四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-047
2016 年 08 月
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四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人袁歆、主管会计工作负责人刘骏翔及会计机构负责人(会计主管
人员)郑天相声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 6
第三节 董事会报告 ........................................................................................................................... 9
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 17
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 32
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 36
第七节 财务报告.............................................................................................................................. 38
第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 126
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、山鼎设计 指 四川山鼎建筑工程设计股份有限公司
西安山鼎 指 西安山鼎建筑工程设计咨询有限公司
北京山鼎 指 北京山鼎建筑工程设计有限公司
上海山鼎 指 上海山鼎建筑工程设计有限公司
深圳山鼎 指 深圳市山鼎建筑工程设计咨询有限公司
前海山鼎 指 深圳前海山鼎设计管理有限公司
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司首次公开发行股票并在创业板
招股说明书 指
上市招股说明书
公司章程 指 四川山鼎建筑工程设计股份有限公司章程
股东大会 指 四川山鼎建筑工程设计股份有限公司股东大会
董事会 指 四川山鼎建筑工程设计股份有限公司董事会
监事会 指 四川山鼎建筑工程设计股份有限公司监事会
陈栗 指 CHEN LI ANDREW(陈栗)
刘骏翔 指 LIU JUNXIANG(刘骏翔)
董慷达 指 Clyde Kangda Dong(董慷达)
山鼎有限 指 四川山鼎建筑工程设计咨询有限公司（本公司前身）
天津原动力 指 天津原动力企业管理咨询有限公司
中银投资 指 中银国际投资有限责任公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
四川省勘协 指 四川省勘察设计协会
Building Information Modeling, 是以建筑工程项目的各项相关信息数
BIM 指 据作为模型的基础，进行建筑模型的建立，通过数字信息仿真模拟建
筑物所具有的真实信息
《创业板股票上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《创业板上市公司规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
会计师事务所、审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
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报告期内 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 山鼎设计 股票代码 300492
公司的中文名称 四川山鼎建筑工程设计股份有限公司
公司的中文简称（如有） 山鼎设计
公司的外文名称（如有） Sichuan Cendes Architectural Design Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Cendes Design
公司的法定代表人 袁歆
注册地址 成都市锦江区天仙桥北路 3 号附 1 号
注册地址的邮政编码 610021
办公地址 四川省成都市锦江区东大街芷泉段 6 号 时代 1 号 37F
办公地址的邮政编码 610065
公司国际互联网网址 www.cendes-arch.com
电子信箱 cendes.bso@cendes-arch.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘骏翔 吴艳兰
联系地址 成都市锦江区天仙桥北路 3 号附 1 号 成都市锦江区天仙桥北路 3 号附 1 号
电话 028-8671 3701 028-8671 3701
传真 028-8667 2200 028-8667 2200
电子信箱 cendes.david@cendes-arch.com cendes.karen@cendes-arch.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 69,730,057.07 98,165,996.25 -28.97%
归属于上市公司普通股股东的净利润
3,785,354.45 15,517,112.79 -75.61%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
3,672,401.41 16,057,537.88 -77.13%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -18,400,724.00 -6,816,646.12 169.94%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.2212 -0.1092 102.56%
股）
基本每股收益（元/股） 0.05 0.25 -80.00%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.25 -80.00%
加权平均净资产收益率 1.30% 9.51% -8.21%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
1.26% 9.84% -8.58%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 351,930,801.70 403,238,154.17 -12.72%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
281,415,697.84 290,110,343.39 -3.00%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
3.3824 3.4869 -3.00%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 115,272.63
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,606.32
减：所得税影响额 22,701.23
少数股东权益影响额（税后） 3,224.68
合计 112,953.04 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、行业政策风险
公司所服务的客户主要是房地产开发企业，受国家宏观政策调控影响较大。2015年12月20日至21日举行的中央城市工作
会议上指出，化解房地产库存将作为2016年经济发展的五大任务之一。虽然各地陆续推出去房地产库存的各种措施，公司为
客户提供的设计服务处于房地产开发的前端，也必然受此影响。同时，客户在资金获得方面也受到国家金融政策的剧烈影响。
因此，行业政策给公司带来的影响是持续的。
公司将及时掌握行业政策动向，不断加强市场调研，根据政策变化，及时调整市场策略，充分发挥公司的技术优势和产
品优势。
2、应收账款增加和发生坏账的风险
公司应收账款金额逐年增加，其回收风险也在加大。公司在签约时，已经对客户背景进行了初步审查，并对客户的财务
状况进行了持续跟进。由于行业形势变化和时间的推移，若应收账款未能及时收回，将会增加公司计提的坏账准备，影响公
司利润。
公司已成立专门的应收账款清理小组，采取多种措施以加大应收账款的清收力度。
3、毛利率下降的风险
项目推进过程中，由于竞争等因素可能导致所签合约的价格降低，若公司在项目管理上不能实现有效控制，提升运营效
率，产品毛利率存在下降的风险。
公司将在项目管理过程中合理分配资源，提高人员的投入产出比，提升运营效率，同时严格控制外包费用，降低成本，
从而提高项目毛利率。
4、成长性风险
公司的未来成长受宏观经济、行业前景、竞争状态、行业地位、经营模式、自主创新能力、服务质量和营销能力等综合
因素影响。如果上述因素出现不利变化，尤其是传统房地产行业持续低迷而引致的转型升级，以及新兴产业持续发展壮大的
趋势，对公司的及时转型和提出更高的要求，影响公司预期的成长性和盈利能力。
公司继续提升品牌知名度，加强新兴业务拓展，发挥核心竞争优势，实行全国范围内的战略布局；同时将继续推进BIM
产研一体化进程，积极探索、推广BIM在建筑生命周期内其他领域的应用。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2016年上半年，公司进一步加强内控建设，建立有效的风险防范机制，不断开拓区域市场，持续扩大行业影响力和品牌
知名度，努力把握行业市场动态，为客户提供差异化设计服务。
公司2016年上半年实现营业收入6,973.01万元，比去年同期下降28.97 %；2016年上半年归属于上市公司净利润为378.54
万元，比去年同期下降75.61%；2016年上半年归属于上市公司扣除非经常性损益后净利润为367.24万元，比去年同期下降
77.13%。业绩变动的主要原因：受项目开发进度放缓的影响，收入确认较上年同期减少，直接导致净利润同比下降。
目前，房地产去库存仍是未来一段时间内房地产政策的核心，商业等公共建筑的去化形势更加严峻。2016年房地产开发
投资较去年同期有所增长，但西部地区开发和销售情况相对一线城市及热点地区的增速相对缓慢；
其次，公司业务产品主要以城市综合体、公共建筑等非住宅类产品占较大比例，开发周期相对较长，公司合约转化速度
较慢，受整体经济形势影响较大；
再次，公司正努力优化客户结构，拓展资金实力强、有持续开发能力的上市企业、大型国有企业，政府投资平台公司，
来源于这些客户的收入确认和转化执行程序方面相对较慢。
公司认为传统房地产将逐步转型升级，现代农业、旅游文化、健康养老等新兴产业，“一带一路”等国家战略，带来更多
业务机遇，为此公司持续投入大量资源。随着新兴产业不断发展和成熟落地，公司收入下滑趋势有望在下半年及明年得到改
善，并逐渐向好。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 69,730,057.07 98,165,996.25 -28.97%
营业成本 42,747,507.48 56,498,933.81 -24.34%
销售费用 2,501,645.13 2,273,132.31 10.05%
管理费用 11,005,623.07 10,671,953.34 3.13%
归还贷款导致利息支出
财务费用 1,363,950.48 2,033,503.09 -32.93%
减少。
利润减少，所得税费用
所得税费用 823,541.70 2,809,473.94 -70.69%
相应减少。
公司经营性应收、经营
经营活动产生的现金流
-18,400,724.00 -6,816,646.12 169.94% 性应付较 2015 年期末变
量净额
动所致。
投资活动产生的现金流 本期新购固定资产、无
-3,701,694.65 -1,905,208.54 94.29%
量净额 形资产、办公楼装修所
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致。
筹资活动产生的现金流 偿还银行贷款、分配股
-38,054,906.80 -2,211,607.94 1,620.69%
量净额 利、支付发行费用所致。
现金及现金等价物净增
-60,165,790.06 -10,933,462.60 450.29%
加额
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司的收入和利润出现一定程度的下滑，其因素主要有：（1）城市综合体业务和公共建筑的主要客户因
市场因素放缓开发进度，使得公司设计进度低于预
期，导致存量合约转化进度较慢，从而使得公司对应的收入出现一定程度的下滑。（2）华中、华南、华北及东北等区域
的业务，部分主要项目已进入施工配合阶段，且新拓展项目尚处于设计前期阶段，收入尚未体现。因此，这些区域的收
入下降；（3）公司目前正拓展资金实力强、有持续开发能力的上市公司、大型国有企业等，逐步淘汰信誉不佳的客户，
在一定程度上导致收入出现下滑；（4）公司成本主要为人工成本，刚性支出，在当期均计入损益，不留存货，因此收入
下降直接带来毛利和净利润的降低。
报告期内逐步加大了对重点客户的拓展力度，并在市场的热点区域积极进行业务布局，均取得初步成效。上半年公司
新签合约较上年同期呈良性增长，同比增长14.85%，同时合约执行和客户质量进一步趋好。
公司在后续经营中，将积极实施与新型产业投资者形成技术端的战略合作，加快布局从提供传统设计向设计与管理协
同的业务模式升级，充分利用公司BIM技术的行业优势，加强在建筑科技领域的推广、应用和成果转化。通过一系列举措
的实施，有效扩大收入规模、提升盈利能力。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司拥有建筑行业（建筑工程）甲级设计资质，可从事资质证书许可范围内相应的建筑工程设计总承包业务、项目管理
及相关技术与管理服务。公司的主营业务是提供建筑工程设计及相关咨询服务，提供包括项目前期咨询、概念设计、方案设
计、初步设计、施工图设计及施工配合等服务，涵盖各类住宅、城市综合体、公共建筑、规划、景观、室内设计等业务设计
类别。公司通过提供上述服务，满足客户在建筑工程规划、建设等各阶段对设计服务的需求。
公司主要通过公开招投标、邀标委托等方式获取设计业务。业务类型涵盖了纯方案设计、纯施工图设计和全程设计。
报告期内的经营情况详见本节之“1、报告期内总体经营情况”。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
住宅 31,271,398.03 15,853,721.95 49.30% -5.31% 7.67% -6.11%
城市综合体 18,256,511.99 10,291,354.47 43.63% -47.43% -44.81% -2.67%
公共建筑 12,581,524.85 9,692,678.78 22.96% -48.68% -48.20% -0.71%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
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8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
目前，房地产去库存仍是未来一段时间内房地产政策的核心。在宏观政策方面，国家将会进一步调整政策，促进房地产
行业的健康发展。因此，分区域、分类别实施调控政策将是趋势。
根据国家大力发展绿色节能建筑的相关要求，各地将会有更多政策文件支持住宅产业化，建筑设计将会更多的采用标准
化设计。住宅产业化改变了传统建筑业的生产方式，住宅产业化采用工业化的生产方式建设建筑，能够降低成本、提高效率、
保证质量。住宅产业化已经成为建筑业发展的一种趋势。
传统房地产业态发展逐渐更新，总部基地综合发展、现代商业综合发展、产业园区等业态升级给创意设计带来机遇。现
代农业、旅游文化和健康养老等新兴产业将持续为公司带来新兴业务。随着公司在新兴产业方面的不断探索和加强，行业地
位将持续保持并有望提升，在区域市场的竞争优势更加明显。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
公司继续推进BIM的应用和BIM产研一体化进程，BIM应用设计与施工全阶段已有成功实践，在建筑全生命周期的经营
维护方面做了有益尝试。
进一步规范公司运作，公司管理流程和内控制度已逐步更新升级，充分发挥内控机制的作用。
公司已成立专门的应收账款清理小组，采取多种方法以加大应收账款的清收力度，包括运用法律手段在内的清收措施将
在下半年收到较好成效。
公司主持设计的多个项目荣获2015年度四川省工程勘察设计“四优”评选优秀奖项，提升了品牌知名度。参加“中国商业地
产行业发展论坛2016年会”、“中国旅游发展年度大会”等多个行业论坛，并成功主办“城市活力商业未来资本力量”、“健康
产业论坛”等行业研讨会，提升了品牌知名度。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
公司未来发展战略，将积极进行全国范围内的市场布局，降低区域政策带来的影响；积极实施与新型产业投资者形成
技术端的战略合作，加快布局从提供传统设计向设计与管理协同的业务模式升级；充分利用公司BIM技术的行业优势，加强
在建筑科技领域的推广、应用和成果转化。
公司未来经营目标，对公司各项治理均提出了更进一步的要求。建立有效机制，及时掌握主要市场及重点客户动态；
重点服务具备长期发展规划的优质客户，提高上市公司、大型央企/国企等客户的占比；督促公司应收账款清理部门，采取
多种措施加大应收账款的清收力度；严格按照上市公司规范运作指引要求，持续完善内部治理体系，探索有效的经营管理方
式，提升核心团队的管理素质和执行能力。
公司风险因素详见“第二节 公司基本情况简介之七，重大风险提示”。
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二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 10,737
报告期投入募集资金总额 268.3
已累计投入募集资金总额 6,815.32
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准四川山鼎建筑工程设计股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2015]1357 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,080 万股。每股面值 1 元，发行价格为每股人民
