福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
福建博思软件股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019-043
2019 年 04 月
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福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈航、主管会计工作负责人郑升尉及会计机构负责人(会计主管
人员)朱红玉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 82,106,032.82 39,875,284.62 105.91%
归属于上市公司股东的净利润（元） -23,383,056.20 -12,744,812.39 -83.47%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-24,664,788.49 -13,599,125.65 -81.37%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -115,802,529.02 -67,079,017.95 -72.64%
基本每股收益（元/股） -0.1903 -0.1039 -83.16%
稀释每股收益（元/股） -0.1903 -0.1029 -84.94%
加权平均净资产收益率 -3.91% -2.68% -1.23%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 954,929,380.24 1,068,697,372.59 -10.65%
归属于上市公司股东的净资产（元） 586,631,094.07 609,759,056.90 -3.79%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -75.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,483,792.17
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 805.49
减：所得税影响额 161,867.98
少数股东权益影响额（税后） 40,921.51
合计 1,281,732.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 8,634 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
陈航 境内自然人 19.85% 25,732,174 25,732,174 质押 17,466,800
福建省电子信息
（集团）有限责 国有法人 7.75% 10,045,213 0
任公司
云南国际信托有
限公司－云南信
其他 5.75% 7,451,914 0
托－汇享 1 号集
合资金信托计划
北京实地创业投 质押 4,594,961
境内非国有法人 3.54% 4,594,961 0
资有限公司 冻结 4,594,961
肖勇 境内自然人 3.44% 4,463,559 4,463,559 质押 2,301,940
余双兴 境内自然人 2.96% 3,840,854 3,840,854 质押 2,450,000
郑升尉 境内自然人 2.52% 3,270,791 3,270,791 质押 1,746,000
毛时敏 境内自然人 2.28% 2,954,851 2,216,138 质押 1,464,082
叶章明 境内自然人 2.15% 2,785,602 2,785,602 质押 1,119,600
中国建设银行股
份有限公司－融
通新能源灵活配 其他 2.07% 2,687,820 0
置混合型证券投
资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
福建省电子信息（集团）有限责任
10,045,213 人民币普通股 10,045,213
公司
云南国际信托有限公司－云南信
7,451,914 人民币普通股 7,451,914
托－汇享 1 号集合资金信托计划
北京实地创业投资有限公司 4,594,961 人民币普通股 4,594,961
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中国建设银行股份有限公司－融
通新能源灵活配置混合型证券投 2,687,820 人民币普通股 2,687,820
资基金
中国建设银行股份有限公司－融
通新能源汽车主题精选灵活配置 1,898,500 人民币普通股 1,898,500
混合型证券投资基金
卓勇 1,812,674 人民币普通股 1,812,674
全国社会保障基金理事会转持二
1,781,640 人民币普通股 1,781,640
户
中国工商银行－融通蓝筹成长证
1,361,199 人民币普通股 1,361,199
券投资基金
汪彦 1,060,522 人民币普通股 1,060,522
中国建设银行股份有限公司－鹏
929,480 人民币普通股 929,480
华医疗保健股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动
说明 人。
参与融资融券业务股东情况说明
不适用。
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
2019 年 07 月 26
陈航 25,732,174 0 0 25,732,174 首发前限售股
日
2019 年 07 月 26
肖勇 4,463,559 0 0 4,463,559 首发前限售股
日
2019 年 07 月 26
余双兴 3,840,854 0 0 3,840,854 首发前限售股
日
2019 年 07 月 26
郑升尉 3,270,791 0 0 3,270,791 首发前限售股
日
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按高管锁定股的
毛时敏 2,216,138 0 0 2,216,138 高管锁定股
规定解限
2019 年 07 月 26
叶章明 2,785,602 0 0 2,785,602 首发前限售股
日
2019 年 07 月 26
林初可 2,333,304 0 0 2,333,304 首发前限售股
日
2019 年 07 月 26
黄春玉 1,944,000 0 0 1,944,000 首发前限售股
日
按高管锁定股的
陈晶 214,389 53,549 0 160,840 高管锁定股
规定解限
按股权激励股和
股权激励限售股
刘少华 675,000 0 0 675,000 高管锁定股的规
和高管锁定股
定解限
按股权激励股和
股权激励限售股
张奇 270,000 0 0 270,000 高管锁定股的规
和高管锁定股
