 0 0 21.80%
0 0
81,675,00 81,675,00
其中：境外法人持股 21.84% 0 0 0 0 0 21.80%
0 0
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
185,241,1 185,438,6
二、无限售条件股份 49.54% 0 0 0 197,500 197,500 49.49%
25 25
184,872,8 185,167,2
1、人民币普通股 49.44% 0 0 0 294,408 294,408 49.42%
16 24
2、境内上市的外资股 368,309 0.10% 0 0 0 -96,908 -96,908 271,401 0.07%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
373,900,0 374,677,5
三、股份总数 100.00% 777,500 0 0 0 777,500 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2016年8月22日召开第二届董事会第十九会议审议并通过了《关于向股权激励对
24
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
象授予预留限制性股票的议案》，确定以2016年8月22日作为预留限制性股票的授予日，向符
合条件的63名激励对象授予预留的限制性股票。监事会对公司本次股权激励计划的激励对象
名单进行核实。公司独立董事对此发表了表示同意的独立意见，认为预留限制性股票的授予
日符合相关法律法规，公司和激励对象主体资格合法有效。预留限制性股票授予日为2016年8
月22日，授予股份的上市日期为2017年2月3日；
2、董事、高管在其担任公司董事高管期间遵守相关股份管理规定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
在其担任公司董
高管锁定股、股 事高管期间遵守
陈勇 1,968,750 75,000 0 1,893,750
权激励限售 相关股份管理规
定
在其担任公司董
高管锁定股、股 事高管期间遵守
赵启祥 1,125,000 60,000 0 1,065,000
权激励限售 相关股份管理规
定
在其担任公司董
高管锁定股、股 事高管期间遵守
朱国强 937,500 62,500 0 875,000
权激励限售 相关股份管理规
定
合计 4,031,250 197,500 0 3,833,750 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
25
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017-002 关
股权激励限
2016 年 08 月 2017 年 02 月 于限制性股 2017 年 01 月
制性股票预 12.18 777,500 777,500
22 日 03 日 票授予完成 25 日
留部分
的公告
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
1、2015年8月4日，公司分别召开了第二届董事会第七次会议和第二届监事会第五次会议，
审议并通过了《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》，公司独立董事对
此发表了同意的独立意见，律师等出具相应报告。同时审议并通过了《关于提请召开2015年
第三次临时股东大会的议案》。
2、2015年8月21日，公司召开2015年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司限制
性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》及相关事项，公司实施限制性股票激励计划获得
批准。
3、2015年8月24日，公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关于向股权激
励对象授予限制性股票的议案》，并于当日召开了第二届监事会第七次会议，对公司授予的
激励对象名单进行了核实。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，认为激励对象主体资
格合法有效，确定的授予日及授予事项符合相关规定。
4、2015年11月25日，公司发布了《关于限制性股票授予完成的公告》。鉴于自2015年8
月24日公司董事会审议决定向激励对象授予限制性股票以来，黄克强 、张斌、陈小勇、胡吉
峰、杨伟、刘克坚共6人因离职或个人原因自愿放弃认购公司本次限制性股票累计0.6万股，
公司实际首次授予限制性股票289万股。公司首次授予的限制性股票的上市日为2015年11月27
日，公司的总股本由14,667万股变更为14,956万股。
5、公司于2016年8月22日召开第二届董事会第十九会议审议并通过了《关于向股权激励
对象授予预留限制性股票的议案》，确定以2016年8月22日作为预留限制性股票的授予日，向
符合条件的63名激励对象授予预留的限制性股票。监事会对公司本次股权激励计划的激励对
象名单进行核实。公司独立董事对此发表了表示同意的独立意见，认为预留限制性股票的授
予日符合相关法律法规，公司和激励对象主体资格合法有效。
预留限制性股票授予日为2016年8月22日，授予股份的上市日期为2017年2月3日。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数 15,465 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
深圳市胜华欣业 境内非国有法人 27.12% 101,627 101,627 0 质押 56,200,000
26
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资有限公司 ,625 ,625
胜宏科技集团（香 81,675, 81,675,
境外法人 21.80% 0
港）有限公司 000 000
惠州市博达兴实 20,971, 20,971,
境内非国有法人 5.60% 0 质押 15,970,000
业有限公司 775 775
中国工商银行－
10,087, +1,319, 10,087,
广发聚丰混合型 其他 2.69% 0
996 403 996
证券投资基金
中国人寿保险股
份有限公司－分 5,545,2 +2,518, 5,545,2
其他 1.48% 0
红－个人分红 61 872 61
-005L-FH002 深
中国工商银行股
份有限公司－广 5,435,9 +704,06 5,435,9
其他 1.45% 0
发核心精选混合 11 1 11
型证券投资基金
中国工商银行股
份有限公司－广
4,272,5 +3,361, 4,272,5
发鑫益灵活配置 其他 1.14% 0
13 336 13
混合型证券投资
基金
中国工商银行股
份有限公司－广 4,213,5 +404,74 4,213,5
其他 1.12% 0
发轮动配置混合 25 6 25
型证券投资基金
中国工商银行股
份有限公司－华 3,758,2 +3,758, 3,758,2
其他 1.00% 0
安逆向策略混合 14 214 14
型证券投资基金
兴业银行股份有
限公司－天弘永 3,569,1 +799,79 3,569,1
其他 0.95% 0
定价值成长混合 46 6 46
型证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
注：惠州市博达兴实业有限公司为董事、高级管理人员何连琪个人独资企业，在其担
上述股东关联关系或一致行动的说
任公司董事、高级管理人员期间遵守相关股份管理规定。 深圳市胜华欣业投资有限
明
公司与胜宏科技集团（香港）有限公司为同一实际控制人控制下企业
前 10 名无限售条件股东持股情况
27
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
惠州市博达兴实业有限公司 20,971,775 人民币普通股 20,971,775
中国工商银行－广发聚丰混合型证
10,087,996 人民币普通股 10,087,996
券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－分红
5,545,261 人民币普通股 5,545,261
－个人分红-005L-FH002 深
中国工商银行股份有限公司－广发
5,435,911 人民币普通股 5,435,911
核心精选混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－广发
4,272,513 人民币普通股 4,272,513
鑫益灵活配置混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－广发
4,213,525 人民币普通股 4,213,525
轮动配置混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－华安
3,758,214 人民币普通股 3,758,214
逆向策略混合型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－天弘永定
3,569,146 人民币普通股 3,569,146
价值成长混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－宝盈新价
3,316,611 人民币普通股 3,316,611
值灵活配置混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－宝盈核心
3,185,859 人民币普通股 3,185,859
优势灵活配置混合型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
无法判断
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
28
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
29
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
30
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
31
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：胜宏科技（惠州）股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 221,959,726.44 440,889,777.26
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 44,213,806.50 47,378,414.83
应收账款 764,670,561.96 708,626,440.75
预付款项 5,986,401.84 4,014,862.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 11,978,744.01 33,258,324.14
买入返售金融资产
存货 252,406,806.78 201,169,682.41
划分为持有待售的资产
32
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,590,172.14 49,839,971.87
流动资产合计 1,323,806,219.67 1,485,177,473.94
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 742,647,549.35 748,867,604.05
在建工程 86,368,599.48 58,071,213.00
工程物资
固定资产清理 108,690.65 16,436.24
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,656,000.85 20,709,309.94
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,043,042.77 16,244,255.97
递延所得税资产 8,533,019.85 7,689,808.91
其他非流动资产 156,650,967.98 24,964,533.14
非流动资产合计 1,033,007,870.93 876,563,161.25
资产总计 2,356,814,090.60 2,361,740,635.19
流动负债：
短期借款 65,659,836.95
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 253,548,938.10 264,238,914.06
应付账款 413,291,552.73 448,772,299.22
33
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
预收款项 1,527,334.02 1,285,272.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,961,579.32 26,477,861.03
应交税费 20,998,186.18 31,296,414.59
应付利息
应付股利 710,342.36 718,742.36
其他应付款 64,406,538.43 65,886,595.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 780,444,471.14 904,335,935.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 13,779,004.69 9,709,052.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,779,004.69 9,709,052.45
负债合计 794,223,475.83 914,044,988.08
所有者权益：
股本 374,537,500.00 374,677,500.00
其他权益工具
其中：优先股
34
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
永续债
资本公积 573,330,249.82 574,364,569.82
减：库存股 50,009,890.00 51,184,210.00
其他综合收益 130,632.64 -24,034.35
专项储备
盈余公积 55,601,325.12 46,927,237.23
一般风险准备
未分配利润 609,000,797.19 502,934,584.41
归属于母公司所有者权益合计 1,562,590,614.77 1,447,695,647.11
少数股东权益
所有者权益合计 1,562,590,614.77 1,447,695,647.11
负债和所有者权益总计 2,356,814,090.60 2,361,740,635.19
法定代表人：陈涛 主管会计工作负责人：朱国强 会计机构负责人：朱国强
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 170,413,779.30 411,447,227.51
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 43,002,990.07 47,041,100.83
应收账款 759,700,141.94 692,067,969.29
预付款项 5,966,851.30 3,991,128.60
应收利息
应收股利
其他应收款 19,154,137.77 32,676,436.02
存货 213,372,784.71 171,643,920.37
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,590,172.14 49,839,971.87
流动资产合计 1,234,200,857.23 1,408,707,754.49
非流动资产：
35
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 155,873,426.06 155,873,426.06
投资性房地产
固定资产 684,770,987.10 688,942,265.67
在建工程 86,368,599.48 58,071,213.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,656,000.85 20,709,309.94
