证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
福建博思软件股份有限公司
更正公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
福建博思软件股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 4 月 27 日在中国证监会指
定的创业板信息披露网站上披露了《2020 年第一季度报告全文》。经事后核查，因工作人员
报表项目分类失误、期权行权未确认股本等原因导致《2020 年第一季度报告全文》部分数据
有误，现将相关内容更正如下：
1、“第二节 公司基本情况”中的“一、主要会计数据和财务指标”
更正前：
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 72,041,453.94 82,106,032.82 -12.26%
归属于上市公司股东的净利润（元） -46,266,005.91 -23,383,056.20 -97.86%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-50,214,939.14 -24,664,788.49 -103.59%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -218,429,493.86 -115,802,529.02 -88.62%
基本每股收益（元/股） -0.2224 -0.1269 -75.26%
稀释每股收益（元/股） -0.2164 -0.1269 -70.53%
加权平均净资产收益率 -3.75% -3.91% 0.16%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,656,815,515.78 1,809,451,674.47 -8.44%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,171,676,111.56 1,215,505,317.13 -3.61%
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
支付的优先股股利 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.2161
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 11,518.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,190,080.41
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -175,704.96
减：所得税影响额 11,473.67
少数股东权益影响额（税后） 65,486.86
合计 3,948,933.23 --
更正后：
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业总收入（元） 72,041,453.94 82,106,032.82 -12.26%
归属于上市公司股东的净利润（元） -46,074,736.35 -23,383,056.20 -97.04%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-50,025,092.00 -24,664,788.49 -102.82%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -218,429,493.86 -115,802,529.02 -88.62%
基本每股收益（元/股） -0.2214 -0.1269 -74.47%
稀释每股收益（元/股） -0.2214 -0.1269 -74.47%
加权平均净资产收益率 -3.86% -3.91% 0.05%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 1,666,941,994.76 1,809,451,674.47 -7.88%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,172,352,568.54 1,215,505,317.13 -3.55%
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
支付的优先股股利 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.2152
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
11,518.31
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
4,013,779.55
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,975.54
减：所得税影响额 11,263.60
少数股东权益影响额（税后） 66,654.15
合计 3,950,355.65 --
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2、“第三节 重要事项”中的“一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情
况及原因”
更正前：
(一)资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
项目 本报告期末 上年度末 变动情况 变动原因
存货 41,431,248.27 31,604,612.28 31.09% 主要是为硬件销售或系统集成而增加
的商品库存。
其他流动资产 162,086,051.97 281,847,538.06 -42.49% 主要是报告期银行理财投资到期减少
其他流动资产所致。
在建工程 47,347,543.16 0.00 100.00% 主要是子公司新增研发大楼后进行改
造。
其他非流动资产 632,572.80 3,570,907.82 -82.29% 主要是预付账款中非流动性质的款项
重分类至其他非流动资产减少所致。
短期借款 144,052,866.33 104,589,657.61 37.73% 主要是报告期内因季节性原因对流动
资金需求而增加的银行借款。
应付职工薪酬 33,309,945.06 105,416,084.44 -68.40% 主要是支付上年度员工年终奖金所
致。
应交税费 -3,419,699.09 41,721,158.63 -108.20% 主要是支付上年未缴增值税，以及未
将多缴纳的所得税重分类至其他流
动资产所致。
