中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
中科创达软件股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019-064
2019 年 10 月
1
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人赵鸿飞、主管会计工作负责人王焕欣及会计机构负责人(会计主
管人员)马晓培声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,809,175,119.49 2,603,673,629.69 7.89%
归属于上市公司股东的净资产
1,703,767,684.88 1,493,702,703.87 14.06%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 539,071,446.46 67.84% 1,274,152,796.53 41.68%
归属于上市公司股东的净利润
67,068,225.96 59.86% 155,277,504.36 50.73%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
58,296,958.69 100.46% 129,367,668.51 53.70%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -15,274,300.62 -122.79%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.1672 58.33% 0.3901 49.81%
稀释每股收益（元/股） 0.1665 60.25% 0.3852 50.88%
加权平均净资产收益率 4.02% 0.09% 9.72% 2.03%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -54,844.16
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
29,569,706.38
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -124,041.50
减：所得税影响额 3,474,457.45
少数股东权益影响额（税后） 6,527.42
合计 25,909,835.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 43,087 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
赵鸿飞 境内自然人 33.63% 135,480,723 106,481,029 质押 47,170,000
越超有限公司 境外法人 5.34% 21,527,263 0
陈晓华 境内自然人 3.54% 14,264,746 10,997,059 质押 12,130,000
全国社保基金一
其他 2.17% 8,744,972 0
一零组合
大洋中科 SPC 株
境外法人 1.19% 4,780,870 0
式会社
香港中央结算有
其他 1.16% 4,672,998 0
限公司
中国工商银行股
份有限公司－易
方达新兴成长灵 其他 1.08% 4,346,506 0
活配置混合型证
券投资基金
吴安华 境内自然人 0.87% 3,493,625 0
中国工商银行股
份有限公司－易
方达创业板交易 其他 0.86% 3,481,533 0
型开放式指数证
券投资基金
全国社保基金六
其他 0.70% 2,808,117 0
零一组合
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
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赵鸿飞 28,999,694 人民币普通股 28,999,694
越超有限公司 21,527,263 人民币普通股 21,527,263
全国社保基金一一零组合 8,744,972 人民币普通股 8,744,972
大洋中科 SPC 株式会社 4,780,870 人民币普通股 4,780,870
香港中央结算有限公司 4,672,998 人民币普通股 4,672,998
中国工商银行股份有限公司－易
方达新兴成长灵活配置混合型证 4,346,506 人民币普通股 4,346,506
券投资基金
吴安华 3,493,625 人民币普通股 3,493,625
中国工商银行股份有限公司－易
方达创业板交易型开放式指数证 3,481,533 人民币普通股 3,481,533
券投资基金
陈晓华 3,267,687 人民币普通股 3,267,687
全国社保基金六零一组合 2,808,117 人民币普通股 2,808,117
上述股东关联关系或一致行动的
无
说明
前 10 名股东参与融资融券业务股
无
东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表重大变动情况
主要资产 重大变化说明
应收票据 报告期末较上年末增加153.46万元，增长50.82%，主要系报告期内收入增
加所致。
预付款项 报告期末较上年末增加1,004.36万元，增长42.55%，主要系报告期业务需要
增加物料采购所致。
其他应收款 报告期末较上年末增加1,769.36万元，增长107.10%，主要系报告期押金保
证金及员工出差借款等增加所致。
存货 报告期末较上年末增加3,281.74万元，增长217.35%，主要系报告期智能硬
件业务规模增长，原材料和库存产品储备增加所致。
一年内到期的非 报告期末较上年末增加157.72万元，增长64.13%，主要系报告期即将到期
流动资产 的员工借款增加所致。
开发支出 报告期末较上年末增加2,861.09万元，增长66.34%，主要系报告期内原立项
的研发项目继续开发和新立项研发项目新增研发投入所致。
长期待摊费用 报告期末较上年末增加847.39万元，增长33.11%，主要系报告期新增房屋
装修费用所致。
短期借款 报告期末较上年末增加23,886.50万元，增长63.91%，主要系报告期内增加
借款所致。
应付账款 报告期末较上年末减少2,313.91万元，下降30.19%，主要系智能硬件业务相
较于软件业务付款账期较短所致。
预收款项 报告期末较上年末增加2,618.86万元，增长104.93%，主要系报告期内业务
增长所致。
应交税费 报告期末较上年末减少1,381.68万元，下降50.92%，主要系报告期内进项税
及进项加计抵减额增加所致。
其他流动负债 报告期末较上年末减少1,365.47万元，下降68.50%，主要系报告期末已开票
尚未实现的收入减少所致。
长期借款 报告期末较上年末减少15,974.58万元，下降97.54%，主要系报告期内偿还
借款所致。
库存股 报告期末较上年末减少7,224.06万元，下降76.21%，主要系报告期限制性股
票解锁所致。
其他综合收益 报告期末较上年末增加892.54万元，增长172.09%，主要系报告期内境外子
公司报表合并时产生的报表折算差异所致。
二、经营情况主要财务数据同比变动情况
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年初至报告期末 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,274,152,796.53 899,311,126.59 41.68% 主要系报告期内智能硬件、智能汽车业
务保持高速增长，智能系统软件业务在
5G等新技术的普及下也持续增长。
营业成本 784,601,991.87 532,519,284.45 47.34% 主要系营业收入增长导致原材料采购
及人工成本增加。