币 6.90 元。募集资金总额 14,352.00 万元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露费等发行费用 3,615.00 万元
后，募集资金净额为 10,737.00 万元。上述资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了天健验
（2015）11-68 号验资报告。 2、为使本公司的募投项目顺利进行，在募集资金到位之前，本公司以自筹资金预先投入本
次募集资金投资项目。截至 2015 年 12 月 31 日止，公司自筹资金预先投入本次募集资金投资项目为 6,547.02 万元。2016
年 2 月 1 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，
置换截至 2015 年 12 月 31 日止的自筹资金投入 6,547.02 万元。3、截止 2016 年 6 月 30 日，公司已累计使用募集资金 6,815.32
万元，累计使用进度为 63.48%
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2018 年
区域业务拓展中心
否 3,757.95 3,757.95 118.04 235.23 6.26% 12 月 31 否 否
建设
日
2018 年
总部建设项目 否 6,979.05 6,979.05 150.26 6,580.09 94.28% 12 月 31 否
日
承诺投资项目小计 -- 10,737 10,737 268.3 6,815.32 -- -- -- --
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超募资金投向
无超募资金
合计 -- 10,737 10,737 268.3 6,815.32 -- -- 0 0 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 公司 2015 年 12 月募集资金到账，募集资金投资项目建设期为 3 年，目前正处于建设期。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 为使本公司的募投项目顺利进行，在募集资金到位之前，本公司以自筹资金预先投入本次募集资金投
先期投入及置换情 资项目。截至 2015 年 12 月 31 日止，公司自筹资金预先投入本次募集资金投资项目为 6,547.02 万元。
况 2016 年 2 月 1 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投
项目自筹资金的议案》，置换截至 2015 年 12 月 31 日止的自筹资金投入 6,547.02 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
专户存储
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2015年度利润分配方案严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行。公司分配预案拟定和决策时，独立董事尽
职履责并发挥了应有的作用，公司也听取了中小股东的意见和诉求，相关的议案由董事会、监事会审议过后提交股东大会审
议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
报告期内，公司2015年年度股东大会审议通过2015年度利润分配方案：以截止2015年12月31日的总股本83,200,000股为
基数，以未分配利润向全体股东以每10股派发现金股利人民币1.5元（含税），不转增不送股。公司于2016年6月完成上述权
益分派。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
16
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
17
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
18
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
除山鼎设计及其子公司外，本人目前
不存在自营、与他人共同经营或为他
人经营与山鼎设计及其子公司相同、
相似业务的情形，与山鼎设计及其子
公司之间不存在同业竞争；在本人直
接或间接持有山鼎设计股份、依照中
国法律、法规被确认为山鼎设计实际
控制人期间，本人及本人所控制的其
他企业将不采取参股、控股、联营、
合营、合作或者其他任何方式直接或
间接从事与山鼎设计及其子公司业务
范围相同、相似或构成实质竞争的业 2012 年 06
袁歆;陈栗;车璐 长期有效 正常履行中
务，如本人或本人所控制的其他企业 月 25 日
获得的商业机会与山鼎设计及其子公
首次公开发行或再融
司主营业务发生同业竞争或可能发生
资时所作承诺
同业竞争的，本人将立即通知山鼎设
计，尽力将该商业机会给予山鼎设计，
以确保山鼎设计及其全体股东利益不
受损害；如本人违反上述承诺，则因
此而取得的相关收益将全部归山鼎设
计所有，如因此给山鼎设计及其他股
东造成损失的，本人将及时、足额赔
偿山鼎设计及其他股东因此遭受的全
部损失。
（1）如果山鼎设计因最近三年的关联
交易事项、关联方资金占用事项而受
2015 年 12
袁歆;陈栗;车璐 到任何处罚、产生任何纠纷或者遭受 长期有效 正常履行中
月 23 日
任何经济损失，本人将与山鼎设计其
他实际控制人共同承担全部责任，以
19
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
确保山鼎设计及其公众股东不致因此
而遭受损失。（2）本人将善意履行作
为山鼎设计大股东、实际控制人的义
务，不利用本人所处实际控制人地位，
就山鼎设计与本人或本人控制的其他
企业相关的任何关联交易采取任何行
动，故意促使山鼎设计的股东大会或
董事会作出侵犯山鼎设计和其他股东
合法权益的决议。如果山鼎设计必须
与本人或本人控制的其他企业发生任
何关联交易，则本人承诺将严格遵守
山鼎设计章程及其他规定，依法履行
审批程序。（3）如本人或本人控制的
其他企业违反上述承诺并造成山鼎设
计经济损失的，本人同意赔偿相应损
失。
（1）各方同意，在处理有关公司经营
发展且根据公司法等有关法律法规和
公司章程需要由公司股东大会、董事
会作出决议的事项时，均根据本协议
的约定采取一致行动。（2）在股东大
会采取一致行动的方式为：如任一方
拟就有关公司经营发展的重大事项、
以股东身份向股东大会提出提案时，
须事先由甲方、乙方对相关提案进行
协调并达成一致意见，共同向股东大
会提出议案。在召开股东大会行使表
决权前，须事先由甲方、乙方对相关 至公司股票上
议案行使何种表决权达成一致意见， 市之日起满 36
按该一致意见在股东大会上行使表决 2011 年 08 个月时终止。有
袁歆;车璐;陈栗 正常履行中
权。如果甲方、乙方进行充分沟通协 月 18 日 效期满，各方如
商后，对相关议案行使何种表决权达 无异议，自动延
不成一致意见，则在股东大会上对该 期三年
等议案共同投弃权票。参加股东大会
时，甲方或乙方如不能亲自出席会议，
应委托本协议各方中的一方参加会
议。（3）在董事会采取一致行动的方
式为：如甲方、丙方以公司董事身份，
拟就有关公司经营发展的重大事项向
董事会提出提案时，须事先由甲方、
丙方对相关提案进行协调并达成一致
意见，按该一致意见向公司董事会提
出提案。在召开董事会行使表决权前，
须事先由甲方、丙方对相关议案行使
20
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
何种表决权达成一致意见，按该一致
意见在董事会上行使表决权。如果甲
方、丙方进行充分沟通协商后，对相
关议案行使何种表决权达不成一致意
见，则在董事会上对该等议案共同投
弃权票。参加董事会时，甲方或丙方
如不能亲自出席会议，应委托对方参
加会议。（4）各方应当遵照有关法律、
法规的规定和本协议的约定以及各自
所作出的承诺行使权利。（5）本协议
自签署之日起生效，至公司股票上市
之日起满 36 个月时终止。有效期满，
各方如无异议，自动延期三年。本协
议一经签订即不可撤销，除非本协议
所规定的期限届满。
（1）本人/本公司作为持有发行人 5%
以上股份的股东，按照法律法规及监
管要求，持有发行人的股票，并严格
履行发行人首次公开发行股票招股说
明书披露的股票锁定承诺。（2）减持
方式：在本人/本公司所持发行人股份
锁定期届满后，本人/本公司减持发行
人的股份应符合相关法律法规及深圳
证券交易所规则要求，减持方式包括
但不限于二级市场集中竞价交易方
式、大宗交易方式或其他合法的方式
等。（3）减持价格：本人/本公司减持
发行人股份的价格（如果因派发现金
袁歆;车璐;天津
红利、送股、转增股本、增发新股等 2015 年 12 月
原动力企业管 2015 年 12
原因进行除权、除息的，须按照深圳 23 日——2020 正常履行中
理咨询有限公 月 23 日
证券交易所的有关规定作复权处理， 年 12 月 22 日
司;张鹏;
下同）根据当时的二级市场价格确定，
并应符合相关法律法规及证券交易所
规则要求；本人/本公司在发行人首次
公开发行前所持有的发行人股份在锁
定期满后两年内减持的，减持价格不
低于首次公开发行股票之时的发行
价。（4）减持期限及数量：在本人/本
公司承诺的锁定期满后二十四个月
内，如本人/本公司拟转让持有的发行
人股票，则每十二个月转让数量不超
过本人/本公司所持发行人股票数量
的 15%，且转让价格不低于发行价。
（5）本人/本公司在减持发行人股份
21
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
前，应提前 3 个交易日予以公告，并
按照深圳证券交易所的规则及时、准
确、完整地履行信息披露义务。
（1）自公司股票在深圳证券交易所创
业板上市交易之日起三十六个月内，
本人/本公司不转让或委托他人管理
本人/本公司在公司首次公开发行股
票前直接或间接持有的公司股份，也
不由公司回购该部分股份。（2）公司
股票上市后 6 个月内如股票连续 20 个
交易日的收盘价（如果因派发现金红
利、送股、转增股本、增发新股等原
因进行除权、除息的，须按照深圳证
袁歆;车璐;天津 券交易所的有关规定作复权处理，下
原动力企业管 同）低于发行价，或者上市后 6 个月 2015 年 12 月
2015 年 12
理咨询有限公 期末收盘价低于发行价，本人/本公司 23 日——2018 正常履行中
月 23 日
司;张鹏;文学 持有发行人股票的锁定期限自动延长 年 12 月 22 日
军; 6 个月。（3）公司股东袁歆、车璐、
张鹏、文学军承诺：在上述承诺期限
届满后，在其本人/本人配偶在公司任
职期间，每年转让直接或间接持有的
公司股份不超过直接或间接持有公司
股份总数的 25%；在其本人/本人配偶
离职后六个月内，不转让直接或间接
持有的公司股份；若申报离职，则自
离职信息申报之日起六个月内，增持
的公司股份也将按上述承诺予以锁
定。
公司上市后三年内，如公司股票收盘
价格连续 20 个交易日低于最近一期
经审计的每股净资产（以下简称“启动
条件”），则公司应按本预案启动稳定
股价措施。公司回购的具体措施如下：
（1）自公司股票上市交易后三年内首
次触发启动条件，和/或自公司股票上
2015 年 12 月
市交易后三年内首次触发启动条件之 2015 年 12
公司 23 日——2018 正常履行中
日起每隔 3 个月任一时点触发启动条 月 23 日
年 12 月 22 日
件，为稳定公司股价之目的，公司应
在符合《上市公司回购社会公众股份
管理办法（试行）》及《关于上市公司
以集中竞价交易方式回购股份的补充
规定》等相关法律法规、规范性文件
的规定且不应导致公司股权分布不符
合上市条件的前提下，向社会公众股
22
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
东回购股份。（2）公司股东大会对回
购股份做出决议，须经出席会议的股
东所持表决权的三分之二以上通过，
公司控股股东承诺就该等回购事宜在
股东大会中投赞成票。（3）公司为稳
定股价之目的进行股份回购的，除应
符合相关法律法规、规范性文件之规
定之外，还应符合下列各项：①公司
用于回购股份的资金总额累计不超过
公司首次公开发行新股所募集资金的
总额；②公司单次用于回购股份的资
金不得低于人民币 1,000 万元；③公
司单次回购股份不超过公司总股本的
2%；如上述第②项与本项冲突的，按
照本项执行。（4）公司董事会公告回
购股份预案后，公司股票收盘价格连
续 10 个交易日超过最近一期经审计
的每股净资产，公司董事会应作出决
议终止回购股份事宜，且在未来 3 个
月内不再启动股份回购事宜。（5）在
公司符合本预案规定的回购股份的相
关条件的情况下，公司董事会经综合
考虑公司经营发展实际情况、公司所
处行业情况、公司股价的二级市场表
现情况、公司现金流量状况、社会资
金成本和外部融资环境等因素，认为
公司不宜或暂无须回购股票的，经董
事会决议通过并经半数以上独立董事
同意后，应将不回购股票以稳定股价
事宜提交股东大会审议，并经出席会
议的股东所持表决权的三分之二以上
通过。
公司上市后三年内，如公司股票收盘
价格连续 20 个交易日低于最近一期
经审计的每股净资产（以下简称“启动
条件”），则公司应按本预案启动稳定
股价措施。控股股东增持的具体措施
2015 年 12 月
如下：（1）自公司股票上市交易后三 2015 年 12
袁歆;车璐 23 日——2018 正常履行中
年内首次触发启动条件，和/或自公司 月 23 日
年 12 月 22 日
股票上市交易后三年内首次触发启动
条件之日起每隔 3 个月任一时点触发
启动条件，为稳定公司股价之目的，
公司控股股东应在符合《上市公司收
购管理办法》及《创业板信息披露业
23
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
务备忘录第 5 号－股东及其一致行动
人增持股份业务管理》等法律法规、
规范性文件的规定、且不应导致公司
股权分布不符合上市条件的前提下，
对公司股票进行增持。（2）控股股东
承诺：①其单次增持总金额合计不应
少于人民币 1,000 万元；②单次及/或
连续十二个月增持公司股份数量合计
不超过公司总股本的 2%；如上述第①
项与本项冲突的，按照本项执行。控
股股东各自应增持的股票数量，按照
其持股数量占增持股东持股数量总数
的比例计算，并相互承担连带责任。
各股东具体增持股票数量的计算过程
为：单一股东增持数量=本次拟增持总
数*（单一股东持股数量/增持股东持
股数量合计数）。
公司上市后三年内，如公司股票收盘
价格连续 20 个交易日低于最近一期
经审计的每股净资产（以下简称“启动
条件”），则公司应按本预案启动稳定
股价措施。其中，董事、高级管理人
员增持的具体措施如下：（1）自公司
股票上市交易后三年内首次触发启动
条件，和/或自公司股票上市交易后三
年内首次触发启动条件之日起每隔 3
个月任一时点触发启动条件，为稳定
公司股价之目的，在公司领取薪酬的
董事、高级管理人员应在符合《上市
袁歆;陈栗;文学
公司收购管理办法》及《上市公司董 2015 年 12 月
军;刘骏翔;董慷 2015 年 12
事、监事和高级管理人员所持本公司 23 日——2018 正常履行中
达;蔡朝录;胡志 月 23 日
股份及其变动管理规则》等法律法规、 年 12 月 22 日
霞;郑天相
规范性文件的规定、且不应导致公司
股权分布不符合上市条件的前提下，
对公司股票进行增持。 （2）有义务
增持的公司董事、高级管理人员承诺，
其用于增持公司股份的货币资金不少
于该等董事、高级管理人员上年度薪
酬总和（税前，下同）的 20%，但不
超过该等董事、高级管理人员上年度
的薪酬总和。公司全体董事、高级管
理人员对该等增持义务的履行承担连
带责任。（3）公司在首次公开发行 A
股股票上市后三年内新聘任的、在公
24
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司领取薪酬的董事和高级管理人员应
当遵守本预案关于公司董事、高级管
理人员的义务及责任的规定，公司及
公司控股股东、现有董事、高级管理
人员应当促成公司新聘任的该等董
事、高级管理人员遵守本预案并签署
相关承诺。
公司募集资金投资计划均围绕公司主
营业务进行，所募集的资金将全部存
放在董事会指定的募集资金专户。公
司本次募集资金投资项目的实施，将
完善公司业务在全国的布局，平衡业
务结构，为公司成长发展和自主创新
提供有利条件。（1）完善在全国范围
内的业务布局。通过区域业务拓展中
心建设项目的实施，公司将以西安、 2015 年 12
公司 长期有效 正常履行中
北京、上海、深圳等重点城市作为拓 月 23 日
展全国业务的基地，进一步完善业务
在全国范围的布局，适应区域业务特
点，提升客户服务能力，引进高端人
才，为业务发展提供更广阔的市场空
间。（2）为持续发展创造条件通过总
部建设项目，公司将解决母公司办公
场所不足的问题，为长远发展提供保
障。
发行后的股利分配政策。公司本次发
行后的股利分配政策及股东分红回报
规划主要为：（一）利润分配原则。1、
应充分重视对投资者的合理投资回
报，不损害投资者的合法权益；2、公
司的利润分配政策应保持连续性和稳
定性，同时兼顾公司的长远利益、全
体股东的整体利益以及公司的可持续
发展；3、优先采用现金分红的利润分
2015 年 12
公司 配方式；4、充分听取和考虑中小股东 长期有效 正常履行中
月 23 日
的意见和要求；5、当时国家货币政策
环境以及宏观经济状况。（二）公司利
润分配具体政策。1、利润分配的形式：
公司采取现金或者现金、股票相结合
的方式分配股利。在满足资金需求、
可预期的重大投资计划或重大现金支
出的前提下，公司董事会可以根据公
司当期经营利润和现金流情况进行中
期分红，具体方案须经公司董事会审
25
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
议后提交公司股东大会批准。2、现金
分红的具体条件和比例：公司如无重
大投资计划或重大现金支出等事项发
生，应当采取现金方式分配股利，以
现金方式分配的利润不少于当年实现
的可分配利润的百分之二十。重大投
资计划或重大现金支出是指：公司在
一年内购买资产、对外投资、进行固
定资产投资等交易涉及的资产总额占
公司最近一期经审计总资产 30%以上
的事项，同时存在账面值和评估值的，
以高者为准。根据公司章程，重大投
资计划或重大现金支出等事项应经董
事会审议通过后，提交股东大会进行
审议。公司董事会应当综合考虑所处
行业特点、发展阶段、自身经营模式、
盈利水平以及是否有重大资金支出安
排等因素，区分下列情形，并按照公