定解限
按股权激励股和
股权激励限售股
林宏 108,000 0 0 108,000 高管锁定股的规
和高管锁定股
定解限
其他股权激励股 按股权激励股的
3,349,080 0 0 3,349,080 股权激励限售股
股东 规定解限
合计 51,202,891 53,549 0 51,149,342 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
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二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入82,106,032.82元，较上年同期增长105.91%，归属于上市公司股东的净利润-23,383,056.20
元，较上年同期下降83.47%。主要原因为：报告期内公司公司各项业务开展良好，但公司整体规模扩大，支出增长较大，
同时公司进一步拓展电子票据业务等，加强对四川、天津、山东、湖北、贵州、海南、宁波等地区的投入，使得人工费用增
长较大；另公司主营产品的客户主要为行政事业单位，这些客户采购资金都使用政府预算资金，因此公司业务呈现较明显的
季节性波动，收入主要集中在第四季度，但各项成本、费用是随着业务和管理活动的正常开展而发生，综上导致2019年第一
季度营业收入实现较大增长，归属于上市公司股东的净利润同比下降。
重大已签订单及进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年10月11日披露了《关于控股子公司收到<中标通知书>的公告》，公司控股子公司北京博思致新互联网科
技有限责任公司（以下简称“博思致新”）确认为“陕西财政云（一期）预算管理一体化系统”项目中标供应商。2018年12月28
日，博思致新与陕西省财政厅就上述项目正式签订了《陕西财政云（一期）预算管理一体化系统项目开发合同》，总金额为
3,467.80万元。陕西财政云（一期）预算管理一体化系统第一阶段试点上线运行以来，各试点系统运行平稳，包括政府预算
编制（部分报表）、预算指标管理、国库支付管理（含公务卡、预算执行监控）、会计核算（含总预算会计、单位会计核算）
等，同时实现了与门户系统的对接。
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，前五名供应商合计采购金额5,798,231.30元，占公司全部采购金额比例的48.17%。
年初至本报告期末前五大供应商采购金额占比比上年同期（43.11%）上涨5.06%，不会对未来生产经营产生重大影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，前五名客户合计销售金额21,671,865.69元，占公司全部营业收入比例26.39%。
年初至本报告期末前五大客户销售额占比比上年同期（18.98%）上涨7.41%，不会对未来生产经营产生重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司经营计划未发生重大调整，公司围绕发展战略和2019年度经营计划，积极推进各项工作的贯彻落实。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
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（1）市场竞争风险
凭借对行业发展趋势的深刻理解和多年积累的技术与行业经验，公司抓住国家推动财政票据电子化管理改革及加强非税
收入管理的机会，研发出财政票据电子化管理软件和非税收入收缴管理系统、非税收入政策管理系统等领先产品，并迅速占
领了较大的市场份额，而随着该细分市场领域的市场环境逐步成熟，市场规模不断扩大，将吸引越来越多的软件企业进入，
市场竞争更加激烈。新竞争者的进入，可能带来产品和服务价格的下滑、产品更新换代加快、市场份额难以保持的风险。公
司将面临国内大型软件企业和国外软件企业的竞争，这可能对公司的产品和服务的价格、市场份额等产生不利影响。
公司首先持续不断打造与提升公司的产品力、渠道力、品牌力、服务力等核心竞争力，保持并巩固原有行业优势的同时，
对公司已有产品进行持续的技术升级和改造，不断完善产品功能，加大投入以开拓自身电子政务领域的市场地位。
（2）政策风险
国家历来高度重视软件行业的发展，将软件行业列为国家战略性产业，陆续颁布了一系列法律法规和支持政策，在软件
行业的研发投入、税收优惠、知识产权和人才建设等方面出台了全面的扶持政策，为软件行业发展建立了良好的政策环境。
公司所属软件行业，同时是高新技术企业，根据相关税收政策，在增值税方面销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征
收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策；在企业所得税方面减按15%的税率征收企业所得税。
未来如果国家关于支持软件行业及高新技术企业发展的税收优惠政策发生变化，可能导致公司无法享受相关税收优惠政策，
将对公司经营业绩造成一定影响。另公司软件产品主要应用于在财政票据、政府非税收入和政府采购等领域，如果以上领域
涉及的政府管理政策发生变动，可能会对行业内企业及本公司的经营活动产生一定影响。
公司将加强政策风险管理能力，充分分析政策和市场机会，加大市场开发力度，促进主营业务持续健康发展。
（3）技术开发、产品升级风险
软件开发属于技术密集型产业，公司产品技术开发所依赖的操作系统、中间件、开发工具等更新换代速度快。如果相关
技术发生重大变革，将影响公司产品技术开发进程。公司产品主要服务于电子政务领域，该领域对信息安全性、保密性要求
程度较高，日常业务数据处理量大，因而对所应用的软件不断提出更高、更新的要求，如果公司不能准确把握技术、产品及
市场发展的趋势，研发出符合市场需求的新产品；或者公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方
向，将可能使公司丧失技术和市场的领先地位。
软件产品较为复杂，任何软件公司可能都无法完全杜绝所开发软件的错误和缺陷。如果公司开发的软件存在缺陷或错误，
将导致用户的日常业务开展，甚至非税收入的征收管理受到不利影响。为修正产品已发生的错误或因客户提起的索赔请求而
进行的申辩，将额外增加公司的成本费用、并影响公司的市场信誉及行业地位。
公司将技术研发与市场开拓相结合，对市场需求及趋势进行分析以确立研发方向，加强产品立项评估管理；产品研发过
程中把握进度，严格把控风险，努力保障研发的产品成功率；同时大力开展自主核心技术的研发，以保持公司技术优势。
（4）信息安全风险
公司提供软件产品的研发、销售与服务，公司产品的各类应用系统及其赖以运行的基础网络、处理的数据和信息，由于
其可能存在的软硬件缺陷、系统集成缺陷等，以及信息安全管理、人员管理中潜在的薄弱环节，而导致的不同程度的安全风
险。尽管公司历来注重信息安全风险的防范，每年都投入较大金额对信息安全进行研究并实施防范措施，但由于信息系统本