财务费用 8,645,988.95 -13,194,709.78 165.53% 主要因汇率波动导致汇率收益减少所
致。
所得税费用 4,122,369.23 -2,690,063.65 253.24% 主要系报告期公司利润增长所致。
公允价值变 -614,460.00 -1,894,719.00 67.57% 主要系以现金结算的股份支付可行权
动损益 日至行权日之间股价变动确认的公允
价值变动所致。
资产减值损 -1,998,827.89 407,163.14 -590.92% 主要系收入增加同时应收款项增加，相
失 应计提坏账增加所致。
投资收益 1,319,620.52 2,531,371.44 -47.87% 主要系参股公司产生的盈利减少所致。
经营活动产 -15,274,300.62 67,035,138.32 -122.79% 主要系报告期内智能硬件业务高速增
生的现金流 长增加原材料采购所致。
量净额
投资活动产 -79,002,609.49 -217,257,143.61 63.64% 主要系上期公司收购MM Solutions
生的现金流 EAD导致投资活动支付的现金增加所
量净额 致。
筹资活动产 83,284,199.20 -60,935,116.28 236.68% 主要系报告期公司增加银行贷款所致。
生的现金流
量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
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四、报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司2018年度利润分配方案已于2019年6月26日实施完毕，报告期内未进行利润分配。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中科创达软件股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 832,518,635.21 894,467,911.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,554,195.39 3,019,625.45
应收账款 623,184,076.29 489,376,153.81
应收款项融资
预付款项 33,645,574.51 23,601,970.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 34,214,641.77 16,521,054.76
其中：应收利息 116,159.84 3,629,429.71
应收股利
买入返售金融资产
存货 47,916,531.20 15,099,112.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 4,036,333.31 2,459,159.64
其他流动资产 14,748,574.01 12,318,809.23
流动资产合计 1,594,818,561.69 1,456,863,796.47
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 203,663,711.10
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 47,526,753.75 49,392,102.77
长期股权投资 45,899,345.23 44,532,630.05
其他权益工具投资 222,793,881.10
其他非流动金融资产 10,000,000.00
投资性房地产
固定资产 80,756,922.36 73,269,916.59
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 261,320,836.30 260,772,840.62
开发支出 71,736,712.98 43,125,797.40
商誉 415,349,309.68 419,998,609.57
长期待摊费用 34,068,084.06 25,594,197.80
递延所得税资产 11,346,885.85 13,470,061.12
其他非流动资产 13,557,826.49 12,989,966.20
非流动资产合计 1,214,356,557.80 1,146,809,833.22
资产总计 2,809,175,119.49 2,603,673,629.69
流动负债：
短期借款 612,618,520.00 373,753,560.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 19,413,700.00
以公允价值计量且其变动计入当
19,413,700.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 53,496,672.50 76,635,795.41
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预收款项 51,147,603.60 24,958,954.84
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 110,255,969.51 136,133,087.79
应交税费 13,317,514.25 27,134,295.91
其他应付款 90,100,315.87 113,440,175.50
其中：应付利息 216,358.71 374,746.17
应付股利 1,118,837.65 1,008,576.46
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,154,245.84 3,225,759.16
其他流动负债 6,280,014.45 19,934,757.15
流动负债合计 959,784,556.02 794,630,085.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 4,025,772.96 163,771,581.54
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 7,727,677.20 7,547,581.17
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 33,521,239.38 39,138,952.88
递延所得税负债 38,858,542.05 46,822,963.87
其他非流动负债
非流动负债合计 84,133,231.59 257,281,079.46
负债合计 1,043,917,787.61 1,051,911,165.22
所有者权益：
股本 402,855,647.00 403,090,847.00
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其他权益工具 384,344.40 384,344.40
其中：优先股
永续债
资本公积 660,995,215.80 650,901,645.01
减：库存股 22,548,473.83 94,789,061.50
其他综合收益 14,111,678.10 5,186,311.83
专项储备
盈余公积 57,163,657.72 57,163,657.72
一般风险准备
未分配利润 590,805,615.69 471,764,959.41
归属于母公司所有者权益合计 1,703,767,684.88 1,493,702,703.87
少数股东权益 61,489,647.00 58,059,760.60
所有者权益合计 1,765,257,331.88 1,551,762,464.47
负债和所有者权益总计 2,809,175,119.49 2,603,673,629.69