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,744,019.90 3,527,557.02
递延所得税资产 7,883,669.30 7,279,987.46
其他非流动资产 155,465,087.98 24,141,486.25
非流动资产合计 1,117,761,790.67 958,545,245.40
资产总计 2,351,962,647.90 2,367,252,999.89
流动负债：
短期借款 65,659,836.95
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 251,669,903.19 255,395,937.16
应付账款 539,136,421.13 560,522,025.63
预收款项 1,471,262.71 1,239,383.68
应付职工薪酬 21,170,976.12 21,836,930.45
应交税费 14,046,981.83 24,681,408.97
应付利息
应付股利 710,342.36 718,742.36
其他应付款 158,322,644.89 162,575,450.17
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
36
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 986,528,532.23 1,092,629,715.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 13,409,004.69 9,339,052.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,409,004.69 9,339,052.45
负债合计 999,937,536.92 1,101,968,767.82
所有者权益：
股本 374,537,500.00 374,677,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 578,707,678.73 579,741,998.73
减：库存股 50,009,890.00 51,184,210.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 55,063,582.23 46,389,494.34
未分配利润 393,726,240.02 315,659,449.00
所有者权益合计 1,352,025,110.98 1,265,284,232.07
负债和所有者权益总计 2,351,962,647.90 2,367,252,999.89
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,031,621,129.05 789,574,681.46
37
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：营业收入 1,031,621,129.05 789,574,681.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 907,787,013.71 691,728,826.88
其中：营业成本 769,660,160.11 573,884,575.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,442,173.05 3,666,933.24
销售费用 26,742,738.46 24,722,841.86
管理费用 90,376,226.74 96,528,447.00
财务费用 14,125,871.23 -8,568,567.90
资产减值损失 1,439,844.12 1,494,596.82
加：公允价值变动收益（损失以
-269,100.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
195,383.49 4,860,450.09
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 4,495,715.76
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,525,214.59 102,437,204.67
加：营业外收入 763,476.01 7,303,033.65
其中：非流动资产处置利得 552,155.55 68,175.61
减：营业外支出 1,851,697.80 1,865,672.53
其中：非流动资产处置损失 1,488,249.49 1,506,865.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 127,436,992.80 107,874,565.79
减：所得税费用 12,696,692.13 12,679,766.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,740,300.67 95,194,799.15
归属于母公司所有者的净利润 114,740,300.67 95,194,799.15
38
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 154,666.99 17,969.99
归属母公司所有者的其他综合收益
154,666.99 17,969.99
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
154,666.99 17,969.99
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 154,666.99 17,969.99
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 114,894,967.66 95,212,769.14
归属于母公司所有者的综合收益
114,894,967.66 95,212,769.14
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.31 0.25
（二）稀释每股收益 0.31 0.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈涛 主管会计工作负责人：朱国强 会计机构负责人：朱国强
39
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 990,545,885.39 763,715,741.97
减：营业成本 781,476,688.93 586,647,867.57
税金及附加 4,265,317.56 3,151,001.47
销售费用 25,775,675.99 23,305,187.38
管理费用 73,023,713.15 83,431,392.33
财务费用 14,171,219.42 -8,129,120.66
资产减值损失 -45,406.61 1,224,974.74
加：公允价值变动收益（损失以
-269,100.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
195,383.49 4,860,450.09
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益 3,738,815.76
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 95,812,876.20 78,675,789.23
加：营业外收入 679,700.71 6,358,381.05
其中：非流动资产处置利得 550,446.15 63,159.01
减：营业外支出 1,192,522.85 582,232.99
其中：非流动资产处置损失 829,074.54 227,129.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
95,300,054.06 84,451,937.29
列）
减：所得税费用 8,559,175.15 10,898,757.78
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 86,740,878.91 73,553,179.51
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
40
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 86,740,878.91 73,553,179.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 799,008,609.87 650,991,315.69
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 65,719,048.63 50,130,478.78
收到其他与经营活动有关的现金 5,810,624.13 8,068,873.13
41
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 870,538,282.63 709,190,667.60
购买商品、接受劳务支付的现金 514,589,900.18 289,589,713.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
163,613,698.85 130,541,174.24
金
支付的各项税费 38,439,831.40 20,092,545.25
支付其他与经营活动有关的现金 64,986,367.36 64,923,195.11
经营活动现金流出小计 781,629,797.79 505,146,628.20
经营活动产生的现金流量净额 88,908,484.84 204,044,039.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 195,383.49 60,084.98
处置固定资产、无形资产和其他
2,166,150.00 426,287.20
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 33,547,400.00 166,549,723.59
投资活动现金流入小计 35,908,933.49 167,036,095.77
购建固定资产、无形资产和其他
272,224,264.99 188,779,217.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 32,767,104.78
投资活动现金流出小计 272,224,264.99 221,546,322.13
投资活动产生的现金流量净额 -236,315,331.50 -54,510,226.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
42
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 155,689,597.16
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 57,309,633.25
筹资活动现金流入小计 57,309,633.25 155,689,597.16
偿还债务支付的现金 65,659,836.95 108,680,820.42
分配股利、利润或偿付利息支付
98,751.35 52,307,707.64
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,174,320.00 48,869,548.37
筹资活动现金流出小计 66,932,908.30 209,858,076.43
筹资活动产生的现金流量净额 -9,623,275.05 -54,168,479.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4,590,295.86 4,088,737.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -161,620,417.57 99,454,071.58
加：期初现金及现金等价物余额 380,694,249.61 222,576,926.04
六、期末现金及现金等价物余额 219,073,832.04 322,030,997.62
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 750,849,638.85 607,421,623.14
收到的税费返还 65,600,742.81 49,875,695.27
收到其他与经营活动有关的现金 4,876,551.63 6,926,223.92
经营活动现金流入小计 821,326,933.29 664,223,542.33
购买商品、接受劳务支付的现金 535,849,488.97 357,428,087.07
支付给职工以及为职工支付的现
136,379,133.02 106,916,840.50
金
支付的各项税费 25,218,780.61 10,660,437.11
支付其他与经营活动有关的现金 66,557,776.15 58,734,249.38
经营活动现金流出小计 764,005,178.75 533,739,614.06
经营活动产生的现金流量净额 57,321,754.54 130,483,928.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
43
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 195,383.49 60,084.98
处置固定资产、无形资产和其他
2,074,740.00 111,367.20
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 33,547,400.00 166,549,723.59
投资活动现金流入小计 35,817,523.49 166,721,175.77
购建固定资产、无形资产和其他
262,734,088.94 149,898,233.02
长期资产支付的现金
投资支付的现金 37,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 32,767,104.78
投资活动现金流出小计 262,734,088.94 219,665,337.80
投资活动产生的现金流量净额 -226,916,565.45 -52,944,162.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 155,689,597.16
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 55,991,869.82
筹资活动现金流入小计 55,991,869.82 155,689,597.16
偿还债务支付的现金 65,659,836.95 104,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
98,751.35 52,307,707.64
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,174,320.00 48,869,548.37
筹资活动现金流出小计 66,932,908.30 205,177,256.01
筹资活动产生的现金流量净额 -10,941,038.48 -49,487,658.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4,505,729.00 4,059,349.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -185,041,578.39 32,111,456.56
加：期初现金及现金等价物余额 352,569,463.29 207,691,884.33
六、期末现金及现金等价物余额 167,527,884.90 239,803,340.89
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
44
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
374,67 1,447,6
574,364 51,184, -24,034. 46,927, 502,934
一、上年期末余额 7,500. 95,647.
