福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
福建博思软件股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
1
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈航、主管会计工作负责人郑升尉及会计机构负责人(会计主管
人员)朱红玉声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 430,260,058.98 278,764,026.98 54.35%
归属于上市公司股东的净资产
396,211,528.15 226,928,649.16 74.60%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业总收入（元） 30,395,703.66 -13.92% 81,374,934.99 3.02%
归属于上市公司股东的净利润
7,517,593.88 -27.24% 12,312,643.73 -9.88%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
7,320,671.83 -26.68% 10,354,158.20 -19.53%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -22,939,073.22 -18.21%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.12 -40.00% 0.22 -18.52%
稀释每股收益（元/股） 0.12 -40.00% 0.22 -18.52%
加权平均净资产收益率 2.81% -46.10% 4.61% -33.24%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,442.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,350,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,908.56
减：所得税影响额 352,552.59
少数股东权益影响额（税后） 64,312.50
合计 1,958,485.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
3
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、市场竞争风险
凭借对行业发展趋势的深刻理解和多年积累的技术与行业经验，公司抓住国家推动财政票据电子化管理改革及加强非税
收入管理的机会，研发出财政票据电子化管理软件和非税收入收缴管理系统、非税收入政策管理系统等领先产品，并迅速占
领了较大的市场份额，而随着该细分市场领域的市场环境逐步成熟，市场规模不断扩大，将吸引越来越多的软件企业进入，
市场竞争更加激烈。新竞争者的进入，可能带来产品和服务价格的下滑、产品更新换代加快、市场份额难以保持的风险。公
司将面临国内大型软件企业和国外软件企业的竞争，这可能对公司的产品和服务的价格、市场份额等产生不利影响。
2、技术开发、产品升级风险
软件开发属于技术密集型产业，公司产品技术开发所依赖的操作系统、中间件、开发工具等更新换代速度快。如果相关
技术发生重大变革，将影响公司产品技术开发进程。公司产品主要服务于电子政务领域，该领域对信息安全性、保密性要求
程度较高，日常业务数据处理量大，因而对所应用的软件不断提出更高、更新的要求，如果公司不能准确把握技术、产品及
市场发展的趋势，研发出符合市场需求的新产品；或者公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方
向，将可能使公司丧失技术和市场的领先地位。
软件产品较为复杂，任何软件公司可能都无法完全杜绝所开发软件的错误和缺陷。如果公司开发的软件存在缺陷或错误，
将导致用户的日常业务开展，甚至非税收入的征收管理受到不利影响。为修正产品已发生的错误或因客户提起的索赔请求而
进行的申辩，将额外增加公司的成本费用、并影响公司的市场信誉及行业地位。
3、信息安全风险
公司提供软件产品的研发、销售与服务，公司产品的各类应用系统及其赖以运行的基础网络、处理的数据和信息，由于
其可能存在的软硬件缺陷、系统集成缺陷等，以及信息安全管理、人员管理中潜在的薄弱环节，而导致的不同程度的安全风
险。尽管公司历来注重信息安全风险的防范，每年都投入较大金额对信息安全进行研究并实施防范措施，但由于信息系统本
身固有的安全特点，公司产品的应用仍存在不可预测的信息安全风险，一旦发生大的信息安全事故，可能在一定期间导致业
务系统瘫痪，客户数据泄密或资金流向错误，从而对公司的经营造成影响。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 17,081 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
陈航 境内自然人 20.98% 14,295,652 14,295,652
福建省财政信息
国有法人 8.19% 5,580,674 5,580,674
中心
4
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
北京实地创业投
境内非国有法人 3.75% 2,552,756 2,552,756 质押 2,552,756
资有限公司公司
肖勇 境内自然人 3.64% 2,479,755 2,479,755
林初可 境内自然人 3.49% 2,376,280 2,376,280
余双兴 境内自然人 3.13% 2,133,808 2,133,808
郑升尉 境内自然人 2.67% 1,817,106 1,817,106
全国社会保障基
金理事会转持二 国有法人 2.51% 1,710,000 1,710,000
户
毛时敏 境内自然人 2.41% 1,641,584 1,641,584
叶章明 境内自然人 2.27% 1,547,557 1,547,557
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
戴洪瑞 241,163 人民币普通股 241,163
王永健 185,000 人民币普通股 185,000
徐飞 141,800 人民币普通股 141,800
邸淑珍 139,000 人民币普通股 139,000
郭利鸣 118,500 人民币普通股 118,500
莫然 117,500 人民币普通股 117,500
林华忠 109,200 人民币普通股 109,200
吴伟 80,059 人民币普通股 80,059
深圳前海方舟资本管理有限公司
78,700 人民币普通股 78,700
－前海方舟价值成长一号
何冠谦 76,400 人民币普通股 76,400
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东陈航、肖勇、林初可、余双兴、郑升尉、叶章明签署了《一致行动协议》，属
说明 于一致行动人。
上述股东郭利鸣通过普通证劵账户持有 26,500 股除外，还通过融资融券信用账户持有
参与融资融券业务股东情况说明
92,000 股；何冠谦通过普通证劵账户持有 9,000 股除外，还通过融资融券信用账户持有
（如有）
67,400 股。其他股东未参与融资融券业务。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
□ 是 √ 否
5
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
6
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
项目 本报告期末 上年度末 变动情况 变动原因
货币资金 216,114,103.97 89,773,751.79 140.73% 主要是发行新股募集资金到账
应收账款 51,212,646.48 32,748,709.56 56.38% 主要是主要客户采取预决算管理
制度，回款集中在下半年
预付款项 3,766,079.45 6,458,641.94 -41.69% 主要是年初预付账款的项目已结
算
应收利息 13,920.00 6,744.22 106.40% 主要是结构性存款起、止结息期不
同所致
其他应收款 5,021,144.61 2,853,230.86 75.98% 主要是应收履约保证金增加所致
投资性房地产 12,438,345.57 7,904,062.16 57.37% 主要是办公楼楼层出租面积增加
所致
短期借款 0.00 3,000,000.00 -100.00% 偿还银行借款
应付账款 9,258,240.86 14,386,482.76 -35.65% 支付上年度应付未付的货款
应付职工薪酬 3,625,863.86 12,476,144.88 -70.94% 主要是支付上年度员工年终奖金
应交税费 3,694,180.48 6,649,076.14 -44.44% 主要是支付上年汇算清缴的所得
税
实收资本（或股本） 68,139,000.00 51,039,000.00 33.50% 报告期内发行新股所致
