温氏食品集团股份有限公司
证券代码：300498             证券简称：温氏股份        公告编号：2022-90
债券代码：112963             债券简称：19温氏01



           温氏食品集团股份有限公司
  关于“19 温氏 01”票面利率调整及投资者回售
         实施办法的第二次提示性公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏。



     重要提示：
     1、根据温氏食品集团股份有限公司（以下简称：“公司”或
“发行人”）公告的《温氏食品集团股份有限公司 2019 年面向
合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》（以下简
称“《募集说明书》”）的约定，发行人有权决定是否在温氏食品
集团股份有限公司 2019 年面向合格投资者公开发行公司债券
（第一期）（债券简称：19 温氏 01，债券代码：112963，以下简
称“本期债券”）存续期的第 3 年末调整本期债券后 2 年的票面
利率。本期债券票面利率为 3.80%，在债券存续期内前 3 年固定
不变，在本期债券存续期的第 3 年末，根据当前的市场环境，
发行人选择下调票面利率，即在后 2 个计息年度，票面利率为
3.30%。
     2、根据《募集说明书》约定，发行人发出关于是否调整本
期债券票面利率及调整幅度的公告后，投资者有权选择在公告
的投资者回售申报期内进行登记，将持有的本期债券按面值全

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部或部分回售给发行人；若债券持有人未做登记，则视为继续
持有本期债券并接受上述调整。本期债券第 3 个计息年度付息
日（2022 年 9 月 6 日）即为回售支付日。
    3、回售价格：100 元/张（不含利息）。
    4、回售申报期：2022 年 8 月 9 日至 2022 年 8 月 11 日。
    5、回售资金到账日：2022 年 9 月 6 日。
    6、发行人不对本次回售债券进行转售。
    7、本次回售申报不可以撤销。
    8、风险提示：投资者参与回售等同于以人民币 100 元/张
（不含利息）的价格卖出持有的“19 温氏 01”，截至本公告发
出前一交易日（即 2022 年 8 月 4 日），“19 温氏 01”的收盘价
为 100.10 元/张，回售期间交易价格可能发生变动，投资者参与
回售可能会带来损失，敬请投资者注意风险。


    为保证发行人票面利率调整选择权和投资者回售选择权相
关工作顺利进行，现将有关事项公告如下：
    一、本期债券基本情况
    1、债券名称：温氏食品集团股份有限公司 2019 年面向合
格投资者公开发行公司债券（第一期）。
    2、债券简称：19 温氏 01。
    3、债券代码：112963。
    4、发行人：温氏食品集团股份有限公司。
    5、发行规模：人民币 5 亿元。
    6、债券期限：本期债券期限为 5 年期，附第 3 年末发行人
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调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
    7、债券利率：本期债券的票面利率为 3.80%。本期债券的
票面利率在存续期内前 3 年固定不变；在存续期的第 3 年末，
如发行人行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面
利率为存续期内前 3 年票面利率加调整基点，在本期债券存续
期后 2 年固定不变。
    8、债券形式：实名制记账式公司债券。
    9、上市时间及地点：本期债券于 2019 年 9 月 16 日在深圳
证券交易所上市交易。
    10、付息日：本期债券的付息日为 2020 年至 2024 年每年
的 9 月 6 日。若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付
息日为 2020 年至 2022 年每年的 9 月 6 日。如遇法定节假日或
休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；每次付息款项不另计
利息。
    11、兑付日：本期债券的兑付日为 2024 年 9 月 6 日，若投
资者行使回售选择权，则回售部分债券的兑付日为 2022 年 9 月
6 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易
日；顺延期间兑付款项不另计利息。
    12、下一付息年度起息日：2022 年 9 月 6 日。
    13、担保情况：本期债券无担保。
    14、信用评级：经联合资信评估股份有限公司（原联合信用
评级有限公司）综合评定，本公司的主体信用等级为 AAA，本
期债券的信用等级为 AAA。
    15、登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有
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限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。
       二、本期债券票面利率调整情况
       本期债券在存续期的前 3 年票面利率为 3.80%固定不变，
在本期债券存续期的第 3 年末，公司选择下调本期债券票面利
率，即本期债券在存续期后 2 年的票面利率为 3.30%，并在其存
续期后 2 年固定不变。本期债券票面利率采取单利按年计息，
不计复利。调整票面利率后，有效期内的债券派息兑付列表如
下：
                                               每张兑            每张派
                                      计划面            每张派             付息频
                  派息/兑    年利率            付本金            息/兑付
类型    起息日                          值              息金额             率（次/
                    付日     （%）               额                额
                                      （元）            （元）               年）
                                               （元）            （元）
派息   2021-9-6   2022-9-6    3.8      100       0       3.8       3.8       1
派息   2022-9-6   2023-9-6    3.3      100       0       3.3       3.3       1
全部
       2023-9-6   2024-9-6    3.3      100      100      3.3      103.3      1
兑付