,569.82 210.00 35 237.23 ,584.41
00 11
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
374,67 1,447,6
574,364 51,184, -24,034. 46,927, 502,934
二、本年期初余额 7,500. 95,647.
,569.82 210.00 35 237.23 ,584.41
00 11
三、本期增减变动
-140,0 -1,034,3 -1,174,3 154,666 8,674,0 106,066 114,894
金额（减少以“－”
00.00 20.00 20.00 .99 87.89 ,212.78 ,967.66
号填列）
（一）综合收益总 154,666 114,740 114,894
额 .99 ,300.67 ,967.66
（二）所有者投入 -140,0 -1,034,3 -1,174,3
和减少资本 00.00 20.00 20.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-140,0 -1,034,3 -1,174,3
4．其他
00.00 20.00 20.00
8,674,0 -8,674,0
（三）利润分配
87.89 87.89
8,674,0 -8,674,0
1．提取盈余公积
87.89 87.89
45
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
374,53 1,562,5
573,330 50,009, 130,632 55,601, 609,000
四、本期期末余额 7,500. 90,614.
,249.82 890.00 .64 325.12 ,797.19
00 77
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
149,56 1,248,0
788,985 60,603, -24,763. 28,634, 341,502
一、上年期末余额 0,000. 53,723.
,143.57 300.00 35 297.94 ,345.80
00 96
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
46
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他
149,56 1,248,0
788,985 60,603, -24,763. 28,634, 341,502
二、本年期初余额 0,000. 53,723.
,143.57 300.00 35 297.94 ,345.80
00 96
三、本期增减变动 225,11 -214,62
-9,419,0 18,292, 161,432 199,641
金额（减少以“－” 7,500. 0,573.7 729.00
90.00 939.29 ,238.61 ,923.15
号填列） 00 5
（一）综合收益总 232,071 232,071
729.00
额 ,177.90 ,906.90
（二）所有者投入 777,50 9,719,4 -9,419,0 19,916,
和减少资本 0.00 26.25 90.00 016.25
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
777,50 9,719,4 -9,419,0 19,916,
所有者权益的金
0.00 26.25 90.00 016.25
额
4．其他
18,292, -70,638, -52,346,
（三）利润分配
939.29 939.29 000.00
18,292, -18,292,
1．提取盈余公积
939.29 939.29
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -52,346, -52,346,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
224,34 -224,34
（四）所有者权益
0,000. 0,000.0
内部结转
00 0
224,34 -224,34
1．资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
47
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
374,67 1,447,6
574,364 51,184, -24,034. 46,927, 502,934
四、本期期末余额 7,500. 95,647.
,569.82 210.00 35 237.23 ,584.41
00 11
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
374,677, 579,741,9 51,184,21 46,389,49 315,659 1,265,284
一、上年期末余额
500.00 98.73 0.00 4.34 ,449.00 ,232.07
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
374,677, 579,741,9 51,184,21 46,389,49 315,659 1,265,284
二、本年期初余额
500.00 98.73 0.00 4.34 ,449.00 ,232.07
三、本期增减变动
-140,00 -1,034,32 -1,174,32 8,674,087 78,066, 86,740,87
金额（减少以“－”
0.00 0.00 0.00 .89 791.02 8.91
号填列）
（一）综合收益总 86,740, 86,740,87
额 878.91 8.91
（二）所有者投入 -140,00 -1,034,32 -1,174,32
和减少资本 0.00 0.00 0.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
48
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
-140,00 -1,034,32 -1,174,32
4．其他
0.00 0.00 0.00
8,674,087 -8,674,0
（三）利润分配
.89 87.89
8,674,087 -8,674,0
1．提取盈余公积
.89 87.89
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
374,537, 578,707,6 50,009,89 55,063,58 393,726 1,352,025
四、本期期末余额
500.00 78.73 0.00 2.23 ,240.02 ,110.98
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
149,560, 794,362,5 60,603,30 28,096,55 203,368 1,114,784
一、上年期末余额
000.00 72.48 0.00 5.05 ,995.43 ,822.96
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 149,560, 794,362,5 60,603,30 28,096,55 203,368 1,114,784
49
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
000.00 72.48 0.00 5.05 ,995.43 ,822.96
三、本期增减变动
225,117, -214,620, -9,419,09 18,292,93 112,290 150,499,4
金额（减少以“－”
500.00 573.75 0.00 9.29 ,453.57 09.11
号填列）
（一）综合收益总 182,929 182,929,3
额 ,392.86 92.86
（二）所有者投入 777,500. 9,719,426 -9,419,09 19,916,01
和减少资本 00 .25 0.00 6.25
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
777,500. 9,719,426 -9,419,09 19,916,01
所有者权益的金
00 .25 0.00 6.25
额
4．其他
18,292,93 -70,638, -52,346,0
（三）利润分配
9.29 939.29 00.00
18,292,93 -18,292,
1．提取盈余公积
9.29 939.29
2．对所有者（或 -52,346, -52,346,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 224,340, -224,340,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 224,340, -224,340,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
374,677, 579,741,9 51,184,21 46,389,49 315,659 1,265,284
四、本期期末余额
500.00 98.73 0.00 4.34 ,449.00 ,232.07
50
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
1．公司基本信息
公司注册中文名称：胜宏科技（惠州）股份有限公司
住所：惠州市惠阳区淡水镇新桥村行诚科技园
法人代表：陈涛
注册资本：37,467.75万人民币
实收资本：37,453.75万人民币
公司类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）（外资比例小于25%）
经营范围：新型电子器件（高精密度线路板）的研究开发生产和销售。产品国内外销售。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
营业期限：长期
2．历史沿革
胜宏科技（惠州）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为胜宏科技（惠州）有限公司，
2006年7月26日，经惠州市惠阳区对外贸易经济合作局“惠阳外经字[2006]168号”批准，由胜宏科技集团（香
港）有限公司设立胜宏科技（惠州）有限公司，注册资本为1200万美元。
2010年12月23日，经惠州市惠阳区对外贸易经济合作局“惠阳外经字[2010]262号”批准，增加注册资本
人民币6,977,740.00元，由深圳市胜华欣业投资有限公司（曾用名，深圳市胜华电子有限公司）、惠州市博
达兴实业有限公司以其分别持有的胜华电子（惠阳）有限公司70%及30%股权作为出资。变更后的注册资
本为人民币99,000,000.00元。
2010年12月24日，经惠州市惠阳区对外贸易经济合作局“惠阳外经字[2010]264号”批准，胜宏科技集团
（香港）有限公司将其持有胜宏科技（惠州）有限公司的股权，分别转让41.965%、17.985%给深圳市胜华
欣业投资有限公司、惠州市博达兴实业有限公司。
2011年5月9日，经惠州市惠阳区对外贸易经济合作局“惠阳外经字[2011]106号”批准，胜宏科技（惠州）
有限公司增资扩股及股权转让。增资方式：由东方富海（芜湖）股权投资基金（有限合伙）出资572万元
人民币，东方富海（芜湖）二号股权投资基金（有限合伙）出资528万元人民币，扩股增资后，胜宏科技
（惠州）有限公司注册资本由原来的9,900万元人民币变为11,000万元人民币。股权转让：深圳市胜华欣业
投资有限公司和惠州市博达兴实业有限公司分别将其持有的3.5%和1.5%的股权转让给东方富海(芜湖)股权
投资基金(有限合伙)。
2011年8月9日，经惠州市惠阳区对外贸易经济合作局“惠阳外经字[2011]228号”批准，同意惠州市博达
兴实业有限公司将其持有的5%股权转让给国科瑞华创业投资企业。
2011年10月20日，经惠州市惠阳区对外贸易经济合作局“惠阳外经字[2011]301号”批准，同意深圳市胜
华欣业投资有限公司将其持有的1.75%股权转让给惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙），同意惠州
市博达兴实业有限公司将其持有的0.75%、1.8391%、1.3793%股权分别转让给惠州市恺创创业投资合伙企
业（有限合伙）、嘉兴时代精选创业投资合伙企业（有限合伙）、宁波市丰海投资有限公司。
2012年1月15日，根据董事会决议，胜宏科技（惠州）有限公司整体变更为股份有限公司，胜宏科技
（惠州）有限公司全体股东作为股份有限公司的发起人。
2012年1月16日，根据本公司发起人协议，将胜宏科技（惠州）有限公司2011年12月31日的净资产折
51
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合为股份有限公司的股本，本次变更后公司股本为人民币110,000,000.00元。
2012年1月16日，经广东省对外贸易经济合作厅“粤外经贸资字[2012]22号”批复，同意胜宏科技（惠州）
有限公司转制为外商投资股份有限公司。
2012年2月18日，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职深ZH[2012]5号”验资报告进行
验证，变更后公司注册资本为人民币110,000,000.00元，公司股本为人民币110,000,000.00元。
2015年5月21日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]949号”文核准，胜宏科技（惠州）股份
有限公司向社会公众公开发行人民币普通股股票3,667万股, 并经深圳证券交易所 《关于胜宏科技 (惠州 )
股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2015]265 号）同意，公司发行的人民币
普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，公司股票简称“胜宏科技”，股票代码“300476”，发行后，公司
注册资本增至146,670,000.00元
2015年8月19日，经广东省商务厅“粤商务资字[2015]307号”批复，同意公司公开发行新股3,667万股。
2015年8月21日，经胜宏科技（惠州）股份有限公司召开的2015 年第三次临时股东大会《关于公司限
制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》的决议，2015年8月24日，胜宏科技（惠州）股份有限公司
召开的第二届董事会第九次会议《关于向股权激励对象授予限制性股票的议案》的决议，第二届监事会第
七次会议《关于向股权激励对象授予限制性股票的议案》的决议，确定的激励对象为46人，相应的限制性
股票数量为289.60万股；另外，预留31.40万股权激励限制性股票。截至2015年11月10日止，最终确定的激
励对象人数由46人变更为40人，限制性股票数量由289.60万股变更为289.00万股，限制性股票激励计划首
次授予激励对象限制性股票的价格为20.97元/股，限制性股票的总额为人民币60,603,300.00元。申请新增注
册资本（股本）人民币2,890,000.00元，其余资金计入资本公积。本次变更后的注册资本人民币149,560,000.00
元。
2016年1月6日，经广东省商务厅“粤商务资字[2016]7号”批复，同意公司完成限制性股票激励计划。
2016年4月20日，经胜宏科技（惠州）股份有限公司召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年度
利润分配预案的议案》，公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股，转增股本总额为224,340,000
股，转增后股本总额373,900,000股。转增基准日期为2015年12月31日，变更后的注册资本为人民币
373,900,000.00元。
2016年9月28日，经广东省商务厅“粤商务资字[2016]363号”批复，同意公司以资本公积金每10股转增
15股的方式增资扩股。
2016年8月22日，经胜宏科技（惠州）股份有限公司召开的第二届董事会第十九次会议《关于调整公
司限制性股票激励计划预留部分数量的议案》、《关于向股权激励对象授予预留限制性股票的议案》的决
议，2016年8月22日召开的第二届监事会第十五次会议《关于调整公司限制性股票激励计划预留部分数量
的议案》、《关于向股权激励对象授予预留限制性股票的议案》的决议，本公司确定的激励对象为63人，
相应的限制性股票数量为78.50万股，限制性股票激励计划授予激励对象限制性股票的价格为12.18元/股。
截至2016年10月12日止，最终确定的激励对象人数由63人变更为62人，限制性股票数量由78.50万股变更为
77.75万股，限制性股票激励计划首次授予激励对象限制性股票的价格为12.18元/股，限制性股票的总额为
人民币777,500.00元。申请增加注册资本（股本）人民币777,500.00元，其余资金计入资本公积。
2017年6月21日，经广东省惠州市商务局“粤惠外资备201700532号”批复，同意公司完成限制性股票激
励计划。
2017年7月12日，惠州市工商行政管理局核准上述变更，公司取得《企业法人营业执照》（统一社会
信用代码为91441300791200462B）。
2017年3月8日，公司董事会审议《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司对张晃初、陈光宏2
52
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
名离职激励对象所持的已获授但尚未解锁的限制性股票共计140,000股以8.388元/股的价格进行回购，申请
减少注册资本（股本）人民币140,000.00元。中国证券登记结算有限责任公司备案变更以及工商变更登记，