资本公积 194,576,627.47 41,078,592.22 373.67% 报告期内发行新股所致
少数股东权益 4,610,066.51 3,023,483.32 52.48% 报告期内新增子公司“北京博思致
新互联网科技有限责任公司”，导
致少数股东权益增加
（二）、利润表项目大幅变动情况与原因说明
项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因
财务费用 -455,987.24 -229,618.14 -98.59% 利息收入增加及偿还短期借款后
利息支出减少所致
投资收益 -16,032.93 1,680.91 -1053.82% 采用权益法核算的福建博宇信息
科技股份有限公司报告期净利润
减少所致
营业外收入 6,519,748.98 1,874,660.04 247.78% 报告期内政府补助增加，及软件增
值税退税增加
营业外支出 2,193.46 18,111.98 -87.89% 2015年上半年非流动资产处置损
失18,111.98元
少数股东损益 116,583.19 -55,509.38 310.02% 少数股东利润增加，损益同比增加
7
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
（三）、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因
筹资活动产生的现金流入 183,728,000.00 3,000,000.00 6024.27% 报告期内发行新股募集资金到账
筹资活动产生的现金流出 20,098,444.07 27,123.08 74000.89% 报告期内募集资金支付发行费用，
及向股东支付现金股利
筹资活动产生的现金流量净 163,629,555.93 2,972,876.92 5404.08% 筹资活动产生的现金流入与现金
额 流出共同影响的结果
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2016年1-9月，公司实现营业收入8,137.49万元，较上年同期增长3.02%。运维服务收入持续增长，是公司主营业务收入
稳定增长的主要来源。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
前五名供应商合计采购金额（元）3,701,856.72
前五名供应商合计采购金额占公司全部采购金额比例（%）56.25%
年初至本报告期末前五大供应商占比与上年报告期（57.14%）基本持平，不会对未来生产经营产生重大影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
前五名客户合计销售金额（元）14,820,587.92
前五名客户合计销售金额占公司全部营业收入比例（%）18.21%
年初至本报告期末前五大客户销售占比比上年报告期下降3.18%，不会对未来生产经营产生重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、客户和销售区域集中的风险
经过多年的技术研发和经验积累，公司已拥有了成熟的财政票据电子化管理软件及非税收入管理信息化产品，熟悉该等
8
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
客户的财政管理业务运行规律及业务管理需求。由于在该领域的先发优势，公司积累了大量客户，特别是在福建省内，公司
产品具有良好的品牌效应和客户基础，来源于福建省的销售收入占比较高，随着本公司业务向全国各地的拓展，福建省收入
占比呈持续下降的趋势，但如果福建区域市场出现重大不利变化，将对本公司经营业绩造成不良影响。
为了降低销售区域集中风险，公司拟采取以下措施：
公司在全国范围内大力拓展业务，本报告期内，公司新开拓了山西、内蒙古新区域市场；
2、核心技术泄露、核心技术人员流失的风险
拥有核心技术与核心技术人员是公司在行业中能够保持竞争优势的主要原因之一。目前，公司拥有包括“博思财政票据
电子化改革管理系统 V1.0”、“博思票据电子化软件 WEB 版 V1.0”、“BS 非税收入收缴管理信息系统 V1.0”及“博思公共缴费
平台管理系统 V2.0”等多项计算机软件著作权，均属于公司的核心技术。核心技术与核心技术人员是公司发展的基础，因此
计算机软件著作权被侵权、核心技术人员流失都会对公司生产经营造成较大负面影响，故公司存在核心技术泄露以及核心技
术人员流失的风险。
为了降低核心技术泄露、核心技术人员流失风险，公司拟采取以下措施：
第一、公司通过技术和法律手段以防止核心技术流失或泄密的风险；
第二、提高核心技术人员的待遇，同时加大人才引进与培养，扩充所需人才。
3、新业务、新领域开拓风险
公司上市后，在稳定现有主营业务的基础上将充分利用资本市场的优势与资源，通过内部业务创新与外部战略并购的方
式推进公司的业务发展，这是公司迅速发展做大做强的必经之路。但公司可能面临缺乏专业团队、创新工作经验不足、市场
判断失误等问题，公司未来并购项目在与公司原有业务整合上的困难障碍，都对公司未来业务收入持续稳定增长可能产生不
利的影响。
为了降低新业务、新领域开拓风险，公司拟采取以下措施：公司将慎重研究新业务、新领域的商业机会，审慎判断。
9
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
本人所持有
的公司股票
扣除公开发
售后（如有）
的部分自公
司股票上市
之日起 36 个
月内，不转让
或委托他人
管理其发行
前所持公司
股份，也不由
公司回购该
部分股份。所 2016 年 7 月
实际控制人 股份限售承 2016 年 07 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 持股票在锁 26 日至 2019 正常履行
陈航 诺 26 日
定期后两年 年 7 月 26 日
内减持的，其
减持价格不
低于发行价。
公司上市后 6
个月内如公
司股票连续
20 个交易日
的收盘价均
低于发行价，
或者上市后 6
个月期末收
盘价低于发
行价，本人所
10
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
持有的公司
股票的锁定
期限自动延
长 6 个月。所
持股票在锁
定期满后两
年内减持的，
其减持价格
不低于发行
价；在公司首
次公开发行
股票并在创
业板上市后 6
个月内，如公
司股票连续
20 个交易日
的收盘价均
低于发行价，
或者上市后 6
个月期末收
盘价低于发
行价，持有公
司股票的锁
定期限自动
延长至少 6 个
月。
财政信息中
心、北京实
地、创博投 本人所持有
资、毛时敏、 的公司股票
卓勇、王俊 扣除公开发
煌、王建福、 售后（如有）
龚玉松、李仰 的部分自公
隆、林珠云、 司股票上市
2016 年 7 月
侯祥钦、王航 股份限售承 之日起 12 个 2016 年 07 月
26 日至 2017 正常履行
宇、汪彦、王 诺 月内，不转让 26 日
年 7 月 26 日
斌、季杰、郑 或委托他人
金春、苏孝 管理其发行
忠、刘元、邵 前所持公司
志庆、张孝 股份，也不由
添、朱国华、 公司回购该
练祺斌、陈小 部分股份。
雷、许家晃、
曾世福、陈
11
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
晶、杨劼、卓
凯、陈海量、
朱红玉、李海
胜、朱鹏翔、
黄荣明、林光
延、陈永锋、
黄世国、禇连
闽、王克峰、
陈昊、陈敏
华、孙坦、陈
靓、刘福长、
蔡敏、朱龙
强、邹亮亮、
吴振斌、陈朝
阳、雷文进、
黄森森、高
萍、费凌翔、
林文玮、江
征、黄忠城、
蓝晓斌、李石
松、陈思贤、
阴长涛、林元
佩、廖宜文、
余守林、程鹏
远、林峰、朱
武、贾春明、
蔡定平、黎
涛、邱晓杰、
陈本宏、陈志
雄、陈贻章、
李中俊、林
杰、黄瑛、罗
贵林、严龙
钦、苏隽、林
徽、甘华堂
本人所持有
的公司股票
扣除公开发
肖勇;林初可; 售后（如有） 2016 年 7 月
股份限售承 2016 年 07 月
叶章明;郑升 的部分自公 26 日至 2019 正常履行
诺 26 日
尉;余双兴 司股票上市 年 7 月 26 日
之日起 36 个
月内，不转让
或委托他人
12
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
管理其发行
前所持公司
股份，也不由
公司回购该
部分股份。所
持股票在锁
定期满后两
年内减持的，
其减持价格
不低于发行
价；在公司首
次公开发行
股票并在创
业板上市后 6
个月内，如公
司股票连续
20 个交易日
的收盘价均
低于发行价，
或者上市后 6
个月期末收
盘价低于发
行价，持有公
司股票的锁
定期限自动
延长至少 6 个
月。
本人在锁定
期满，遵守相
关法律、法
规、规章、规
范性文件及
证券交易所
交易规则，且
不违背本人
股份减持承 2016 年 07 月
陈航 已作出承诺 长期有效 正常履行
诺 26 日
的情况下，将
根据本人的
资金需求、投
资安排等各
方面要素确
定是否减持
发行人股份
及减持发行
13
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
人股份的数
量，在锁定期
（包括延长
锁定期）满两
年内，每年转
让的股票不
超过所持股
