亚会核字（2023）第 01120002 号
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二三年二月二十七日
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专项审计说明 1
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3
关于中科创达软件股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
亚会核字（2023）第 01120002 号
中科创达软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了中科创达软件股份有限公司（以下简称“中科创达公
司”）2022 年的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2022
年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动
表以及财务报表附注，并出具了亚会审字（2023）第 01120001 号标准无保留意见的
审计报告的基础上，我们审计了后附的中科创达公司管理层编制的 2022 年度《非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中科创达公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本报告作为中科创达公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对
外披露。
为了更好地理解中科创达公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层和治理层的责任
中科创达公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证
券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》(证监发〔2003〕56 号，根据证监会公告〔2017〕16 号修改)和相关资
料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
治理层负责监督中科创达公司汇总表编制过程。
三、注册会计师的责任
1
我们的责任是在实施审计工作的基础上对中科创达公司管理层编制的汇总表发
表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则
要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保
证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相
信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，中科创达公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监
督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知》(证监发〔2003〕56 号，根据证监会公告〔2017〕16 号修改)和相关资料的
规定，如实反映了中科创达公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况。
亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国北京 二〇二三年二月二十七日
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2022年度
编制单位：中科创达软件股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公 上市公司核算的 2022年期初 2022年度占用 2022年度资金 2022年度偿还 2022年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 会计科目 占用资金余额 累计发生金额 占用的利息 累计发生金额 占用资金余额
非经营性占用
现大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 - - - -
非经营性占用
前大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 - - - -
总 计 - - - -
往来方与上市公 上市公司核算的 2022年期初 2022年度往来 2022年度往来 2022年度偿还 2022年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 会计科目 往来资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 往来资金余额
经营性往来
大股东及其附属企业
经营性往来
成都中科创达软件有限公司 子公司 其他应收款 0.42 102,700.25 102,700.67 内部往来款 非经营性往来
畅索软件科技(上海)有限公司 子公司 其他应收款 103,822.26 103,822.26 内部往来款 非经营性往来
中科创达软件科技(深圳)有限公司 子公司 其他应收款 1.20 1.20 内部往来款 非经营性往来
南京中科创达软件科技有限公司 子公司 其他应收款 10,000.00 10,000.00 内部往来款 非经营性往来
北京信恒创科技发展有限公司 子公司 其他应收款 202.01 202.01 内部往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企
业 西安中科创达软件有限公司 子公司 其他应收款 21,673.88 21,673.88 内部往来款 非经营性往来
大连中科创达软件有限公司 子公司 其他应收款 35,853.22 35,853.22 内部往来款 非经营性往来
深圳市创达天盛智能科技有限公司 子公司 其他应收款 35.16 35.16 内部往来款 非经营性往来
北京慧驰科技有限公司 子公司 其他应收款 70.00 70.00 内部往来款 非经营性往来
重庆创通联达智能技术有限公司 子公司 其他应收款 2.95 20.58 23.53 内部往来款 非经营性往来
法 定 代 表 人 ： 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 ： 会 计 机 构 负 责 人 ：
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2022年度
编制单位：中科创达软件股份有限公司 单位：人民币万元
往来方与上市公司 上市公司核算的 2022年期初 2022年度往来 2022年度往来 2022年度偿还 2022年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
的关联关系 会计科目 往来资金余 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 往来资金余额
额
青柠优视科技(北京)有限公司 子公司 其他应收款 0.02 1,000.00 1,000.02 内部往来款 非经营性往来
北京爱普新思电子技术有限公司 子公司 其他应收款 160.00 160.00 内部往来款 非经营性往来
北京创思远达科技有限公司 子公司 其他应收款 50.90 50.90 内部往来款 非经营性往来
北京聚引融合科技有限公司 子公司 其他应收款 1,674.00 1,674.00 内部往来款 非经营性往来
武汉中科创达软件有限公司 子公司 其他应收款 83,625.35 83,625.35 内部往来款 非经营性往来
南京中创盎赛软件科技有限公司上海分公 子公司 其他应收款 0.14 0.14 内部往来款 非经营性往来
中科创达（重庆）汽车科技有限公司 子公司 其他应收款 3,163.67 1,540.96 1,622.71 内部往来款 非经营性往来
重庆创通联智物联网有限公司 子公司 其他应收款 0.23 0.23 内部往来款 非经营性往来
南京旭锐软件科技有限公司 子公司 其他应收款 36,929.74 27.67 36,957.41 内部往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 天津畅索软件科技有限公司 子公司 其他应收款 2.56 140.00 142.56 内部往来款 非经营性往来
杭州创通智远科技有限公司 子公司 其他应收款 1,510.00 790.00 800.00 1,500.00 内部往来款 非经营性往来
广州中科创达软件有限公司 子公司 其他应收款 254.00 254.00 内部往来款 非经营性往来
深圳畅索软件科技有限公司 子公司 其他应收款 10.00 10.00 内部往来款 非经营性往来
上海波顿诺华智能科技有限公司 子公司 其他应收款 110.00 260.00 370.00 内部往来款 非经营性往来
四川天府中科创达智能信息技术有限公司 子公司 其他应收款 300.00 300.00 内部往来款 非经营性往来
大连创达智行科技有限公司 子公司 其他应收款 85.00 85.00 内部往来款 非经营性往来
北京奥思维科技有限公司 子公司 其他应收款 44.52 44.52 内部往来款 非经营性往来
北京奥思维科技有限公司 子公司 其他应收款 25.50 25.50 租赁款 经营性往来
香港天集有限公司 子公司 其他应收款 51.01 13.25 8.54 55.72 内部往来款 非经营性往来
非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
非经营性往来
非经营性往来
其他关联方及其附属企业
非经营性往来
总 计 - - - 166,031.32 238,578.17 12,921.65 391,687.84 -
法 定 代 表 人 ： 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 ： 会 计 机 构 负 责 人 ：
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