中科创达软件股份有限公司
2021 年度财务决算报告
中科创达软件股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务报告经亚太（集团）会
计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了编号为“亚会审字（2022）第 01120002 号”的
标准无保留意见的审计报告。
一、主要财务数据
单位：人民币万元
2021 年度/ 2020 年度/
项目 变动
2021 年末 2020 年末
营业收入 412,674.25 262,788.36 57.04%
营业利润 65,422.35 46,199.99 41.61%
净利润 63,017.64 44,974.20 40.12%
归属于母公司普通股股东的净利润 64,726.91 44,346.12 45.96%
经营活动产生的现金流量净额 13,909.05 34,133.25 -59.25%
基本每股收益（元/股） 1.5271 1.0805 41.33%
加权平均净资产收益率 13.68% 15.04% -1.36%
期末总股本（万股） 42,505.79 42,315.01 0.45%
资产总额 723,862.11 555,761.48 30.25%
负债总额 197,711.97 117,050.54 68.91%
归属于母公司普通股股东的所有者权益 518,868.88 432,674.82 19.92%
注：以上财务数据均为合并报表数据。
二、公司财务状况
1、主要资产构成情况
单位：人民币万元
项目 2021 年末 2020 年末 变动
货币资金 211,667.82 208,734.43 1.41%
应收票据 491.86 664.48 -25.98%
项目 2021 年末 2020 年末 变动
应收账款 128,812.45 79,213.01 62.62%
预付款项 9,272.24 6,808.07 36.19%
其他应收款 4,417.49 3,906.83 13.07%
存货 71,468.33 40,047.32 78.46%
其他流动资产 6,788.54 3,071.05 121.05%
长期应收款 1,913.57 3,661.96 -47.74%
长期股权投资 3,763.43 6,722.18 -44.01%
其他权益工具投资 103,829.03 72,685.52 42.85%
固定资产 47,889.47 42,080.97 13.80%
使用权资产 14,169.33 100.00%
在建工程 4,504.66 1,692.56 166.14%
无形资产 39,996.21 25,101.23 59.34%
开发支出 21,159.22 10,485.04 101.80%
商誉 40,481.96 42,883.49 -5.60%
长期待摊费用 6,558.03 3,851.93 70.25%
递延所得税资产 6,421.31 3,675.23 74.72%
资产总计 723,862.11 555,761.48 30.25%
报告期末公司资产总额 723,862.11 万元，较上年末增加 168,100.63 万元，增长 30.25%。
变动幅度超过 30%的主要项目说明如下：
（1）应收账款报告期末余额 128,812.45 万元，较上年末增长 62.62%，主要系报告期内
公司业务增长所致。
（2）预付款项报告期末余额 9,272.24 万元，较上年末增长 36.19%，主要系报告期业务
规模增长，预付供应商货款增加所致。
（3）存货报告期末余额 71,468.33 万元，较上年末增长 78.46%，主要系报告期在执行
合同规模增长，合同履约成本增加及智能物联网业务在手订单较多，原材料储备增加所致。
（4）其他流动资产报告期末余额 6,788.54 万元，较上年末增长 121.05%%，主要系报告
期末待认证进项税增加所致。
（5）长期应收款报告期末余额 1,913.57 万元，较上年末下降 47.74%，主要系报告期收
回优先股所致。
（6）长期股权投资报告期末余额 3,763.43 万元，较上年末下降 44.01%，主要系报告期
处置对外投资所致。
（7）其他权益工具投资报告期末余额 103,829.03 万元，较上年末增长 42.85%，主要系
报告期内对外战略性投资增加及前期投资的股权公允价值变大所致。
（8）使用权资产报告期末余额 14,169.33 万元，较上年末增长 100%，主要系报告期执
行新租赁准则所致。
（9）在建工程报告期末余额 4,504.66 万元，较上年末增长 166.14%，主要系报告期内
公司南京雨花人工智能产业园项目建设所致。