份的 25%。本
人拟减持发
行人股份的，
将采取大宗
交易、集中竞
价或协议转
让等法律允
许的方式减
持。如本人确
定依法减持
发行人股份
的，将提前 3
个交易日予
以公告，减持
价格不低于
首次公开发
行时的发行
价。本人减持
发行人股票
后，将按照相
关法律、法
规、规章、规
范性文件及
证券交易所
交易规则的
规定履行信
息披露义务。
本机构所持
发行人股票 2016 年 7 月
福建省财政 股份减持承 2016 年 07 月
在锁定期满 26 日至 2019 正常履行
信息中心 诺 26 日
后两年内无 年 7 月 26 日
减持意向。
本公司在遵
北京实地创 守相关法律、
股份减持承 2016 年 07 月
业投资有限 法规、规章、 长期有效 正常履行
诺 26 日
公司 规范性文件
及证券交易
14
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
所交易规则，
且不违背法
定限售期及
本公司已作
出的锁定期
承诺的情况
下，将根据本
公司的资金
需求、投资安
排等各方面
因素确定是
否减持发行
人股份及减
持数量，锁定
期满后两年
内，本公司可
能减持本公
司所持有的
发行人的全
部股份。
为了巩固陈
航对发行人
的控股股东
和实际控制
人地位，明确
其他董事与
高级管理人
员与陈航的
一致行动关
系，维护公司
陈航;林初可; 在创业板上
2016 年 7 月
肖勇;郑升尉; 股东一致行 市后股权和 2016 年 07 月
26 日至 2019 正常履行
余双兴;叶章 动承诺 法人治理结 26 日
年 7 月 26 日
明 构的稳定性，
陈航于 2015
年 12 月 22 日
与担任发行
人董事或高
级管理人员
的所有股东，
包括肖勇（发
行前持股比
例为 4.86%）、
林初可（发行
15
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
前持股比例
为 4.66%）、余
双兴（发行前
持股比例为
4.18%）、郑升
尉（发行前持
股比例为
3.56%）及叶
章明（发行前
持股比例为
3.03%）签署
了《一致行动
协议》对一致
行动的事项
范围和股份
限售期安排
作出了如下
约定：“一、甲
方（即陈航）、
乙方（即肖
勇、林初可等
五人）共同确
认并承诺：在
本协议有效
期内，在处理
有关需经发
行人董事会、
股东大会审
议批准的事
项时，乙方应
无条件与甲
方保持一致
行动，甲方、
乙方保持一
致行动的具
体方式如下：
1. 在行使董
事会、股东大
会提案权时
保持一致 任
何一方拟向
发行人董事
会、股东大会
提出议案时，
16
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
须与其他方
进行充分沟
通协商，在取
得一致意见
后，由各方共
同向发行人
董事会、股东
大会提出议
案。如果各方
不能取得一
致意见，甲方
可以独自或
联合其他方
向发行人董
事会、股东大
会提出议案，
乙方不能单
独或联合除
甲方外的其
他方向发行
人董事会、股
东大会提出
议案。2. 在行
使董事会、股
东大会表决
权时保持一
致 发行人董
事会、股东大
会召开前，各
方应就董事
会、股东大会
拟进行表决
的议案进行
充分沟通协
商，就行使何
种表决权达
成一致意见，
并按照该一
致意见在发
行人董事会、
股东大会上
对该等议案
行使表决权。
如果经充分
17
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
沟通协商，不
能达成一致
意见，乙方均
应按照甲方
意见在发行
人董事会、股
东大会上行
使表决权。
二、各方承诺
将严格遵守
中国证券监
督管理委员
会及证券交
易所对其所
持发行人股
份的锁定期
的相关要求：
（1）自发行
人股票上市
之日起三十
六个月内，各
方不得转让
或者委托他
人管理本人
直接或间接
持有的发行
人公开发行
股票前已发
行的股份，也
不得由发行
人回购本人
直接或间接
持有的发行
人公开发行
股票前已发
行的股份。
（2）除前述
锁定期外，其
在发行人任
职期间，每年
转让的股份
不超过其持
有的发行人
股份总数的
18
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
25%；离职后
半年内，不转
让其持有的
发行人股份；
在发行人首
次公开发行
股票并上市
之日起 6 个月
内申报离职
的，自申报离
职之日起 18
个月内不转
让其持有的
发行人股份；
在发行人首
次公开发行
股票并上市
之日起第 7 个
月至第 12 个
月之间申报
离职的，自申
报离职之日
起 12 个月内
不转让其持
有的发行人
股份。三、本
协议有效期：
自各方共同
签署本协议
之日起至发
行人首次公
开发行的股
票上市交易
满三十六个
月之日止。
四、在本协议
有效期内，如
需对本协议
做必要修改
或补充，应经
各方共同达
成书面协议。
未经各方书
面同意，任何
19
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
一方不得擅
自变更或解
除本协议。”
公司于 2014
年 4 月 18 日
召开的 2014
年第二次临
时股东大会
审议通过《关
于调整公司
上市后分红
回报规划的
议案》，上市
后分红回报
规划如下：公
司采取现金、
现金与股票
结合方式分
配股利；公司
利润分配不
得超过累计
可分配利润
福建博思软 的范围；如公
2016 年 07 月
件股份有限 分红承诺 司当年度实 长期有效 正常履行
26 日
公司 现盈利，在依
据本章程提
取法定公积
金、任意公积
金后进行利
润分配的，现
金分红金额
不少于当年
实现的可分
配利润（以合
并报表为基
础）的百分之
三十。公司在
每个会计年
度结束后，由
公司董事会
提出分红议
案，并交付股
东大会进行
表决。公司接
20
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
受所有股东、
董事（含独立
董事）、监事
对公司分红
的建议和监
督。
1、截至本承
诺函出具日，
本人除持有
博思软件及
其控制企业
股份外，不存
在直接或间
接持有其他
企业权益或
控制其他企
业的情况，也
不存在从事
与博思软件
及其控制企
业的主营业
务存在任何
直接或间接
关于同业竞 竞争的业务
争、关联交 或活动。2、 2016 年 07 月
陈航 长期有效 正常履行
易、资金占用 博思软件本 26 日
方面的承诺 次发行及上
市完成后，本
人将不从事
与博思软件
及其控制企
业的主营业
务有任何直
接或间接竞
争关系的业
务或活动，也
不会以任何
方式（包括但
不限于单独
经营、通过合
资经营或拥
有另一公司
或企业的股
份及其他权
21
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
益）直接或间
接经营与博
思软件及其
控制企业的
主营业务构
成同业竞争
的业务或活
动。3、如未
来本人及所
控制或参股
的其他企业
获得与博思
软件及其控
制企业主营
业务发生同
业竞争或可
能发生同业
竞争的商业
机会，本人将
立即通知博
思软件，并尽
力将该商业
机会按公开
合理的条件
优先让予博
思软件及/或
其控制的企
业，以确保博
思软件及其
全体股东利
益不受损害。
4、如果违反
上述承诺，博
思软件依据
其董事会所
作出的决策
（关联董事
应回避表
决），有权要
求本人及本
人所控制的
其他企业或
经济组织停
止相应的经
22
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
济活动或行
为，将已经形
成的有关权
益、或者合同
项下的权利
义务转让给
独立第三方
或者按照公
允价值转让
给博思软件
或者其指定
的第三方，并
将可得利益
上交博思软
件董事会。本
人将促使本
人所控制的
其他企业或
经济组织（如
需）按照博思
软件的要求
实施相关行
为；造成博思
软件经济损
失的，本人将
赔偿博思软
件因此受到
的全部损失。
5、在触发上
述第 4 项承诺
情况发生后，
本人未能履
行相应承诺
的，则博思软
件有权相应
扣减应付本
人的税后薪
酬、现金分
红。在相应的
承诺履行前，
本人亦不转
让本人所直
接或间接所
持的博思软
23
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
件的股份，但
为履行上述
承诺而进行
转让的除外。
6、本声明与
承诺函所述
声明及承诺
事项已经本
人确认，为本
人的真实意
思表示，对本
人具有法律
约束力。本人
自愿接受监
管机关、社会
公众及投资
者的监督，积
极采取合法
措施履行本
承诺，并依法
承担相应责
任。7、本承
诺在本人控
制博思软件
或担任博思
软件的董事、
监事、高级管
理人员期间
持续有效。
一、本人及本
人所控制的
企业不占用、
支配公司的
资金或干预
公司对货币
关于同业竞
资金的经营
争、关联交 2016 年 07 月
陈航 管理，保证不 长期有效 正常履行
易、资金占用 26 日
进行包括但
方面的承诺
不限于如下
非经营性资
金往来的关
联交易：（1）
公司为本人
及本人所控
24
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
制的企业垫
支工资、福
