江西富祥药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 2022年度 关于江西富祥药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2023]第 ZF10475 号 江西富祥药业股份有限公司全体股东: 我们审计了江西富祥药业股份有限公司(以下简称“贵公 司”)2022 年度的财务报表,包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2022 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2023 年 4 月 24 日出具了报告号为信会师报字(2023)第 ZF10473 号的 无保留意见审计报告。 贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 〔2022〕26 号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理(2023 年修订)》的相关规定编制了后附的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称 “汇总表”)。 编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的 责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2022 年度财务报表 时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核 对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。 为了更好地理解贵公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。 专项报告 第 1 页 本报告仅供贵公司为披露 2022 年年度报告的目的使用,不得用 作任何其他目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师:陈小金 (特殊普通合伙) 中国注册会计师:鲍杨军 中国上海 二〇二三年四月二十四日 专项报告 第 2 页 江西富祥药业股份有限公司 2022 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位:元 2022 年度占用累计 2022 年度占用 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2022 年期初占用 2022 年度偿还 2022 年期末占用 占用形成 非经营性资金占用 资金占用方名称 发生金额(不含 资金的利息(如 占用性质 关联关系 会计科目 资金余额 累计发生金额 资金余额 原因 利息) 有) 控股股东、实际控制人及其附属企业 小计 前控股股东、实际控制人及其附属企业 小计 其他关联方及附属企业 小计 总计 2022 年度往来累计 2022 年度往来 往来性质 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2022 年期初往来 2022 年度偿还 2022 年期末往来 往来形成 其它关联资金往来 资金往来方名称 发生金额(不含 资金的利息 (经营性往来、 关联关系 会计科目 资金余额 累计发生金额 资金余额 原因 利息) (如有) 非经营性往来) 公司实际控制人控制 控股股东、实际控制人及其附属企业 南平铭正医药化学有限公司 应收账款 741,077.00 741,077.00 货款 经营性往来 的公司 景德镇富祥生命科技有限公司 全资子公司 其他应收款 655,067,308.33 433,917,800.00 340,000,000.00 748,985,108.33 资金往来款 非经营性往来 江西祥太生命科学有限公司 全资子公司 其他应收款 475,470,523.30 167,500,000.00 92,262,163.16 550,708,360.14 资金往来款 非经营性往来 上市公司的子公司及其附属企业 潍坊奥通药业有限公司 控股子公司 其他应收款 194,150,000.00 170,500,000.00 5,251,760.49 78,469,560.49 291,432,200.00 资金往来款 非经营性往来 杭州科威进出口有限公司 全资子公司 其他应收款 57,206,248.85 60,000,000.00 60,000,000.00 57,206,248.85 资金往来款 非经营性往来 富祥(大连)制药有限公司 控股子公司 其他应收款 36,000,000.00 1,405,249.92 1,405,249.92 36,000,000.00 资金往来款 非经营性往来 汇总表 第 1 页 富祥(台州)生命科学有限公司 全资子公司 其他应收款 22,152,959.00 88,000,000.00 80,000,000.00 30,152,959.00 资金往来款 非经营性往来 富祥(台州)生命科学有限公司 全资子公司 应收账款 61,126,400.00 2,100,000.00 11,100,000.00 52,126,400.00 货款 经营性往来 杭州科威进出口有限公司 全资子公司 应收账款 51,712,709.10 114,093,400.00 149,000,000.00 16,806,109.10 货款 经营性往来 江西祥太生命科学有限公司 全资子公司 应收账款 6,679,574.42 7,358,975.32 14,038,549.74 货款 经营性往来 潍坊奥通药业有限公司 控股子公司 应收账款 5,189,400.00 30,290,311.82 17,984,228.56 17,495,483.26 货款 经营性往来 景德镇富祥生命科技有限公司 全资子公司 应收账款 2,447,556.00 3,997,608.96 226,913.62 6,218,251.34 货款 经营性往来 江西如益科技发展有限公司 全资子公司 应收账款 113,669.50 113,669.50 货款 经营性往来 江西祥太生命科学有限公司 全资子公司 预付账款 4,606,543.60 4,606,543.60 货款 经营性往来 潍坊奥通药业有限公司 控股子公司 预付账款 1,745,418.67 1,745,418.67 货款 经营性往来 公司董事关系密切的 浙江天宇药业股份有限公司 应收账款 480,000.00 1,040,000.00 480,000.00 1,040,000.00 货款 经营性往来 亲属投资、任职的公司 浙江天宇药业股份有 临海天宇药业有限公司 应收账款 9,432,000.00 20,200,000.00 25,857,000.00 3,775,000.00 货款 经营性往来 限公司的子公司 浙江天宇药业股份有 浙江京圣药业有限公司 应收账款 1,980,000.00 1,980,000.00 货款 经营性往来 限公司的子公司 其他关联方及其附属企业 受托经营单位、联营企 浙江邦富生物科技有限责任公司 应收账款 3,273,024.40 898,308.00 4,171,332.40 货款 经营性往来 业的子公司 上海凌富药物研究有限公司 联营企业 应收账款 52,973,481.70 27,477,747.10 25,495,734.60 货款 经营性往来 受托经营单位、联营企 浙江邦富生物科技有限责任公司 预付款项 9,000.00 9,000.00 货款 经营性往来 业的子公司 员工持股计划管理委 员工持股计划管理委员会 其他应收款 3,198,000.00 3,198,000.00 资金往来款 非经营性往来 员会 总计 1,586,739,665.67 1,158,911,632.30 6,657,010.41 911,659,453.76 1,840,648,854.62 本表已于 2023 年 4 月 24 日获董事会批准。 公司负责人(法定代表人):_________ 主管会计工作负责人:________ 会计机构负责人:________ 汇总表 第 2 页