司章程规定的程序，提出差异化的现
金分红政策：（1）公司发展阶段属成
熟期且无重大资金支出安排的，进行
利润分配时，现金分红在本次利润分
配中所占比例最低应达到 80%；（2）
公司发展阶段属成熟期且有重大资金
支出安排的，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低
应达到 40%；（3）公司发展阶段属成
长期且有重大资金支出安排的，进行
利润分配时，现金分红在本次利润分
配中所占比例最低应达到 20%；公司
发展阶段不易区分但有重大资金支出
安排的，可以按照前项规定处理。3、
发放股票股利的具体条件：公司经营
情况良好，并且董事会认为公司股票
价格与公司股本规模不匹配、发放股
票股利有利于公司全体股东整体利益
时，可以在满足上述现金分红的条件
下，提出股票股利分配预案，并经股
东大会审议通过后实施。公司采用股
票股利进行利润分配的，应当具有公
司成长性、每股净资产的摊薄等真实
合理因素。4、公司利润分配的审议程
序：公司在每一会计年度终了时编制
财务会计报告，公司财务部门配合会
26
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
计师事务所进行年度审计工作并草拟
财务决算以及下一年度财务预算方
案，有关公司财务预算、决算方案由
财务负责人会同总经理负责组织拟
订，有关公司盈余分配和弥补亏损方
案由财务负责人会同总经理、董事会
秘书共同拟订，达成初步方案后，由
公司董事会审计委员会讨论并征询独
立董事、监事意见后，公司财务预算
方案、决算方案、利润分配方案以议
案形式提交公司董事会、监事会审议。
在公司实现盈利符合利润分配条件
时，公司董事会应当根据公司的具体
经营情况和市场环境，制订年度利润
分配方案、中期利润分配方案（拟进
行中期分配的情况下），利润分配方案
中应说明当年未分配利润的使用计
划。公司在制定现金分红具体方案时，
董事会应当认真研究和论证公司现金
分红的时机、条件和最低比例、调整
的条件及其决策程序要求等事宜，独
立董事应当发表明确意见。独立董事
可以征集中小股东的意见，提出分红
提案，并直接提交董事会审议。在公
布定期报告的同时，董事会提出利润
分配预案并在董事会决议公告及定期
报告中公布；公司股东大会按照既定
利润政策对分配方案进行审议通过并
作出决议。股东大会对现金分红具体
方案进行审议前，公司应当通过多种
渠道主动与股东特别是中小股东进行
沟通和交流，充分听取中小股东的意
见和诉求，及时答复中小股东关心的
问题。公司召开股东大会审议之时，
除现场会议外，还应当向股东提供网
络形式的投票平台。公司股东大会按
照既定利润分配政策对利润分配方案
作出决议后，公司董事会应当在股东
大会召开后的两个月内完成股利（或
红股）的派发事项。5、利润分配政策
的调整。如公司在上一会计年度实现
盈利，但公司董事会在上一会计年度
结束后未制订现金利润分配方案或者
按低于公司章程规定的现金分红比例
27
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
进行利润分配的，应当在定期报告中
详细说明不分配或者按低于公司章程
规定的现金分红比例进行分配的原
因、未用于分配的未分配利润留存公
司的用途；独立董事、监事会应当对
此发表审核意见。如遇战争、自然灾
害等不可抗力、或者公司外部经营环
境变化并对公司生产经营造成重大影
响，或者有权部门下发利润分配相关
新规定的情况，或者公司自身经营状
况发生较大变化，方可调整利润分配
政策。但公司利润政策调整不得违反
以下原则：（1）如无重大投资计划或
者重大现金支出发生，公司应当采取
现金方式分配股利，以现金方式分配
的利润不少于当年实现的可分配利润
的百分之十；（2）调整后的利润分配
政策不得违反届时有效的中国证监会
和证券交易所的有关规定。公司如调
整利润分配政策、具体规划和计划，
及制定利润分配方案时，应以股东权
益保护为出发点，详细论证和说明原
因，应当充分听取独立董事和公众投
资者的意见，并在调整议案中详细论
证和说明原因。在审议公司有关调整
利润分配政策、具体规划和计划的议
案或利润分配预案的董事会、监事会
会议上，需分别经公司二分之一以上
独立董事、二分之一以上监事的同意，
方可提交公司股东大会审议。公司独
立董事可在股东大会召开前向公司社
会股股东征集其在股东大会上的投票
权，独立董事行使上述职权应取得全
体独立董事二分之一以上同意。有关
调整利润分配政策的议案提交股东大
会审议，应以特别决议方式作出决议，
除现场会议外，还应当向股东提供网
络形式的投票平台。
为降低本次发行摊薄公司即期回报的
影响，本公司拟通过强化募集资金管
理、加快募投项目投资进度、提高公 2015 年 12
公司 长期有效 正常履行中
司盈利能力和水平、强化投资者回报 月 23 日
机制等措施来提升公司整体实力，增
厚未来收益，实现可持续发展，以填
28
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
补回报。本公司承诺以下具体措施：1、
强化募集资金管理。本公司已制定《四
川山鼎建筑工程设计股份有限公司募
集资金管理制度》，募集资金到位后将
存放于董事会指定的专项账户中，本
公司将定期检查募集资金使用情况，
从而加强对募投项目的监管，保证募
集资金得到合理、规范、有效的使用。
2、加快募投项目投资进度。本次发行
募集资金到位后，本公司将调配内部
各项资源，加快推进募投项目实施，
提高募集资金使用效率，争取募投项
目早日达产并实现预期效益，以增强
公司盈利水平。本次募集资金到位前，
为尽快实现募投项目盈利，本公司拟
通过多种渠道积极筹措资金，积极调
配资源，开展募投项目的前期准备工
作，增强未来几年的股东回报，降低
发行导致的即期回报被摊薄的风险。
3、提高本公司盈利能力和水平。本公
司已经形成较为全面的设计业务服务
能力，本公司将不断提升服务水平、
扩大品牌影响力，未来将适时进行产
业链延伸，拓展其他设计相关业务，
提高本公司整体盈利水平。本公司将
积极推行成本管理，严控成本费用，
提升公司利润水平。此外，本公司将
加大人才引进力度，通过完善员工薪
酬考核和激励机制，增强对高素质人
才的吸引力，为本公司持续发展提供
保障。4、强化投资者回报体制。本公
司实施积极的利润分配政策，重视对
投资者的合理投资回报，并保持连续
性和稳定性。本公司已根据中国证监
会的相关规定及监管要求，制订上市
后适用的《四川山鼎建筑工程设计股
份有限公司章程（草案）》，就利润分
配政策事宜进行详细规定和公开承
诺，并制定了本公司股东未来分红回
报规划，充分维护公司股东依法享有
的资产收益等权利，提供公司的未来
回报能力。5、本公司承诺：本公司将
积极履行填补被摊薄即期回报的措
施，如违反前述承诺，将及时公告违
29
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
反的事实及理由，除因不可抗力或其
他非归属于本公司的原因外，将向本
公司股东和社会公众投资者道歉，同
时向投资者提出补充承诺或替代承
诺，以尽可能保护投资者的利益，并
在本公司股东大会审议通过后实施补
充承诺或替代承诺。
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 不适用
有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2013年9月9日，公司与招商银行股份有限公司成都分行（以下简称招行成都分行）签订了《购房借款及担保合同》。
公司向招行成都分行借款2,600万元用于从龙茂房地产开发（成都）有限公司处购买“时代一号”大厦37层之全部房产。借款
期限为2013年9月12日至2023年9月11日，借款年利率为7.86%。公司采用按月等额本金还款的方式归还贷款本息。袁歆、车
璐为该项借款提供连带责任保证。截至资产负债表日，该借款本金余额为18,849,999.89元。
2、2015年4月21日，公司（借款人）与陕西天佑投资有限公司（委托人）、中国民生银行股份有限公司西安分行（受托
人）签署《公司委托贷款合同》（编号：公委贷字第201500000060925号），委托贷款金额1,500万元，期限自2015年4月22
日起至2016年1月22日。该借款已于2016年1月22日归还。
3、2015年8月24日，公司与招行成都分行签订了授信协议。协议约定在2015年8月24日至2016年8月23日的期间内，招行
成都分行向公司提供2000万元的信用额度。成都高投融资担保有限公司（以下简称高投担保）为上述授信协议提供连带责任
担保。袁歆、车璐为上述授信协议提供连带责任担保。袁歆为高投担保的该担保事项提供反担保。公司以持有的位于成都市
锦江区东大街芷泉段6号1栋37层1-11号房产为高投担保的该担保事项提供抵押反担保。截至资产负债表日，该项借款余额为
2000万元。
4、2015年11月，公司与成都银行股份有限公司青羊支行（以下简称成都银行青羊支行）签订了借款协议。公司向成都
银行青羊支行借款1200万元，借款期限为1年。袁歆、四川发展融资担保股份有限公司为该笔借款提供连带责任担保。2015
年11月，袁歆、陈栗、车璐、西安山鼎建筑工程设计咨询有限公司、北京山鼎建筑工程设计有限公司与四川发展融资担保股
份有限公司签订了信用反担保协议。袁歆、陈栗、车璐、西安山鼎建筑工程设计咨询有限公司、北京山鼎建筑工程设计有限
公司为上述借款提供反担保。公司以持有的位于成都市锦江区天仙桥北路3号附1号1栋1单元3层9号，成都市高新区中和老成
仁路47栋1单元18楼5号，西安市高新区唐延路35号4幢2单元20601室、20602室、20605室，贵阳中渝第一城A地块A1-2-9-4
30
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
号、A7-3-3-1号、A7-3-9-2号、A20、21-2-5号和A20、21-2-6号房产为该项借款提供抵押反担保。截至资产负债表日，该项
借款余额为600万元。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
31
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
62,400,00 62,400,00
一、有限售条件股份 75.00% 0 0 0 0 0 75.00%
0 0
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
62,400,00 62,400,00
3、其他内资持股 75.00% 0 0 0 0 0 75.00%
0 0
其中：境内法人持股 8,775,000 10.55% 0 0 0 0 0 8,775,000 10.55%
53,625,00 53,625,00
境内自然人持股 64.45% 0 0 0 0 0 64.45%
0 0
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
20,800,00 20,800,00
二、无限售条件股份 25.00% 0 0 0 0 0 25.00%
0 0
20,800,00 20,800,00
1、人民币普通股 25.00% 0 0 0 0 0 25.00%
0 0
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
83,200,00 83,200,00
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
0 0
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
32
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 10,714
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有无 质押或冻结情况
持有有限售
报告期末持 内增减 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份
股数量 变动情 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量
袁歆 境内自然人 27.77% 23,107,500 23,107,500
车璐 境内自然人 27.77% 23,107,500 23,107,500 质押 1,000,000
天津原动力企
业管理咨询有 境内非国有法人 7.03% 5,850,000 5,850,000 质押 2,000,000
限公司
张鹏 境内自然人 4.22% 3,510,000 3,510,000
文学军 境内自然人 3.52% 2,925,000 2,925,000
中银国际投资
境内非国有法人 3.52% 2,925,000 2,925,000
有限责任公司
李欣 境内自然人 2.40% 2,000,000
管维嘉 境内自然人 1.17% 975,000 975,000
银河金汇证券
资管－民生银
行－银河嘉汇 5 其他 0.72% 600,000
号集合资产管
理计划
姚维荣 境内自然人 0.28% 231,275
战略投资者或一般法人因配售新股
无
成为前 10 名股东的情况（如有）（参
33
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 袁歆、车璐为一致行动人。公司未知其他股东（前十第七、九、十位）之间是否存在
明 关联关系或是否存在一致行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普通
李欣 2,000,000 2,000,000
股
银河金汇证券资管－民生银行－银 人民币普通
600,000 600,000
河嘉汇 5 号集合资产管理计划 股
人民币普通
姚维荣 231,275 231,275
股
人民币普通
钱金娣 225,800 225,800
股
天津易鑫安资产管理有限公司－易 人民币普通
200,450 200,450
鑫安资管鑫安 6 期 股
人民币普通
杨峰 176,800 176,800
股
人民币普通
蔡波 154,900 154,900
股
人民币普通
项芬兰 150,000 150,000
股
人民币普通
陈静 145,350 145,350
股
人民币普通
杨明 143,100 143,100
股
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动
名股东之间关联关系或一致行动的 人。
说明
1、公司股东李欣通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
2,000,000 股；2、公司股东姚维荣除通过普通证券账户持有 137,975 股外，还通过国信
参与融资融券业务股东情况说明 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 93,300 股；实际合计持有 231,275
（如有）（参见注 4） 股；3、公司股东钱金娣通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
225,800 股；4、公司股东杨明通过国海证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
持有 143,100 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
34
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
35
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
袁歆 董事长 现任 23,107,500 0 0 23,107,500 0 0 0 0
陈栗 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
文学军 董事 现任 2,925,000 0 0 2,925,000 0 0 0 0
董事、总经
刘骏翔 理、董事会 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
秘书
董慷达 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
蔡朝录 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
刘文典 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
辛彤 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
朱波 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
张鹏 现任 3,510,000 0 0 3,510,000 0 0 0 0
席
马胜 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
施宇 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
胡志霞 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
郑天相 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 29,542,500 0 0 29,542,500 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
36
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
37
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川山鼎建筑工程设计股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 106,472,592.96 166,638,383.02
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,298,747.00 1,200,000.00
应收账款 149,127,033.02 146,575,200.44
预付款项 1,965,626.38 1,191,021.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,021,565.62 2,038,988.54
买入返售金融资产
存货
38
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 265,885,564.98 317,643,593.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 11,247,633.40 12,437,566.28