身固有的安全特点，公司产品的应用仍存在不可预测的信息安全风险，一旦发生大的信息安全事故，可能在一定期间导致业
务系统瘫痪，客户数据泄密或资金流向错误，从而对公司的经营造成影响。
公司将不断提高产品的安全性和稳定性，同时加强信息安全管理，完善人员管理制度。
（5）管理风险
随着近年来公司通过收购、设立、参股等方式导致公司经营规模的进一步扩大以及子公司数量的逐步增加，这对公司经
营决策、组织管理和风险控制能力提出更高的要求。为进一步满足公司发展需求，提升公司管理水平，公司将在运营管理、
技术研发、市场开拓、人才引进、内部控制等方面采取具体应对措施，加强集团化管控，并在财务、人力等管理关键点加强
跟踪机制，确保公司战略一致性，降低公司因规模迅速扩张引致的经营管理风险。
（6）核心技术泄露、核心技术人员流失的风险
拥有核心技术与核心技术人员是公司在行业中能够保持竞争优势的主要原因之一。目前，公司拥有包括“博思财政票据
电子化改革管理系统V1.0”、“博思票据电子化软件WEB版V1.0”、“BS非税收入收缴管理信息系统 V1.0”及“博思公共缴费平
台管理系统V2.0”等多项计算机软件著作权，均属于公司的核心技术。核心技术与核心技术人员是公司发展的基础，因此计
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算机软件著作权被侵权、核心技术人员流失都会对公司生产经营造成较大负面影响，故公司存在核心技术泄露以及核心技术
人员流失的风险。
公司将已经成型的技术进行知识产权保护申请，通过法律手段保证公司核心技术；针对核心技术人员流失的风险，公司
重视人才的培养和吸纳，不断地储备和壮大公司的人才队伍，通过员工激励措施，稳定核心人员与公司的服务关系，防范核
心人员流失的风险。
（7）新业务、新领域开拓风险
公司上市后，在稳定现有主营业务的基础上将充分利用资本市场的优势与资源，通过内部业务创新与外部战略并购的方
式推进公司的业务发展，这是公司迅速发展做大做强的必经之路。公司在上市后积极引入技术与管理人才，但是，在新业务
和新领域的开拓上，可能面临专业团队不足、创新工作失误、市场判断失误等风险。
公司将实时关注市场动向，不断优化部门设置，加强团队建设。在对新业务、新领域进行拓展时，谨慎决策，能够做出
准确判断。
（8）应收账款余额较大风险
截至2019年3月31日，公司应收账款余额为23,649.67万元，占流动资产的比例为53.46%。公司主营产品的客户主要为行
政事业单位，这些客户通常采取预算管理制度，一般下半年制定次年年度预算和投资计划，审批通常集中在次年的上半年，
因此，公司每年上半年销售较少，销售主要集中在下半年尤其是第四季度，公司销售呈现较明显的季节性分布，并由此使得
公司营业收入在第四季度集中实现。随着业务规模的持续扩大，公司应收账款余额总体上呈增加趋势，可能存在部分货款不
能及时回收的风险。
对此，公司注重与客户建立长期合作关系，不断为客户创造价值，在大力拓展业务的同时，将加大公司内部市场开拓与
财务管理的有效协调，强化客户信用追踪管理，使坏账损失降低到最低水平。
（9）商誉减值的风险
截至2019年3月末，公司在并购过程中形成商誉25,554.02万元，若被并购公司盈利不及预期，将面临商誉减值风险，将
对公司未来的经营业绩造成不利影响。对于并购子公司，公司持续加强投后管理，整合资源，通过业务、管理等方面的协同，
保障并购子公司的稳健发展。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、变更经营范围及修订公司章程
公司2019年3月18日召开的第三届董事会第十次会议、2019年4月9日召开的2018年年度股东大会审议通过了《关于变更
经营范围及修订<公司章程>的议案》，同意公司根据实际经营状况及业务计划安排对原经营范围做出调整，并对《公司章
程》相应条款进行修订。上述事项正在办理相关工商变更登记手续。
2、变更公司董事
因公司原股东福建省财政信息中心所持公司全部股权无偿划转给福建省电子信息（集团）有限责任公司事项已办理完成，
公司董事王敏女士于2019年3月5日申请辞去第三届董事会董事职务。根据相关规定，福建省电子信息（集团）有限责任公司
提名夏良毅先生为公司第三届董事会非独立董事候选人，经公司提名委员会、第三届董事会第十次会议及2018年年度股东大
会审议通过，同意聘任夏良毅先生担任公司第三届董事会董事，任期自本次股东大会审议通过之日起至第三届董事会任期届
满。
3、公司第一期员工持股计划进展
公司于2017年实施第一期员工持股计划,该员工持股计划员工以自有资金通过全额认购云南国际信托有限公司设立的
“云南信托-汇享1号集合资金信托计划”次级信托单位，信托计划以二级市场（竞价交易、大宗交易）等法律法规许可的方式
取得并持有公司股票。信托计划的资金规模上限为20,000万元，参与人数为134人。2018年2月7日，公司披露了《关于第一
期员工持股计划完成股票购买的公告》，截至2018年2月6日，公司第一期员工持股计划已完成股票购买。公司员工持股计划
“云南信托-汇享1号集合资金信托计划”于2017年9月22日至2018年2月6日期间通过二级市场（竞价交易、大宗交易等方式）
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累计买入公司股票4,139,952股（经2017年度权益分派转增为7,451,914股），占公司总股本的5.75%。本次持股计划的锁定期
为12个月，自2018年2月7日至2019年2月6日。2019年2月6日，公司第一期员工持股计划锁定期届满。届满后，将根据员工持
股计划的安排和市场情况决定是否卖出股票，并按照《福建博思软件股份有限公司第一期员工持股计划管理办法（修订稿）》
的规定进行权益分配，兑现持有人因持股计划份额而享有的权益。
4、非公开发行股票
公司于2018年9月28日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了非公开发行事项相关议案，
公司拟非公开发行A股股票数量不超过2,500万股，募集资金总额不超过50,074.20万元。2018年10月16日，公司2018年第三次
临时股东大会审议通过了本次非公开发行相关事项。2018年11月23日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项
目审查一次反馈意见通知书》（以下简称“《反馈意见》”），要求公司就有关问题作出书面说明和解释。2018年11月30日，
公司召开了第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，会议同意公司对非公开发行股票预案及其他相关内容进行
修订。修订后的预案为拟非公开发行A股股票数量不超过2,500万股，募集资金总额不超过44,999.88万元。2018年12月17日，
公司召开了2018年第四次临时股东大会，会议审议通过了《关于修订公司本次非公开发行A股股票摊薄即期回报及填补措施
