石家庄通合电子科技股份有限公司
前次募集资金使用情况
审 核 报 告
大信专审字[2021]第 1-10207 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
前次募集资金使用情况
审 核 报 告
大信专审字[2021]第 1-10207 号
石家庄通合电子科技股份有限公司全体股东：
我们对石家庄通合电子科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的《关于前次募
集资金使用情况的专项报告》（以下简称“前次募集资金使用情况专项报告”）进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字
[2007]500号）的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告
发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以
对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核
过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核
程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方
面公允反映了截至2020年12月31日止前次募集资金的使用情况。
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四、其他说明事项
本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断，并不构成对贵公司前次募
集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请发行新股的
必备文件，随同其他申报材料一同报送，不得用作其他目的。因使用不当造成的后果，与执
行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○二一年三月二十九日
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石家庄通合电子科技股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告
石家庄通合电子科技股份有限公司关于
前次募集资金使用情况的专项报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中
的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、前次募集资金的募集情况
（一）首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准石家庄通合电子科技股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可[2015]1352 号）核准，石家庄通合电子科技股份有限公司（以下简称
“公司”或“本公司”）采用向社会公开发行方式发行人民币普通股（A 股）2,000 万股，发
行价格为每股 10.48 元。截止 2015 年 12 月 31 日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通
股（A 股）2,000 万股，募集资金总额 209,600,000.00 元，扣除承销费、保荐费、审计费、律
师费、信息披露等发行费用 30,025,800.00 元后，实际募集资金净额为人民币 179,574,200.00
元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字【2015】
第 1-00286 号的验资报告。
公司对募集资金实行专户管理，截至 2020 年 12 月 31 日止，公司已累计使用募集资金
17,957.42 万元，募集资金已使用完毕，募集资金专户已完成销户手续。
募集资金初始存 截至 2020 年 12 月 31 日
存放银行 银行账户账号 销户日期
放金额 止余额
中国民生银行股份有限公
601618998 2017 年 1 月 6 日 179,574,200.00 0.00
司石家庄长江大道支行
合计 --- --- 179,574,200.00 0.00
（二）发行股份购买资产
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准石家庄通合电子科技股份有限公司向常程等发
行股份购买资产的批复》（证监许可【2019】169号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司通
过非公开发行方式向常程、沈毅、陈玉鹏、西安霍威卓越电子科技合伙企业（有限合伙），发
行人民币普通股（A 股）16,099,103.00股，发行价格为每股14.95元，购买其所持有的西安霍
威电源有限公司（以下简称“霍威电源”）100%股权。
对本次发行股份新增注册资本人民币16,099,103.00元，业经大信会计师事务所（特殊普
通合伙）出具的大信验字[2019]第1-00019号验资报告审验。本次发行股份的上市日期为2019
年3月21日。
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石家庄通合电子科技股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告
本次非公开发行16,099,103股股份仅涉及以发行股份购买常程等持有霍威电源100%股权，
未安排配套融资，不涉及募集资金的实际投入，不存在资金到账时间及资金在专项账户存放的
管理情况。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表说明
具体情况详见本报告附件1前次募集资金使用情况对照表。
（二）前次募集资金投资项目实现效益情况
具体情况详见本报告附件2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
（三）前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况