目前正在办理中。
2017年5月10日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]669号”文核准，胜宏科技（惠州）股份
有限公司非公开发行A股股票不超过70,000,000股。
3．财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告于2017年8月28日经本公司董事会批准报出。
纳入合并范围的有三家全资子公司和一家全资孙公司,分别为胜华电子（惠州）有限公司、宏兴国际科技有限公司、深圳市
胜宏投资管理有限公司、宏兴国际科技有限公司全资投资的子公司VGTPCB INC.。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
没有重大变化。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释
以及其他相关规定（统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》（2014
年修订)（以下简称“第15号文（2014年修订)”）的列报和披露要求。
53
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单
位表示。本公司境外子公司以其选定的外币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负
债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被
投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应
享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入
当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
54
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应
当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计
准则第33号——合并财务报表》编制。
合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内
部债权债务进行抵消。子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
55
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率将外币
金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因
资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损
益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；
采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损
益。
2. 外币财务报表折算
公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的
即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入
和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折
算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的
影响” 项目反映。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易
费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷
款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——
或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
56
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公
允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投
资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资
产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融
资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部
分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部
分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损
57
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
一般以"单笔金额 100 万元以上（含）或金额在 100 万元以下
单项金额重大的判断依据或金额标准
但账龄在 3 年以上"等为标准。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
合并范围内往来 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 40.00% 40.00%
3－4 年 60.00% 60.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
58
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
公司的存货分为原材料、在产品、产成品等。
2. 存货的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平
均法确定其实际成本。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
2．本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
3．本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4. 该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在
本公司内单独区分的组成部分：
1．该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
2． 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
3．该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金
额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，
作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
59
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
14、长期股权投资
1. 投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额
作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新
支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留
存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投
资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有
共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并
同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资
损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位
各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之
间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应
全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分
得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账
面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务
的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者
权益。
3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权
力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
60
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4. 长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值
的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应
的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损
失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余
股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与
可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得
时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 5% 3.17%-4.75%
机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.50%
运输工具 年限平均法 5年 5% 19.00%
电子设备及其他 年限平均法 5-30 年 5% 3.17%-19.00%
61
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买
租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上（含 75%）]； 4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%
以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%以上（含
90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资
产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减
值准备
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
62
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 无形资产主要包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限
土地使用权 50年
软件 5年
高尔夫会籍 28年
3. 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的
差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时
满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
23、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
63
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社
会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，
当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，
将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社
会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，
当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，
将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现
时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义
务确认为预计负债。
2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
64
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
26、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公
司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得
服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认
为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑
修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确
认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司
将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处
理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而
被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
65
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入
的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量。
公司对于所有的销售模式（直接出口、国内转厂、国内销售）均在客户签收后确认销售收入，具体如
下：（1）对于直接出口，货物报关出口后，在客户（或客户指定的公司）签收提单（或装箱清单）时确
认收入；（2）对于国内转厂，海关转厂手续备案成功后，在客户签收销售出库单时确认收入；（3）对于
国内销售，在客户签收销售出库单时确认收入。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务
收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4. 建造合同
（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实
际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立
即确认为合同费用，不确认合同收入。
（2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同
相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成
合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同
相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
（3）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建
造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
66
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入
的资本；政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
1.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益
相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认时点
政府补助在公司能够收到，且能够满足政府补助所附条件时予以确认
3.政府补助的核算方法
（1）与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府
补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的
期间，计入当期损益或冲减相关成本。