的议案》。2018年12月20日，公司已会同各中介机构对《反馈意见》进行了逐项落实并详尽核查，并按照《反馈意见》的要
求完成了问题答复。2019年4月2日，公司与国金证券股份有限公司就中国证监会出具的《关于请做好博思软件非公开发行股
票发审委会议准备工作的函》的相关问题进行了回复。2019年4月12日，公司非公开发行股票申请获得中国证监会发行审核
委员会审核通过。目前，本次非公开发行股票事项尚未收到中国证监会的书面核准文件，公司将严格按照相关规定，对事项
的进展情况及时履行信息披露义务。
5、2018年度利润分配事项
公司2019年3月18日召开的第三届董事会第十次会议、2019年4月9日召开的2018年年度股东大会审议通过了《关于审议
2018年度利润分配预案的议案》，同意以截至2018年12月31日的总股本129,636,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股
利人民币2.00元（含税），同时向全体股东以资本公积每10股转增5股，分配完成后公司股本总额增至194,454,000股。上述
权益分派事项尚未实施完毕。
6、国有股权无偿划转完成
公司于2017年7月7日披露了《关于国有股权无偿划转的提示性公告》，股东福建省财政信息中心（以下简称“财政信息
中心”）与福建省电子信息（集团）有限责任公司（以下简称“电子信息集团）签订了《国有股份无偿划转协议》，财政信息
中心拟将持有公司的全部股份无偿划转给电子信息集团。2017年10月11日，公司披露了《关于国有股权无偿划转事项获得福
建省人民政府国有资产监督管理委员会批复的提示性公告》、《简式权益变动报告书》，福建省人民政府国有资产监督管理
委员会发文同意财政信息中心将持有的5,580,674股博思软件股票无偿划转给电子信息集团。2018年5月25日，因公司实施2017
年权益分派方案，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，财政信息中心持有公司的股份变为10,045,213股。2018年11月16
日，双方重新签订了《国有股份无偿划转协议》，原2017年7月7日签订的《国有股份无偿划转协议》同时失效。2019年1月8
日，电子信息集团收到福建省人民政府国有资产监督管理委员会出具的《关于福建省电子信息（集团）有限责任公司接收福
建省财政信息中心所持福建博思软件股份有限公司股权事项的函》（闽国资函产权[2019]16号），同意电子信息集团接收财
政信息中心持有公司的10,045,213股股票。公司于2019年1月9日披露了《关于国有股权无偿划转事项获得福建省人民政府国
有资产监督管理委员会批复的提示性公告》、《简式权益变动报告书》。2019年2月22日，划转双方在中国证券登记结算有
限责任公司办理完成了证券过户登记手续，中国证券登记结算有限责任公司针对无偿划转事项出具了《证券过户登记确认
书》，财政信息中心将所持公司10,045,213股股票无偿划转给电子信息集团。本次权益变动后，公司总股本不变，财政信息
中心不再持有公司股份，电子信息集团持有公司股份数量为10,045,213股，股份性质为无限售流通股，占公司总股本的7.75%，
为公司第二大股东。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
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变更经营范围及修订公司章程 2019 年 03 月 19 日
公告编号：2019-033
12
福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
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变更公司董事 2019 年 04 月 09 日
公告编号：2019-038
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公司第一期员工持股计划进展 2019 年 02 月 01 日
公告编号：2019-008
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非公开发行股票 2019 年 04 月 12 日
公告编号：2019-040
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2018 年度利润分配事项 2019 年 03 月 19 日
公告编号：2019-025
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国有股权无偿划转完成 2019 年 02 月 25 日
公告编号：2019-013
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建博思软件股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 143,321,350.04 286,940,323.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 236,496,722.09 207,335,822.36
其中：应收票据
应收账款 236,496,722.09 207,335,822.36
预付款项 11,302,401.85 6,188,054.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 14,061,673.95 10,672,240.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 34,214,995.09 30,223,359.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,005,308.01 9,131,993.07
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福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
流动资产合计 442,402,451.03 550,491,792.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 52,224,990.19 54,144,364.23
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 11,407,956.34 11,511,694.16
固定资产 144,421,844.27 146,592,012.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 36,131,773.62 36,975,939.92
开发支出
商誉 255,540,239.53 255,540,239.53
长期待摊费用 3,333,725.59 3,558,547.00