利、保险、广
告等期间费
用及相互代
为承担成本
和其他支出；
（2）公司有
偿或无偿地
拆借公司的
资金给本人
及本人所控
制的企业使
用；（3）公司
通过银行或
非银行金融
机构向本人
及本人所控
制的企业提
供委托贷款；
（4）公司委
托本人及本
人所控制的
企业进行投
资活动；（5）
公司为本人
及本人所控
制的企业开
具没有真实
交易背景的
商业承兑汇
票；（6）公司
代本人及本
人所控制的
企业偿还债
务。二、本人
保证不要求
公司为本人
及本人所控
制的企业提
供担保，也不
强制公司为
他人提供担
保。三、本人
25
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
及本人所控
制的企业将
尽量减少与
公司的关联
交易。对于无
法回避的任
何业务往来
或交易均应
按照公平、公
允和等价有
偿的原则进
行，交易价格
应按市场公
认的合理价
格确定，不会
要求公司给
予与第三人
的条件相比
更优惠的条
件，并按规定
履行信息披
露义务。四、
本人保证严
格遵守公司
章程的规定，
在股东大会
对关联交易
进行决策时
回避表决，与
其他股东一
样平等的行
使股东权利、
履行股东义
务，保障公司
独立经营、自
主决策。上述
承诺自即日
起具有法律
效力，对本人
及本人所控
制的企业具
有法律约束
力。如有违反
并因此给公
26
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
司造成损失，
本人及本人
所控制的企
业愿承担法
律责任。
一、本人将严
格遵守执行
公司股东大
会审议通过
的《关于公司
股票上市后
稳定公司股
价的预案》，
包括但不限
于按照该预
案的规定履
行稳定公司
股价的义务
并接受未能
履行稳定股
价的义务时
的约束措施。
二、在发行人
上市后三年 2016 年 7 月
IPO 稳定股价 2016 年 07 月
陈航 内，如公司根 26 日至 2019 正常履行
承诺 26 日
据《关于公司 年 7 月 26 日
股票上市后
稳定公司股
价的预案》就
公司回购股
份事宜召开
股东大会，如
不涉及回避
表决事项，本
人承诺将在
股东大会上
对符合有关
法律、法规、
规范性文件
及《关于公司
股票上市后
稳定公司股
价的预案》规
定的公司回
27
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
购股票等稳
定股价方案
的相关决议
投赞成票。
一、本人将严
格遵守执行
发行人股东
大会审议通
过的《关于公
司股票上市
后稳定公司
股价的预
案》，包括但
不限于按照
该预案的规
定履行稳定
公司股价的
义务并接受
未能履行稳
定股价的义
务时的约束
措施。二、在
陈航;陶翔宇;
发行人上市
王敏;肖勇;林 2016 年 7 月
IPO 稳定股价 后三年内，如 2016 年 07 月
初可;叶章明; 26 日至 2019 正常履行
承诺 公司根据《关 26 日
叶东毅;郭其 年 7 月 26 日
于公司股票
友;欧郁雪
上市后稳定
公司股价的
预案》就公司
回购股份事
宜召开董事
会会议，届时
本人如继续
担任董事职
务，且不涉及
回避表决事
项时，本人承
诺将在董事
会会议上对
符合有关法
律、法规、规
范性文件及
《关于公司
股票上市后
28
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
稳定公司股
价的预案》规
定的公司回
购股票等稳
定股价方案
的相关决议
投赞成票。
本人将严格
遵守执行公
司股东大会
审议通过的
《关于公司
股票上市后
稳定公司股
陈航;肖勇;林
价的预案》， 2016 年 7 月
初可;叶章明; IPO 稳定股价 2016 年 07 月
包括但不限 26 日至 2019 正常履行
郑升尉;余双 承诺 26 日
于按照该预 年 7 月 26 日
兴
案的规定履
行稳定公司
股价的义务，
并接受未能
履行稳定股
价的义务时
的约束措施。
（一）稳定公
司股份预案
启动的具体
条件 公司上
市之日起三
年内公司股
票收盘价连
福建博思软 续 20 个交易
件股份有限 日低于最近
2016 年 7 月
公司;陈航;林 IPO 稳定股价 一期已披露 2016 年 07 月
26 日至 2019 正常履行
初可;肖勇;叶 承诺 的财务报告 26 日
年 7 月 26 日
章明;余双兴; 载列的每股
郑升尉 净资产，且届
时情形满足
证券监管机
构及深圳证
券交易所上
市规则关于
回购、增持等
股本变动行
29
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
为的规定，则
应启动稳定
公司股价措
施。（二）责
任主体 采取
稳定公司股
价措施的责
任主体包括
控股股东、公
司以及公司
届时在任董
事（不包括独
立董事及在
公司无领薪
的董事，下
同）和高级管
理人员。其中
应采取稳定
公司股价措
施的董事和
高级管理人
员既包括在
公司上市时
任职的董事
和高级管理
人员，也包括
公司上市后
三年内新任
职董事和高
级管理人员。
（三）具体措
施 公司稳定
股价的措施
包括：由控股
股东增持公
司股票；由公
司回购公司
股票；由公司
董事、高级管
理人员增持
公司股票；以
及公司董事
会、股东大会
通过的其他
30
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
稳定股价的
措施。控股股
东、博思软件
及其董事及
高级管理人
员的股价稳
定义务将按
上顺序依次
产生。采取增
持股票措施
应符合相关
法律、法规、
规章、规范性
文件及证券
交易所的相
关规定，且增
持股票的数
量不会导致
公司的股权
分布不符合
上市条件。
（1）控股股
东陈航在触
发增持义务
的 10 个交易
日内，应公告
增持博思软
件股票的具
体计划，披露
拟增持股份
的数量范围、
价格区间、完
成时间等信
息，且该计划
增持总金额
不得低于
2,000 万元。
（2）如控股
股东履行上
述增持义务
后仍未达到
稳定公司股
价的目的，则
博思软件董
31
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
事会应在控
股股东完成
增持计划后
之日起 7 个交
易日内公告
具体股份回
购方案，披露
拟回购股份
的数量范围、
价格区间、完
成时间等信
息，且该计划
回购总金额
不得低于
2,000 万元。
该股份回购
方案须由出
席股东大会
的股东所持
有表决权股
份总数的三
分之二以上
通过，且控股
股东承诺投
赞成票。（3）
如公司履行
上述股份回
购义务后仍
未达到稳定
公司股价的
目的，则公司
董事、高级管
理人员应在
公司完成股
份回购计划
之日起 20 个
交易日内（如
期间存在 N
个交易日限
制董事、高级
管理人员买
卖公司股票，
则董事、高级
管理人员应
32
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
在首次满足
上述条件之
日后的 20+N
个交易日内）
增持博思软
件股票，并且
各自累计增
持金额不低
于其上一年
度薪酬总额
的 20%。 控
股股东、博思
软件、董事及
高级管理人
员在履行其
增持或回购
义务时，应按
照深圳证券
交易所上市
规则及其他
适用的监管
规定履行相
应的信息披
露义务。 在
履行完毕前
述三项股价
稳定措施后 6
个月内，控股
股东、博思软
件及其董事
及高级管理
人员的股价
稳定义务解
除。6 个月期
限届满后，如
果公司股票
收盘价格连
续 20 个交易
日仍低于最
近一期已披
露的财务报
告列示的每
股净资产，则
控股股东、博
33
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
思软件及其
董事及高级
管理人员应
再次启动稳
定公司股价
的措施。（四）
约束措施 控
股股东未履
行增持股票
义务，公司有
权要求控股
股东在限期
内履行增持
股票义务，控
股股东仍不
履行的，公司
有权扣减其
应向控股股
东支付的分
红，直至控股
股东履行其
增持义务。公
司董事、高级
管理人员未
履行增持股
票义务，公司
有权责令董
事、高级管理
人员在限期
内履行增持
股票义务，董
事、高级管理
人员仍不履
行的，公司有
权扣减其应
向董事、高级
管理人员支
付的扣除当
地最低工资
水平后的全
年报酬。公司
董事、高级管
理人员在任
职期间连续
34
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
两次拒不履
行上述增持
股票义务，控
股股东或董
事会、监事
会、半数以上
的独立董事
有权提请股
东大会同意
更换相关董
事，公司董事
会有权解聘
相关高级管
理人员。（五）
其他规定 本
预案需经公
司股东大会
审议通过，公
司完成首次
公开发行并
上市后自动
生效，有效期
三年。任何对
本预案的修
订均需经股
东大会审计
通过，并经出
席股东大会
的股东所持
表决权股份
总数的三分
之二以上通
过。 本预案
有效期内，公
司新聘任的
董事、高级管
理人员应在
获得提名前
书面同意履
行本预案规
定的董事、高
级管理人员
义务。
福建省财政 其他承诺 不以任何方 2016 年 07 月 长期有效 正常履行
35
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