2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计
处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
（4)与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（5）公司取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金
直接拨付给公司两种情况处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司可以以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用或者以借
款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间
的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给公司，公司应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
（6）已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
67
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补
助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，
计入当期损益或冲减相关成本。
2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
（4)与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公
司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（5）公司取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给公司两种情况处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司可以以实际
收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用或者以借款的
公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差
额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给公司，公司应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
（6）已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
68
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发
生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认
融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期
的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收
入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
将合并及母公司利润表中的“营业外支 财政部发布了《关于印发修订<企业会计
出-政府补助”项目调整为“其他收益”项 准则第 16 号——政府补助>的通知》（财 根据国家相关文件变更
目。 会〔2017〕15 号）
调增合并利润表“其他收益”本期金额
4,495,715.76 元，调减合并利润表“营业
对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用 财政部发布了《关于印发修订<企业会计
外收入”本期金额 4,495,715.76 元。调增
未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至 准则第 16 号——政府补助>的通知》（财
母公司利润表“其他收益”本期金额
本期末之间新增的政府补助进行调整. 会〔2017〕15 号）
3,738,815.76 元，调减母公司利润表“营
业外收入”本期金额 3,738,815.76 元。
69
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明
本次公司会计政策变更是根据规定进行损益科目间的调整，不影响损益、净资产，不涉及以往年度的追溯
调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%,3%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%,25%
自有房产按照房产原值减除 30%后的余
房产税 1.2%
值
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
母公司、胜华电子（惠阳）有限公司 15%
宏兴国际科技有限公司 16.5%
深圳市胜宏投资管理有限公司 25%
VGTPCB INC. 超额累进税率
2、税收优惠
胜宏科技（惠州）股份有限公司：
胜宏科技（惠州）股份有限公司于2016年11月30日，取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东
省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201644001220），认
定有效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例、惠州市惠阳区国家税务局《企业所得税优惠事项备案
表》，公司2017年适用企业所得税税率为15%。
胜华电子（惠阳）有限公司：
胜华电子（惠阳）有限公司于2016年11月30日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家
税务局和广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201644001221），认定有效
70
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期三年。根据《企业所得税法》及实施条例、惠州市惠城区国家税务局水口税务分局《企业所得税优惠事
项备案表》，公司2017年适用企业所得税税率为15%。
3、其他
按照国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 81,861.62 89,323.64
银行存款 217,991,970.42 379,604,925.97
其他货币资金 3,885,894.40 61,195,527.65
合计 221,959,726.44 440,889,777.26
其中：存放在境外的款项总额 44,624,792.30 19,852,086.87
其他说明
注1：期初其他货币资金61,195,527.65元，系信用证、期货保证金和短期借款保证金。期末其他货币资
金3,885,894.40元，系信用证、期货保证金。
注2：期末存放在境外的款项总额44,624,792.30元。
注3：除其他货币资金中信用证保证金2,885,894.40元外，期末货币资金无变现有限制、潜在回收风险
的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
71
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 27,412,624.03 30,040,830.99
商业承兑票据 16,801,182.47 17,337,583.84
合计 44,213,806.50 47,378,414.83
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 143,842,819.30 0.00
商业承兑票据 32,102,482.66 0.00
合计 175,945,301.96 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
72
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
例
按信用风险特征组
805,043, 40,373,1 764,670,5 746,105 37,478,89 708,626,44
合计提坏账准备的 100.00% 5.02% 100.00% 5.02%
675.03 13.07 61.96 ,339.52 8.77 0.75
应收账款
805,043, 40,373,1 764,670,5 746,105 37,478,89 708,626,44
合计 100.00% 5.02% 100.00% 5.02%
675.03 13.07 61.96 ,339.52 8.77 0.75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 804,344,883.24 40,217,244.16 5.00%
1至2年 618,239.10 123,647.83 20.00%
2至3年 80,552.69 32,221.08 40.00%
合计 805,043,675.03 40,373,113.07 5.02%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,894,214.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
73
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款 坏账准备
总额的比例 期末余额
第一名 非关联方 64,361,373.05 1年以内 7.99% 3,218,068.65
第二名 非关联方 48,131,075.60 1年以内 5.98% 2,406,553.78
第三名 非关联方 38,150,940.41 1年以内 4.74% 1,907,547.02
第四名 非关联方 35,587,696.71 1年以内 4.42% 1,779,384.84
第五名 非关联方 31,889,895.43 1年以内 3.96% 1,594,494.77
合计 218,120,981.20 - 27.09% 10,906,049.06
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,986,401.84 100.00% 4,014,862.68 100.00%
合计 5,986,401.84 -- 4,014,862.68 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 业务内容 期末余额 年限 占预付款项总额的
比例
第一名 材料款 2,032,943.91 1年以内 33.96%
第二名 材料款 645,117.95 1年以内 10.78%
第三名 费用类 605,000.00 1年以内 10.11%
第四名 材料款 585,325.46 1年以内 9.78%
第五名 材料款 253,869.20 1年以内 4.24%
合计 4,122,256.52 68.87%
其他说明：
74
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
13,529,5 1,550,78 11,978,74 36,263, 3,005,157 33,258,324.
合计提坏账准备的 100.00% 11.46% 100.00% 8.29%
31.32 7.31 4.01 481.63 .49 14
其他应收款
13,529,5 1,550,78 11,978,74 36,263, 3,005,157 33,258,324.
合计 100.00% 11.46% 100.00% 8.29%
31.32 7.31 4.01 481.63 .49 14
75
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 8,445,455.48 422,272.77 5.00%
1至2年 4,891,476.89 978,295.38 20.00%
2至3年 9,650.00 3,860.00 40.00%
4至5年 182,948.95 146,359.16 80.00%
合计 13,529,531.32 1,550,787.31 11.46%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,454,370.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
76
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 4,993,628.73 5,084,848.23
出售设备款 4,925,001.75 4,493,661.63
代扣代缴款 1,693,627.49 1,668,245.72
员工备用金 1,584,718.06 1,055,736.43
应收出口退税 23,801,117.85
其他 332,555.29 159,871.77
合计 13,529,531.32 36,263,481.63
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 出售设备款 4,925,001.75 2 年以内 36.41% 920,299.33
第二名 保证金 3,176,000.00 1 年以内 23.47% 158,800.00
第三名 保证金 1,279,740.76 1 年以内 9.46% 63,987.04
第四名 代扣代缴款 972,904.56 1 年以内 7.19% 48,645.23
第五名 代扣代缴款 498,127.93 1 年以内 3.68% 24,906.40
合计 -- 10,851,775.00 -- 80.21% 1,216,638.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
77
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 94,799,900.11 94,799,900.11 83,633,843.57 83,633,843.57
在产品 66,970,417.40 66,970,417.40 37,239,848.39 37,239,848.39
库存商品 90,636,489.27 90,636,489.27 80,295,990.45 80,295,990.45
合计 252,406,806.78 252,406,806.78 201,169,682.41 201,169,682.41
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
78
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣的增值税等 22,590,172.14 19,839,971.87
银行理财产品 30,000,000.00
合计 22,590,172.14 49,839,971.87
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
79
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
80
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 260,826,004.81 732,939,618.42 13,659,998.42 32,276,573.42 1,039,702,195.07
2.本期增加金额 41,101,352.09 5,904,316.24 603,587.07 47,609,255.40
（1）购置 41,101,352.09 5,904,316.24 603,587.07 47,609,255.40
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 16,917,093.34 155,785.67 17,072,879.01
（1）处置或报
16,917,093.34 155,785.67 17,072,879.01
废
4.期末余额 260,826,004.81 757,123,877.17 19,564,314.66 32,724,374.82 1,070,238,571.46
二、累计折旧
1.期初余额 45,666,774.08 225,984,510.71 5,688,961.96 13,494,344.27 290,834,591.02
81
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.本期增加金额 4,409,279.23 35,234,452.77 1,328,148.96 1,594,964.63 42,566,845.59
（1）计提 4,409,279.23 35,234,452.77 1,328,148.96 1,594,964.63 42,566,845.59
3.本期减少金额 5,680,565.20 129,849.30 5,810,414.50
（1）处置或报
5,680,565.20 129,849.30 5,810,414.50
废
4.期末余额 50,076,053.31 255,538,398.28 7,017,110.92 14,959,459.60 327,591,022.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 210,749,951.50 501,585,478.89 12,547,203.74 17,764,915.22 742,647,549.35