具体情况详见本报告附件2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
（四）发行股份购买资产的情况
公司通过非公开发行股份购买霍威电源100%股权，标的公司霍威电源的资产运行情况如下：
1.标的资产权属变更
霍威电源已于2019年2月25日在西安市工商行政管理局雁塔分局将100%股权过户至公司名
下，过户手续办理完毕。
2.标的资产账面变化情况
霍威电源资产负债表情况如下： 金额单位：人民币元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
资产总额 148,769,501.47 197,623,627.47 254,887,168.13
负债总额 98,248,880.39 95,469,605.31 125,879,768.44
归属母公司所有者权益合
50,520,621.08 102,154,022.16 129,007,399.69
计
3.标的资产生产经营及盈利情况
霍威电源主要业务为军事装备用电源及电源模块的研发、生产与销售，截止本报告日，生
产经营情况正常，业务稳步增长，资产盈利情况如下： 金额单位：人民币元
项目 2018 年度 2019 年度 2020 年度
营业收入总额 80,029,666.05 98,561,077.23 118,360,884.54
归属母公司所有者的净利
14,419,288.22 25,133,401.08 26,853,377.53
润
4.业绩承诺事项完成情况
根据公司与交易对方沈毅、常程、陈玉鹏、霍威卓越签署的《利润补偿及业绩奖励协议》，
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石家庄通合电子科技股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告
交易对方承诺，保证标的公司2018年、2019年及2020年三个会计年度实现经审计的财务报表扣
除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数不低于人民币1,700.00万元、2,500.00万元和
3,300.00万元。
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 (金额单位：人民币万元)
西安霍威电源有限公司
2018 年度 2019 年度 2020 年度
业绩承诺金额 1,700.00 2,500.00 3,300.00
累计承诺金额 1,700.00 4,200.00 7,500.00
因对标的公司员工实施股权激励而产生的激励费用，不纳入承诺净利润的考核范围，即交
易对方不需对股权激励费用导致标的公司实际净利润减少的部分承担补偿义务。
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信专审字[2019]第 1-01361 号、[2020]
第 1-01534 号、[2021]第 1-10016 号《业绩承诺完成情况审核报告》，霍威电源 2018-2020 年
度业绩承诺完成情况如下： 金额单位：人民币万元
西安霍威电源有限 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
公司 2018 年度 2019 年度 2020 年度 合计
业绩承诺金额 1,700.00 2,500.00 3,300.00 7,500.00
实际完成金额 1,844.83 2,483.57 2,496.77 6,825.17
由于标的公司经审计实际净利润未达到承诺净利润，已触发业绩承诺的补偿义务。
三、募集资金变更情况
本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。
四、募集资金投资项目先期投入及置换情况
为了顺利推进募集资金投资项目，在募集资金到账前，本公司以自筹资金预先投入募投项
目。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年1月18日出具的“大信专审字[2016]第
1-00043号”石家庄通合电子科技股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资
金的审核报告》，截止2015年11月30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投
资额为103,006,318.37元。募集资金到位以后，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关
于 使用 募集 资金置 换预 先已 投入 募投项 目的 自筹 资金的 议案 》， 同意 公司 以募 集资金
103,006,318.37元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。独立董事、监事会和保荐机
构中德证券均发表了同意意见。
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石家庄通合电子科技股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告
五、闲置募集资金的使用
本公司不存在临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。
六、前次募集资金尚未使用资金结余情况
截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司前次募集资金已全部使用完毕，且募集资金专户已全
部销户。
附件 1：前次募集资金使用情况对照表
附件 2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
石家庄通合电子科技股份有限公司董事会
2021 年 3 月 29 日
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附件 1：
前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
已累计使用募集资金总额：17,957.42
募集资金总额： 17,957.42
各年度使用募集资金总额：17,957.42