其他流动负债 104,632.93 60,843.33 71.97% 主要是待转销项税额重分类所致。
(二)利润表项目大幅变动情况与原因说明
项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因
销售费用 25,949,811.50 19,381,878.54 33.89% 主要是销售人员人工增长所致。
研发费用 33,711,842.76 25,649,296.69 31.43% 主要是研发人员人工增长所致。
财务费用 -39,454.05 -283,994.09 86.11% 主要向银行借款增加利息支出所致。
其他收益 4,860,695.26 1,646,292.15 195.25% 主要是收到的政府补助增加所致。
投资收益 -213,583.04 -1,895,221.65 88.73% 主要是对联营企业的投资收益及理财
投资收益增加所致。
信用减值损失 -7,358,171.16 0.00 100.00% 主要是执行新金融工具准则，对报表
项目列报的改变，由资产减值损失变
更为信用减值损失。
资产减值损失 0.00 -2,514,721.07 100.00% 主要是执行新金融工具准则，对报表
项目列报的改变，由资产减值损失变
更为信用减值损失。
资产处置收益 11,518.31 0.00 100.00% 主要是对固定资产的处置收益。
营业外收入 24,838.98 1,679.21 1379.21% 主要是收到违约金收入所致。
营业外支出 200,560.95 949.60 21020.57% 主要是报告期发生的捐赠支出。
所得税费用 -1,887,272.95 804,300.80 -334.65% 主要是报告期应纳税所得额减少所
致。
更正后：
√ 适用 □ 不适用
(一)资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
项目 本报告期末 上年度末 变动情况 变动原因
存货 41,430,277.40 31,604,612.28 31.09% 主要是为硬件销售或系统集成而增加
的商品库存。
其他流动资产 171,297,196.94 281,847,538.06 -39.22% 主要是报告期银行理财投资到期减少
其他流动资产所致。
在建工程 47,347,543.16 0.00 100.00% 主要是子公司新增研发大楼后进行改
造。
其他非流动资产 1,949,272.67 3,570,907.82 -45.41% 主要是预付账款中非流动性质的款项
重分类至其他非流动资产减少所致。
短期借款 144,052,866.33 104,589,657.61 37.73% 主要是报告期内因季节性原因对流动
资金需求而增加的银行借款。
预收款项 0.00 38,988,580.21 -100.00% 根据新收入准则，将预收账款在合同
负债列示
合同负债 41,880,879.92 0.00 100.00% 根据新收入准则，将预收账款在合同
负债列示
应付职工薪酬 33,309,945.06 105,416,084.44 -68.40% 主要是支付上年度员工年终奖金所
致。
应交税费 5,178,885.80 41,721,158.63 -87.59% 主要是缴纳上年末计提的增值税和
所得税所致。
一年内到期的非流动负 55,684,555.09 39,724,555.09 40.18% 主要是一年内到期的长期借款和长
债 期应付款重分类所致。
其他流动负债 1,011,679.06 60,843.33 1562.76% 主要是待转销项税额重分类所致。
(二)利润表项目大幅变动情况与原因说明
项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因
销售费用 25,949,811.50 19,381,878.54 33.89% 主要是销售人员人工增长所致。
研发费用 33,711,842.76 25,649,296.69 31.43% 主要是研发人员人工增长所致。
财务费用 -39,454.05 -283,994.09 86.11% 主要向银行借款增加利息支出所致。
其他收益 4,860,695.26 1,646,292.15 195.25% 主要是收到的政府补助增加所致。
投资收益 -213,583.04 -1,895,221.65 88.73% 主要是对联营企业的投资收益及理财
投资收益增加所致。
信用减值损失 -6,938,182.22 0.00 -100.00% 主要是执行新金融工具准则，对报表
项目列报的改变，由资产减值损失变
更为信用减值损失。
资产减值损失 0.00 -2,514,721.07 100.00% 主要是执行新金融工具准则，对报表
项目列报的改变，由资产减值损失变
更为信用减值损失。
资产处置收益 11,518.31 0.00 100.00% 主要是对固定资产的处置收益。
营业外收入 24,838.98 1,679.21 1379.21% 主要是收到违约金收入所致。
营业外支出 200,560.95 949.60 21020.57% 主要是报告期发生的捐赠支出。
所得税费用 -1,828,259.18 804,300.80 -327.31% 主要是报告期应纳税所得额减少,以
及递延所得税资产影响所致。
3、“第三节 重要事项”中的“二、业务回顾和展望”
更正前：
（9）应收账款余额较大风险
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
截至2020年3月31日，公司应收账款净额为32,345.82万元，占流动资产的比例为30.56%。公司主营产品的客户主要为行
政事业单位，这些客户通常采取预算管理制度，一般下半年制定次年年度预算和投资计划，审批通常集中在次年的上半年，
因此，公司每年上半年销售较少，销售主要集中在下半年尤其是第四季度，公司销售呈现较明显的季节性分布，并由此使得
公司营业收入在第四季度集中实现。随着业务规模的持续扩大，公司应收账款余额总体上呈增加趋势，可能存在部分货款不
能及时回收的风险。
更正后：
（9）应收账款余额较大风险
截至2020年3月31日，公司应收账款净额为32,392.08万元，占流动资产的比例为30.35%。公司主营产品的客户主要为行
政事业单位，这些客户通常采取预算管理制度，一般下半年制定次年年度预算和投资计划，审批通常集中在次年的上半年，
因此，公司每年上半年销售较少，销售主要集中在下半年尤其是第四季度，公司销售呈现较明显的季节性分布，并由此使得
公司营业收入在第四季度集中实现。随着业务规模的持续扩大，公司应收账款余额总体上呈增加趋势，可能存在部分货款不
能及时回收的风险。
4、 “第四节 财务报表”中更正部分内容如下：
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建博思软件股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 486,173,782.13 611,047,644.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 323,920,775.86 299,757,940.15