2.期初账面价值 215,159,230.73 506,955,107.71 7,971,036.46 18,782,229.15 748,867,604.05
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
82
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
宿舍楼 C 栋和 D 栋 39,698,414.66 正在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
厂房三工程 74,032,596.51 74,032,596.51 56,632,547.14 56,632,547.14
研发楼工程 9,633,300.30 9,633,300.30 1,438,665.86 1,438,665.86
钢结构仓库 2,702,702.67 2,702,702.67
合计 86,368,599.48 86,368,599.48 58,071,213.00 58,071,213.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
厂房三 73,345,0 56,632,5 17,400,0 74,032,5 募股资
94.67% 94.67%
工程 00.00 47.14 49.37 96.51 金
研发楼 15,368,0 1,438,66 8,194,63 9,633,30
40.00% 40.00% 其他
工程 00.00 5.86 4.44 0.30
88,713,0 58,071,2 25,594,6 83,665,8
合计 -- -- --
00.00 13.00 83.81 96.81
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
83
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待处置的机器设备 108,690.65 16,436.24
合计 108,690.65 16,436.24
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 高尔夫会籍 合计
一、账面原值
1.期初余额 19,476,421.00 5,568,482.28 1,100,000.00 26,144,903.28
2.本期增加
6,287,119.81 6,287,119.81
金额
（1）购置 6,287,119.81 6,287,119.81
（2）内部
研发
84
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 19,476,421.00 11,855,602.09 1,100,000.00 32,432,023.09
二、累计摊销
1.期初余额 3,011,146.32 2,362,244.64 62,202.38 5,435,593.34
2.本期增加
194,764.21 2,126,021.83 19,642.86 2,340,428.90
金额
（1）计提 194,764.21 2,126,021.83 19,642.86 2,340,428.90
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 3,205,910.53 4,488,266.47 81,845.24 7,776,022.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
16,270,510.47 7,367,335.62 1,018,154.76 24,656,000.85
价值
2.期初账面
16,465,274.68 3,206,237.64 1,037,797.62 20,709,309.94
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
85
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
车间改造工程等 16,244,255.97 2,201,213.20 14,043,042.77
合计 16,244,255.97 2,201,213.20 14,043,042.77
其他说明
86
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 41,923,900.38 6,312,122.71 40,484,056.26 6,079,404.60
股份支付 1,026,976.25 154,046.44 1,026,976.25 154,046.44
递延收益 13,779,004.69 2,066,850.70 9,709,052.45 1,456,357.87
合计 56,729,881.32 8,533,019.85 51,220,084.96 7,689,808.91
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,533,019.85 7,689,808.91
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 -4,141,857.20 -1,829,172.17
合计 -4,141,857.20 -1,829,172.17
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
87
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期资产的预付款项 156,650,967.98 24,964,533.14
合计 156,650,967.98 24,964,533.14
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 51,667,997.16
保证借款 13,991,839.79
合计 65,659,836.95
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
88
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
商业承兑汇票 25,532,773.34 43,003,133.15
银行承兑汇票 228,016,164.76 221,235,780.91
合计 253,548,938.10 264,238,914.06
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 398,881,208.66 439,078,726.04
1-2 年（含 2 年） 13,002,008.74 8,470,686.86
2-3 年（含 3 年） 1,388,845.33 868,387.55
3-4 年（含 4 年） 19,490.00 269,217.99
4-5 年（含 5 年） 85,280.78
合计 413,291,552.73 448,772,299.22
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,131,509.91 1,285,272.19
1-2 年（含 2 年） 395,824.11
合计 1,527,334.02 1,285,272.19
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
89
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 26,477,861.03 156,822,687.90 157,338,969.61 25,961,579.32
二、离职后福利-设定提
7,878,814.06 7,878,814.06
存计划
合计 26,477,861.03 164,701,501.96 165,217,783.67 25,961,579.32
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
25,999,466.85 142,882,202.98 143,454,234.69 25,427,435.14
补贴
2、职工福利费 7,047,015.41 7,047,015.41
3、社会保险费 3,787,356.30 3,787,356.30
其中：医疗保险费 3,497,666.42 3,497,666.42
工伤保险费 289,211.18 289,211.18
生育保险费 478.70 478.70
4、住房公积金 1,770,975.00 1,715,225.00 55,750.00
5、工会经费和职工教育
478,394.18 1,335,138.21 1,335,138.21 478,394.18
经费
合计 26,477,861.03 156,822,687.90 157,338,969.61 25,961,579.32
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,526,869.20 7,526,869.20
2、失业保险费 351,944.86 351,944.86
90
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 7,878,814.06 7,878,814.06
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,483,338.09 1,720,652.07
企业所得税 16,333,692.13 25,700,779.44
个人所得税 791,808.95 559,631.90
城市维护建设税 739,757.54 868,154.27
教育费附加 317,038.96 372,666.14
地方教育附加 211,359.31 248,444.07
印花税 121,191.20 727,525.70
残疾人保障金 1,098,561.00
合计 20,998,186.18 31,296,414.59
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 710,342.36 718,742.36
合计 710,342.36 718,742.36
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
91
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务确认负债 50,009,890.00 51,184,210.00
电费 9,225,051.15 8,245,127.31
伙食费 3,063,859.13 3,072,258.26
押金 747,933.60 224,203.00
仓储费 546,501.75 1,579,279.93
水费 544,197.50 428,613.29
未付员工报销款 664,024.86
其他 269,105.30 488,878.58
合计 64,406,538.43 65,886,595.23
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务 40,539,940.00 限制性股票尚未解禁
合计 40,539,940.00 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
92
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
93
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
94
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 9,709,052.45 4,397,400.00 327,447.76 13,779,004.69
合计 9,709,052.45 4,397,400.00 327,447.76 13,779,004.69 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
平整土地补助资
2,845,962.46 60,767.88 2,785,194.58 与资产相关
金
高端高精密线路
板一期生产车间
2,520,000.00 67,500.00 2,452,500.00 与资产相关
设备更新技术改
造项目
2015 年度省级淘
汰老旧设备的技 2,378,090.95 141,272.70 2,236,818.25 与资产相关
术改造项目
PCB 视觉质量检
测仪在印制线路
1,200,000.00 850,000.00 2,050,000.00 与收益相关
板质量检查中的
应用
高端高精密线路
板扩产项目（扩 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
产一期工程）
2016 年企业技术
改造事后奖补
801,000.00 7,281.82 793,718.18 与资产相关
（普惠性）专项
资金项目
组建惠州市工程
技术研究开发中 413,978.56 32,258.04 381,720.52 与资产相关
心项目
广东省高端高精
密多层线路板研
350,000.00 350,000.00 与资产相关
究开发科技特派
员工作站
广东省 LED 显示 251,020.48 18,367.32 232,653.16 与资产相关
95
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
器用印刷线路板
工程技术研究开
发中心
节能循环经济专
226,400.00 226,400.00 与资产相关
项资金
SSD 用跨层盲孔
HD 板关键工艺 200,000.00 200,000.00 与资产相关
技术研发
高端通讯内层空
心多层线路板关 150,000.00 150,000.00 与收益相关
键工艺技术研究
高精密多层线路
板层间与钻孔偏 150,000.00 150,000.00 与资产相关
移检测控制研究
高端高频线路板
关键工艺技术研 150,000.00 150,000.00 与收益相关
发
高端 HDI 线路板
埋塞孔技术产业 150,000.00 150,000.00 与资产相关
化项目
高端任意互联
HDI 电路板关键 100,000.00 100,000.00 与资产相关
工艺技术研究
高精密度网络智
能电视机用线路
100,000.00 100,000.00 与资产相关
板阻抗控制应用
技术研发项目
低功率 LED 用超
厚白油线路板印
80,000.00 80,000.00 与资产相关
刷工艺研发与应
用
低功率 LED 用超
厚白油线路板印
70,000.00 70,000.00 与收益相关
刷工艺研发与应
用
高端电路板脉冲
电镀工艺镀层均
60,000.00 60,000.00 与资产相关
匀性及贯孔能力
研发项目
高端电路板脉冲
60,000.00 60,000.00 与收益相关
电镀工艺镀层均
96
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
匀性及贯孔能力
研发项目
合计 9,709,052.45 4,397,400.00 327,447.76 13,779,004.69 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 374,677,500.00 -140,000.00 -140,000.00 374,537,500.00
其他说明：
注1：公司股本变动情况，详见公司的基本情况。
注2：董事何连琪通过惠州市博达兴实业有限公司间接持有公司股票20,971,775股，承诺每年减持数量
不超过其所持公司股份总数的25%。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
97
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资本溢价（股本溢价） 573,337,593.57 1,034,320.00 572,303,273.57
其他资本公积 1,026,976.25 1,026,976.25
合计 574,364,569.82 1,034,320.00 573,330,249.82
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：股本溢价本期减少原因，系公司对张晃初、陈光宏2名离职激励对象所持的已获授但尚未解锁的
限 制 性 股 票 共 计 140,000 股 以 8.388 元 / 股 的 价 格 进 行 回 购 ， 减 少 股 本 140,000.00 元 ， 减 少 资 本 公 积
1,034,320.00元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
具有回购义务的限制性
51,184,210.00 1,174,320.00 50,009,890.00
股票
合计 51,184,210.00 1,174,320.00 50,009,890.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股减少原因系公司对张晃初、陈光宏2名离职激励对象所持的已获授但尚未解锁的限制性股票共计
140,000股以8.388 元/股的价格进行回购。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 130,632.6
-24,034.35 154,666.99 154,666.99
合收益 4
130,632.6
外币财务报表折算差额 -24,034.35 154,666.99 154,666.99
4
130,632.6
其他综合收益合计 -24,034.35 154,666.99 154,666.99