递延所得税资产 8,833,826.86 9,250,209.75
其他非流动资产 632,572.81 632,572.81
非流动资产合计 512,526,929.21 518,205,579.79
资产总计 954,929,380.24 1,068,697,372.59
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 36,250,826.22 50,340,903.84
15
福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 77,162,942.89 70,271,480.60
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 22,487,034.73 67,444,040.81
应交税费 3,489,537.51 23,703,020.84
其他应付款 81,077,504.85 96,700,682.55
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 146,902.28
流动负债合计 220,467,846.20 308,607,030.92
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 81,210,789.82 81,210,789.82
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,100.00
递延所得税负债 6,579,613.10 6,754,716.71
其他非流动负债
非流动负债合计 87,790,402.92 87,968,606.53
负债合计 308,258,249.12 396,575,637.45
所有者权益：
股本 129,636,000.00 129,636,000.00
16
福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 273,342,764.65 273,342,764.65
减：库存股 77,612,238.00 77,612,238.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,303,031.21 24,303,031.21
一般风险准备
未分配利润 236,961,536.21 260,089,499.04
归属于母公司所有者权益合计 586,631,094.07 609,759,056.90
少数股东权益 60,040,037.05 62,362,678.24
所有者权益合计 646,671,131.12 672,121,735.14
负债和所有者权益总计 954,929,380.24 1,068,697,372.59
法定代表人：陈航 主管会计工作负责人：郑升尉 会计机构负责人：朱红玉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 16,210,332.46 54,789,584.24
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 174,881,174.79 163,851,201.94
其中：应收票据
应收账款 174,881,174.79 163,851,201.94
预付款项 8,904,908.96 3,747,094.39
其他应收款 12,032,563.14 10,334,450.97
其中：应收利息
应收股利
存货 6,838,440.66 6,799,245.72
合同资产
17
福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,303,533.38
流动资产合计 218,867,420.01 240,825,110.64
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 430,717,642.28 432,639,935.10
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 15,210,191.96 15,348,509.06
固定资产 115,797,876.07 117,518,791.20
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,231,416.18 6,198,034.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,368,539.03 1,582,329.83
递延所得税资产 4,062,636.19 4,907,020.72
其他非流动资产 632,572.81 632,572.81
非流动资产合计 574,020,874.52 578,827,193.70
资产总计 792,888,294.53 819,652,304.34
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 62,162,482.60 69,663,657.34
18
福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 4,898,442.79 4,898,442.79
合同负债
应付职工薪酬 9,459,616.94 30,139,142.65
应交税费 2,439,787.24 9,518,417.70
其他应付款 113,175,213.65 84,016,668.86
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 192,135,543.22 198,236,329.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 81,210,789.82 81,210,789.82
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 81,210,789.82 81,210,789.82
负债合计 273,346,333.04 279,447,119.16
所有者权益：
股本 129,636,000.00 129,636,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 273,905,631.17 273,905,631.17
减：库存股 77,612,238.00 77,612,238.00
其他综合收益
专项储备
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福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 24,303,031.21 24,303,031.21