应收款项融资
预付款项 14,826,467.52 12,917,922.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 29,500,834.15 28,391,255.02
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 41,430,277.40 31,604,612.28
合同资产
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 171,297,196.94 281,847,538.06
流动资产合计 1,067,149,334.00 1,265,566,912.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 56,947,301.93 47,734,238.75
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,876,309.05 18,034,469.96
固定资产 136,078,834.14 136,561,365.92
在建工程 47,347,543.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 32,487,693.36 33,397,727.73
开发支出
商誉 260,809,371.67 260,809,371.67
长期待摊费用 4,324,967.44 3,733,238.23
递延所得税资产 41,971,367.34 40,043,442.39
其他非流动资产 1,949,272.67 3,570,907.82
非流动资产合计 599,792,660.76 543,884,762.47
资产总计 1,666,941,994.76 1,809,451,674.47
流动负债：
短期借款 144,052,866.33 104,589,657.61
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 64,819,904.40 79,035,914.85
预收款项 38,988,580.21
合同负债 41,880,879.92
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 33,309,945.06 105,416,084.44
应交税费 5,178,885.80 41,721,158.63
其他应付款 40,776,022.45 44,730,186.02
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 55,684,555.09 39,724,555.09
其他流动负债 1,011,679.06 60,843.33
流动负债合计 386,714,738.11 454,266,980.18
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 14,300,000.00 35,300,337.44
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 5,879,198.59 6,054,302.20
其他非流动负债
非流动负债合计 20,179,198.59 41,354,639.64
负债合计 406,893,936.70 495,621,619.82
所有者权益：
股本 214,085,219.00 213,984,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 681,775,042.10 678,953,607.37
减：库存股 38,056,194.00 38,056,194.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29,103,485.36 29,103,485.36
一般风险准备
未分配利润 285,445,016.08 331,519,752.40
归属于母公司所有者权益合计 1,172,352,568.54 1,215,505,317.13
少数股东权益 87,695,489.52 98,324,737.52
所有者权益合计 1,260,048,058.06 1,313,830,054.65
负债和所有者权益总计 1,666,941,994.76 1,809,451,674.47
法定代表人：陈航 主管会计工作负责人：郑升尉 会计机构负责人：朱红玉
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 293,598,305.30 283,398,911.96
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 248,604,266.30 255,013,230.97
应收款项融资
预付款项 7,985,492.82 7,443,464.60
其他应收款 23,527,051.21 25,494,833.15
其中：应收利息
应收股利
存货 18,236,013.31 8,802,042.03
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 162,589,025.68 279,747,069.12
流动资产合计 754,540,154.62 859,899,551.83
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 514,739,045.19 440,600,783.51
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 21,540,227.57 21,732,967.76
固定资产 106,754,624.50 107,835,999.27
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,997,525.92 6,055,012.79
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,048,470.77 1,318,330.85
递延所得税资产 26,621,338.00 25,627,196.80
其他非流动资产 1,801,439.22 2,418,006.82
非流动资产合计 678,502,671.17 605,588,297.80
资产总计 1,433,042,825.79 1,465,487,849.63
流动负债：
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