固定资产 56,894,243.43 56,747,014.22
在建工程 1,207,842.29
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,568,295.05 1,635,431.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,609,108.21 5,857,511.66
递延所得税资产 6,760,154.34 5,605,897.12
其他非流动资产 3,757,960.00 3,311,140.00
非流动资产合计 86,045,236.72 85,594,560.68
资产总计 351,930,801.70 403,238,154.17
流动负债：
短期借款 26,000,000.00 41,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
39
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 7,406,785.09 11,378,143.88
预收款项 4,645,410.35 4,704,397.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,724,715.93 15,141,799.73
应交税费 4,161,896.69 5,813,843.86
应付利息
应付股利
其他应付款 778,473.76 12,065,017.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,600,000.04 2,600,000.04
其他流动负债
流动负债合计 51,317,281.86 92,703,201.95
非流动负债：
长期借款 16,249,999.85 17,549,999.87
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 77,534.46 92,723.59
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,327,534.31 17,642,723.46
负债合计 67,644,816.17 110,345,925.41
所有者权益：
股本 83,200,000.00 83,200,000.00
其他权益工具
40
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 96,215,633.27 96,215,633.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 14,486,057.30 14,486,057.30
一般风险准备
未分配利润 87,514,007.27 96,208,652.82
归属于母公司所有者权益合计 281,415,697.84 290,110,343.39
少数股东权益 2,870,287.69 2,781,885.37
所有者权益合计 284,285,985.53 292,892,228.76
负债和所有者权益总计 351,930,801.70 403,238,154.17
法定代表人：袁歆 主管会计工作负责人：刘骏翔 会计机构负责人：郑天相
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 104,347,840.59 163,954,791.54
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,298,747.00 1,200,000.00
应收账款 137,854,391.40 134,916,999.59
预付款项 2,860,772.79 653,905.23
应收利息
应收股利
其他应收款 2,936,950.47 1,603,382.86
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 251,298,702.25 302,329,079.22
41
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,573,928.57 6,173,928.57
投资性房地产 11,247,633.40 12,437,566.28
固定资产 54,762,338.88 55,227,267.97
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,201,332.03 1,223,216.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,520,875.50 5,003,239.22
递延所得税资产 5,704,823.43 4,798,701.06
其他非流动资产 3,757,960.00 3,311,140.00
非流动资产合计 88,768,891.81 88,175,059.60
资产总计 340,067,594.06 390,504,138.82
流动负债：
短期借款 26,000,000.00 41,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 8,100,730.15 13,669,465.81
预收款项 3,704,910.35 3,520,397.15
应付职工薪酬 3,553,534.84 10,658,383.36
应交税费 3,649,227.16 5,449,479.84
应付利息
应付股利
其他应付款 1,815,246.37 13,176,073.43
划分为持有待售的负债
42
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一年内到期的非流动负债 2,600,000.04 2,600,000.04
其他流动负债
流动负债合计 49,423,648.91 90,073,799.63
非流动负债：
长期借款 16,249,999.85 17,549,999.87
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 77,534.46 92,723.59
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,327,534.31 17,642,723.46
负债合计 65,751,183.22 107,716,523.09
所有者权益：
股本 83,200,000.00 83,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 98,030,565.80 98,030,565.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 14,211,705.00 14,211,705.00
未分配利润 78,874,140.04 87,345,344.93
所有者权益合计 274,316,410.84 282,787,615.73
负债和所有者权益总计 340,067,594.06 390,504,138.82
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
43
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 69,730,057.07 98,165,996.25
其中：营业收入 69,730,057.07 98,165,996.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 65,171,637.55 79,044,563.26
其中：营业成本 42,747,507.48 56,498,933.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 347,196.54 673,447.45
销售费用 2,501,645.13 2,273,132.31
管理费用 11,005,623.07 10,671,953.34
财务费用 1,363,950.48 2,033,503.09
资产减值损失 7,205,714.85 6,893,593.26
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,558,419.52 19,121,432.99
加：营业外收入 144,921.17 197,469.85
其中：非流动资产处置利得 118,514.85
减：营业外支出 6,042.22 833,264.07
其中：非流动资产处置损失 3,242.22 212,172.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,697,298.47 18,485,638.77
减：所得税费用 823,541.70 2,809,473.94
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,873,756.77 15,676,164.83
归属于母公司所有者的净利润 3,785,354.45 15,517,112.79
44
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 88,402.32 159,052.04
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 3,873,756.77 15,676,164.83
归属于母公司所有者的综合收益
3,785,354.45 15,517,112.79
总额
归属于少数股东的综合收益总额 88,402.32 159,052.04
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.25
（二）稀释每股收益 0.05 0.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：袁歆 主管会计工作负责人：刘骏翔 会计机构负责人：郑天相
45
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 63,472,129.91 81,448,825.75
减：营业成本 42,102,822.76 47,149,578.23
营业税金及附加 216,380.01 458,109.40
销售费用 1,412,447.92 1,321,203.13
管理费用 7,503,895.25 7,157,759.19
财务费用 1,363,409.33 2,033,690.28
资产减值损失 6,213,799.09 5,595,497.07
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,659,375.55 17,732,988.45
加：营业外收入 99,821.06 197,469.85
其中：非流动资产处置利得 99,821.06
减：营业外支出 370,888.84
其中：非流动资产处置损失 14,906.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
4,759,196.61 17,559,569.46
列）
减：所得税费用 750,401.50 2,668,312.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,008,795.11 14,891,257.28
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
46
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 4,008,795.11 14,891,257.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 59,741,658.77 77,959,181.89
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,362,884.47 2,042,486.24
经营活动现金流入小计 62,104,543.24 80,001,668.13
47
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 13,681,447.24 4,082,009.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
47,137,535.54 59,375,498.67
金
支付的各项税费 7,190,463.72 16,704,284.72
支付其他与经营活动有关的现金 12,495,820.74 6,656,521.82
经营活动现金流出小计 80,505,267.24 86,818,314.25
经营活动产生的现金流量净额 -18,400,724.00 -6,816,646.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,251,260.00 27,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,251,260.00 27,300.00
购建固定资产、无形资产和其他
4,952,954.65 1,932,508.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,952,954.65 1,932,508.54
投资活动产生的现金流量净额 -3,701,694.65 -1,905,208.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 19,500,000.00
48
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,071,495.85
筹资活动现金流入小计 22,571,495.85
偿还债务支付的现金 16,300,000.02 5,800,000.02
分配股利、利润或偿付利息支付
14,022,416.78 12,049,817.92
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,732,490.00 6,933,285.85
筹资活动现金流出小计 38,054,906.80 24,783,103.79
筹资活动产生的现金流量净额 -38,054,906.80 -2,211,607.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-8,464.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -60,165,790.06 -10,933,462.60
加：期初现金及现金等价物余额 166,638,383.02 38,026,642.65
六、期末现金及现金等价物余额 106,472,592.96 27,093,180.05
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 54,274,897.51 66,161,609.98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,649,013.14 1,833,911.99
经营活动现金流入小计 56,923,910.65 67,995,521.97
购买商品、接受劳务支付的现金 34,399,655.50 15,171,948.13
支付给职工以及为职工支付的现
30,286,274.74 35,751,321.98
金
支付的各项税费 5,683,032.87 14,202,235.63
支付其他与经营活动有关的现金 5,778,626.68 6,129,966.87
经营活动现金流出小计 76,147,589.79 71,255,472.61
经营活动产生的现金流量净额 -19,223,679.14 -3,259,950.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
49
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
1,153,000.00 27,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,153,000.00 27,300.00
购建固定资产、无形资产和其他
2,072,900.40 1,753,794.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,472,900.40 1,753,794.54
投资活动产生的现金流量净额 -2,319,900.40 -1,726,494.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 19,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,071,495.85
筹资活动现金流入小计 22,571,495.85
偿还债务支付的现金 16,300,000.02 5,800,000.02
分配股利、利润或偿付利息支付
14,022,416.78 12,049,817.92
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 7,732,490.00 6,933,285.85
筹资活动现金流出小计 38,054,906.80 24,783,103.79
筹资活动产生的现金流量净额 -38,054,906.80 -2,211,607.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-8,464.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,606,950.95 -7,198,053.12
加：期初现金及现金等价物余额 163,954,791.54 32,078,464.80
六、期末现金及现金等价物余额 104,347,840.59 24,880,411.68
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
50
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
83,200
