深圳友讯达科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]003384 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳友讯达科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年度控股 1
股东及其他关联人资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]003384 号
深圳友讯达科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳友
讯达科技股份有限公司（以下简称友讯达公司）2018 年度财务报表，
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 23 日签发了大华
审字[2019]002416 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《创业板信息
披露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就友
讯达公司编制的 2018 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总
表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是友讯达公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计友
讯达公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对友
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大华核字[2019]003384 号关联方资金占用情况的专项说明
讯达公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解友讯达公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年度控股股东及其他
关联人资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一九年四月二十三日
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深圳友讯达科技股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表
单位：元
占用方与上市公司 上市公司核算的 2018 年期初占用 2018 年度占用累 2018 年度偿还累 2018 年期末占用
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 会计科目 资金余额 计发生金额 计发生金额 资金余额
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控股股东、实际控
制人及其附属企业
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小计 — — — — —
关联方自然人及其
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控制的法人
小计 — — — — —
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其他关联人及其附
属企业
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小计 — — — — —
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上市公司的子公司
及其附属企业
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小计 — — — — —
总计 — — — — —
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