短期借款 144,052,866.33 104,589,657.61
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 74,005,009.48 95,698,272.14
预收款项 6,943,839.02
合同负债 9,226,065.96
应付职工薪酬 12,023,240.99 39,049,202.62
应交税费 982,698.35 9,526,360.08
其他应付款 58,711,071.62 51,654,775.42
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 55,684,555.09 39,724,555.09
其他流动负债
流动负债合计 354,685,507.82 347,186,661.98
非流动负债：
长期借款 14,300,000.00 35,300,337.44
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,300,000.00 35,300,337.44
负债合计 368,985,507.82 382,486,999.42
所有者权益：
股本 214,085,219.00 213,984,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 675,322,982.56 674,235,836.03
减：库存股 38,056,194.00 38,056,194.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29,103,485.36 29,103,485.36
未分配利润 183,601,825.05 203,733,056.82
所有者权益合计 1,064,057,317.97 1,083,000,850.21
负债和所有者权益总计 1,433,042,825.79 1,465,487,849.63
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 72,041,453.94 82,106,032.82
其中：营业收入 72,041,453.94 82,106,032.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 129,017,856.93 106,263,834.19
其中：营业成本 39,130,713.06 36,741,557.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 495,021.15 675,508.63
销售费用 25,949,811.50 19,381,878.54
管理费用 29,769,922.51 24,099,587.02
研发费用 33,711,842.76 25,649,296.69
财务费用 -39,454.05 -283,994.09
其中：利息费用 1,564,698.85
利息收入 1,629,534.14 307,337.01
加：其他收益 4,860,695.26 1,646,292.15
投资收益（损失以“－”号
-213,583.04 -1,895,221.65
填列）
其中：对联营企业和合营企
-1,286,936.83 -1,919,374.04
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-6,938,182.22
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-2,514,721.07
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
11,518.31
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -59,255,954.68 -26,921,451.94
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
加：营业外收入 24,838.98 1,679.21
减：营业外支出 200,560.95 949.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-59,431,676.65 -26,920,722.33
填列）
减：所得税费用 -1,828,259.18 804,300.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -57,603,417.47 -27,725,023.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-57,603,417.47 -27,725,023.13
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -46,074,736.35 -23,383,056.20
2.少数股东损益 -11,528,681.12 -4,341,966.93
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 -57,603,417.47 -27,725,023.13
归属于母公司所有者的综合收
-46,074,736.35 -23,383,056.20
益总额
归属于少数股东的综合收益总 -11,528,681.12 -4,341,966.93
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额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2214 -0.1269
（二）稀释每股收益 -0.2214 -0.1269
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈航 主管会计工作负责人：郑升尉 会计机构负责人：朱红玉
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
50,579,813.40 63,578,363.88
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 668,218.20 1,350,499.98
收到其他与经营活动有关的现
27,128,304.09 11,901,380.18
金
经营活动现金流入小计 78,376,335.69 76,830,244.04
购买商品、接受劳务支付的现
32,028,439.68 20,523,252.64
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
184,887,814.41 118,401,472.03
