国金证券股份有限公司关于福建博思软件股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，
作为福建博思软件股份有限公司（以下简称“博思软件”或“公司”）2018 年
度非公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，国金证券股份有限公司（以下
简称“国金证券”或“保荐机构”）对博思软件 2019 年度非公开发行募集资金
实际存放与使用情况进行了审慎核查并发表独立意见，具体情况如下：
一、募集资金的基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准福建博思软件股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可〔2019〕899 号）核准，福建博思软件股份有限
公司（以下简称“公司”）向特定对象非公开发行人民币普通股（ A 股）
18,211,201 股 ， 发 行 价 格 人 民 币 24.71 元 / 股 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
449,998,776.71 元，扣除各项发行费用（不含税）后的实际募集资金净额为人民
币 436,279,474.00 元。本次发行募集资金已于 2019 年 9 月 24 日全部到账，且
已经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“闽华兴所
（2019）验字 I-003 号”《验资报告》予以确认。
2、2019 年度募集资金使用金额及余额
2019 年度公司募集资金产生的利息收入 1,163,261.51 元；公司实际使用募
集资金 32,308,383.49 元，银行手续费支出 349.63 元；截止 2019 年 12 月 31
日，公司募集资金专户余额为 405,134,002.39 元。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司按
照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规
的规定，结合公司实际情况，制定了《福建博思软件股份有限公司募集资金管
理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”）。并经 2012 年 10 月 28 日召
开的第一届董事会第四次会议、2012 年 11 月 13 日召开的 2012 年第四次临时
股东大会审议通过。公司上市后，基于进一步规范治理的需要，公司按照《首
次公开发行股票并在创业板上市管理办法》和《创业板上市公司规范运作指
引》（2015 年修订）等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，对《募集
资金管理办法》进行了修订，并经 2017 年 1 月 10 日召开的第二届董事会第十
次会议、2017 年 1 月 25 日召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过。
根据《募集资金管理办法》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集
资金采用专户存储制度。2019 年 10 月 15 日，公司第三届董事会第十八次会议
审议通过了《关于签订募集资金三方监管协议的议案》。根据上述议案，公司
与保荐机构国金证券股份有限公司分别和厦门银行股份有限公司福州分行、中
国民生银行股份有限公司福州分行、兴业银行股份有限公司福州温泉支行、厦
门国际银行股份有限公司福州分行四家银行签订了《募集资金三方监管协
议》。
2019 年度，公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的
规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情
形。
截 止 2019 年 12 月 31 日，公 司募集 资 金在银行 专户的 存储 余额为
405,134,002.39 元。募集资金存储情况如下：
单位：人民币元
募集资金存管银行 银行账号 存入日 到期日 截止日余额 备注
厦门银行股份有限公
80201700001028 2019/9/24 - 176,358,989.21 活期
司福州分行营业部
中国民生银行股份有
631442951 2019/9/24 - 97,695,719.86 活期
限公司福州温泉支行
兴业银行股份有限公
116030100100194398 2019/9/24 - 78,167,678.91 活期
司福州温泉支行
厦门国际银行股份有
8021100000001592 2019/9/24 - 52,911,614.41 活期
限公司福州闽江支行
合 计 405,134,002.39 -
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金实际使用情况
2019 年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附表 1。
2、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截止 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更情况，公司募
集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2019 年度，公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完
整，不存在违规使用募集资金的情形。
六、保荐机构意见
保荐机构经核查后认为：博思软件 2019 年度募集资金使用和管理规范，符
合公司发行承诺和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》等法规和文件的规定。公司对募集资金进行
了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情
况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对博思软件董事会披露的 2019
年度募集资金使用情况无异议。
附：《2019 年度募集资金使用情况对照表》
（以下为本意见的签字盖章页，无正文）
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于福建博思软件股份有限公司 2019
年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）：
杨洪泳 李秀娜
保荐机构（公章）：国金证券股份有限公司
2020 年 4 月 27 日
附表：
2019年度募集资金使用情况表
编制单位：福建博思软件股份有限公司 单位：人民币元
募集资金总额 436,279,474.00 本年度投入募集资金总额 32,308,383.49
报告期内变更用途的募集资金
0.00
总额
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 32,308,383.49
累计变更用途的募集资金总额
0.00
比例
是否已
截至期末投 项目可行
变更项 本年度 是否达
承诺投资项目和超募 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计 资进度 项目达到预定可 性是否发
目（含 实现的 到预计
资金投向 投资总额 (1) 额 投入金额(2) （%）(3)＝ 使用状态日期 生重大变
部分变 效益 效益
(2)/(1) 化
更）
承诺投资项目
财政电子票据应用系
否 193,805,300.00 193,805,300.00 14,265,052.86 14,265,052.86 7.36 2021 年 3 月 不适用 不适用 否
统开发项目
政府采购电子化管理
否 109,198,000.00 109,198,000.00 8,697,517.20 8,697,517.20 7.96 2021 年 3 月 不适用 不适用 否
平台开发项目
智慧城市电子缴款平
否 89,248,400.00 89,248,400.00 7,382,169.18 7,382,169.18 8.27 2021 年 3 月 不适用 不适用 否
台开发项目
财政及公共服务大数
否 57,747,100.00 57,747,100.00 1,963,644.25 1,963,644.25 3.40 2021 年 9 月 不适用 不适用 否
据应用平台开发项目
合计 449,998,800.00 449,998,800.00 32,308,383.49 32,308,383.49 7.18 — — — —
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 各募投项目目前处于投建期，项目未达产。
（分具体募投项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
公司于 2019 年 12 月 27 日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议
募集资金投资项目先 案》，同意公司以非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 2,041.28 万元。公司以自筹资金预先投入募集资金项目
期投入及置换情况 情况报告业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了大华核字[2019]006557 号《鉴证报告》。公司独立董事、监事会、
保荐机构针对上述事项均发表了同意意见。该事项已于 2019 年 12 月 27 日公告。
公司于 2019 年 10 月 15 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。
用闲置募集资金暂时
公司拟使用不超过 8,000 万元的闲置募集资金暂时补充日常经营所需的流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到
补充流动资金情况
期后将归还至募集资金专项账户。截至 2019 年 12 月 31 日止，公司使用闲置募集资金补充流动资金的余额为 0.00 元。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
公司于 2019 年 10 月 15 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司
尚未使用的募集资金 拟在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过 28,000 万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，用
用途及去向 于购买投资期限不超过 12 个月的保本型理财产品（包括但不限于结构性存款、有保本约定的投资产品等）。截至 2019 年 12 月 31 日
止，公司使用闲置募集资金购买的结构性存款余额为 275,000,000.00 元。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
法定代表人：陈航 主管会计工作负责人：郑升尉 会计机构负责人：朱红玉
