中国国际金融股份有限公司
关于温氏食品集团股份有限公司
2018 年度证券投资情况的专项说明的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“保荐机构”）作为温氏
食品集团股份有限公司（以下简称“温氏股份”、“公司”）换股吸收合并广东大华
农动物保健品股份有限公司并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保
荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《企业
内部控制基本规范》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司出具的《温氏
食品集团股份有限公司关于 2018 年度证券投资情况专项说明》（以下简称《2018
年度证券投资情况专项说明》）进行了核查，具体情况如下：
一、证券投资概述
温氏股份于 2018 年 4 月 9 日召开的第二届董事会第三十四次会议审议通过
了《关于董事会投资审批权限授权的议案》，董事会将公司对外资本投资项目授
权给公司全资子公司广东温氏投资有限公司（以下简称“温氏投资”）进行统一
管理；将《公司章程》规定的董事会对外资本投资部分审批权限授权给各专业投
资决策委员会决策。其中，证券类对外资本投资授权由公司证券投资决策委员会
决策审批。证券类对外资本投资包括二级市场证券投资、新三板和上市公司定向
增发或公开增发、新三板证券组合投资、期货量化、新股申购、大小非减持、券
商集合理财产品、金融衍生品、债券、基金、股指期货等。
二、2018 年度证券投资的情况
（一）股票投资情况
2018 年度，公司股票投资收益为-118,098,515.83 元。本期购入股票金额
1
539,280,578.84 元，本期售出股票金额 1,103,374,013.13 元。2018 年 12 月 31 日，
公司持有的股票市值为 1,832,717,544.03 元。其中：
1、通过 IPO 成功上市 3 家股权投资项目，3 只股票成本 176,858,781.60 元；
部分卖出通过 IPO 上市公司股票 1 只，售出成本 22,809,425.00 元。共取得投资
收益 38,331,870.78 元，其中持有分红收益 5,170,162.26 元、处置收益 33,161,708.52
元。2018 年 12 月 31 日，公司持有通过 IPO 上市的股票 4 只，期末市值合计
512,229,526.95 元。
2、通过全国中小企业股份转让系统共购入 4 家挂牌新三板上市公司的股权，
本期购入成本为 36,170,469.29 元，本期售出成本为 4,468,741.20 元。共取得投资
收益 211,608.13 元，其中持有分红收益 2,970,012.56 元、处置收益-2,758,404.43
元。2018 年 12 月 31 日，公司持有的新三板股票市值为 774,577,239.50 元。
3、通过二级市场本期购入股票成本 501,171,579.48 元，本期售出股票成本
1,221,044,786.69 元。共取得投资收益-158,240,086.31 元，其中持有分红收益
19,922,322.65 元、处置收益-178,162,408.96 元。2018 年 12 月 31 日，公司通过二
级市场证券投资的方式购入并持有的股票市值为 545,231,682.24 元。
4、网下申购新股 76 只，投资金额 1,938,530.07 元，本期售出新股 88 只，
成本 1,212,073.54 元，共取得投资收益 1,598,091.57 元。2018 年 12 月 31 日，公
司通过网下申购的方式购入并持有的新股市值为 679,095.34 元。
（二）2018 年度，公司新增可转债投资本金 652,000.00 元，售出可转债本
金 652,000.00 元，投资收益为 63,100.95 元。2018 年 12 月 31 日，公司无持有可
转债。
（ 三 ） 2018 年 度 ， 期 货 业 务 开 仓 合 约 4,216,820,010.00 元 ， 平 仓
4,295,059,000.00 元，投资收益 394,335.20 元。2018 年 12 月 31 日，公司无持仓
合约。
（四）2018 年度，公司新增投资各类证券基金（含私募证券基金、券商证
券类资管计划及理财性质货币型基金）金额 341,574,922.30 元，本期售出基金成
本 251,293,606.83 元，收回资金 186,688,089.09 元，获得投资收益-64,605,517.74
2
元。2018 年 12 月 31 日，公司持有的基金市值为 469,961,634.70 元。
三、证券投资内控情况
（一）《公司章程》、《投资管理制度》规定了股东大会、董事会的对外投资
审批权限。董事会对证券投资进行了明确的授权。公司证券投资均能按规定及授
权完成。
（二）公司证券投资决策委员在授权范围内决策，定期向董事会汇报证券投
资情况；温氏投资作为董事会授权的项目管理人，设立了专门的投研、交易、财
务及风控等多个部门并配备专业人员进行项目管理、财务管理及风控建设。投资
研究部门通过专门的调研和研究报告，交易部门保存了各项证券投资完整的操作
纪录和档案资料；财务部门建立完整的会计账目记录资金的使用情况；风控部门
从法律、财务、业务等多角度判断项目的风险，出具风控报告供投资决策委员会
进行项目决策。
（三）公司参与证券投资的资金来源为公司自有资金，不存在使用募集资金
及利用银行贷款资金进行证券投资的情况。
董事会经认真审议后认为，公司证券投资严格遵循《公司章程》及《投资管
理制度》的相关规定，未有违反法律法规及规范性文件规定的情形。公司利用自
有资金进行证券投资，是在充分调研、论证及风险分析的基础上进行的，能够带
来一定的投资收益，不会影响公司主营业务的发展，不存在损害公司及股东利益
的情形。
四、保荐机构对公司《2018 年度证券投资情况专项说明》的核查工作
保荐机构主要通过：（1）查阅公司的各项业务制度及管理制度，三会会议资
料，信息披露文件等；（2）与公司及温氏投资的董事、监事、高级管理人员、公
司内部审计人员及会计师事务所等进行沟通；（3）审阅公司的 2018 年度审计报
告、证券投资明细情况表等多方面对温氏股份 2018 年度证券投资情况及证券投
资内控制度的合规性和有效性进行了核查。
3
五、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：温氏股份 2018 年度证券投资情况未有违反《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》等相关法律法规及规范性文件规定之情形，符合《公司章程》、《投资管理制
度》的规定，决策程序合法、合规，不存在损害公司及股东利益的情形。
4
（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于温氏食品集团股份有限公司
2018 年度证券投资情况的专项说明的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人： __________ __________
龙亮 郭允
中国国际金融股份有限公司
年 月 日
5