现金
支付的各项税费 24,212,731.03 18,962,679.71
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
支付其他与经营活动有关的现
55,676,844.43 34,745,368.68
金
经营活动现金流出小计 296,805,829.55 192,632,773.06
经营活动产生的现金流量净额 -218,429,493.86 -115,802,529.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 115,000,000.00 4,250,329.70
取得投资收益收到的现金 2,500,903.45 24,152.39
处置固定资产、无形资产和其
30,973.45 1,125.65
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 117,531,876.90 4,275,607.74
购建固定资产、无形资产和其
52,252,805.90 2,229,504.74
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
10,600,000.00 13,838,300.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 73,352,805.90 16,067,804.74
投资活动产生的现金流量净额 44,179,071.00 -11,792,197.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 16,613,984.50 1,910,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
717,500.00 1,910,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 39,611,200.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 56,225,184.50 1,910,000.00
偿还债务支付的现金 4,980,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
1,773,027.57 13,656,689.50
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
95,596.20 4,277,557.50
金
筹资活动现金流出小计 6,848,623.77 17,934,247.00
筹资活动产生的现金流量净额 49,376,560.73 -16,024,247.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -124,873,862.13 -143,618,973.02
加：期初现金及现金等价物余
610,855,444.26 285,526,954.99
额
六、期末现金及现金等价物余额 485,981,582.13 141,907,981.97
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
41,514,547.37 27,430,834.84
金
收到的税费返还 1,188,000.00
收到其他与经营活动有关的现
16,363,561.86 33,170,751.51
金
经营活动现金流入小计 57,878,109.23 61,789,586.35
购买商品、接受劳务支付的现
26,664,562.09 3,375,364.08
金
支付给职工以及为职工支付的
66,622,866.44 53,021,249.98
现金
支付的各项税费 9,488,467.89 7,940,065.38
支付其他与经营活动有关的现
13,313,398.64 19,146,073.49
金
经营活动现金流出小计 116,089,295.06 83,482,752.93
经营活动产生的现金流量净额 -58,211,185.83 -21,693,166.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 332,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,500,903.45
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 334,500,903.45
购建固定资产、无形资产和其
1,589,385.01 1,547,785.20
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 302,560,000.00 13,838,300.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 304,149,385.01 15,386,085.20
投资活动产生的现金流量净额 30,351,518.44 -15,386,085.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,296,484.50
取得借款收到的现金 39,611,200.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 44,907,684.50
偿还债务支付的现金 4,980,000.00
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
分配股利、利润或偿付利息支
1,773,027.57
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
95,596.20 1,500,000.00
金
筹资活动现金流出小计 6,848,623.77 1,500,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 38,059,060.73 -1,500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,199,393.34 -38,579,251.78
加：期初现金及现金等价物余
283,263,311.96 54,166,424.24
额
六、期末现金及现金等价物余额 293,462,705.30 15,587,172.46
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 611,047,644.26 611,047,644.26
应收账款 299,757,940.15 299,757,940.15
预付款项 12,917,922.23 12,917,922.23