变更用途的募集资金总额： 无 2015 年：10,300.63
2016 年： 7,519.23
变更用途的募集资金总额比例： 无
2017 年： 137.56
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 实际
投资
金额
与募
募集前 募集后 募集前 募集后 项目达到预定可使用
实际投 实际投 集后
序 承诺投 实际投 承诺 承诺 承诺 承诺 状态日期（或截止日项
资 资 承诺
号 资项目 资项目 投资金 投资金 投资金 投资金 目完工程度）
金额 金额 投资
额 额 额 额 金额
的差
额
高频 软 高频软
开关 功 开关功
率变 换 率变换
设备 研 设备研
制和 产 制和产
业化 项 业化项
目建 设 目建设
1 内容- 电 内容- 电 7,708.48 7,708.48 7,708.48 7,708.48 7,708.48 7,708.48 2016 年 6 月 30 日
动汽 车 动汽车
车载 电 车载电
源及 充 源及充
换电 站 换电站
充电 电 充电电
源系 统 源系统
产业化 产业化
高频 软 高频软
开关 功 开关功
率变 换 率变换
设备 研 设备研
制和 产 制和产
业化 项 业化项
2 目建 设 目建设 5,081.82 5,081.82 5,081.82 5,081.82 5,081.82 5,081.82 2016 年 6 月 30 日
内容- 电 内容- 电
力操 作 力操作
电源 及 电源及
一体 化 一体化
电源 系 电源系
统建设 统建设
高频 软 高频软
开关 功 开关功
率变 换 率变换
设备 研 设备研
制和 产 制和产
3 业化 项 业化项 5,167.12 5,167.12 5,167.12 5,167.12 5,167.12 5,167.12 2016 年 6 月 30 日
目建 设 目建设
内容- 技 内容- 技
术研 发 术研发
中心 建 中心建
设 设
合计 17,957.42 17,957.42 17,957.42 17,957.42 17,957.42 17,957.42 ---
注：2017 年 1 月，公司首次公开发行股票的募集资金投资项目已建设完成，节余募集资金 151.17 万元，其中银行存款利息 21.76 万元。为方便账
户管理，公司注销募集资金专项账户，将节余募集资金转入公司基本账户，补充公司流动资金，后续用于技术研发中心建设项目相关支出。
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石家庄通合电子科技股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告
附件 2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资 最近三年实际效益 截止日 是否达
承诺
序 项目累计产 2018 年 2019 年 2020 年 累计实现 到预计
项目名称 效益
号 能利用率 度 度 度 效益 效益
高频软开关功率变换设备研制和产业化
1 项目建设内容-电动汽车车载电源及充 注1 -2,318.40 -775.06 -851.21 -3,005.71 否(注 4)
换电站充电电源系统产业化
高频软开关功率变换设备研制和产业化
2 项目建设内容-电力操作电源及一体化 注2 443.60 533.13 920.20 4,802.50 否(注 5)
电源系统建设
高频软开关功率变换设备研制和产业化
3 注3 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
项目建设内容-技术研发中心建设
注 1：公司在首次公开发行股票招股说明书中披露：电动汽车车载电源及充换电站充电电源系统产业化设计建设期为
两年，第 3 年负荷率为 60%，第 4 年负荷率为 80%，第 5 年达产 100%。 项目达产后正常年（第 5 年）销售收入 23,600 万
元，投资税后内部收益率 39.07%。
注 2：电力操作电源及一体化电源系统建设设计建设期为两年，第 3 年生产负荷率达到 80%，第 4 年生产负荷率达到
100%；项目达产后正常年（第 4 年）销售收入 10,800 万元，税后内部收益率为 35.44%。
注 3：技术研发中心建设不直接产生经济效益。通过技术研发中心的建设实施，一方面可不断提高产品的技术含量，
加速产品的升级换代，增强产品的市场竞争能力；另一方面可以为完善公司产品结构、提高市场占有率及拓宽盈利空间提
供保证。
注 4：截止 2020 年 12 月 31 日，高频软开关功率变换设备研制和产业化项目-电动汽车车载电源及充换电站充电电源
系统产业化累计实现收入 45,705.56 万元，累计实现效益-3,005.71 万元。公司电动汽车车载电源及充换电站充电电源系
统销量大幅增长， 2018 年销量较项目建设初期提高了 270.77%，销售收入较建设初期增长 58.34%； 2019 年销量较项目建
设初期提高了 260.54%，销售收入较建设初期增长 94.79%； 2020 年销量较项目建设初期提高了 388.66%，销售收入较建设
初期增长 129.33%。但由于部分公司下游客户受新能源汽车补贴政策调整影响较大，导致公司电动汽车车载电源及充换电
站充电电源业务收入增长没有达到预期，故未能达到预计经济效益。同时，由于公司 2018 年对福建宇福智能科技有限公司
的货款 3,730.32 万元计提坏账 2,962.65 万元影响当期效益，剔除这一事项影响，该项目截止日累计实现效益-487.46 万
元。
注 5：截止 2020 年 12 月 31 日，高频软开关功率变换设备研制和产业化项目-电力操作电源及一体化电源系统累计实
现收入 43,263.11 万元，累计实现效益 4,802.50 万元。公司加大了电力操作电源及一体化电源系统的市场开拓力度，提
高了市场占有率， 2018 年销量较项目建设初期提高了 67.81%，2019 年销量较项目建设初期提高了 44.09%，2020 年销量
较项目建设初期提高了 63.96%，但由于受市场竞争的影响，电力操作电源及一体化电源系统产品单位售价下降较大，虽然
产品销量保持增长，但销售收入增长幅度小于产品销量的增长，故未能达到预计经济效益。
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