96,215, 14,486, 96,208, 2,781,8 292,892
一、上年期末余额 ,000.0
633.27 057.30 652.82 85.37 ,228.76
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
83,200
96,215, 14,486, 96,208, 2,781,8 292,892
二、本年期初余额 ,000.0
633.27 057.30 652.82 85.37 ,228.76
0
三、本期增减变动
-8,694,6 88,402. -8,606,2
金额（减少以“－”
45.55 32 43.23
号填列）
（一）综合收益总 3,785,3 88,402. 3,873,7
额 54.45 32 56.77
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-12,480, -12,480,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
51
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -12,480, -12,480,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
83,200
96,215, 14,486, 87,514, 2,870,2 284,285
四、本期期末余额 ,000.0
633.27 057.30 007.27 87.69 ,985.53
0
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
62,400
8,995,6 11,833, 72,059, 2,736,0 158,025
一、上年期末余额 ,000.0
33.27 938.57 607.73 50.71 ,230.28
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
62,400
二、本年期初余额 8,995,6 11,833, 72,059, 2,736,0 158,025
,000.0
52
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
0 33.27 938.57 607.73 50.71 ,230.28
三、本期增减变动 20,800
87,220, 2,652,1 24,149, 45,834. 134,866
金额（减少以“－” ,000.0
000.00 18.73 045.09 66 ,998.48
号填列） 0
（一）综合收益总 26,801, 45,834. 26,846,
额 163.82 66 998.48
20,800
（二）所有者投入 87,220, 108,020
,000.0
和减少资本 000.00 ,000.00
0
20,800
1．股东投入的普 86,570, 107,370
,000.0
通股 000.00 ,000.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
650,000 650,000
4．其他
.00 .00
2,652,1 -2,652,1
（三）利润分配
18.73 18.73
2,652,1 -2,652,1
1．提取盈余公积
18.73 18.73
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
53
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
83,200
96,215, 14,486, 96,208, 2,781,8 292,892
四、本期期末余额 ,000.0
633.27 057.30 652.82 85.37 ,228.76
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
83,200,0 98,030,56 14,211,70 87,345, 282,787,6
一、上年期末余额
00.00 5.80 5.00 344.93 15.73
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
83,200,0 98,030,56 14,211,70 87,345, 282,787,6
二、本年期初余额
00.00 5.80 5.00 344.93 15.73
三、本期增减变动
-8,471,2 -8,471,20
金额（减少以“－”
04.89 4.89
号填列）
（一）综合收益总 4,008,7 4,008,795
额 95.11 .11
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-12,480, -12,480,0
（三）利润分配
000.00 00.00
54
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -12,480, -12,480,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
83,200,0 98,030,56 14,211,70 78,874, 274,316,4
四、本期期末余额
00.00 5.80 5.00 140.04 10.84
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
62,400,0 10,810,56 11,559,58 63,476, 148,246,4
一、上年期末余额
00.00 5.80 6.27 276.32 28.39
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
62,400,0 10,810,56 11,559,58 63,476, 148,246,4
二、本年期初余额
00.00 5.80 6.27 276.32 28.39
三、本期增减变动
20,800,0 87,220,00 2,652,118 23,869, 134,541,1
金额（减少以“－”
00.00 0.00 .73 068.61 87.34
号填列）
（一）综合收益总 26,521, 26,521,18
55
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额 187.34 7.34
（二）所有者投入 20,800,0 87,220,00 108,020,0
和减少资本 00.00 0.00 00.00
1．股东投入的普 20,800,0 86,570,00 107,370,0
通股 00.00 0.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
650,000.0 650,000.0
4．其他
0 0
2,652,118 -2,652,1
（三）利润分配
.73 18.73
2,652,118 -2,652,1
1．提取盈余公积
.73 18.73
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
83,200,0 98,030,56 14,211,70 87,345, 282,787,6
四、本期期末余额
00.00 5.80 5.00 344.93 15.73
三、公司基本情况
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系四川山鼎建筑工程设计咨询有限公司（以下
简称“山鼎有限”）。山鼎有限系由袁歆、车璐、周欣、张鹏、文学军共同出资组建，于2003年2月13日在四川省工商行政管
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四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
理局登记注册，取得注册号为5100001815279的企业法人营业执照。山鼎有限成立时注册资本200.00万元。2011年8月，山鼎
有限以2011年4月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2011年8月18日在成都市锦江工商行政管理局登记注册，总部
位于四川省成都市。公司现持有统一社会信用代码为9151010474469974XL的营业执照，注册资本8320万元，股份总数8320
股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股6240万股；无限售条件的流通股份A股2080万股。公司股票已于2015
年12月23日在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码300492。
本公司属建筑设计行业。经营范围：建筑工程及园林设计、相关业务咨询（凭建设部门资质证书经营）（以上项目国家
法律法规限制和禁止项目除外）。主要提供的劳务：建筑工程及园林设计。
本财务报表业经公司2016年8月24日第二届二十次董事会批准对外报出。
本公司将北京山鼎建筑工程设计有限公司、西安山鼎建筑工程设计咨询有限公司、上海山鼎建筑工程
设计有限公司、深圳市山鼎建筑工程设计咨询有限公司和深圳前海山鼎设计管理有限公司5家子公司纳入
本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认，应收账款坏账准备、固定资产折旧等交易
和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注之“11应收款项”、“16固定资产”、“28收入”描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
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四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
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四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
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四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月
（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其
他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
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四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含 100 万元）的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联往来组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
关联往来组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
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12、存货
不适用
13、划分为持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为
共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，
认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等
的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者
与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
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1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当
期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30 年 5% 3.17%
电子设备 年限平均法 3年 5% 31.67%
运输工具 年限平均法 5年 5% 19%
其他设备 年限平均法 5年 5% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有
购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理
确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产
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使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允
价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%
以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
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21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下
项 目 摊销年限(年)
软 件 3
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发
生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都
进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
65
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(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
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28、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金
额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务
收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司所从事的建筑工程设计业务属于专业技术服务业的范畴，该行业收入确认遵循《企业会计准则第
14号---收入》中关于“提供劳务”收入确认的有关规定，按完工百分比法确认收入，公司建筑工程设计业务
收入确认的具体标准如下：
(1) 收入确认的一般原则
提供设计业务的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠的计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠的确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠的计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收
入总额后的金额，确认当期提供劳务收入。
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本有明确证据证明能够
得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的
劳务成本无明确证据证明能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(2) 收入确认的具体方式和流程
建筑工程设计具体工作流程一般分为业务承接、概念设计、方案设计、初步设计、施工图设计、施工
配合等六个阶段：
1、业务承接阶段
该阶段公司与委托方签订设计合同之后，一般会收取合同首期款，该款项属于预收款性质，公司收到
时作为项目预收款，不确认收入。
2、概念设计阶段
该阶段主要工作系根据合同要求进行概念设计，当公司向委托方提交阶段设计成果之后，根据合同约
定的结算款项确认该阶段的设计费收入。
3、方案设计阶段
该阶段主要工作系设计部门根据合同要求进行总体方案设计，当公司向委托方提交阶段项目成果之
后，根据合同约定的结算款项确认该阶段的设计费收入。
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4、初步设计阶段
该阶段主要工作系设计部门对方案进行深入设计，当公司向委托方提交阶段项目成果之后，根据合同
约定的结算款项确认该阶段的设计费收入。
5、施工图设计阶段
该阶段主要工作系设计部门根据初步设计成果进行详细的施工图设计，当公司向委托方提交阶段项目
成果之后，根据合同约定的结算款项确认为该阶段的设计费收入。
6、施工配合阶段
该阶段工作主要系设计部门在出具施工图之后，配合委托方进行详细的施工、处理施工过程中的临时
工程施工障碍等，并在必要时进行设计修改。在施工配合阶段，根据施工进度和合同约定的结算款项确认
该阶段的设计费收入。
上述各阶段收入的确认均建立在合同对应阶段的工作要求已完成和该阶段款项收到或确定能收到的
基础上。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%，25%
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教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
西安山鼎建筑工程设计咨询有限公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
根据国家税务总局下发的《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12
号)的有关规定：“自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为