未分配利润 169,309,537.11 189,972,760.80
所有者权益合计 519,541,961.49 540,205,185.18
负债和所有者权益总计 792,888,294.53 819,652,304.34
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 82,106,032.82 39,875,284.62
其中：营业收入 82,106,032.82 39,875,284.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 108,778,555.26 58,204,918.75
其中：营业成本 36,741,557.40 19,431,098.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 675,508.63 556,076.52
销售费用 19,381,878.54 11,562,777.73
管理费用 24,099,587.02 13,677,549.88
研发费用 25,649,296.69 11,923,203.32
财务费用 -283,994.09 -508,503.42
其中：利息费用
利息收入 -307,337.01 -525,580.29
资产减值损失 2,514,721.07 1,562,716.20
信用减值损失
加：其他收益 1,646,292.15 2,457,278.59
投资收益（损失以“－”号填列） -1,895,221.65 672,808.21
其中：对联营企业和合营企业的投资 -1,919,374.04 -206,692.90
20
福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,921,451.94 -15,199,547.33
加：营业外收入 1,679.21 540.00
减：营业外支出 949.60 46,709.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -26,920,722.33 -15,245,716.64
减：所得税费用 804,300.80 164,003.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -27,725,023.13 -15,409,719.81
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -27,725,023.13 -15,409,719.81
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -23,383,056.20 -12,744,812.39
2.少数股东损益 -4,341,966.93 -2,664,907.42
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
21
福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 -27,725,023.13 -15,409,719.81
归属于母公司所有者的综合收益总额 -23,383,056.20 -12,744,812.39
归属于少数股东的综合收益总额 -4,341,966.93 -2,664,907.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1903 -0.1039
（二）稀释每股收益 -0.1903 -0.1029
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈航 主管会计工作负责人：郑升尉 会计机构负责人：朱红玉
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 37,102,798.99 20,685,874.06
减：营业成本 18,007,773.23 9,348,624.17
税金及附加 450,392.09 366,585.69
销售费用 13,926,543.93 7,895,168.25
管理费用 10,430,987.48 7,809,276.78
研发费用 11,604,818.59 6,233,380.47
财务费用 -62,658.71 -359,429.83
其中：利息费用
利息收入 -68,619.56 -366,100.61
资产减值损失 1,830,653.72 1,086,224.99
信用减值损失
加：其他收益 1,188,000.00 1,356,823.27
投资收益（损失以“－”号填 -1,922,292.82 888,101.61
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福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,922,292.82 -206,692.90
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,820,004.16 -9,449,031.58
加：营业外收入 1,165.00 540.00
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-19,818,839.16 -9,448,491.58
列）
减：所得税费用 844,384.53 -163,007.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,663,223.69 -9,285,484.33
（一）持续经营净利润（净亏损
-20,663,223.69 -9,285,484.33
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
23
福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -20,663,223.69 -9,285,484.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 63,578,363.88 37,905,433.36
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
24
福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到的税费返还 1,350,499.98 1,407,223.21
收到其他与经营活动有关的现
11,901,380.18 2,756,885.15
金
经营活动现金流入小计 76,830,244.04 42,069,541.72
购买商品、接受劳务支付的现金 20,523,252.64 11,860,531.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