4
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
98
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 46,927,237.23 8,674,087.89 55,601,325.12
合计 46,927,237.23 8,674,087.89 55,601,325.12
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 502,934,584.41 341,502,345.80
调整后期初未分配利润 502,934,584.41 341,502,345.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润 114,740,300.67 232,071,177.90
减：提取法定盈余公积 8,674,087.89 18,292,939.29
应付普通股股利 52,346,000.00
期末未分配利润 609,000,797.19 502,934,584.41
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 991,851,880.14 769,635,903.44 769,148,380.60 573,356,149.10
其他业务 39,769,248.91 24,256.67 20,426,300.86 528,426.76
合计 1,031,621,129.05 769,660,160.11 789,574,681.46 573,884,575.86
99
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,856,004.12 2,141,333.34
教育费附加 1,224,001.77 915,359.94
车船使用税 30,820.28
印花税 515,345.70
地方教育附加 816,001.18 610,239.96
合计 5,442,173.05 3,666,933.24
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利费及社保等 8,401,076.32 6,561,728.13
业务招待费 5,101,171.60 6,405,613.72
运输费用及车辆使用费 5,537,420.24 5,880,826.86
仓储服务费 2,056,455.46 2,441,482.27
差旅及交通费 1,768,297.63 1,749,839.89
业务宣传费 763,977.62 489,400.19
折旧费 200,599.28 40,070.27
其他 2,913,740.31 1,153,880.53
合计 26,742,738.46 24,722,841.86
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 43,186,379.85 49,081,399.74
工资、福利费及社保等 21,547,092.41 21,535,910.45
低值易耗品摊销 3,593,226.54 2,250,973.10
中介服务费 3,073,416.14 1,700,301.09
折旧费 3,020,996.13 2,312,438.14
招待费 2,348,636.01 4,396,552.75
100
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
交通及差旅费 1,974,022.13 989,822.75
保险费 1,608,350.43 1,064,194.76
修理费 1,347,586.79 2,379,572.17
环保支出 1,319,742.37 1,429,908.27
办公费 1,251,311.38 3,664,109.89
无形资产累计摊销 754,954.34 693,637.86
税金 1,555,385.87
其他 5,350,512.22 3,474,240.16
合计 90,376,226.74 96,528,447.00
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 90,351.35 975,500.00
利息收入 -431,049.07 -736,094.18
汇兑损益 14,913,731.43 -7,065,604.95
手续费支出 201,262.88 262,652.01
贴现利息
现金折扣 -648,425.36 -2,005,020.78
合计 14,125,871.23 -8,568,567.90
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,439,844.12 1,494,596.82
合计 1,439,844.12 1,494,596.82
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损 -269,100.00
101
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
益的金融负债
合计 -269,100.00
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-733,991.00
益的金融资产取得的投资收益
处置银行理财产品产生的投资收益 195,383.49 1,238,129.93
持有银行理财产品产生的投资收益 4,356,311.16
合计 195,383.49 4,860,450.09
其他说明：
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,495,715.76
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 552,155.55 68,175.61 552,155.55
其中：固定资产处置利得 552,155.55 68,175.61 552,155.55
政府补助 6,872,423.24
其他 211,320.46 362,434.80 211,320.46
合计 763,476.01 7,303,033.65 763,476.01
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
上市奖励资
3,000,000.00 与收益相关
金
2015 年度省 2,590,000.00 与资产相关
102
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
级淘汰老旧
设备的技术
改造项目
2015 年省企
业研究开发
省级财政补 789,800.00 与收益相关
助项目计划
（第一批）
SSD 用跨层
盲孔 HD 板
200,000.00 与资产相关
关键工艺技
术研发
节能技改项
目（过滤泵更
新和空压机 101,230.00 与资产相关
余热回收项
目）
平整土地补
60,767.88 与资产相关
助资金
2016 年知识
产权管理规 50,000.00 与收益相关
范贯标经费
惠州市光线
路板工程技
术研究开发 32,258.04 与资产相关
中心,项目验
收
2015 年广东
省惠州市稳
30,000.00 与收益相关
增长调结构
专项资金
广东省 LED
显未器用印
刷线路板工 18,367.32 与资产相关
程技术研究
开发中心
合计 -- -- -- -- -- 6,872,423.24 --
其他说明：
71、营业外支出
单位： 元
103
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,488,249.49 1,506,865.70 1,488,249.49
其中：固定资产处置损失 1,488,249.49 1,506,865.70 1,488,249.49
对外捐赠 300,000.00 270,000.00 100,000.00
其他 63,448.31 88,806.83 63,448.31
合计 1,851,697.80 1,865,672.53 1,651,697.80
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,539,903.07 11,185,184.96
递延所得税费用 -843,210.94 1,494,581.68
合计 12,696,692.13 12,679,766.64
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 127,436,992.80
按法定/适用税率计算的所得税费用 19,115,548.92
子公司适用不同税率的影响 -136,800.46
调整以前期间所得税的影响 -7,292,370.13
非应税收入的影响 515,728.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
494,585.01
损的影响
所得税费用 12,696,692.13
其他说明
73、其他综合收益
详见附注 57。
104
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 5,018,268.00 6,872,423.24
利息收入 431,049.07 736,094.18
往来款 263,287.10
其他 98,019.96 460,355.71
合计 5,810,624.13 8,068,873.13
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 44,691,411.24 39,937,701.24
销售费用 19,211,768.12 24,722,841.86
往来款 518,476.81
手续费支出 201,262.88 262,652.01
其他 363,448.31
合计 64,986,367.36 64,923,195.11
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到银行短期理财产品本金 30,000,000.00 166,549,723.59
收到与资产相关的政府补助 3,547,400.00
合计 33,547,400.00 166,549,723.59
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
105
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
支付银行短期理财产品本金 32,767,104.78
合计 32,767,104.78
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的受限资金 57,309,633.25
合计 57,309,633.25
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
增加的受限资金 48,869,548.37
员工股权激励解除 1,174,320.00
合计 1,174,320.00 48,869,548.37
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 114,740,300.67 95,194,799.15
加：资产减值准备 1,439,844.12 1,494,240.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
42,566,845.59 35,616,973.54
物资产折旧
无形资产摊销 1,806,982.77 693,637.86
长期待摊费用摊销 2,201,213.20 426,109.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
936,093.94 1,438,690.09
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 269,100.00
财务费用（收益以“－”号填列） 4,629,590.31 -1,753,238.79
106
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资损失（收益以“－”号填列） -195,383.49 -4,860,450.09
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -843,210.94 972,350.45
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 522,231.23
存货的减少（增加以“－”号填列） -51,237,124.37 -8,381,876.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-38,699,452.29 76,692,464.33
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
11,562,785.33 5,719,008.00
列）
经营活动产生的现金流量净额 88,908,484.84 204,044,039.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 219,073,832.04 322,030,997.62
减：现金的期初余额 380,694,249.61 222,576,926.04
现金及现金等价物净增加额 -161,620,417.57 99,454,071.58
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
107
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、现金 219,073,832.04 380,694,249.61
其中：库存现金 81,861.62 89,323.64
可随时用于支付的银行存款 217,991,970.42 379,604,925.97
可随时用于支付的其他货币资金 1,000,000.00 1,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 219,073,832.04 380,694,249.61
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,885,894.40 信用证保证金
合计 2,885,894.40 --
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 163,826,502.48
其中：美元 23,614,272.71 6.7744 159,972,529.05
港币 4,440,573.14 0.8679 3,853,973.43
应收账款 -- -- 338,449,252.58
其中：美元 47,338,746.20 6.7744 320,691,602.23
港币 20,460,479.73 0.8679 17,757,650.35
预付款项 171,392.32
其中：美元 25,300.00 6.7744 171,392.32
其他非流动资产 31,793,691.07
其中：美元 4,693,211.36 6.7744 31,793,691.07
应付账款 7,331,172.77
其中：美元 954,825.00 6.7744 6,468,366.47
港币 60,268.81 0.8679 52,307.30
108
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
日元 13,400,000.00 0.06049 810,499.00
预收款项 984,294.10
其中：美元 145,296.13 6.7744 984,294.10
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
109
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
110
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
子公司名称 投资新设时间 注册资本 注册地 法定代表人
VGTPCB INC. 2017年3月2日 50万美元 美国特拉华州 Chao Du
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
胜华电子（惠阳） 同一控制下企业
广东惠州 广东惠州 制造业 100.00%
有限公司 合并
宏兴国际科技有
香港 香港 电子贸易 100.00% 投资设立
限公司
深圳市胜宏投资
广东深圳 广东深圳 投资管理 100.00% 投资设立
管理有限公司
VGTPCB INC. 美国 美国特拉华州 电子贸易 0.00% 100.00% 投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额
111
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
112
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额
113
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于
为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司亦开展衍生交易，主要远期外汇合同，目的在于管理本公司的运营及其融资渠道的利率风险和
外汇风险。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1．金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