主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70％以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15％
税率缴纳企业所得税。”本公司、西安山鼎符合该项文件规定，经主管税务机关审核后，减按15%税率缴纳企业所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行存款 106,472,592.96 166,638,383.02
合计 106,472,592.96 166,638,383.02
其他说明
截至2016年6月30日止，本公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,000,000.00
商业承兑票据 2,298,747.00 1,200,000.00
合计 3,298,747.00 1,200,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
3,031,40 3,031,40 3,031,4 3,031,400
独计提坏账准备的 1.59% 100.00% 1.68% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
应收账款
按信用风险特征组 185,142, 36,015,1 149,127,0 175,551 28,976,43 146,575,20
97.40% 19.45% 97.27% 16.51%
合计提坏账准备的 208.30 75.28 33.02 ,638.61 8.17 0.44
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应收账款
单项金额不重大但
1,902,50 1,902,50 1,902,5 1,902,500
单独计提坏账准备 1.00% 100.00% 1.05% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
的应收账款
190,076, 40,949,0 149,127,0 180,485 33,910,33 146,575,20
合计 100.00% 21.54% 100.00% 18.79%
108.30 75.28 33.02 ,538.61 8.17 0.44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
项目阶段成果已提交，
延安合创置业有限公司 1,856,400.00 1,856,400.00 100.00%
多次催收无果
项目阶段成果已提交，
营口德润置业有限公司 1,175,000.00 1,175,000.00 100.00%
多次催收无果
合计 3,031,400.00 3,031,400.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 100,481,796.97 5,024,089.84 5.00%
1至2年 52,600,421.08 10,520,084.22 20.00%
2至3年 23,177,978.07 11,588,989.04 50.00%
3 年以上 8,882,012.18 8,882,012.18 100.00%
合计 185,142,208.30 36,015,175.28 19.45%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,038,737.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
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单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为42,244,704.60元，占应收账款期末余额合计数的比例为22.23%，相应计提的坏账准备
合计数为3,240,788.67元
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,965,626.38 100.00% 1,171,021.49 98.32%
1至2年 20,000.00 1.68%
合计 1,965,626.38 -- 1,191,021.49 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为1,299,495.00元，占预付账款年末余额合计数的比例为66.11%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
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按信用风险特征组
5,481,83 460,266. 5,021,565 2,332,2 293,289.0 2,038,988.5
合计提坏账准备的 100.00% 8.40% 100.00% 12.58%
2.39 77 .62 77.57 3 4
其他应收款
5,481,83 460,266. 5,021,565 2,332,2 293,289.0 2,038,988.5
合计 100.00% 8.40% 100.00% 12.58%
2.39 77 .62 77.57 3 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 5,210,595.39 260,529.77 5.00%
1至2年 30,000.00 6,000.00 20.00%
2至3年 95,000.00 47,500.00 50.00%
3 年以上 146,237.00 146,237.00 100.00%
合计 5,481,832.39 460,266.77 8.40%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 166,977.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
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款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 5,013,867.32 2,232,744.59
其他 467,965.07 99,532.98
合计 5,481,832.39 2,332,277.57
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京中海广场置业
房租押金 1,357,710.90 1 年以内 24.77% 67,885.55
有限公司
成都市兴锦城市建
设投资有限责任公 履约保证金 1,102,500.00 1 年以内 20.11% 55,125.00
司
成都天悦桃源房地
履约保证金 993,500.00 1 年以内 18.12% 49,675.00
产开发有限公司
四川雍景旅游发展
履约保证金 469,000.00 1 年以内 8.56% 23,450.00
有限公司
陕西希望在线文化
房租押金 300,372.72 1 年以内 5.48% 15,018.64
传播有限公司
合计 -- 4,223,083.62 -- 77.04% 211,154.19
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
78
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15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
79
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 14,231,509.29 14,231,509.29
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1,206,751.03 1,206,751.03
（1）处置 1,206,751.03 1,206,751.03
（2）其他转出
4.期末余额 13,024,758.26 13,024,758.26
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 769,729.48 769,729.48
2.本期增加金额 197,896.11 197,896.11
（1）计提或摊销 197,896.11 197,896.11
3.本期减少金额 41,731.02 41,731.02
（1）处置 41,731.02 41,731.02
（2）其他转出
4.期末余额 925,894.57 925,894.57
三、减值准备
1.期初余额 1,024,213.53 1,024,213.53
2.本期增加金额
（1）计提
80
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3、本期减少金额 172,983.24 172,983.24
（1）处置 172,983.24 172,983.24
（2）其他转出
4.期末余额 851,230.29 851,230.29
四、账面价值
1.期末账面价值 11,247,633.40 11,247,633.40
2.期初账面价值 12,437,566.28 12,437,566.28
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
丰和坊 1,305,885.74 产权办理中
泰悦居 2,147,269.85 产权办理中
石鼓.天玺台 724,862.19 产权办理中
小 计 4,178,017.78
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 电子设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 56,174,734.47 6,986,835.43 6,675,186.00 3,763,355.18 73,600,111.08
2.本期增加金额 873,320.67 1,252,327.35 2,125,648.02
（1）购置 873,320.67 1,252,327.35 2,125,648.02
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
81
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3.本期减少金额 444,943.02 1,361,216.00 1,806,159.02
（1）处置或报
444,943.02 1,361,216.00 1,806,159.02
废
4.期末余额 56,174,734.47 7,415,213.08 6,566,297.35 3,763,355.18 73,919,600.08
二、累计折旧
1.期初余额 3,700,276.00 5,945,582.89 5,254,018.37 1,953,219.60 16,853,096.86
2.本期增加金额 889,440.27 321,828.42 384,622.72 272,214.24 1,868,105.65
（1）计提 889,440.27 321,828.42 384,622.72 272,214.24 1,868,105.65
3.本期减少金额 422,695.84 1,273,150.02 1,695,845.86
（1）处置或报
422,695.84 1,273,150.02 1,695,845.86
废
4.期末余额 4,589,716.27 5,844,715.47 4,365,491.07 2,225,433.84 17,025,356.65
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 51,585,018.20 1,570,497.61 2,200,806.28 1,537,921.34 56,894,243.43
2.期初账面价值 52,474,458.47 1,041,252.54 1,421,167.63 1,810,135.58 56,747,014.22
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
无
82
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（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
电子设备 236,684.00 224,849.80 11,834.20
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无
其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2016 年北京山鼎
中海广场新办公 1,207,842.29 1,207,842.29
室装修项目
合计 1,207,842.29 1,207,842.29
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
2016 年 2,850,00 0.00 1,207,84 1,207,84 42.38% 42.38% 其他
83
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
北京山 0.00 2.29 2.29
鼎中海
广场新
办公室
装修项
目
2,850,00 1,207,84 1,207,84
合计 0.00 -- -- --
0.00 2.29 2.29
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
84
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,999,131.87 8,999,131.87
2.本期增加金
508,261.39 508,261.39
额
（1）购置 508,261.39 508,261.39
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 9,507,393.26 9,507,393.26
二、累计摊销
1.期初余额 7,363,700.47 7,363,700.47
2.本期增加金
575,397.74 575,397.74
额
（1）计提 575,397.74 575,397.74
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 7,939,098.21 7,939,098.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
85
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
1,568,295.05 1,568,295.05
值
2.期初账面价
1,635,431.40 1,635,431.40
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
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四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 5,857,511.66 1,248,403.45 4,609,108.21
合计 5,857,511.66 1,248,403.45 4,609,108.21
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 42,260,032.34 6,760,154.34 35,227,315.73 5,605,897.12
合计 42,260,032.34 6,760,154.34 35,227,315.73 5,605,897.12
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 6,760,154.34 5,605,897.12
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 540.00 525.00
可抵扣亏损 917,093.02 767,359.91
87
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合计 917,633.02 767,884.91
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 102,477.90 102,477.90
2018 年 164,396.62 164,396.62
2019 年 273,104.22 273,104.22
2020 年 227,381.17 227,381.17
2021 年 149,733.11
合计 917,093.02 767,359.91 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购房款 3,757,960.00 3,311,140.00
合计 3,757,960.00 3,311,140.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 26,000,000.00 41,000,000.00
合计 26,000,000.00 41,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
88
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付设计分包费 6,845,069.28 10,017,311.03
应付购买资产款 205,128.21 553,344.12
应付装修款 12,269.13 152,100.13
其他 344,318.47 655,388.60
合计 7,406,785.09 11,378,143.88
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
89
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预收设计费 4,645,410.35 4,704,397.15
预收房租
合计 4,645,410.35 4,704,397.15
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
陕西大豐置业有限责任公司 995,600.00 项目定金
