华安证券股份有限公司关于福建博思软件股份有限公司

               调整募投项目投资进度的核查意见


    华安证券股份有限公司（以下简称“华安证券”或“本保荐机构”）作为福
建博思软件股份有限公司（以下简称“博思软件”或“公司”）2018 年非公开
发行股票的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》等相关规定履行持续督导职责，对公司募投项
目调整投资进度事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准福建博思软件股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可〔2019〕899 号）核准，公司向特定对象非公开发行
人民币普通股（A 股）18,211,201 股，发行价格人民币 24.71 元/股，募集资金总
额为人民币 449,998,776.71 元，扣除各项发行费用（不含税）后的实际募集资金
净额为人民币 436,279,474.00 元。本次发行募集资金已于 2019 年 9 月 24 日全部
到账，且已经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“闽华兴
所（2019）验字 I-003 号”《验资报告》予以确认。本次发行募集资金已存放于
公司开设的募集资金专户管理。

    2021 年 8 月 24 日，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二
次会议，审议通过《关于募投项目变更实施方式、投资结构，调整投资进度的议
案》，公司根据生产经营的实际情况对募投项目的实施方式、投资结构进行适当
调整，募投项目投资总额不变。此外综合考虑先期建设及募集资金到位后的建设
进度，将募投项目达到预定可使用状态日期调整为 2022 年 3 月。

    经上述调整后，公司 2018 年非公开发行股票募集资金投资项目情况如下：
                                             拟投入募集资金            项目达到预定
序号                项目名称
                                               金额（万元）          可使用状态日期
 1      财政电子票据应用系统开发项目                 19,010.01         2022 年 3 月
 2      政府采购平台开发项目                         10,613.20         2022 年 3 月
 3      智慧城市电子缴款平台开发项目                  8,536.63         2022 年 3 月
        财政及公共服务大数据应用平台
 4                                                    5,468.11         2022 年 3 月
        开发项目
                 合计                                43,627.95               —

       二、募集资金投资项目实施进度的情况

       截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的资金使用情况如下：

                                                                             单位：万元
                                               募集资金拟     已投入募集
序号          项目名称          投资总额                                      投资进度
                                                 投入金额     资金金额
        财政电子票据应用系统
 1                               19,010.01       19,010.01       10,993.92        57.83%
        开发项目
 2      政府采购平台开发项目     10,613.20       10,613.20        8,057.98        75.92%
        智慧城市电子缴款平台
 3                                8,536.63        8,536.63        4,842.46        56.73%
        开发项目
        财政及公共服务大数据
 4                                5,468.11        5,468.11        1,402.15        25.64%
        应用平台开发项目
             合计                43,627.95       43,627.95       25,296.51        57.98%

       三、调整募投项目投资进度的情况及原因

       1、调整募投项目投资进度的情况

       根据目前募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在项目实施主体、
实施方式、募集资金投资用途及投资规模不变的前提下，经过审慎研究，公司拟
将上述四个募投项目达到预定可使用状态日期调整为 2022 年 12 月。

       2、调整募投项目投资进度的原因

       本次募集资金投资项目方案设计时间相对较早，原计划通过自建云平台，研
发与之匹配的产品和服务，推广云模式产品和服务运用。而近年来随着云服务、
大数据技术及产业的发展，公司逐步调整募投项目的实施方式，将募投项目部分
原需自购的服务器、数据库、存储、网络、安全设备等软硬件设施及配套机房环
境等投入，改为采购云服务，因此大大减少原计划的该部分硬件设施投入；同时
为降低募集资金投资风险，公司在募投项目实施阶段不断进行投资结构优化，合
理保证募集资金运用，使得建设周期延长；此外，2020 年以来新冠肺炎疫情反
复等原因，导致投资进度不及预期。综上，公司根据本次募投项目的实施进度、
实际建设情况，并结合疫情影响的不确定性及后续经营计划，经谨慎测算预计上
述募投项目达到预定可使用状态的时间为 2022 年 12 月。后续若疫情影响减弱或
公司经营需要，公司将加快推进项目建设，争取各募投项目能提前达产。

    四、调整募投项目投资进度对公司的影响

    本次调整募投项目投资进度符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件规定，是公司
根据项目实际实施情况作出的审慎决定，保障了募集资金投资项目的实施质量，
防范募集资金投资风险，不影响募投项目按照公司原有战略规划的合理推进，未
改变项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模，不会对募投项目
的实施产生实质性影响，符合公司的实际经营情况和长远发展规划，不存在损害
股东利益的情形，也不会对公司的正常经营产生不利影响。

    五、相关审核及审批程序

    1、董事会决议情况

    2022 年 4 月 21 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于调整募
投项目投资进度的议案》，同意公司调整募投项目投资进度。有关该项议案的审
议和表决程序合法有效，该议案无需提交股东大会审议。

    2、独立董事意见

    公司全体独立董事经认真审议后一致认为：本次调整募投项目投资进度履行
了公司决策的相关程序，是公司根据项目实施进展情况而做出的审慎调整，本次
调整不涉及实施主体、实施方式、主要投资内容的变更，不存在变相改变募集资
金投向和损害股东利益的情形，符合有关法律法规及《公司章程》等相关规定。
因此，我们一致同意公司本次调整募投项目投资进度。

    3、监事会意见

    公司监事会经过认真核查后认为：公司本次调整募投项目投资进度是基于募
投项目实际情况作出的谨慎决定，符合公司的经营发展需要，本次调整募投项目
投资进度没有违反中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有
关规定，符合公司的实际情况，程序合法有效。

    六、保荐机构意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次变更募投项目经公司第四届董事会第九次
会议、第四届监事会第九次会议审议通过，同时公司独立董事均发表了明确同意
的独立意见，履行了必要的法律程序，本次调整不涉及实施主体、实施方式、主
要投资内容的变更，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，符合
有关法律法规及《公司章程》等相关规定。

    综上，本保荐机构对博思软件本次调整募投项目投资进度事项无异议。
   （本页无正文，为《华安证券股份有限公司关于福建博思软件股份有限公司
调整募投项目投资进度的核查意见》之签字盖章页）




   保荐代表人：_______________                   _______________
                   林斗志                            刘恒心




                                                  华安证券股份有限公司



                                                     2022 年 4 月 21 日