（10）无形资产报告期末余额 39,996.21 万元，较上年末增长 59.34%，主要系报告期自
研软件增加所致。
（11）开发支出报告期末余额 21,159.22 万元，较上年末增长 101.80%，主要系报告期
自研软件研发投入增加所致。
（12）长期待摊费用报告期末余额 6,558.03 万元，较上年末增长 70.25%%，主要系报告
期装修费用增加所致。
（13）递延所得税资产报告期末余额 6,421.31 万元，较上年末增长 74.72%，主要系报
告期实施股权激励，未来可以税前抵扣的金额增加所致。
2、主要负债构成情况
单位：人民币万元
项目 2021 年末 2020 年末 变动
短期借款 69,601.67 31,069.70 124.02%
应付账款 29,527.36 15,240.74 93.74%
合同负债 25,331.51 25,992.87 -2.54%
应付职工薪酬 26,289.03 22,433.76 17.19%
应交税费 5,515.88 3,350.16 64.65%
其他应付款 6,504.11 5,868.70 10.83%
一年内到期的非流动负债 6,966.08 326.46 2033.82%
其他流动负债 4,254.92 2,987.68 42.42%
租赁负债 8,136.02 100.00%
递延收益 5,477.18 5,545.97 -1.24%
递延所得税负债 10,009.67 3,739.72 167.66%
负债总计 197,711.97 117,050.54 68.91%
报告期末公司负债总额 197,711.97 万元，较上年末增加 80,661.43 万元，增长 68.91%。
变动幅度超过 30%的主要项目说明如下：
（1）短期借款报告期末余额 69,601.67 万元，较上年末减少 124.02%，主要系公司报告
期信用借款增加所致。
（2）应付账款报告期末余额 29,527.36 万元，较上年末增长 93.74%%，主要系公司报告
期业务增长应付服务费及货款增加所致。
（4）应交税费报告期末余额 5,515.88 万元，较上年末增长 64.65%，主要系公司业务及
人员规模增长，期末应交企业所得税、个人所得税增加所致。
（5）一年内到期的非流动负债报告期末余额 6,966.08 万元, 较上年末增长 2033.82%，
主要系报告期内执行新租赁准则所致。
（6）租赁负债报告期末余额 8,136.02 万元，较上年末增长 100.00%，主要系报告期内
执行新租赁准则所致。
（7）其他流动负债报告期末余额 4,254.92 万元，较上年末增长 85.65%，主要系报告期
末待转销项税额增加所致。
（8）递延所得税负债报告期末余额 10,009.67 万元，较上年末增长 167.66%，主要系报
告期内其他权益工具公允价值变动增加所致。
3、股东权益情况
单位：人民币万元
项目 2021 年末 2020 年末 变动
股本 42,505.79 42,315.01 0.45%
资本公积 255,827.81 239,515.36 6.81%
其他综合收益 54,898.71 39,473.11 39.08%
盈余公积 9,513.87 7,141.51 33.22%
未分配利润 156,122.70 104,229.82 49.79%
归属于母公司股东权益 518,868.88 432,674.82 19.92%
报告期末公司归属于母公司股东权益总额 518,868.88 万元，较上年末增加 86,194.06 万
元，增长 19.92%。变动幅度超过 30%的主要项目说明如下：
（1）其他综合收益报告期末余额 54,898.71 万元，较上年末增长 39.08%，主要系报告
期股权投资的公允价值增加所致。
（2）未分配利润报告期末余额 156,122.70 万元，较上年末增长 49.79%，主要系报告期
利润所致。
（3）盈余公积报告期末余额 9,513.87 万元，较上年末增长 33.22%，主要系报告期利润
所致。
4、经营情况
单位：人民币万元
项目 2021 年度 2020 年度 变动
营业收入 412,674.25 262,788.36 57.04%
营业成本 250,088.12 146,587.47 70.61%
税金及附加 1,290.32 720.82 79.01%
销售费用 12,866.55 10,904.63 17.99%
管理费用 40,645.91 26,198.69 55.14%
研发费用 51,283.59 40,266.17 27.36%
财务费用 1,143.69 621.11 84.14%
其他收益 8,590.61 9,130.48 -5.91%
投资收益 3,030.63 998.32 203.57%
公允价值变动收益 - 30.43 -100.00%