118,401,472.03 60,051,580.69
现金
支付的各项税费 18,962,679.71 16,038,199.88
支付其他与经营活动有关的现
34,745,368.68 21,198,248.02
金
经营活动现金流出小计 192,632,773.06 109,148,559.67
经营活动产生的现金流量净额 -115,802,529.02 -67,079,017.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,250,329.70
取得投资收益收到的现金 24,152.39
处置固定资产、无形资产和其他
1,125.65 12,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 4,275,607.74 12,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
2,229,504.74 2,123,402.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 9,950,000.00
质押贷款净增加额
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福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
13,838,300.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
2,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 16,067,804.74 14,073,402.15
投资活动产生的现金流量净额 -11,792,197.00 -14,061,402.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,910,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,910,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 1,910,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
13,656,689.50
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
4,277,557.50 69,993.00
金
筹资活动现金流出小计 17,934,247.00 69,993.00
筹资活动产生的现金流量净额 -16,024,247.00 -69,993.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -143,618,973.02 -81,210,413.10
加：期初现金及现金等价物余额 285,526,954.99 300,488,715.40
六、期末现金及现金等价物余额 141,907,981.97 219,278,302.30
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 27,430,834.84 27,887,348.24
收到的税费返还 1,188,000.00 306,823.27
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福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
33,170,751.51 1,811,970.90
金
经营活动现金流入小计 61,789,586.35 30,006,142.41
购买商品、接受劳务支付的现金 3,375,364.08 5,955,458.98
支付给职工以及为职工支付的
53,021,249.98 31,654,869.45
现金
支付的各项税费 7,940,065.38 8,559,837.40
支付其他与经营活动有关的现
19,146,073.49 18,359,324.53
金
经营活动现金流出小计 83,482,752.93 64,529,490.36
经营活动产生的现金流量净额 -21,693,166.58 -34,523,347.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
12,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 12,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
1,547,785.20 2,113,544.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 13,838,300.00 9,950,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
2,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 15,386,085.20 14,063,544.15
投资活动产生的现金流量净额 -15,386,085.20 -14,051,544.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
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福建博思软件股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
1,500,000.00 69,993.00
金
筹资活动现金流出小计 1,500,000.00 69,993.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,500,000.00 -69,993.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -38,579,251.78 -48,644,885.10
加：期初现金及现金等价物余额 54,166,424.24 188,767,343.39
六、期末现金及现金等价物余额 15,587,172.46 140,122,458.29
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□ 适用 √ 不适用
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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