关于中科创达软件股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
亚会核字（2022）第 01120001 号
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二二年三月三日
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专项审计说明 1
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3
关于中科创达软件股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
亚会核字（2022）第 01120001 号
中科创达软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了中科创达软件股份有限公司（以下简称“中科创达公
司”）2021 年的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，
2021 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益
变动表以及财务报表附注，并出具了亚会审字（2022）第 01120002 号标准无保留
意见的审计报告的基础上，我们审计了后附的中科创达公司管理层编制的 2021 年
度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中科创达公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本报告作为中科创达公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对
外披露。
为了更好地理解中科创达公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层和治理层的责任
中科创达公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证
券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》(证监发〔2003〕56 号，根据证监会公告〔2017〕16 号修改)和相关
资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
治理层负责监督中科创达公司汇总表编制过程。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对中科创达公司管理层编制的汇总表发
表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则
要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保
证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相
信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，中科创达公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监
督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知》(证监发〔2003〕56 号，根据证监会公告〔2017〕16 号修改)和相关资料
的规定，如实反映了中科创达公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况。
亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国北京 二〇二二年三月三日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2021年度
编制单位：中科创达软件股份有限公司 单位：人民币
万元
非经营 性资金占 资金占用方名称 占用方与 上市公司 2021年期初 2021 年 度 2021 年 2021 年 度 2021 年 期 末 占用形成原因 占用性质
用 上市公司 核算的会 占用资金余 占用累计 度 资 金 偿还累计 占 用 资金 余
的关联关 计科目 额 发生金额 占 用 的 发生金额 额
系 利息
现大股东及其附 非经营性占用
属企业
非经营性占用
小计 - - - -
前大股东及其附 非经营性占用
属企业
非经营性占用
小计 - - - -
总计 - - - -
其它关 联资金往 资金往来方名称 往来方与 上市公司 2021年期初 2021 年 度 2021 年 2021 年 度 2021年期末 往来形成原因 往来性质
来 上市公司 核算的会 往来资金余 往来累计 度 往 来 偿还累计 往 来 资金 余
的关联关 计科目 额 发生金额 资 金 的 发生金额 额
系 利息
大股东及其附属 经营性往来
企业
经营性往来
上市公司的子公 畅索软件科技(上海) 子公司 其他应收 103,822.72 0.24 0.70 103,822.26 募 集 资金 转入 募 非经营性往来
司及其附属企业 有限公司 款 投项目实施
南京中科创达软件科 子公司 其他应收 2.37 10,001.83 10,004.20 集团内借款 非经营性往来
技有限公司 款
北京信恒创科技发展 子公司 其他应收 200.28 1.73 202.01 集团内借款 非经营性往来
有限公司 款
西安中科创达软件有 子公司 其他应收 23,308.87 1.61 1,636.60 21,673.88 募 集 资金 转入 募 非经营性往来
限公司 款 投项目实施
北京创思远达科技有 子公司 其他应收 10.48 40.42 50.90 集团内借款 非经营性往来
限公司 款
北京聚引融合科技有 子公司 其他应收 1,624.00 50.00 1,674.00 集团内借款 非经营性往来
限公司 款
中科创达（重庆）汽 子公司 其他应收 3.14 3.17 6.31 集团内借款 非经营性往来
车科技有限公司 款
南京旭锐软件科技有 子公司 其他应收 36,929.74 1,000.00 1,000.00 36,929.74 募 集 资金 转入 募 非经营性往来
限公司 款 投项目实施
杭州创通智远科技有 子公司 其他应收 1,515.80 5.80 1,510.00 集团内借款 非经营性往来
限公司 款
香港天集有限公司 子公司 其他应收 51.01 51.01 集团内借款 非经营性往来
款
广州中科创达软件有 子公司 其他应收 200.00 200.00 集团内借款 非经营性往来
限公司 款
上海慧行智能科技有 子公司 其他应收 1,160.00 1,160.00 集团内借款 非经营性往来
限公司 款
上海波顿诺华智能科 子公司 其他应收 110.00 110.00 集团内借款 非经营性往来
技有限公司 款
关联自然人及其 非经营性往来
控制的法人
非经营性往来
其他关联方及其 非经营性往来
附属企业
非经营性往来
总计 - - - 165,901.60 14,135.81 14,013.61 166,023.80 -
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：