信息中心;北 式谋求成为 26 日
京实地创业 发行人的控
投资有限公 股股东或实
司 际控制人、不
以控制为目
的而直接或
间接增持发
行人的股份
并不与除陈
航之外的发
行人的其他
股东或该股
东的关联方
签署与控制
权有关的任
何协议（包括
但不限于一
致行动协议、
限制行使股
东权利协议）
为维护广大
投资者利益，
增强投资者
信心，公司承
诺，将在首次
公开发行股
票并上市后
采取如下措
施填补被摊
薄即期回报：
1、公司现有
福建博思软
业务板块运 2016 年 07 月
件股份有限 其他承诺 长期有效 正常履行
营状况，发展 26 日
公司
态势，面临的
主要风险及
改进措施 公
司的主营业
务为软件产
品的开发、销
售与服务，主
要面向财政
票据电子化
管理、政府非
税收入管理
36
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
信息化及公
共缴费服务
领域，为财政
票据用票单
位、各级财政
部门提供财
政票据电子
化管理及政
府非税收入
信息化管理
相关的软件
产品和服务，
在此基础上
通过公司自
主研发的 e 缴
通公共缴费
网与执收单
位网上业务
系统、非税收
入管理系统
和银行网上
支付系统的
互联互通，为
社会公众提
供公共缴费、
网上业务办
理及相关增
值服务。近年
来，公司各项
业务持续增
长，报告期
内，公司主营
业务收入分
别为 9,328.43
万元、
11,967.63 万
元、15,227.33
万元，2014
年、2015 年，
公司主营业
务收入分别
较上年同期
增长 28.29%、
27.24%，公司
37
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
各项业务发
展态势良好。
公司目前面
临的主要风
险包括经营
风险、财务风
险、管理风
险、募集资金
投资项目风
险、政策风
险、及其他风
险，具体详见
本招股说明
书“第四节风
险因素”的相
关描述。公司
主要通过提
高日常运营
效率，降低运
营成本、强化
募集资金管
理、加速市场
开拓、及坚持
技术创新、和
强化内部管
理、内部控制
等方式来降
低各种风险
因素。2、提
高公司日常
运营效率，降
低公司运营
成本，提升公
司经营业绩
的具体措施
（1）提高日
常运营效率，
降低公司运
营成本 在加
强公司日常
运营效率方
面。一方面，
公司将努力
提高资金的
38
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
使用效率，加
强内部控制，
完善并强化
投资决策程
序，设计完善
的资金使用
方案，合理运
用各种融资
工具和渠道，
控制资金成
本，提升资金
使用效率；另
一方面，公司
将节省公司
的各项费用
支出，降低公
司运营成本，
并全面有效
地控制公司
经营和管控
风险，提升公
司的经营业
绩。（2）强化
募集资金管
理，并加快募
投项目的推
进，提高公司
的盈利能力
在募投项目
方面，董事会
已对本次公
开发行募集
资金投资项
目的可行性
进行了充分
论证，募投项
目符合产业
发展趋势和
国家产业政
策，具有较好
的市场前景
和盈利能力。
公司应强化
募集资金管
39
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
理，保证募集
资金的规范、
有效使用，并
加快募集资
金投资项目
的实施进度，
以实现募集
资金投资项
目尽快地创
造出利润。由
于投资项目
预期具有较
高的投资回
报率，随着项
目逐步投入
和达产后，公
司的盈利能
力和经营业
绩将会显著
提升，将有助
于填补本次
发行对即期
回报的摊薄。
（3）稳步实
施市场开拓
战略，坚持技
术创新，增加
公司营业收
入 在市场开
拓方面。公司
应该稳步推
进市场开拓
战略，提高市
场占有率，增
加公司营业
收入，拟采取
的措施，包
括：①顺应全
国范围内的
财政票据电
子化改革的
浪潮，继续开
拓福建省外
的业务网点；
40
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
②把握市场
机遇，积极开
展相关优质
企业的产业
并购，提高市
场份额或者
拓展相关市
场；③增加内
部员工培训，
提升其业务
开拓能力。
在技术创新
方面。公司应
坚持技术创
新，提高研发
实力，以及产
品的市场竞
争力，以此提
高公司的营
业收入，拟采
取的措施，包
括：①引进优
秀人才，提升
研发人员的
待遇水平；②
增加研发投
入，如：增加
研发设备，加
强研发培训。
3、填补被摊
薄即期回报
的其他措施
公司将通过
加强公司治
理，优化内部
控制机制，提
升经营效率，
有效控制成
本，来填补被
摊薄的及其
回报，拟采取
的措施，包
括：①继续关
注用户需求，
41
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
通过不断创
新来满足用
户需求，提升
用户体验；②
采取有效的
员工激励机
制，提高员工
的积极性。
根据中国证
监会相关规
定以及公司
章程的约定，
公司的董事、
高级管理人
员承诺将忠
实、勤勉地履
行职责，维护
公司和全体
股东的合法
权益，并就公
司填补被摊
薄即期回报
措施能够得
陈航;陶翔宇; 到切实履行
王敏;肖勇;林 作出承诺如
初可;叶章明; 下：1、承诺 2016 年 07 月
其他承诺 长期有效 正常履行
叶东毅;郭其 不无偿或以 26 日
友;郭其友;郑 不公平条件
升尉;余双兴 向其他单位
或者个人输
送利益，也不
采用其他方
式损害公司
利益。2、承
诺对董事和
高级管理人
员的职务消
费行为进行
约束。3、承
诺不动用公
司资产从事
与其履行职
责无关的投
资、消费活
42
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
动。4、承诺
由董事会或
薪酬委员会
制定的薪酬
制度与公司
填补被摊薄
即期回报措
施的执行情
况相挂钩。5、
如公司未来
推出股权激
励计划，承诺
拟公布的公
司股权激励
计划的行权
条件与公司
填补被摊薄
即期回报措
施的执行情
况相挂钩。
本公司出具
之招股说明
书如有虚假
记载、误导性
陈述或者重
大遗漏，对判
断发行人是
否符合法律
规定的发行
福建博思软 条件构成重
2016 年 07 月
件股份有限 其他承诺 大、实质影响 长期有效 正常履行
26 日
公司 的，本公司将
依法回购首
次公开发行
的全部新股；
致使投资者
在证券交易
中遭受损失
的，将依法赔
偿投资者损
失。
公司出具之
2016 年 07 月
陈航 其他承诺 招股说明书 长期有效 正常履行
26 日
如有虚假记
43
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
载、误导性陈
述或者重大
遗漏，对判断
公司是否符
合法律规定
的发行条件
构成重大、实
质影响的，本
人将依法购
回已转让的
原限售股份；
致使投资者
在证券交易
中遭受损失
的，将依法赔
偿投资者损
失。
招股说明书
陈晶;陈航;陶 如有虚假记
翔宇;王敏;肖 载、误导性陈
勇;林初可;叶 述或者重大
东毅;叶章明; 遗漏，致使投 2016 年 07 月
其他承诺 长期有效 正常履行
郭其友;欧郁 资者在证券 26 日
雪;毛时敏;王 交易中遭受
素珍;郑升尉; 损失的，将依
余双兴 法赔偿投资
者损失。
根据中国证
监会相关规
定以及公司
章程的约定，
公司的董事、
高级管理人
陈航;郭其友;
员承诺将忠
林初可;欧郁
实、勤勉地履
雪;陶翔宇;王 2016 年 07 月
其他承诺 行职责，维护 长期有效 正常履行
敏;肖勇;叶东 26 日
公司和全体
毅;叶章明;余
股东的合法
双兴;郑升尉
权益，并就公
司填补被摊
薄即期回报
措施能够得
到切实履行
作出承诺如
44
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
下：1、承诺
不无偿或以
不公平条件
向其他单位
或者个人输
送利益，也不
采用其他方
式损害公司
利益。2、承
诺对董事和
高级管理人
员的职务消
费行为进行
约束。3、承
诺不动用公
司资产从事
与其履行职
责无关的投
资、消费活
动。4、承诺
由董事会或
薪酬委员会
制定的薪酬
制度与公司
填补被摊薄
即期回报措
施的执行情
况相挂钩。5、
如公司未来
推出股权激
励计划，承诺
拟公布的公
司股权激励
计划的行权
条件与公司
填补被摊薄
即期回报措
施的执行情
况相挂钩。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
不适用
细说明未完成履行的具体原因及下
45
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
一步的工作计划
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 16,891.8
本季度投入募集资金总额 429.63
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 4,601.73
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度 (3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