合计 995,600.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,938,402.34 33,820,992.04 43,216,286.55 5,543,107.83
二、离职后福利-设定提
203,397.39 4,323,243.64 4,345,032.93 181,608.10
存计划
合计 15,141,799.73 38,144,235.68 47,561,319.48 5,724,715.93
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
14,463,395.14 29,551,160.39 38,726,935.82 5,287,619.71
补贴
2、职工福利费 450,885.08 450,885.08
3、社会保险费 110,934.86 1,857,188.13 1,863,720.37 104,402.62
其中：医疗保险费 98,262.77 1,683,318.80 1,689,132.61 92,448.96
工伤保险费 4,874.03 69,700.59 70,011.69 4,562.93
生育保险费 7,798.06 104,168.74 104,576.07 7,390.73
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四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、住房公积金 158,957.00 1,574,331.00 1,733,568.00 -280.00
5、工会经费和职工教育
205,115.34 387,427.44 441,177.28 151,365.50
经费
合计 14,938,402.34 33,820,992.04 43,216,286.55 5,543,107.83
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 193,711.80 4,095,115.06 4,114,330.28 174,496.58
2、失业保险费 9,685.59 228,128.58 230,702.65 7,111.52
合计 203,397.39 4,323,243.64 4,345,032.93 181,608.10
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,845,968.13 1,451,262.17
企业所得税 1,705,028.72 3,663,243.84
个人所得税 377,356.14 438,220.10
城市维护建设税 115,021.65 87,392.21
教育费附加 49,286.67 37,445.47
地方教育费附加 32,852.22 24,958.10
印花税 31,470.24 73,508.40
其他 4,912.92 37,813.57
合计 4,161,896.69 5,813,843.86
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
91
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40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付上市费用 430,000.00 11,051,390.00
其他 348,473.76 1,013,627.29
合计 778,473.76 12,065,017.29
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 2,600,000.04 2,600,000.04
合计 2,600,000.04 2,600,000.04
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 16,249,999.85 17,549,999.87
合计 16,249,999.85 17,549,999.87
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 77,534.46 92,723.59
合 计 77,534.46 92,723.59
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
94
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 83,200,000.00 83,200,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
95
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 95,565,633.27 95,565,633.27
其他资本公积 650,000.00 650,000.00
合计 96,215,633.27 96,215,633.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 14,486,057.30 14,486,057.30
合计 14,486,057.30 14,486,057.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
96
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60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 96,208,652.82 72,059,607.73
调整后期初未分配利润 96,208,652.82 72,059,607.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,785,354.45 26,801,163.82
减：提取法定盈余公积 2,652,118.73
应付普通股股利 12,480,000.00
期末未分配利润 87,514,007.27 96,208,652.82
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 68,558,205.07 41,439,988.91 98,012,979.75 56,328,588.43
其他业务 1,171,852.00 1,307,518.57 153,016.50 170,345.38
合计 69,730,057.07 42,747,507.48 98,165,996.25 56,498,933.81
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 199,059.28 375,983.19
教育费附加 85,311.12 161,135.61
地方教育费附加 56,874.07 107,423.74
其他 5,952.07 28,904.91
合计 347,196.54 673,447.45
其他说明：
97
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,658,078.91 1,609,446.60
业务招待费 126,463.20 169,166.49
差旅费 78,853.16 108,642.57
其他 638,249.86 385,876.65
合计 2,501,645.13 2,273,132.31
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,535,408.23 6,437,585.92
办公费 1,288,418.12 1,836,832.49
折旧及摊销 844,492.50 937,392.65
差旅费 654,802.07 571,892.88
其他 1,682,502.15 888,249.40
合计 11,005,623.07 10,671,953.34
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,540,859.33 1,887,317.92
减：利息收入 540,088.47 91,169.44
融资租赁费用 2,500.87 3,615.13
手续费及其他 360,678.75 233,739.48
合计 1,363,950.48 2,033,503.09
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
98
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、坏账损失 7,205,714.85 6,893,593.26
合计 7,205,714.85 6,893,593.26
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 118,514.85
其中：固定资产处置利得 118,514.85
其他 26,406.32 197,469.85
合计 144,921.17 197,469.85
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 3,242.22 212,172.85
其中：固定资产处置损失 3,242.22 212,172.85
其他 2,800.00 621,091.22
99
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 6,042.22 833,264.07
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,977,798.92 3,971,283.77
递延所得税费用 -1,154,257.22 -1,161,809.83
合计 823,541.70 2,809,473.94
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 4,697,298.47
按法定/适用税率计算的所得税费用 704,594.77
子公司适用不同税率的影响 52,002.32
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,099,080.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
22,459.97
损的影响
所得税费用 823,541.70
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到员工归还备用金 29,443.70 22,862.93
收到业主退还投标保证金 464,993.79 295,013.69
收到银行存款利息 540,088.47 91,169.44
100
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到中登公司退回派息自派保证金 1,000,000.00
其他 328,358.51 1,633,440.18
合计 2,362,884.47 2,042,486.24
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付房租 5,198,569.24 3,252,701.67
支付差旅费 880,141.80 911,536.02
支付业务招待费 199,946.58 731,382.27
支付物管费 989,060.75 522,504.72
支付员工备用金 599,066.58 178,029.00
支付投标保证金 1,876,500.00 163,000.00
支付中登公司派息自派保证金 1,000,000.00
其他 1,752,535.79 897,368.14
合计 12,495,820.74 6,656,521.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到股东交来个人所得税款 2,421,495.85
收到股东捐赠款 650,000.00
101
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 3,071,495.85
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付融资租入固定资产租赁费 17,690.00 17,690.00
支付首次公开发行证券相关中介服务费 7,714,800.00 4,381,600.00
支付贷款担保费 112,500.00
代股东支付个人所得税款 2,421,495.85
合计 7,732,490.00 6,933,285.85
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 3,873,756.77 15,676,164.83
加：资产减值准备 7,205,714.85 6,893,593.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
1,868,105.62 1,155,468.66
物资产折旧
无形资产摊销 575,397.74 588,407.30
长期待摊费用摊销 1,248,403.48 1,421,208.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-115,272.63 513,212.09
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,891,824.83 2,112,433.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,154,257.22 -1,161,809.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-15,481,863.67 -16,272,068.51
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-18,312,533.77 -17,743,255.82
列）
经营活动产生的现金流量净额 -18,400,724.00 -6,816,646.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
102
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 106,472,592.96 27,093,180.05
减：现金的期初余额 166,638,383.02 38,026,642.65
现金及现金等价物净增加额 -60,165,790.06 -10,933,462.60
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 106,472,592.96 166,638,383.02
可随时用于支付的银行存款 106,472,592.96 166,638,383.02
三、期末现金及现金等价物余额 106,472,592.96 166,638,383.02
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
103
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 51,585,018.20 抵押
投资性房地产 6,202,335.45 抵押
合计 57,787,353.65 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
104
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
105
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（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海市金山区枫
上海山鼎建筑工
上海 泾镇环东一路 65 建筑设计 100.00% 设立
程设计有限公司
弄 3 号 2387 室
深圳市山鼎建筑 深圳市福田区深
深圳 建筑设计 100.00% 设立
工程设计咨询有 南大道北侧浩铭
106
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限公司 财富广场 B 座
21A
西安市高新区高
西安山鼎建筑工
新一路 15 号中航 同一控制下企业
程设计咨询有限 西安 建筑设计 100.00%
大厦 1 幢 1 单元 合并
公司
1-5 层
北京市朝阳区东
三环中路 39 号建
北京山鼎建筑工 同一控制下企业
北京 外 SOHO23 号楼 建筑设计 77.00%
程设计有限公司 合并
(南办公
楼)B-2306
深圳市前海深港
深圳前海山鼎设
深圳 合作区前湾一路 设计管理 100.00% 设立
计管理有限公司
1 号 A 栋 201 室
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
北京山鼎建筑工程设计
23.00% 88,402.32 2,870,287.69
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
107
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期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
北京山
鼎建筑
14,121,3 3,564,38 17,685,7 5,206,22 5,206,22 15,192,5 1,514,27 16,706,8 4,611,69 4,611,69
工程设
46.42 7.44 33.86 2.16 2.16 69.80 9.48 49.28 5.51 5.51
计有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
北京山鼎建
15,554,598.4 36,331,282.0
筑工程设计 384,357.93 384,357.93 854,484.61 217,894.00 217,894.00 -1,051,294.70
5 2
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
108
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持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