       三、本期债券回售实施办法
       1、回售申报期：2022 年 8 月 9 日至 2022 年 8 月 11 日。
       2、回售价格：人民币 100 元/张（不含利息）。以 1 张（即
面值 100 元）为一个回售单位，回售金额必须是 100 元的整数
倍且不少于 100 元。
       3、回售申报方法：投资者可选择将持有的债券全部或部分
回售给发行人，在回售申报期内通过深圳证券交易所交易系统
进行回售申报，当日可以撤单，每日收市后回售申报一经确认，
不能撤销。相应的债券将被冻结交易，直至本期回售实施完毕
后相应债券被注销。在回售资金到账日之前，如持有的本期债
券发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人本次回售申报业务

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失效。
    4、选择回售的投资者须于回售申报期内进行登记，逾期未
办理回售登记手续即视为投资者放弃回售，同意继续持有本期
债券，并接受发行人关于是否调整本期债券票面利率及调整幅
度的决定。
    5、回售部分债券的兑付日及回售选择权行权日：2022 年 9
月 6 日。发行人委托中国结算深圳分公司为申报回售的投资人
办理兑付。
    6、发行人不对本次回售债券进行转售。
    四、回售部分债券付款安排
    1、回售资金到账日：2022 年 9 月 6 日。
    2、回售部分债券享有 2021 年 9 月 6 日至 2022 年 9 月 5 日
期间的利息。本期票面年利率为 3.80%。每手面值 1,000 元的派
发利息为人民币 38.00 元（含税）。
    3、付款方式：发行人将依照中国结算深圳分公司的登记结
果对本期债券回售部分支付本金及利息，该回售资金通过中国
结算深圳分公司清算系统进入投资者开户的证券公司的登记公
司备付金账户中，再由该证券公司在回售资金到账日划付至投
资者在该证券公司的资金账户中。
    五、回售申报期内的交易
    本期债券在回售申报期内将继续交易，回售部分债券在回
售登记截止日收市后将被冻结。
    六、关于本次回售所付利息缴纳所得税的说明
    1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
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    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法
规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有
者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。
根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代
缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人
所得税统一由各付息兑付网点在向债券持有人支付利息时负责
代扣代缴，就地入库。
    2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非
居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）、
《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通
知》（财税〔2018〕108 号）等规定，2018 年 11 月 7 日至 2021
年 11 月 6 日期间，本期债券非居民企业（包含 QFII、RQFII）
债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。上述暂
免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、
场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
    2021 年 10 月 27 日，国务院常务会议决定延长境外投资者
投资境内债券市场税收优惠政策，促进对外开放和吸引外资。
将境外机构投资者投资境内债券市场取得的债券利息收入免征
企业所得税和增值税政策的实施期限，延长至“十四五”末，即
2025 年底。非居民企业税收情况后续依据财政部最新政策执行。
    3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
    其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
    七、相关机构及联系方式
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     1、发行人：温氏食品集团股份有限公司
     联系地址：广东省云浮市新兴县新城镇东堤北路 9 号
     联系人：李炜钊
     电话：0766-2929680
     邮政编码：527400
     2、主承销商、债券受托管理人：中国国际金融股份有限公
司
     联系地址：北京市建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 33 层
     联系人：裘索夫、吴缃艳、黄凯华
     电话：010-65051166
     邮政编码：100004
     3、登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
     地址：深圳市深南中路 1093 号中信大厦 18 楼
     联系人：丁志勇
     联系电话：0755-21899327
     邮政编码：518031
     特此公告。


                          温氏食品集团股份有限公司董事会
                                   2022 年 8 月 5 日




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