法定代表人：赵鸿飞 主管会计工作负责人：王焕欣 会计机构负责人：马晓培
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 473,431,824.27 431,368,272.22
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,144,000.00
应收账款 465,932,582.91 392,415,560.19
应收款项融资
预付款项 89,710,124.57 64,313,935.33
其他应收款 63,369,781.70 41,838,891.00
其中：应收利息 116,159.84 3,629,429.71
应收股利
存货 4,674,835.02 3,885,207.96
合同资产
12
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产 1,500,000.00 926,640.00
其他流动资产 6,232,752.80 5,722,227.86
流动资产合计 1,106,995,901.27 940,470,734.56
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 125,531,228.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 5,380,374.62 6,262,119.54
长期股权投资 880,242,797.10 870,217,108.91
其他权益工具投资 133,531,228.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 6,175,629.36 3,402,509.36
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 16,015,949.20 14,052,305.00
开发支出 30,739,173.44 18,883,111.81
商誉
长期待摊费用 17,986,624.19 11,327,611.91
递延所得税资产 5,523,676.47 6,720,650.21
其他非流动资产 12,989,966.20 12,989,966.20
非流动资产合计 1,108,585,418.58 1,069,386,610.94
资产总计 2,215,581,319.85 2,009,857,345.50
流动负债：
短期借款 574,618,520.00 353,753,560.00
交易性金融负债 19,413,700.00
以公允价值计量且其变动计入当
19,413,700.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
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应付账款 77,179,949.18 116,986,692.69
预收款项 9,348,281.91 4,913,697.63
合同负债
应付职工薪酬 39,818,610.78 39,968,312.01
应交税费 1,238,674.57 3,197,108.33
其他应付款 56,146,657.51 104,659,606.55
其中：应付利息 179,577.63 27,987.55
应付股利 1,118,837.65 1,008,576.46
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 5,277.39 5,752,165.83
流动负债合计 777,769,671.34 648,644,843.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,870,000.00 22,870,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,870,000.00 22,870,000.00
负债合计 790,639,671.34 671,514,843.04
所有者权益：
股本 402,855,647.00 403,090,847.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 648,967,847.17 647,141,880.45
减：库存股 22,548,473.83 94,789,061.50
其他综合收益
14
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
专项储备
盈余公积 57,163,657.72 57,163,657.72
未分配利润 338,502,970.45 325,735,178.79
所有者权益合计 1,424,941,648.51 1,338,342,502.46
负债和所有者权益总计 2,215,581,319.85 2,009,857,345.50
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 539,071,446.46 321,178,584.72
其中：营业收入 539,071,446.46 321,178,584.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 474,586,894.73 301,462,860.52
其中：营业成本 351,433,392.98 209,174,822.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,255,371.70 831,242.32
销售费用 19,320,368.01 23,184,163.18
管理费用 52,322,624.85 42,090,928.54
研发费用 50,850,679.20 48,106,910.41
财务费用 -595,542.01 -21,925,206.46
其中：利息费用 3,373,210.80 4,512,283.52
利息收入 -934,803.91 -1,342,177.85
加：其他收益 11,710,500.03 20,241,884.54
投资收益（损失以“－”号填
-1,058,442.26 1,304,338.11
列）
其中：对联营企业和合营企业 -1,058,442.26 1,994,504.11
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的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-58,269.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-2,528,758.89 334,542.19
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,607,850.61 41,538,220.04
加：营业外收入 -94,263.37 2,297.79
减：营业外支出 -4,708.46 9,833.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 72,518,295.70 41,530,684.32
减：所得税费用 4,710,935.16 -1,796,492.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,807,360.54 43,327,176.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
67,807,360.54 43,327,176.89
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 67,068,225.96 41,953,160.67