非税收入管理及公 2017 年
8,322.9
共缴费服务平台项 否 8,322.94 234.93 2,591.5 31.14% 12 月 31 0 0 否
4
目 日
2018 年
运维服务体系建设 4,431.2 1,029.0
否 4,431.26 69.14 23.22% 06 月 30 0 0 否
项目 6 9
日
2017 年
技术研究中心建设
否 2,279.7 2,279.7 125.56 981.14 43.04% 12 月 31 否
项目
日
2017 年
补充流动资金 否 2,000 2,000 12 月 31
日
17,033. 4,601.7
承诺投资项目小计 -- 17,033.9 429.63 -- -- 0 0 -- --
9 3
超募资金投向
17,033. 4,601.7
合计 -- 17,033.9 429.63 -- -- 0 0 -- --
9 3
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
46
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
截止本报告期末，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 截止本报告期末，募集资金使用及披露不存在问题
其他情况
三、其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内现金分红政策的执行情况
2016 年 9 月 1 日，公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司 2016 年半年度利润分配预案的议案》：以 2016
年 7 月 31 日的公司总股本 6,813.90 万股为基数，每 10 股派发现金股利 2.0 元（含税），共派发现金总额 1,362.78 万元，不
进行公积金转增股本。上述利润分配方案已于 2016 年 9 月 28 日实施完毕。
公司《关于公司 2016 年半年度利润分配预案的议案》严格按照《公司章程》的相关规定执行，已经第二届董事会第八
次会议、第二届监事会第五次会议和 2016 年第三次临时股东大会审议通过，履行了相关决策程序，切实保证了全体股东的
利益。
公司独立董事认为：公司本次利润分配是对投资者的合理投资回报并兼顾了公司可持续发展，根据财务数据，截止 2016
年 6 月 30 日母公司未分配利润为正数，本次利润分配符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。本次利润分配的决策程序
符合有关法律法规及《公司章程》之规定，符合公司股东的利益。
47
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
48
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建博思软件股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 216,114,103.97 89,773,751.79
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 51,212,646.48 32,748,709.56
预付款项 3,766,079.45 6,458,641.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 13,920.00 6,744.22
应收股利
其他应收款 5,021,144.61 2,853,230.86
买入返售金融资产
存货 9,197,689.94 9,280,268.81
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,263,413.20 51,959.71
流动资产合计 286,588,997.65 141,173,306.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
49
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,902,229.95 1,918,262.88
投资性房地产 12,438,345.57 7,904,062.16
固定资产 119,870,178.48 118,320,695.24
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,197,664.13 6,332,824.96
开发支出
商誉 1,932,398.53 1,932,398.53
长期待摊费用
递延所得税资产 1,330,244.67 1,182,476.32
其他非流动资产
非流动资产合计 143,671,061.33 137,590,720.09
资产总计 430,260,058.98 278,764,026.98
流动负债：
短期借款 3,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 9,258,240.86 14,386,482.76
预收款项 12,582,667.54 11,976,892.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,625,863.86 12,476,144.88
应交税费 3,694,180.48 6,649,076.14
50
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息
应付股利
其他应付款 277,511.58 323,297.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 29,438,464.32 48,811,894.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 29,438,464.32 48,811,894.50
所有者权益：
股本 68,139,000.00 51,039,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 194,576,627.47 41,078,592.22
减：库存股
其他综合收益
专项储备
51
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 11,148,369.99 11,148,369.99
一般风险准备
未分配利润 122,347,530.69 123,662,686.95
归属于母公司所有者权益合计 396,211,528.15 226,928,649.16
少数股东权益 4,610,066.51 3,023,483.32
所有者权益合计 400,821,594.66 229,952,132.48
负债和所有者权益总计 430,260,058.98 278,764,026.98
法定代表人：陈航 主管会计工作负责人：郑升尉 会计机构负责人：朱红玉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 195,716,859.66 59,248,954.34
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 38,645,280.36 25,972,765.56
预付款项 2,753,433.17 5,676,785.62
应收利息
应收股利
其他应收款 4,893,143.58 2,346,115.55
存货 8,765,346.31 9,161,399.79
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,181,386.99 9,029.15
流动资产合计 251,955,450.07 102,415,050.01
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,855,069.83 12,341,102.76
投资性房地产 16,584,460.74 11,856,093.24
52
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 114,640,142.12 113,035,490.34
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,089,514.13 6,215,224.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,046,403.61 814,075.96
其他非流动资产
非流动资产合计 152,215,590.43 144,261,987.26
资产总计 404,171,040.50 246,677,037.27
流动负债：
短期借款 3,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 8,286,028.26 13,440,062.76
预收款项 12,345,870.99 11,858,964.79