金融资产项目 期末余额 期初余额
货币资金 221,959,726.44 440,889,777.26
应收票据 44,213,806.50 47,378,414.83
应收账款 764,670,561.96 708,626,440.75
其他应收款 11,978,744.01 33,258,324.14
其他流动资产 - 30,000,000.00
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
金融负债项目 期末余额 期初余额
短期借款 - 65,659,836.95
应付票据 253,548,938.10 264,238,914.06
应付账款 413,291,552.73 448,772,299.22
其他应付款 64,406,538.43 65,886,595.23
2．信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的公司进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进
行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏
账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易
对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的公司进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地
114
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的区域和行业中，因此本公司不
存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
3．流动风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公
司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、应付票据等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
4．市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括汇率风险等。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于本公司以人民币以外的货币进行的销售收入较高，同时，
材料主要来自国内采购并以人民币结算，造成外币资产结余较大。
本公司采用远期外汇合同来抵销部分汇率风险。期末，本公司尚未交割的远期结汇，详见附注十二。
鉴于汇率波动较大，本公司基于谨慎性考虑，期末测算后，若预计未来可能获利，则不确认金融资产，若
预计未来可能亏损，则确认金融负债。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
115
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
深圳市胜华欣业投
深圳 贸易 50 万 27.13% 27.13%
资有限公司
本企业的母公司情况的说明
注：深圳市胜华欣业投资有限公司期末股份质押情况，详见附注十四、其他重要事项。
本企业最终控制方是陈涛。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九中第 1 点中的（1）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
116
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
惠州市宏大投资发展有限公司 同一实际控制人控制的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
117
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陈涛 450,000,000.00 2015 年 07 月 20 日 2017 年 07 月 20 日 否
陈涛 94,148,800.00 2013 年 07 月 26 日 2018 年 02 月 23 日 否
关联担保情况说明
注1：2015年7月20日，公司与招商银行股份有限公司惠州分行签订《授信协议》，授信额度为45,000
万元整，陈涛提供连带责任保证。
注2：2013年7月26日，公司与花旗银行（中国）有限公司深圳分行签订编号为FA751568130726《非承
诺性短期循环融资协议》（包括不时对其进行的所有修改和补充，合称为“融资协议”），并于2015年12月
29日与花旗银行（中国）有限公司深圳分行签订编号为FA751568130726-b的《非承诺性短期循环融资协议》
修改协议，最高融资额为等值人民币8,060万元整以及等值美元200万元整之和，陈涛提供连带责任保证，
该协议已续期，仍有效。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
118
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 140,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 0
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 0
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克－斯科尔期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 3,255,448.25
119
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,255,448.25
其他说明
注1：以权益结算的股份支付情况详见“公司的基本情况”。
注2：资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额3,255,448.25元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
股份支付情况详见“公司的基本情况”。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司期末无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
期末，本公司开立信用证如下：
信用证编号 出证行 未付金额 实付保证金（人民币）
752LC1500008 招商银行惠州分行 美元792,000.00 -
752LC1600010 招商银行惠州分行 美元426,000.00 2,885,894.40
合计 2,885,894.40
除上述事项之外，本公司期末无需要披露的其他或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
120
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 128,284,662.60
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1．关于公司非公开发行股票情况
根据公司第二届董事会第十六次会议、第二十一次会议、第二十五次会议、第二十六次会议及2016年、2017年第一次临时股
东大会审议通过的非公开发行A股股票相关事项的议案，并经2017年5月10日中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]669
号”核准，本次非公开发行A股股票52,938,042股，募集资金总额人民币1,081,524,198.06元，其中：股本52,938,042.00元，资
本公积1,016,964,015.39元。
2．2017年8月28日，公司董事会审议通过《关于利润分配预案的议案》，拟向全体股东按每10股派发现金股利3元人民币（含
税）。上述预案尚需提交公司2017年第二次临时股东大会审议。
除上述事项外，截至本财务报表批准报出日止，本公司无需说明的重大资产负债表日后非调整事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
121
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
关于控股股东股权质押情况
期末控股股东深圳市胜华欣业投资有限公司持有本公司限售流通股101,627,625股，占公司总股本的27.13%，其中处于质押
状态的股份56,200,000股，占公司总股本的15.01%。
除上述事项外，本公司期末无需要披露的其他重要事项
122
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
796,378, 36,678,3 759,700,1 727,306 35,238,07 692,067,96
合计提坏账准备的 100.00% 4.61% 100.00% 4.85%
522.46 80.52 41.94 ,041.56 2.27 9.29
应收账款
796,378, 36,678,3 759,700,1 727,306 35,238,07 692,067,96
合计 100.00% 4.61% 100.00% 4.85%
522.46 80.52 41.94 ,041.56 2.27 9.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 730,961,328.07 36,548,066.40 5.00%
1至2年 490,465.19 98,093.04 20.00%
2至3年 80,552.69 32,221.08 40.00%
合计 731,532,345.95 36,678,380.52 5.01%
确定该组合依据的说明：
关联方宏兴国际应收款64,846,176.51元不计提坏帐准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
与关联方交易不计提坏帐准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,440,308.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
123
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款 坏账准备
总额的比例 期末余额
第一名 关联方 64,846,176.51 1年以内 8.14% -
第二名 非关联方 64,361,373.05 1年以内 8.08% 3,218,068.65
第三名 非关联方 48,131,075.60 1年以内 6.04% 2,406,553.78
第四名 非关联方 38,150,940.41 1年以内 4.79% 1,907,547.02
第五名 非关联方 35,587,696.71 1年以内 4.47% 1,779,384.84
合计 251,077,262.28 31.53% 9,311,554.29
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 20,597,5 1,443,43 19,154,13 35,605, 2,929,148 32,676,436.
100.00% 7.01% 100.00% 8.23%
合计提坏账准备的 71.64 3.87 7.77 584.75 .73 02
124
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应收款
20,597,5 1,443,43 19,154,13 35,605, 2,929,148 32,676,436.
合计 100.00% 7.01% 100.00% 8.23%
71.64 3.87 7.77 584.75 .73 02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 7,691,713.72 384,585.69 5.00%
1至2年 4,856,700.89 971,340.18 20.00%
2至3年 9,650.00 3,860.00 40.00%
4至5年 104,560.00 83,648.00 80.00%
合计 12,662,624.61 1,443,433.87 11.40%
确定该组合依据的说明：
关联方其他应收款宏兴国际7,934,947.03元不计提坏帐准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
与子公司关联方交易不计提坏帐准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,485,714.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
125
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来款 7,934,947.03
出售设备款 4,925,001.75 4,493,661.63
保证金 4,880,463.78 4,971,683.28
员工备用金 1,573,358.06 1,018,776.43
代扣代缴款 1,004,231.02 1,200,775.56
应收出口退税 23,801,117.85
其他 279,570.00 119,570.00
合计 20,597,571.64 35,605,584.75
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 关联方往来款 7,934,947.03 1 年以内 38.53%
第二名 出售设备款 4,925,001.75 2 年以内 23.91% 920,299.33
第三名 保证金 3,176,000.00 1 年以内 15.42% 158,800.00
第四名 保证金 1,279,740.76 1 年以内 6.21% 63,987.04
第五名 代扣代缴款 784,936.02 1 年以内 3.81% 39,246.80
合计 -- 18,100,625.56 -- 87.88% 1,182,333.17
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
126
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 155,873,426.06 155,873,426.06 155,873,426.06 155,873,426.06
合计 155,873,426.06 155,873,426.06 155,873,426.06 155,873,426.06
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳市胜宏投资
100,000,000.00 100,000,000.00
管理有限公司
胜华电子（惠阳）
55,557,696.06 55,557,696.06
有限公司
宏兴国际科技有
315,730.00 315,730.00
限公司
合计 155,873,426.06 155,873,426.06
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 949,580,335.90 774,852,323.27 744,628,748.54 583,863,306.17
127
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他业务 40,965,549.49 6,624,365.66 19,086,993.43 2,783,004.40
合计 990,545,885.39 781,476,688.93 763,715,741.97 586,646,310.57
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-733,991.00
益的金融资产取得的投资收益
处置银行理财产品产生的投资收益 195,383.49 1,238,129.93
持有银行理财产品产生的投资收益 4,356,311.16
合计 195,383.49 4,860,450.09
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -936,093.94
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,495,715.76
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 195,383.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -152,127.85
减：所得税影响额 564,948.86
合计 3,037,928.60 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
128
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.62% 0.31 0.31
扣除非经常性损益后归属于公司
7.42% 0.3 0.3
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
129
胜宏科技（惠州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、 载有董事长签名的2017年半年度报告原文件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
胜宏科技（惠州）股份有限公司
董事长签字：
年 月 日
130