2.少数股东损益 739,134.58 1,374,016.22
六、其他综合收益的税后净额 -7,401,450.70 3,047,501.44
归属母公司所有者的其他综合收益
-7,851,773.78 372,012.57
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
16
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-7,851,773.78 372,012.57
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -7,851,773.78 372,012.57
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
450,323.08 2,675,488.87
税后净额
七、综合收益总额 60,405,909.84 46,374,678.33
归属于母公司所有者的综合收益
59,216,452.18 42,325,173.24
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,189,457.66 4,049,505.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1672 0.1056
（二）稀释每股收益 0.1665 0.1039
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：赵鸿飞 主管会计工作负责人：王焕欣 会计机构负责人：马晓培
4、母公司本报告期利润表
单位：元
17
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 131,835,726.29 126,097,236.55
减：营业成本 63,362,124.27 110,152,883.81
税金及附加 88,902.50 247,187.14
销售费用 4,122,791.07 7,982,687.14
管理费用 12,256,342.57 10,344,000.70
研发费用 43,678,778.44 11,769,418.75
财务费用 -1,088,702.01 -2,165,483.67
其中：利息费用 3,277,751.11 3,714,841.77
利息收入 -627,470.24 -1,217,069.08
加：其他收益 6,258,988.04 16,650,909.02
投资收益（损失以“－”号填
69,654.63 2,542,155.05
列）
其中：对联营企业和合营企
69,654.63 3,728,463.58
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-58,269.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-682,383.39 792,621.72
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,061,748.73 7,693,959.47
加：营业外收入 3,557.50 0.67
减：营业外支出 4,104.11 757.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
15,061,202.12 7,693,203.14
列）
减：所得税费用 797,479.05 585,703.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,263,723.07 7,107,499.45
（一）持续经营净利润（净亏损
14,263,723.07 7,107,499.45
以“－”号填列）
18
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 14,263,723.07 7,107,499.45
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
19
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,274,152,796.53 899,311,126.59
其中：营业收入 1,274,152,796.53 899,311,126.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,142,548,107.96 830,578,543.86
其中：营业成本 784,601,991.87 532,519,284.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,223,766.70 2,482,675.77
销售费用 65,999,879.24 57,474,859.43
管理费用 145,955,615.68 129,556,619.58
研发费用 134,120,865.52 121,739,814.41
财务费用 8,645,988.95 -13,194,709.78
其中：利息费用 10,999,448.41 13,886,478.99
利息收入 -2,507,371.45 -6,002,406.72
加：其他收益 32,381,214.92 31,165,921.71
投资收益（损失以“－”号填
1,319,620.52 2,531,371.44
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,319,620.52 5,714,244.75
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -614,460.00 -1,894,719.00
20
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,998,827.89 407,163.14
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 162,692,236.12 100,942,320.02
加：营业外收入 134,465.68 136,080.51
减：营业外支出 222,222.18 275,461.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 162,604,479.62 100,802,938.64
减：所得税费用 4,122,369.23 -2,690,063.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 158,482,110.39 103,493,002.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
158,482,110.39 103,493,002.29
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 155,277,504.36 103,015,480.23
2.少数股东损益 3,204,606.03 477,522.06
六、其他综合收益的税后净额 9,049,322.75 -2,850,374.87
归属母公司所有者的其他综合收益
8,925,366.27 -4,413,616.89
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
8,925,366.27 -4,413,616.89
收益
21
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