信用减值损失 -1,563.24 -1,448.79 7.90%
资产减值损失 2.21 -0.45 -591.11%
资产处置收益(损失以“-”号填列） 6.08 0.52 1069.39%
营业外收入 180.33 81.46 121.37%
营业外支出 1,372.46 76.81 1686.82%
所得税费用 1,212.58 1,230.44 -1.45%
净利润 63,017.64 44,974.20 40.12%
归属于上市公司股东的净利润 64,726.91 44,346.12 45.96%
报告期归属于上市公司股东的净利润 64,726.91 万元，较上年末增加 20,380.79 万元，
增长 45.96%。变动幅度超过 30%的主要项目说明如下：
（1）营业收入报告年度金额为 412,674.25 万元，较上年增长 57.04%，主要系报告期内
业务增长所致。
（2）营业成本报告年度金额为 250,088.12 万元，较上年度增长 70.61%，主要系报告期
业务增长所致。
（3）税金及附加报告年度金额为 1,290.32 万元，较上年度增长 79.01%%，主要系报告
期内收入增长所致。
（4）管理费用报告年度金额 40,645.91 万元，较上年度增长 55.14%，主要因公司建设
新型组织体系，投入增加所致。
（5）财务费用报告年度金额 1,143.69 万元，较上年度增长 84.14%，主要系公司报告期
内执行新租赁准则利息支出增加所致。
（6）投资收益报告年度金额 3,030.63 万元，较上年度增长 203.57%，主要系报告期内
处置长期股权投资所致。
（7）营业外支出报告年度金额 1,372.46 万元，较上年度增长 1686.82%，主要系报告期
内捐赠支出较大所致。
5、现金流量情况
单位：人民币万元
项目 2021 年度 2020 年度 变动
经营活动现金流入小计 423,527.28 264,758.85 59.97%
经营活动现金流出小计 409,618.23 230,625.61 77.61%
经营活动产生的现金流量净额 13,909.05 34,133.25 -59.25%
投资活动现金流入小计 28,508.37 1,927.24 1379.23%
投资活动现金流出小计 72,836.02 54,456.73 33.75%
投资活动产生的现金流量净额 -44,327.65 -52,529.49 -15.61%
筹资活动现金流入小计 90,369.70 257,473.24 -64.90%
筹资活动现金流出小计 55,849.81 104,444.29 -46.53%
筹资活动产生的现金流量净额 34,519.89 153,028.95 -77.44%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 478.22 -1,625.99 -129.41%
现金及现金等价物净增加额 4,579.51 133,006.72 -96.56%
报告期现金及现金等价物净增加额 4,579.51 万元，较上年末减少 128,427.21 万元，减
少 96.56%。变动幅度超过 30%的主要项目说明如下：
（1） 经营活动现金流入小计报告年度金额为 423,527.28 万元，较上年度增长 59.97%，
主要系报告期内营业收入增长，流入的现金相应增加所致。
（2） 经营活动现金流出小计报告年度金额 409,618.23 万元，较上年度增长 77.61%，
主要系物联网业务增长、原材料备货增加所致。
（3） 经营活动产生的现金流量净额报告年度金额为 13,909.05 万元，较上年度减少
59.25%，主要系物联网业务增长、原材料备货增加所致。
（4） 投资活动现金流入小计报告年度金额 28,508.37 万元，较上年度增长 1379.23%，
主要系报告期内卖出结构性存款所致。
（5） 投资活动现金流出小计报告年度金额为 72,836.02 万元，较上年度增长 33.75%，
主要系报告期内购买结构性存款所致。
（6） 筹资活动现金流入小计报告年度金额为 90,369.70 万元，较上年度减少 64.90%，
主要系上年度非公开发行股份所致。
（7） 筹资活动现金流出小计报告年度金额为 55,849.81 万元，较上年度减少 46.53%，
主要系报告期偿还借款减少所致。
（8） 筹资活动产生的现金流量净额报告年度金额为 34,519.89 万元，较上年度减少
77.44%，主要系上年度非公开发行股份所致。
（9） 现 金 及现 金等 价物 净增 加额 报告 年 度金 额为 4,579.51 万 元， 较上 年度 减 少
96.56%，主要系报告期筹资活动现金流量减少所致。
中科创达软件股份有限公司董事会
2022 年 3 月 3 日