应付职工薪酬 2,538,226.00 9,326,163.73
应交税费 2,780,083.15 5,183,731.93
应付利息
应付股利
其他应付款 7,166,514.50 266,822.00
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 33,116,722.90 43,075,745.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
53
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 33,116,722.90 43,075,745.21
所有者权益：
股本 68,139,000.00 51,039,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 194,576,627.47 41,078,592.22
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 11,148,369.99 11,148,369.99
未分配利润 97,190,320.14 100,335,329.85
所有者权益合计 371,054,317.60 203,601,292.06
负债和所有者权益总计 404,171,040.50 246,677,037.27
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 30,395,703.66 35,312,583.51
其中：营业收入 30,395,703.66 35,312,583.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 24,687,291.64 25,084,976.13
54
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 7,583,929.86 11,218,103.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 192,101.14 346,251.49
销售费用 4,824,850.33 3,795,679.05
管理费用 11,415,470.24 8,499,022.94
财务费用 -155,994.82 -40,979.33
资产减值损失 826,934.89 1,266,898.72
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-16,032.93
列）
其中：对联营企业和合营
-16,032.93
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,692,379.09 10,227,607.38
加：营业外收入 2,635,378.16 450,909.59
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,327,757.25 10,678,516.97
列）
减：所得税费用 1,041,343.03 446,456.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,286,414.22 10,232,060.53
归属于母公司所有者的净利润 7,517,593.88 10,332,245.18
少数股东损益 -231,179.66 -100,184.65
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
55
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 7,286,414.22 10,232,060.53
归属于母公司所有者的综合收益
7,517,593.88 10,332,245.18
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -231,179.66 -100,184.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.20
（二）稀释每股收益 0.12 0.20
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈航 主管会计工作负责人：郑升尉 会计机构负责人：朱红玉
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 20,296,703.94 28,064,427.96
减：营业成本 5,786,344.18 9,195,299.26
56
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 92,660.92 267,504.76
销售费用 4,155,945.43 3,256,955.32
管理费用 8,963,472.41 6,429,179.69
财务费用 -84,627.47 691.64
资产减值损失 753,654.69 1,084,367.08
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,983,697.07
列）
其中：对联营企业和合营企
-16,032.93
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,613,220.85 7,830,430.21
加：营业外收入 2,450,517.03 406,900.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
9,063,737.88 8,237,330.21
列）
减：所得税费用 197,489.46 254,295.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,866,248.42 7,983,034.62
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
57
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 8,866,248.42 7,983,034.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 81,374,934.99 78,992,064.26
其中：营业收入 81,374,934.99 78,992,064.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 74,093,654.35 66,194,638.64
其中：营业成本 25,433,958.63 25,411,904.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 656,892.59 778,479.83
销售费用 15,181,724.81 11,965,738.59
管理费用 31,139,821.40 26,160,509.56
财务费用 -455,987.24 -229,618.14
资产减值损失 2,137,244.16 2,107,624.21
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-16,032.93 1,680.91
列）
58
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
-16,032.93 1,680.91
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,265,247.71 12,799,106.53
加：营业外收入 6,519,748.98 1,874,660.04
其中：非流动资产处置利得 6,442.06
减：营业外支出 2,193.46 18,111.98
其中：非流动资产处置损失 18,111.98
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
13,782,803.23 14,655,654.59
列）
减：所得税费用 1,353,576.31 1,048,836.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,429,226.92 13,606,818.05
归属于母公司所有者的净利润 12,312,643.73 13,662,327.43
少数股东损益 116,583.19 -55,509.38
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
59
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 12,429,226.92 13,606,818.05
归属于母公司所有者的综合收益
12,312,643.73 13,662,327.43
总额