305,673.49
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 8,925,366.27 -4,719,290.38
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
123,956.48 1,563,242.02
税后净额
七、综合收益总额 167,531,433.14 100,642,627.42
归属于母公司所有者的综合收益
164,202,870.63 98,601,863.34
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,328,562.51 2,040,764.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3901 0.2604
（二）稀释每股收益 0.3852 0.2553
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：赵鸿飞 主管会计工作负责人：王焕欣 会计机构负责人：马晓培
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 424,389,066.76 393,982,231.36
减：营业成本 276,772,070.06 291,669,268.36
税金及附加 486,090.92 928,896.48
销售费用 12,294,186.30 16,621,841.41
管理费用 34,427,027.01 33,703,630.64
22
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用 59,788,655.43 34,663,919.09
财务费用 7,459,641.52 -1,514,628.18
其中：利息费用 9,353,322.57 10,973,826.27
利息收入 -1,851,541.36 -5,719,802.50
加：其他收益 18,513,695.53 23,255,776.62
投资收益（损失以“－”号填
2,268,024.39 3,211,437.99
列）
其中：对联营企业和合营企
2,268,024.39 4,060,271.07
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-614,460.00 -1,894,719.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-1,202,986.10 558,879.12
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,125,669.34 43,040,678.29
加：营业外收入 3,557.50 0.67
减：营业外支出 157,993.11 757.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
51,971,233.73 43,039,921.96
列）
减：所得税费用 2,966,593.99 3,786,036.52
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,004,639.74 39,253,885.44
（一）持续经营净利润（净亏损
49,004,639.74 39,253,885.44
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
23
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 49,004,639.74 39,253,885.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,233,671,906.52 766,164,451.95
客户存款和同业存放款项净增加
额
24
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 6,257,888.42 7,117,681.54
收到其他与经营活动有关的现金 39,136,859.22 36,836,146.72
经营活动现金流入小计 1,279,066,654.16 810,118,280.21
购买商品、接受劳务支付的现金 435,141,927.03 180,394,846.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 644,354,592.60 467,454,898.26
支付的各项税费 53,516,435.51 37,920,473.46
支付其他与经营活动有关的现金 161,327,999.64 57,312,924.17
经营活动现金流出小计 1,294,340,954.78 743,083,141.89
经营活动产生的现金流量净额 -15,274,300.62 67,035,138.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,800,000.00 61,899,152.19
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,549,391.14
投资活动现金流入小计 7,800,000.00 64,448,543.33
25
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
51,756,922.50 9,614,434.30
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,003,653.05 57,910,943.69
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
192,335,390.75
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 27,042,033.94 21,844,918.20
投资活动现金流出小计 86,802,609.49 281,705,686.94
投资活动产生的现金流量净额 -79,002,609.49 -217,257,143.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,201,322.59
其中：子公司吸收少数股东投资
1,200,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 438,000,000.00 115,277,943.60
收到其他与筹资活动有关的现金 56,891,216.96 273,548,310.40
筹资活动现金流入小计 494,891,216.96 390,027,576.59
偿还债务支付的现金 357,764,955.57 401,826,674.35
分配股利、利润或偿付利息支付
47,214,887.21 41,840,259.16
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,627,174.98 7,295,759.36
筹资活动现金流出小计 411,607,017.76 450,962,692.87
筹资活动产生的现金流量净额 83,284,199.20 -60,935,116.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,499,167.68 13,979,402.37
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,493,543.23 -197,177,719.20