其他应收款 28,391,255.02 28,391,255.02
存货 31,604,612.28 31,604,612.28
其他流动资产 281,847,538.06 281,847,538.06
流动资产合计 1,265,566,912.00 1,265,566,912.00
非流动资产：
长期股权投资 47,734,238.75 47,734,238.75
投资性房地产 18,034,469.96 18,034,469.96
固定资产 136,561,365.92 136,561,365.92
无形资产 33,397,727.73 33,397,727.73
商誉 260,809,371.67 260,809,371.67
长期待摊费用 3,733,238.23 3,733,238.23
递延所得税资产 40,043,442.39 40,043,442.39
其他非流动资产 3,570,907.82 3,570,907.82
非流动资产合计 543,884,762.47 543,884,762.47
资产总计 1,809,451,674.47 1,809,451,674.47
流动负债：
短期借款 104,589,657.61 104,589,657.61
应付账款 79,035,914.85 79,035,914.85
预收款项 38,988,580.21 -38,988,580.21
合同负债 38,988,580.21 38,988,580.21
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
应付职工薪酬 105,416,084.44 105,416,084.44
应交税费 41,721,158.63 41,721,158.63
其他应付款 44,730,186.02 44,730,186.02
一年内到期的非流动
39,724,555.09 39,724,555.09
负债
其他流动负债 60,843.33 60,843.33
流动负债合计 454,266,980.18 454,266,980.18
非流动负债：
长期借款 35,300,337.44 35,300,337.44
递延所得税负债 6,054,302.20 6,054,302.20
非流动负债合计 41,354,639.64 41,354,639.64
负债合计 495,621,619.82 495,621,619.82
所有者权益：
股本 213,984,666.00 213,984,666.00
资本公积 678,953,607.37 678,953,607.37
减：库存股 38,056,194.00 38,056,194.00
盈余公积 29,103,485.36 29,103,485.36
未分配利润 331,519,752.40 331,519,752.40
归属于母公司所有者权益
1,215,505,317.13 1,215,505,317.13
合计
少数股东权益 98,324,737.52 98,324,737.52
所有者权益合计 1,313,830,054.65 1,313,830,054.65
负债和所有者权益总计 1,809,451,674.47 1,809,451,674.47
调整情况说明
根据新收入准则，将预收账款在合同负债列示，故进行年初数调整。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 283,398,911.96 283,398,911.96
应收账款 255,013,230.97 255,013,230.97
预付款项 7,443,464.60 7,443,464.60
其他应收款 25,494,833.15 25,494,833.15
存货 8,802,042.03 8,802,042.03
其他流动资产 279,747,069.12 279,747,069.12
流动资产合计 859,899,551.83 859,899,551.83
非流动资产：
长期股权投资 440,600,783.51 440,600,783.51
投资性房地产 21,732,967.76 21,732,967.76
固定资产 107,835,999.27 107,835,999.27
无形资产 6,055,012.79 6,055,012.79
长期待摊费用 1,318,330.85 1,318,330.85
递延所得税资产 25,627,196.80 25,627,196.80
其他非流动资产 2,418,006.82 2,418,006.82
证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-069
非流动资产合计 605,588,297.80 605,588,297.80
资产总计 1,465,487,849.63 1,465,487,849.63
流动负债：
短期借款 104,589,657.61 104,589,657.61
应付账款 95,698,272.14 95,698,272.14
预收款项 6,943,839.02 -6,943,839.02
合同负债 6,943,839.02 6,943,839.02
应付职工薪酬 39,049,202.62 39,049,202.62
应交税费 9,526,360.08 9,526,360.08
其他应付款 51,654,775.42 51,654,775.42
一年内到期的非流动
39,724,555.09 39,724,555.09
负债
流动负债合计 347,186,661.98 347,186,661.98
非流动负债：
长期借款 35,300,337.44 35,300,337.44
非流动负债合计 35,300,337.44 35,300,337.44
负债合计 382,486,999.42 382,486,999.42
所有者权益：
股本 213,984,666.00 213,984,666.00
资本公积 674,235,836.03 674,235,836.03
减：库存股 38,056,194.00 38,056,194.00
盈余公积 29,103,485.36 29,103,485.36
未分配利润 203,733,056.82 203,733,056.82
所有者权益合计 1,083,000,850.21 1,083,000,850.21
负债和所有者权益总计 1,465,487,849.63 1,465,487,849.63
调整情况说明
根据新收入准则，将预收账款在合同负债列示，故进行年初数调整。
除上述更正外，原公告中的其他内容不变。本次更正事项对公司的财务状况、经营成果
和现金流量无重大影响。对于本次更正给投资者带来的不便，公司深表歉意。今后公司将进
一步加强定期报告编制的审核工作，提高信息披露质量，避免类似问题出现。本次更正后的
《2020 年第一季度报告全文》将同日刊登于中国证监会指定的创业板信息披露网站上，敬请
投资者查阅。
特此公告。
福建博思软件股份有限公司
董事会
二〇二〇年六月十五日