109
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险和流动风险。管理层已审议并批准管理这些风
险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进
行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2016年06月30日，本公司应收账款21.38%源于前五大客
户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
续上表
110
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期
的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用银行借款、融资租赁等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资
结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本
开支。
金融负债按剩余到期日分类如下：
续上表
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计 -- -- -- --
111
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
袁歆直接持有公司27.77%的股权，同时通过天津原动力企业管理咨询有限公司间接持有公司3.52%的股权，合计持有公
司31.29%的股权；车璐直接持有公司27.77%的股权，同时通过天津原动力企业管理咨询有限公司间接持有公司3.52%的股权，
合计持有公司31.29%的股权。
陈栗为公司股东车璐配偶，并任公司董事，对公司的经营管理具有重大影响。袁歆、车璐、陈栗通过签署《一致行动
人协议》确保了未来在重大事项决策中保持统一。
本企业最终控制方是袁歆先生、车璐女士及陈栗先生。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
112
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合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
不适用
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
113
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单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
袁歆 房屋建筑物 285,000.00 285,000.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
袁歆、车璐[注 1] 26,000,000.00 2013 年 09 月 12 日 2023 年 09 月 11 日 否
袁歆、车璐[注 2] 15,000,000.00 2015 年 04 月 24 日 2016 年 01 月 24 日 是
袁歆、车璐[注 3] 10,500,000.00 2015 年 09 月 18 日 2016 年 09 月 17 日 否
袁歆、车璐[注 3] 9,500,000.00 2015 年 10 月 23 日 2016 年 10 月 22 日 否
袁歆 [注 4] 6,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 2016 年 11 月 02 日 否
关联担保情况说明
[注1]：2013年9月9日，公司与招商银行股份有限公司成都分行（以下简称招行成都分行）签订了《购房借款及担保合同》。
公司向招行成都分行借款2,600万元用于从龙茂房地产开发（成都）有限公司处购买“时代一号”大厦37层之全部房产。借款
期限为2013年9月12日至2023年9月11日，借款年利率为7.86%。公司采用按月等额本金还款的方式归还贷款本息。袁歆、车
璐为该项借款提供连带责任保证。截至资产负债表日，该借款本金余额为18,849,999.89元。
[注2]：2015年4月21日，公司（借款人）与陕西天佑投资有限公司（委托人）、中国民生银行股份有限公司西安分行（受
托人）签署《公司委托贷款合同》（编号：公委贷字第201500000060925号），委托贷款金额1,500万元，期限自2015年4月
22日起至2016年1月22日。该借款已于2016年1月22日归还。
[注3]：2015年8月24日，公司与招行成都分行签订了授信协议。协议约定在2015年8月24日至2016年8月23日的期间内，
招行成都分行向公司提供2000万元的信用额度。成都高投融资担保有限公司（以下简称高投担保）为上述授信协议提供连带
责任担保。袁歆、车璐为上述授信协议提供连带责任担保。袁歆为高投担保的该担保事项提供反担保。公司以持有的位于成
都市锦江区东大街芷泉段6号1栋37层1-11号房产为高投担保的该担保事项提供抵押反担保。截至资产负债表日，该项借款余
额为2000万元。
[注4]：2015年11月，公司与成都银行股份有限公司青羊支行（以下简称成都银行青羊支行）签订了借款协议。公司向成
都银行青羊支行借款1200万元，借款期限为1年。袁歆、四川发展融资担保股份有限公司为该笔借款提供连带责任担保。2015
年11月，袁歆、陈栗、车璐、西安山鼎建筑工程设计咨询有限公司、北京山鼎建筑工程设计有限公司与四川发展融资担保股
份有限公司签订了信用反担保协议。袁歆、陈栗、车璐、西安山鼎建筑工程设计咨询有限公司、北京山鼎建筑工程设计有限
公司为上述借款提供反担保。公司以持有的位于成都市锦江区天仙桥北路3号附1号1栋1单元3层9号，成都市高新区中和老成
仁路47栋1单元18楼5号，西安市高新区唐延路35号4幢2单元20601室、20602室、20605室，贵阳中渝第一城A地块A1-2-9-4
号、A7-3-3-1号、A7-3-9-2号、A20、21-2-5号和A20、21-2-6号房产为该项借款提供抵押反担保。截至资产负债表日，该项
借款余额为600万元。
114
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,643,687.63 4,105,110.07
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
115
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2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
116
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
117
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(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，
资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 成都地区 北京地区 西安地区 其他地区 分部间抵销 合计
主营业务收入 62,300,277.91 15,554,598.45 8,458,993.49 17,755,664.78 68,558,205.07
主营业务成本 40,795,304.19 11,862,585.06 6,537,764.44 17,755,664.78 41,439,988.91
资产总额 340,067,594.06 17,685,733.86 3,825,185.26 2,762,353.29 12,410,064.77 351,930,801.70
负债总额 65,751,183.22 5,206,222.16 1,287,499.41 236,047.58 4,836,136.20 67,644,816.17
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
（一） 以房抵付设计费事项
为加快资金回笼、保障经营资金需求，公司采取积极措施加强对应收账款的管理，加快资金回笼，优化资产结构，控制
风险，在一定范围内接受以房抵付设计费，以减少应收账款。公司审议通过：如果客户资金周转存在困难，提出以房抵付设
计费时，公司应调研可行性，考察项目现状及所在区域市场前景，且抵付的商品房至少需满足：优先考虑易于变现的小户型
住宅；抵付房产已达交付条件；抵付房产办理产权无障碍；在市场价格基础上给予一定优惠（优惠幅度应可覆盖公司处置税
费）。公司在接受以房抵付设计费时，以房抵付设计费的商品房存量不应超过3000万元。
截至2016年06月30日，公司以房抵付设计费的金额为15,139,278.96元。其中，已交付的房产11,381,318.96元在投资性房
地产列示，未交付的房产3,757,960.00元在其他非流动资产列示。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
118
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单项金额重大并单
1,856,40 1,856,40 1,856,4 1,856,400
独计提坏账准备的 1.06% 100.00% 1.12% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
应收账款
按信用风险特征组
170,925, 33,071,4 137,854,3 161,868 26,951,60 134,916,99
合计提坏账准备的 97.85% 19.35% 97.73% 16.65%
867.16 75.76 91.40 ,600.87 1.28 9.59
应收账款
单项金额不重大但
1,902,50 1,902,50 1,902,5 1,902,500
单独计提坏账准备 1.09% 100.00% 1.15% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
的应收账款
174,684, 36,830,3 137,854,3 165,627 30,710,50 134,916,99
合计 100.00% 21.08% 100.00% 18.54%
767.16 75.76 91.40 ,500.87 1.28 9.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
项目阶段成果已提交，
延安合创置业有限公司 1,856,400.00 1,856,400.00 100.00%
多次催收无果
合计 1,856,400.00 1,856,400.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 93,833,272.23 4,691,663.61 5.00%
1至2年 47,187,304.68 9,437,460.93 20.00%
2至3年 21,925,878.07 10,962,939.04 50.00%
3 年以上 7,979,412.18 7,979,412.18 100.00%
合计 170,925,867.16 33,071,475.76 19.35%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
119
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,119,874.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
无
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为42,244,704.60元，占应收账款期末余额合计数的比例为24.18%，相应计提的坏账准备合
计数为3,240,788.67元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
3,287,50 350,550. 2,936,950 1,860,0 256,625.5 1,603,382.8
合计提坏账准备的 100.00% 10.66% 100.00% 13.80%
0.65 18 .47 08.43 7 6
其他应收款
3,287,50 350,550. 2,936,950 1,860,0 256,625.5 1,603,382.8
合计 100.00% 10.66% 100.00% 13.80%
0.65 18 .47 08.43 7 6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,016,263.65 150,813.18 5.00%
1至2年 30,000.00 6,000.00 20.00%
2至3年 95,000.00 47,500.00 50.00%
3 年以上 146,237.00 146,237.00 100.00%
合计 3,287,500.65 350,550.18 10.66%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 93,924.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
121
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项目 核销金额
无
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 2,859,500.00 1,503,000.00
拆借款 261,000.00
其他 428,000.65 96,008.43
合计 3,287,500.65 1,860,008.43
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
成都市兴锦城市建设
履约保证金 1,102,500.00 1 年以内 33.54% 55,125.00
投资有限责任公司
成都天悦桃源房地产
履约保证金 993,500.00 1 年以内 30.22% 49,675.00
开发有限公司
四川雍景旅游发展有
履约保证金 469,000.00 1 年以内 14.27% 23,450.00
限公司
李伟 备用金 121,823.87 1 年以内 3.71% 6,091.19
自贡市勘察设计协会 履约保证金 80,000.00 3 年以上 2.43% 80,000.00
合计 -- 2,766,823.87 -- 84.16% 214,341.19
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
122
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
无
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 7,573,928.57 7,573,928.57 6,173,928.57 6,173,928.57
合计 7,573,928.57 7,573,928.57 6,173,928.57 6,173,928.57
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
西安山鼎建筑工
程设计咨询有限 687,858.95 687,858.95
公司
北京山鼎建筑工
3,386,069.62 3,386,069.62
程设计有限公司
上海山鼎建筑工
2,000,000.00 2,000,000.00
程设计有限公司
深圳市山鼎建筑
工程设计咨询有 100,000.00 900,000.00 1,000,000.00
限公司
深圳前海山鼎设
500,000.00 500,000.00
计管理有限公司
合计 6,173,928.57 1,400,000.00 7,573,928.57
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四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
1、为补充深圳市山鼎建筑工程设计咨询有限公司注册资本金，公司于2016年5月18日总经理办公会议决议向深圳山鼎增
资90万元人民币。截止报告期末该增资款已缴纳完毕。
2、根据深圳前海山鼎设计管理有限公司章程第十二条“公司股东认缴的注册资本总额为人民币500万元”，第十三条“股东
认缴出资额分期缴付：首期缴纳人民币50万元，2035年12月31日前全部缴付到位”，截止报告期末，本公司已向前海山鼎缴
付首期出资额50万元人民币。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 62,300,277.91 40,795,304.19 81,295,809.25 46,979,232.85
其他业务 1,171,852.00 1,307,518.57 153,016.50 170,345.38
合计 63,472,129.91 42,102,822.76 81,448,825.75 47,149,578.23
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
无
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四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 115,272.63
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,606.32
减：所得税影响额 22,701.23
少数股东权益影响额 3,224.68
合计 112,953.04 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.30% 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司
1.26% 0.04 0.04
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
无
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四川山鼎建筑工程设计股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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