加：期初现金及现金等价物余额 713,976,245.59 815,198,600.90
六、期末现金及现金等价物余额 705,482,702.36 618,020,881.70
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 355,582,862.72 441,762,944.76
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收到的税费返还 2,054,632.93 6,248,361.49
收到其他与经营活动有关的现金 24,956,840.18 42,457,588.54
经营活动现金流入小计 382,594,335.83 490,468,894.79
购买商品、接受劳务支付的现金 312,991,765.92 304,216,592.59
支付给职工及为职工支付的现金 95,304,245.78 96,306,758.34
支付的各项税费 4,757,397.64 12,796,442.01
支付其他与经营活动有关的现金 80,762,375.20 82,758,240.16
经营活动现金流出小计 493,815,784.54 496,078,033.10
经营活动产生的现金流量净额 -111,221,448.71 -5,609,138.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,800,000.00 9,470,162.97
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,800,000.00 9,470,162.97
购建固定资产、无形资产和其他
16,556,049.81 278,500.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00 234,986,080.83
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 21,844,918.20
投资活动现金流出小计 24,556,049.81 257,109,499.03
投资活动产生的现金流量净额 -16,756,049.81 -247,639,336.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 420,000,000.00 115,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 56,777,740.97 273,536,607.41
筹资活动现金流入小计 476,777,740.97 388,536,607.41
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 125,106,992.90
分配股利、利润或偿付利息支付
45,267,078.23 39,507,133.58
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,226,540.56 7,349,456.66
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筹资活动现金流出小计 251,493,618.79 171,963,583.14
筹资活动产生的现金流量净额 225,284,122.18 216,573,024.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,371,180.61 3,697,529.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额 95,935,443.05 -32,977,920.59
加：期初现金及现金等价物余额 250,896,381.22 233,661,499.85
六、期末现金及现金等价物余额 346,831,824.27 200,683,579.26
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 894,467,911.39 894,467,911.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 3,019,625.45 3,019,625.45
应收账款 489,376,153.81 489,376,153.81
应收款项融资
预付款项 23,601,970.08 23,601,970.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 16,521,054.76 16,521,054.76
其中：应收利息 3,629,429.71 3,629,429.71
应收股利
买入返售金融资产
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存货 15,099,112.11 15,099,112.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
2,459,159.64 2,459,159.64
资产
其他流动资产 12,318,809.23 12,318,809.23
流动资产合计 1,456,863,796.47 1,456,863,796.47
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 203,663,711.10
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 49,392,102.77 49,392,102.77
长期股权投资 44,532,630.05 44,532,630.05
其他权益工具投资 193,663,711.10
其他非流动金融资产 10,000,000.00
投资性房地产
固定资产 73,269,916.59 73,269,916.59
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 260,772,840.62 260,772,840.62
开发支出 43,125,797.40 43,125,797.40
商誉 419,998,609.57 419,998,609.57
长期待摊费用 25,594,197.80 25,594,197.80
递延所得税资产 13,470,061.12 13,470,061.12
其他非流动资产 12,989,966.20 12,989,966.20
非流动资产合计 1,146,809,833.22 1,146,809,833.22
资产总计 2,603,673,629.69 2,603,673,629.69
流动负债：
短期借款 373,753,560.00 373,753,560.00
向中央银行借款
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拆入资金
交易性金融负债 19,413,700.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 19,413,700.00
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 76,635,795.41 76,635,795.41
预收款项 24,958,954.84 24,958,954.84
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 136,133,087.79 136,133,087.79
应交税费 27,134,295.91 27,134,295.91
其他应付款 113,440,175.50 113,440,175.50
其中：应付利息 374,746.17 374,746.17