归属于少数股东的综合收益总额 116,583.19 -55,509.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.27
（二）稀释每股收益 0.22 0.27
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 57,543,154.35 57,216,676.70
减：营业成本 20,056,016.89 18,660,106.60
营业税金及附加 433,351.80 536,344.71
销售费用 13,243,853.26 10,075,931.77
管理费用 24,069,534.07 19,349,491.08
财务费用 -225,181.73 -70,153.47
资产减值损失 1,548,850.98 2,026,946.18
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,983,967.07 13,001,680.91
列）
其中：对联营企业和合营企
-16,032.93 1,680.91
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,400,696.15 19,639,690.74
加：营业外收入 6,160,304.15 942,903.84
其中：非流动资产处置利得 6,442.06
减：营业外支出 3,903.93
其中：非流动资产处置损失 3,903.93
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
10,561,000.30 20,578,690.65
列）
60
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减：所得税费用 78,210.01 174,478.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,482,790.29 20,404,211.78
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 10,482,790.29 20,404,211.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 68,282,185.18 72,921,236.44
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
61
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,142,204.90 920,215.02
收到其他与经营活动有关的现金 7,925,877.21 4,496,216.79
经营活动现金流入小计 80,350,267.29 78,337,668.25
购买商品、接受劳务支付的现金 15,390,371.06 18,468,043.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
43,675,404.94 39,474,435.75
金
支付的各项税费 14,148,275.17 13,669,921.56
支付其他与经营活动有关的现金 30,075,289.34 26,130,049.45
经营活动现金流出小计 103,289,340.51 97,742,450.75
经营活动产生的现金流量净额 -22,939,073.22 -19,404,782.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
10,000.00 10,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,000.00 10,500.00
购建固定资产、无形资产和其他 13,030,130.53 19,911,304.98
62
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,530,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,560,130.53 19,911,304.98
投资活动产生的现金流量净额 -14,550,130.53 -19,900,804.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 183,728,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 3,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 183,728,000.00 3,000,000.00
偿还债务支付的现金 3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,679,371.66 27,119.58
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,419,072.41 3.50
筹资活动现金流出小计 20,098,444.07 27,123.08
筹资活动产生的现金流量净额 163,629,555.93 2,972,876.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 126,140,352.18 -36,332,710.56
加：期初现金及现金等价物余额 88,101,251.79 59,354,742.59
六、期末现金及现金等价物余额 214,241,603.97 23,022,032.03
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 48,640,465.08 48,841,206.16
63
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
收到的税费返还 3,988,926.44 394,449.52
收到其他与经营活动有关的现金 13,497,076.97 3,165,247.70
经营活动现金流入小计 66,126,468.49 52,400,903.38
购买商品、接受劳务支付的现金 12,399,895.99 15,095,311.85
支付给职工以及为职工支付的现
32,233,511.72 28,434,618.49
金
支付的各项税费 10,223,217.28 10,069,020.29
支付其他与经营活动有关的现金 27,226,966.96 22,821,480.04
经营活动现金流出小计 82,083,591.95 76,420,430.67
经营活动产生的现金流量净额 -15,957,123.46 -24,019,527.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 6,000,000.00 13,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
10,000.00 3,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,010,000.00 13,003,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
12,884,647.15 19,731,506.98
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,530,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,414,647.15 19,731,506.98
投资活动产生的现金流量净额 -8,404,647.15 -6,728,006.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 180,728,000.00
取得借款收到的现金 3,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 180,728,000.00 3,000,000.00
偿还债务支付的现金 3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,679,371.66 27,119.58
的现金
64
福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 3,418,952.41
筹资活动现金流出小计 20,098,324.07 27,119.58
筹资活动产生的现金流量净额 160,629,675.93 2,972,880.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 136,267,905.32 -27,774,653.85
加：期初现金及现金等价物余额 57,576,454.34 33,998,508.60
六、期末现金及现金等价物余额 193,844,359.66 6,223,854.75
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
65