应付股利 1,008,576.46 1,008,576.46
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
3,225,759.16 3,225,759.16
负债
其他流动负债 19,934,757.15 19,934,757.15
流动负债合计 794,630,085.76 794,630,085.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 163,771,581.54 163,771,581.54
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 7,547,581.17 7,547,581.17
长期应付职工薪酬
30
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
预计负债
递延收益 39,138,952.88 39,138,952.88
递延所得税负债 46,822,963.87 46,822,963.87
其他非流动负债
非流动负债合计 257,281,079.46 257,281,079.46
负债合计 1,051,911,165.22 1,051,911,165.22
所有者权益：
股本 403,090,847.00 403,090,847.00
其他权益工具 384,344.40 384,344.40
其中：优先股
永续债
资本公积 650,901,645.01 650,901,645.01
减：库存股 94,789,061.50 94,789,061.50
其他综合收益 5,186,311.83 5,186,311.83
专项储备
盈余公积 57,163,657.72 57,163,657.72
一般风险准备
未分配利润 471,764,959.41 471,764,959.41
归属于母公司所有者权益
1,493,702,703.87 1,493,702,703.87
合计
少数股东权益 58,059,760.60 58,059,760.60
所有者权益合计 1,551,762,464.47 1,551,762,464.47
负债和所有者权益总计 2,603,673,629.69 2,603,673,629.69
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 431,368,272.22 431,368,272.22
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
31
中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应收账款 392,415,560.19 392,415,560.19
应收款项融资
预付款项 64,313,935.33 64,313,935.33
其他应收款 41,838,891.00 41,838,891.00
其中：应收利息 3,629,429.71 3,629,429.71
应收股利
存货 3,885,207.96 3,885,207.96
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
926,640.00 926,640.00
资产
其他流动资产 5,722,227.86 5,722,227.86
流动资产合计 940,470,734.56 940,470,734.56
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 125,531,228.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 6,262,119.54 6,262,119.54
长期股权投资 870,217,108.91 870,217,108.91
其他权益工具投资 125,531,228.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,402,509.36 3,402,509.36
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,052,305.00 14,052,305.00
开发支出 18,883,111.81 18,883,111.81
商誉
长期待摊费用 11,327,611.91 11,327,611.91
递延所得税资产 6,720,650.21 6,720,650.21
其他非流动资产 12,989,966.20 12,989,966.20
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中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
非流动资产合计 1,069,386,610.94 1,069,386,610.94
资产总计 2,009,857,345.50 2,009,857,345.50
流动负债：
短期借款 353,753,560.00 353,753,560.00
交易性金融负债 19,413,700.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 19,413,700.00
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 116,986,692.69 116,986,692.69
预收款项 4,913,697.63 4,913,697.63
合同负债
应付职工薪酬 39,968,312.01 39,968,312.01
应交税费 3,197,108.33 3,197,108.33
其他应付款 104,659,606.55 104,659,606.55
其中：应付利息 27,987.55 27,987.55
应付股利 1,008,576.46 1,008,576.46
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 5,752,165.83 5,752,165.83
流动负债合计 648,644,843.04 648,644,843.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 22,870,000.00 22,870,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
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中科创达软件股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
非流动负债合计 22,870,000.00 22,870,000.00
负债合计 671,514,843.04 671,514,843.04
所有者权益：
股本 403,090,847.00 403,090,847.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 647,141,880.45 647,141,880.45
减：库存股 94,789,061.50 94,789,061.50
其他综合收益
专项储备
盈余公积 57,163,657.72 57,163,657.72
未分配利润 325,735,178.79 325,735,178.79
所有者权益合计 1,338,342,502.46 1,338,342,502.46
负债和所有者权益总计 2,009,857,345.50 2,009,857,345.50
调整情况说明
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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